2012年12月證券從業(yè)《證券發(fā)行與承銷》權(quán)威預(yù)測(cè)試卷(8)-中大網(wǎng)校

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評(píng)估的范圍。基本原則是（）。A.進(jìn)入股份有限公司的核心資產(chǎn)必須進(jìn)行評(píng)估B.進(jìn)入股份有限公司的資產(chǎn)都必須進(jìn)行評(píng)估C.進(jìn)入股份有限公司的無形資產(chǎn)都必須進(jìn)行評(píng)估D.進(jìn)入股份有限公司的固定資產(chǎn)都必須進(jìn)行評(píng)估(32)執(zhí)行分析程序，確定重要性水平，分析審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，屬于審計(jì)的（）。A.審計(jì)回顧階段B.計(jì)劃階段C.實(shí)施審計(jì)階段D.審計(jì)完成階段(33)收購人應(yīng)自依法報(bào)送上市公司收購報(bào)告書之日起（）后，公告其收購要約，收購要約期限不得少于（），并不得超過（）。A.30日，15日，60日B.15日，30日，60日C.15日，15日，60日D.30日，30日，60日(34)《上海證券交易所上市公司募集資金管理規(guī)定》明確，上市公司應(yīng)當(dāng)在募集資金到賬后（）內(nèi)與保薦機(jī)構(gòu)、存放募集資金的商業(yè)銀行簽訂募集資金專戶存儲(chǔ)三方監(jiān)管協(xié)議。A.1周B.2周C.1個(gè)月D.半年(35)（）承銷團(tuán)成員的資格審批由財(cái)政部會(huì)同中國人民銀行實(shí)施，并征求中國銀監(jiān)會(huì)的意見。A.記賬式國債B.憑證式國債C.儲(chǔ)蓄式國債D.地方政府債券(36)保薦機(jī)構(gòu)推薦發(fā)行人證券上市，應(yīng)當(dāng)向證券交易所提交上市保薦書以及證券交易所要求的其他與保薦業(yè)務(wù)有關(guān)的文件，并報(bào)（）備案。A.中國證監(jiān)會(huì)B.中國銀監(jiān)會(huì)C.中國保監(jiān)會(huì)D.證券交易所(37)商業(yè)銀行發(fā)行次級(jí)定期債務(wù)，須向（）提出申請(qǐng)，提交可行性分析報(bào)告、招募說明書、協(xié)議文本等規(guī)定的資料。A.中國銀監(jiān)會(huì)B.中國證監(jiān)會(huì)C.中國人民銀行D.國家發(fā)展和改革委員會(huì)(38)下列不屬于招股說明書摘要內(nèi)容的是（）。A.重大事項(xiàng)提示B.本次發(fā)行概況C.本次發(fā)行的對(duì)象D.本次發(fā)行各方當(dāng)事人和發(fā)行時(shí)間安排(39)根據(jù)修訂后的《證券法》規(guī)定，證券公司經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，可以經(jīng)營（）。A.證券定價(jià)與承銷業(yè)務(wù)B.證券定價(jià)與保薦業(yè)務(wù)C.證券承銷與保薦業(yè)務(wù)D.證券承銷與公司收購業(yè)務(wù)(40)公司合并或者分立，登記事項(xiàng)發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)依法向公司登記機(jī)關(guān)辦理（）。A.注銷登記B.變更登記C.設(shè)立登記D.注冊(cè)登記(41)發(fā)行H股的工作步驟不包括（）。A.召開首次股東大會(huì)批準(zhǔn)有關(guān)上市事宜，通過公司章程選舉董事、監(jiān)事、公司秘書B.草擬發(fā)行所需的有關(guān)文本C.向國家外匯管理局申請(qǐng)?jiān)谙愀凵鲜蠨.實(shí)施企業(yè)重組(42)普通程序中每次參加發(fā)審委會(huì)議的發(fā)審委委員為（）名。A.3B.5C.7D.9(43)下列不屬于財(cái)務(wù)顧問為目標(biāo)公司提供的服務(wù)的是（）。A.準(zhǔn)備要約文件、股東通知B.預(yù)警服務(wù)C.評(píng)價(jià)服務(wù)D.編制文件和公告(44)發(fā)行人應(yīng)在招股說明書摘要的顯要位置聲明“發(fā)行人（）已批準(zhǔn)招股說明書及其摘要，承諾其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)招股說明書及其摘要真實(shí)性準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任?！盇.董事會(huì)B.獨(dú)立董事C.監(jiān)事會(huì)D.職工大會(huì)(45)轉(zhuǎn)債的發(fā)行額應(yīng)不少于人民幣（）。A.8000萬元B.1億元C.1．5億元D.沒有限制(46)下列事項(xiàng)，（）屬于申請(qǐng)文件核對(duì)表法律意見書和律師工作報(bào)告的核對(duì)內(nèi)容。A.發(fā)行申請(qǐng)不予核準(zhǔn)的情況B.發(fā)行程序與審核事項(xiàng)C.發(fā)行上市的實(shí)質(zhì)條件D.信息披露義務(wù)(47)上市公司發(fā)行新股，股東大會(huì)就發(fā)行證券事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的（）以上通過。A.1/3B.1/2C.2/3D.4/5(48)主承銷商自收到中國證監(jiān)會(huì)對(duì)新股發(fā)行申請(qǐng)的初審意見之日起（）日內(nèi)，將補(bǔ)充完善的申請(qǐng)文件報(bào)至中國證監(jiān)會(huì)。A.5B.10C.15D.30(49)發(fā)行人所披露的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易，除應(yīng)遵循有關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定外，還應(yīng)遵循（）原則。A.從寬B.從嚴(yán)C.從新D.從簡(50)可交換公司債券的（）可以約定贖回條款和回售條款。A.上市說明書B.募集說明書C.招股意向書D.募股意向書(51)在股票發(fā)行上市后的（），主承銷商按同一發(fā)行價(jià)格超額發(fā)售的股份不超過包銷額的（）向投資者發(fā)售。A.3個(gè)月內(nèi)，25％B.1個(gè)月內(nèi)，15％C.1個(gè)月內(nèi)，25％D.3個(gè)月內(nèi)，15％(52)擬發(fā)行上市公司原則上應(yīng)以（）方式取得土地使用權(quán)。A.租賃B.出讓C.購買D.轉(zhuǎn)換(53)《銀行間債券市場(chǎng)中小非金融企業(yè)集合票據(jù)業(yè)務(wù)指引》([2009]第15號(hào))，于（）發(fā)布施行。A.2009年l0月1日B.2009年10月9日C.2009年11月1日D.2009年11月9日(54)國際推介的對(duì)象主要是（）。A.個(gè)人投資者B.機(jī)構(gòu)投資者C.小型投資者D.大型投資者(55)發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人最近（）年內(nèi)不存在損害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的重大違法行為；不存在未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開或者變相公開發(fā)行證券，或者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在（）年前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)的情形。A.5，2B.2，2C.3，1D.3，3(56)發(fā)行人在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，不得有在最近（）個(gè)月內(nèi)未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開或者變相公開發(fā)行過證券。A.6B.12C.18D.36(57)在上市公司董事會(huì)就交易作出協(xié)議的過程中，（）應(yīng)當(dāng)就本次資產(chǎn)交易是否有利于上市公司和全體股東利益發(fā)表獨(dú)立意見，并就上市公司重組后是否會(huì)產(chǎn)生關(guān)聯(lián)交易、形成同業(yè)競(jìng)爭等問題作出特別提示。A.獨(dú)立董事B.資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)C.財(cái)務(wù)顧問D.董事長(58)新股發(fā)行體制改革的第一階段性措施中，發(fā)行人及其主承銷商設(shè)定的單一網(wǎng)上申購賬戶的申購上限，原則上不超過本次網(wǎng)上發(fā)行股數(shù)的（）。A.1‰B.3‰C.5‰D.10‰(59)招股說明書的發(fā)行人應(yīng)采用方框圖或其他有效形式，全面披露的關(guān)聯(lián)方不包括（）。A.發(fā)起人B.實(shí)際控制人C.持有發(fā)行人5%以上股份的主要股東D.獨(dú)立董事(60)發(fā)起人資金到位后，由（）現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)資，并出具驗(yàn)資報(bào)告。A.資金評(píng)估事務(wù)所B.會(huì)計(jì)師事務(wù)所C.律師事務(wù)所D.工商管理部門二、多項(xiàng)選擇題(本大題共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，至少有一項(xiàng)符合題目要求)(1)參加配售的國有企業(yè)、國有資產(chǎn)控股企業(yè)、上市公司及其他法人，不得使用（）參加配售。A.盈余公積金B(yǎng).銀行貸款資金C.資本公積金D.募股資金(2)根據(jù)香港聯(lián)合證券交易所發(fā)布的《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》規(guī)定，新申請(qǐng)人的附屬公司在（）的情況下通常獲準(zhǔn)更改其財(cái)政年度期間。A.該項(xiàng)更改旨在使附屬公司的財(cái)政年度與新申請(qǐng)人的財(cái)政年度相配合B.附屬公司預(yù)測(cè)盈利C.業(yè)績已作適當(dāng)調(diào)整，而有關(guān)調(diào)整在向交易所提供的報(bào)表中作出了詳細(xì)解釋D.在上市文件及會(huì)計(jì)師報(bào)告中作出充分披露，說明更改的理由，以及有關(guān)更改對(duì)新申請(qǐng)人的集團(tuán)業(yè)績及盈利預(yù)測(cè)的影響(3)債券的發(fā)行價(jià)格可以分為（）發(fā)行。A.平價(jià)B.議價(jià)C.折價(jià)D.溢價(jià)(4)轉(zhuǎn)債的具體轉(zhuǎn)股期限應(yīng)根據(jù)（）來確定。A.轉(zhuǎn)債的存續(xù)期B.轉(zhuǎn)債的發(fā)行總額C.轉(zhuǎn)債的利率D.公司財(cái)務(wù)狀況(5)信息披露在理論上有（）。A.經(jīng)驗(yàn)證后正式簽署B(yǎng).在各階層傳播C.依規(guī)定程序公開刊登或送達(dá)D.向有關(guān)部門履行注冊(cè)備案手續(xù)(6)上市公司申請(qǐng)發(fā)行證券，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)依法就（）事項(xiàng)作出決議，并提前請(qǐng)股東大會(huì)批準(zhǔn)。A.本次證券發(fā)行的方案B.本次募集資金的使用方案C.本次募集資金使用的可行性報(bào)告D.前次募集資金使用的報(bào)告(7)股份有限公司申請(qǐng)其股票上市必須符合（）。A.股票經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)已向社會(huì)公開發(fā)行。B.公司股本總額不少于人民幣8000萬元C.開業(yè)時(shí)間在3年以上，最近3年連續(xù)盈利D.公司在最近3年內(nèi)無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記錄(8)上市公司申請(qǐng)配股，除了具備新股發(fā)行的必備條件外，還特別要求（）。A.經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師核驗(yàn)，公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6％B.扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計(jì)算依據(jù)C.公司一次配股發(fā)行股份總數(shù)，原則上不超過前次發(fā)行并募足股份后股本總額的30％D.本次配股距前次發(fā)行的時(shí)間間隔不少于1個(gè)會(huì)計(jì)年度(9)首次公開發(fā)行股票的公司，詢價(jià)結(jié)束后，發(fā)行人及其主承銷商不得確定發(fā)行價(jià)格，并應(yīng)當(dāng)中止發(fā)行的情形有（）。A.公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以下、提供有效報(bào)價(jià)的詢價(jià)對(duì)象不足20家的B.公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以下、提供有效報(bào)價(jià)的詢價(jià)對(duì)象不足50家的C.公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上、提供有效報(bào)價(jià)的詢價(jià)對(duì)象不足20家的D.公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上、提供有效報(bào)價(jià)的詢價(jià)對(duì)象不足50家的(10)上市公司，由于獨(dú)立董事必須具有獨(dú)立性，不得擔(dān)任獨(dú)立董事的人員有（）。A.為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財(cái)務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員B.在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬和主要社會(huì)關(guān)系C.在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前5名股東單位任職的人員及其直系親屬D.直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上或者是上市公司前10名股東中的自然人股東及其直系親屬(11)我國有限責(zé)任公司的特點(diǎn)包括（）。A.只能由股東出資B.公司治理結(jié)構(gòu)相對(duì)簡化C.股東的股權(quán)證明形式是股票D.股東可依法自由轉(zhuǎn)讓自己的股權(quán)(12)擬發(fā)行上市的公司改組應(yīng)遵循的原則是（）。A.突出公司主營業(yè)務(wù)，形成核心競(jìng)爭力和持續(xù)發(fā)展的能力B.按照《上市公司治理準(zhǔn)則》要求獨(dú)立經(jīng)營，運(yùn)作規(guī)范C.有效避免同業(yè)競(jìng)爭，減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易D.先發(fā)行上市，后改制運(yùn)行(13)首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人不得有（）情形。A.最近36個(gè)月內(nèi)未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開或者變相公開發(fā)行過證券；或者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在36個(gè)月前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)B.最近36個(gè)月內(nèi)違反工商、稅收：土地、環(huán)保、海關(guān)以及其他法律、行政法規(guī)，受到行政處罰，且情節(jié)嚴(yán)重C.最近36個(gè)月內(nèi)曾向中國證監(jiān)會(huì)提出發(fā)行申請(qǐng)，但報(bào)送的發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏D.涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹?，尚未有明確結(jié)論意見(14)信用評(píng)級(jí)的分析指標(biāo)包括（）。A.市場(chǎng)分析B.財(cái)務(wù)分析C.產(chǎn)業(yè)分析D.信托證書的分析(15)股票的相對(duì)估值法是指對(duì)股票進(jìn)行估值時(shí)，對(duì)（）進(jìn)行分析，尤其注意有著相似業(yè)務(wù)的公司的新近發(fā)行以及相似規(guī)模的其他新近的首次公開發(fā)行，以獲得估值基礎(chǔ)。A.可比較的公司B.代表性的公司C.相似的公司D.規(guī)模相同的公司(16)收購人可以采用（）等合法方式支付收購上市公司的價(jià)款。A.現(xiàn)金B(yǎng).證券C.股票D.現(xiàn)金與股票相結(jié)合(17)影響國債銷售價(jià)格的因素有（）。A.市場(chǎng)利率B.承銷商的中標(biāo)成本和手續(xù)費(fèi)C.可比國債的收益率水平D.承銷商所期望的資金回收速度(18)股票發(fā)行的方式包括（）。A.對(duì)一般投資者上網(wǎng)發(fā)行和對(duì)機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合的方式B.全額預(yù)繳款方式C.與儲(chǔ)蓄存款掛鉤的方式D.向二級(jí)市場(chǎng)投資者配售的方式(19)上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股符合的具體要求中，上市公司的組織機(jī)構(gòu)應(yīng)符合的規(guī)定包括（）。A.公司章程合法有效，股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和獨(dú)立董事制度健全，能夠依法有效履行職責(zé)B.公司內(nèi)部控制制度健全，能夠有效保證公司運(yùn)行的效率、合法合規(guī)性和財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性C.最近3個(gè)月內(nèi)不存在違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保的行為D.上市公司與控股股東或?qū)嶋H控制人的人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)分開，機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)獨(dú)立，能夠自主經(jīng)營管理(20)在要約收購報(bào)告書摘要提示性公告中，有關(guān)收購人及上市公司必須作出的特別提示，下列說法正確的有（）。A.涉及反壟斷審查的，必須提前取得有關(guān)主管部門反壟斷審查的批復(fù)B.外資企業(yè)成為上市公司的控股股東或者戰(zhàn)略投資者，必須提前取得外資主管部門的批準(zhǔn)C.特別提示中必須明確說明，只有取得以上有權(quán)部門的批復(fù)，收購人才能正式向人民銀行上報(bào)申請(qǐng)材料D.上市公司及其控制的子公司如果屬于外資限制或禁止進(jìn)入或控股的行業(yè)，必須提前取得主管部門批準(zhǔn)(21)N股上市申請(qǐng)過程中，除了上市適宜性審查已經(jīng)報(bào)送的文件外，向交易所報(bào)送的文件主要還包括（）。A.招股說明書草案B.會(huì)計(jì)師審計(jì)報(bào)告和盈利預(yù)測(cè)審核文件C.必要的估值報(bào)告D.招股說明書中所引用或涉及的各類文件、報(bào)告和資料(22)根據(jù)托賓的Q模型來衡量企業(yè)的市場(chǎng)價(jià)值時(shí)，（）意味著該企業(yè)有投資價(jià)值。A.市場(chǎng)價(jià)值超過重置成本B.市場(chǎng)價(jià)值小于重置成本C.Q大于1D.Q小于1(23)審計(jì)意見的類型有（）。A.同意意見B.保留意見C.否定意見D.無法表示意見(24)中國證監(jiān)會(huì)的非現(xiàn)場(chǎng)檢查包括（）。A.證券公司的年度報(bào)告B.董事會(huì)報(bào)告C.制度與人員的檢查D.財(cái)務(wù)報(bào)表附注(25)上市推薦人主要應(yīng)當(dāng)履行的義務(wù)有（）。A.確保發(fā)行人符合上市條件B.確保發(fā)行人的董事了解法律、法規(guī)、交易所的《股票上市規(guī)則》及上市協(xié)議規(guī)定的董事的義務(wù)與責(zé)任C.協(xié)助發(fā)行人健全法人治理結(jié)構(gòu)D.協(xié)助發(fā)行人聘請(qǐng)律師和注冊(cè)會(huì)計(jì)師(26)關(guān)于對(duì)在上海證券交易所進(jìn)行可轉(zhuǎn)換公司債券網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行時(shí)間安排的描述，正確的是（）。A.T－5日，向上海證券交易所報(bào)送所有材料，準(zhǔn)備刊登債券募集說明書概要和發(fā)行公告B.T－4日，刊登債券募集說明書概要和發(fā)行公告C.T+1日，驗(yàn)資報(bào)告送達(dá)上海證券交易所，上海證券交易所向營業(yè)部發(fā)送配號(hào)D.T+3日，搖號(hào)中簽率公告見報(bào)。(27)采用“全額預(yù)繳款”發(fā)行方式時(shí)，如果有效申購總量大于股票發(fā)行量，則采用的配售比例為（）。A.配售比例I=股票發(fā)行量/有效申購總量B.配售比例I=（股票發(fā)行量－100萬股）/（有效申購總量－100萬股）C.配售比例不能滿足“千人千股”，采用配售比例Ⅱ=股票發(fā)行量/有效申購總量D.配售比例不能滿足“千人千股”，采用配售比例Ⅱ=（股票發(fā)行量－100萬股）/（有效申購總量－100萬股）(28)發(fā)起人投入擬發(fā)行上市公司的業(yè)務(wù)和資產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立完整，遵循（）原則。A.人員、機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)相結(jié)合B.人員、機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)按照業(yè)務(wù)劃分C.債務(wù)、收入與成本、費(fèi)用相配比D.債務(wù)、收入、成本、費(fèi)用等因素與業(yè)務(wù)劃分相配比(29)以下屬于網(wǎng)上發(fā)行方式的有（）。A.上網(wǎng)競(jìng)價(jià)方式B.發(fā)行認(rèn)購?fù)舴绞紺.上網(wǎng)定價(jià)方式D.儲(chǔ)蓄存款掛鉤方式(30)證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿包括（）。A.保薦機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查文件B.保薦機(jī)構(gòu)從事保薦業(yè)務(wù)的記錄C.保薦機(jī)構(gòu)上市保障業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度D.申請(qǐng)文件及其他文件(31)發(fā)審委委員有下列（）情形之一的，中國證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)予以解聘。A.違反法律、行政法規(guī)、規(guī)章和發(fā)行審核工作紀(jì)律的B.未按照中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定勤勉盡責(zé)的C.5次以上無故不出席發(fā)審委會(huì)議的D.本人提出辭職申請(qǐng)的(32)主承銷商應(yīng)將發(fā)行回訪報(bào)告報(bào)送（）備案。A.中國證監(jiān)會(huì)B.中國證券業(yè)協(xié)會(huì)C.證券交易所D.發(fā)行人所在地的中國證監(jiān)會(huì)的派出機(jī)構(gòu)(33)股份有限公司的發(fā)起人在出資時(shí)可以用（）作價(jià)出資。A.貨幣B.土地使用權(quán)C.工業(yè)產(chǎn)權(quán)D.非專利技術(shù)(34)境內(nèi)外資股的發(fā)行準(zhǔn)備過程中可以選聘（）作為其評(píng)估機(jī)構(gòu)。A.具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的境內(nèi)評(píng)估機(jī)構(gòu)B.具有國際資產(chǎn)估值標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)會(huì)籍資格的外資股上市地評(píng)估機(jī)構(gòu)C.國內(nèi)的土地評(píng)估機(jī)構(gòu)D.具有英國皇家特許測(cè)量師學(xué)會(huì)會(huì)籍資格的外資股上市地估值機(jī)構(gòu)(35)證券公司有下列（）行為之一的，除承擔(dān)《證券法》規(guī)定的法律責(zé)任外，自中國證監(jiān)會(huì)確認(rèn)之日起36個(gè)月內(nèi)不得參與證券承銷。A.承銷未經(jīng)核準(zhǔn)的證券B.在承銷過程中，進(jìn)行虛假或誤導(dǎo)投資者的廣告或者其他宣傳推介活動(dòng)，以不正當(dāng)手段誘使他人申購股票C.在承銷過程中披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏D.在承銷過程中不按規(guī)定披露信息(36)證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)或者其他財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)存在（）情形之一的，不得擔(dān)任獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問。A.財(cái)務(wù)顧問的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)顧問主辦人或者其直系親屬有在上市公司任職等影響公正履行職責(zé)的情形B.持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有上市公司股份達(dá)到或者超過5%，或者選派代表擔(dān)任上市公司董事C.上市公司持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有財(cái)務(wù)顧問的股份達(dá)到或者超過10%，或者選派代表擔(dān)任財(cái)務(wù)顧問的董事D.最近兩年財(cái)務(wù)顧問與上市公司存在資產(chǎn)委托管理關(guān)系、相互提供擔(dān)保，或者最近1年財(cái)務(wù)顧問為上市公司提供融資服務(wù)(37)對(duì)于國外公司，紐約證券交易所可以要求其適用“非美國公司”的上市條件，主要包括（）。A.世界范圍內(nèi)的預(yù)期市值達(dá)10000萬美元，公司在世界范圍內(nèi)的有形資產(chǎn)凈值達(dá)10000萬美元B.公司近3年來連續(xù)盈利，累積稅前利潤總額達(dá)10000萬美元，并且最近3年來最低盈利年度的稅前利潤也不少于2500萬美元C.在世界范圍內(nèi)持有公司100股以上的股東人數(shù)不少于5000人，公司在世界范圍內(nèi)的公眾持股總額不少于2500萬股D.申請(qǐng)上市的企業(yè)需有兩年活躍業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄，集中于一項(xiàng)主要業(yè)務(wù)，兩年業(yè)務(wù)目標(biāo)明確(38)首次公開發(fā)行股票，在運(yùn)用可比公司法時(shí)，可以采用比率指標(biāo)進(jìn)行比較，這些比率指標(biāo)包括（）。A.市盈率B.市凈率C.增值稅D.攤銷前收益的比率(39)上市公司公募增發(fā)，可以選擇（）的形式。A.按公眾投資者網(wǎng)下累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)結(jié)果定價(jià)并配售，對(duì)一般法人投資者上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行B.按機(jī)構(gòu)投資者網(wǎng)下累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)結(jié)果定價(jià)并配售，對(duì)公眾投資者上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行C.網(wǎng)下對(duì)機(jī)構(gòu)投資者累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)與網(wǎng)上對(duì)公眾投資者累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)同步進(jìn)行D.網(wǎng)上對(duì)機(jī)構(gòu)投資者累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)與網(wǎng)上對(duì)公眾投資者累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)同步進(jìn)行(40)收購人做出提示性公告后，除可以繼續(xù)執(zhí)行已經(jīng)訂立的合同或者股東大會(huì)已經(jīng)做出的決議外，被收購公司董事會(huì)不得提議的事項(xiàng)有（）。A.發(fā)行股份和可轉(zhuǎn)換公司債券B.回購上市公司股份C.修改公司章程D.處置、購買重大資產(chǎn)，調(diào)整公司主要業(yè)務(wù)三、判斷題（共60題，每題0.5分，共30分。正確的作√表示，錯(cuò)誤的用×表示，不選、錯(cuò)選均不得分）(1)經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，有限責(zé)任公司在依法變更為股份有限公司時(shí)，可以采取募集設(shè)立方式公開發(fā)行股票。（）(2)發(fā)審委委員發(fā)現(xiàn)存在尚待調(diào)查核實(shí)并影響明確判斷的重大問題，應(yīng)當(dāng)在發(fā)審委會(huì)議前以書面方式提議暫緩表決。（）(3)經(jīng)營單項(xiàng)證券承銷與保薦業(yè)務(wù)的，注冊(cè)資本最低限額為人民幣2億元，經(jīng)營證券承銷與保薦業(yè)務(wù)且經(jīng)營證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務(wù)中一項(xiàng)以上的，注冊(cè)資本最低限額為人民幣5億元。（）(4)《上海證券交易所上市公司募集資金管理規(guī)定》明確保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)上市公司募集資金管理事項(xiàng)履行保薦職責(zé)，進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)工作，上市公司應(yīng)當(dāng)在募集資金到賬后兩周內(nèi)與保薦機(jī)構(gòu)、存放募集資金的商業(yè)銀行簽訂募集資金專戶存儲(chǔ)三方監(jiān)管協(xié)議。（）(5)發(fā)行人應(yīng)披露正在從事的研發(fā)項(xiàng)目及進(jìn)展情況、擬達(dá)到的目標(biāo)，最近1年及1期研發(fā)費(fèi)用占營業(yè)收入的比例等。（）(6)可轉(zhuǎn)換公司債券的回售是指上市公司可按事先約定的條件和價(jià)格贖回尚未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)換公司債券。（）(7)上市公司在本次增發(fā)中計(jì)劃向原股東配售或原股東優(yōu)先認(rèn)購部分占本次擬發(fā)行股份50％以上，公司一次發(fā)行股份總數(shù)不得超過前次發(fā)行并募足股份后股本總額的30％。(8)通過超額配售選擇權(quán)的使用，主承銷商在未動(dòng)用自有資金的情況下，平衡市場(chǎng)對(duì)某只股票的供求，起到了穩(wěn)定市價(jià)的作用。(9)香港聯(lián)合證券交易所保留權(quán)力就任何擬采用的包銷商（如有）在財(cái)政上是否適合咨詢發(fā)行人，倘交易所不信任包銷商能夠符合所承諾的包銷能力，則可拒絕上市申請(qǐng)。(10)中國證監(jiān)會(huì)可授權(quán)證券交易所依照法定條件和法定程序核準(zhǔn)股票上市申請(qǐng)。(11)基金管理公司向機(jī)構(gòu)投資者配售的封閉式基金的份額應(yīng)采取網(wǎng)上發(fā)行的配售方式。(12)首次公開發(fā)行公司關(guān)于進(jìn)行網(wǎng)上直播推介活動(dòng)的公告應(yīng)與其招股說明書同日同報(bào)刊登。(13)發(fā)行人名稱冠有“科技”或“高科技”字樣的，應(yīng)當(dāng)說明冠以此名的依據(jù)。(14)上市公司股東大會(huì)發(fā)行新股決議有效期六個(gè)月，決議失效后仍決定繼續(xù)實(shí)施發(fā)行新股的，需重新提請(qǐng)股東大會(huì)表決。(15)發(fā)行人若在發(fā)行前進(jìn)行過重大業(yè)務(wù)和資產(chǎn)重組，應(yīng)詳細(xì)披露其經(jīng)過、內(nèi)容以及對(duì)發(fā)行人業(yè)務(wù)的連續(xù)性、管理層的穩(wěn)定、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響。(16)可轉(zhuǎn)換債券的上市推薦人應(yīng)當(dāng)比照交易所《股票上市規(guī)則》及其他有關(guān)規(guī)定履行上市推薦人的有關(guān)義務(wù)。（）(17)若發(fā)行人在境外擁有資產(chǎn)，應(yīng)簡要披露該資產(chǎn)規(guī)模、所在地、經(jīng)營管理、贏利情況。(18)外國投資者股權(quán)并購的，并購后所設(shè)外商投資企業(yè)承繼被并購境內(nèi)公司的債權(quán)和債務(wù)。（）(19)上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和員工與其所控制或者委托的法人或者其他組織持有本公司股份是一致行動(dòng)人。（）(20)香港聯(lián)交所發(fā)布的《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》規(guī)定在香港創(chuàng)業(yè)板上市的新申請(qǐng)人，其申報(bào)會(huì)計(jì)師最近期報(bào)告的財(cái)政期間不得早于上市文件刊發(fā)日期前3個(gè)月。（）(21)N股發(fā)行人在正式提出上市申請(qǐng)前，必須首先向紐約證券交易所提出初步申請(qǐng)，接受“上市適宜性審查”。(22)對(duì)于融資方式的確定，要在權(quán)衡資金成本和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，根據(jù)實(shí)際情況，采取一個(gè)或數(shù)個(gè)融資方式。(23)證券公司應(yīng)向中國證監(jiān)會(huì)，滬、深證券交易所，公司住所地的中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)，中國證券登記結(jié)算公司和中國證券業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送年度報(bào)告。（）(24)機(jī)構(gòu)投資者應(yīng)與發(fā)行人訂立配售協(xié)議，約定持股時(shí)間不少于6個(gè)月。(25)上市公司發(fā)行轉(zhuǎn)債需要由兩個(gè)以上的承銷商推薦。（）(26)如就任何仍未上市的證券類別申請(qǐng)?jiān)谙愀蹌?chuàng)業(yè)板市場(chǎng)上市，則申請(qǐng)必須與已發(fā)行或擬發(fā)行的該類別所有額外證券有關(guān)。(27)中國證監(jiān)會(huì)自受理申請(qǐng)發(fā)行新股文件到作出決定的期限為2個(gè)月。(28)在新股發(fā)行體制改革措施的第一階段中，對(duì)網(wǎng)上單個(gè)申購賬戶設(shè)定單個(gè)投資者可使用多個(gè)合格賬戶申購新股。（）(29)在年度報(bào)告“財(cái)務(wù)報(bào)表附注”部分，證券公司應(yīng)對(duì)代發(fā)行證券、證券發(fā)行收入和證券發(fā)行費(fèi)用3個(gè)報(bào)表項(xiàng)目進(jìn)行注釋。（）(30)上市公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)依法作出決議。（）(31)申請(qǐng)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券未被核準(zhǔn)的發(fā)行人，自接到中國證監(jiān)會(huì)的書面決定之日起60日內(nèi)，可提出復(fù)議申請(qǐng)。中國證監(jiān)會(huì)收到復(fù)議申請(qǐng)后30日內(nèi)，對(duì)復(fù)議申請(qǐng)作出決定（）(32)主承銷商在發(fā)行募集說明書公告前，應(yīng)將相關(guān)信息透露給部分機(jī)構(gòu)投資者，以便了解其認(rèn)購意向。（）(33)上市公司發(fā)行新股決議2年內(nèi)有效。（）(34)根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》規(guī)定，上市未滿1年公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員證券賬戶內(nèi)新增的本公司股份，按100%自動(dòng)鎖定。（）(35)財(cái)務(wù)顧問不再符合《財(cái)務(wù)顧問管理辦法》規(guī)定條件的，應(yīng)當(dāng)在3個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告并依法進(jìn)行公告，由中國證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正。（）(36)上市公司歷次募集資金的運(yùn)用應(yīng)重點(diǎn)披露發(fā)行人最近3年內(nèi)募集資金運(yùn)用的基本情況。（）(37)證券監(jiān)管部門根據(jù)國家政策有權(quán)否決不符合實(shí)質(zhì)條件的證券發(fā)行申請(qǐng)。（）(38)開放式基金的設(shè)立募集期限不得超過6個(gè)月。(39)在通常情況下，國際推介基本完成后，發(fā)行人可初步了解投資者對(duì)擬發(fā)行股票的態(tài)度，并可以大體確定承銷的結(jié)果和基本的超額認(rèn)購率。(40)資產(chǎn)支持證券是指由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起機(jī)構(gòu)，將信貸資產(chǎn)信托給受托機(jī)構(gòu)，由受托機(jī)構(gòu)發(fā)行的、以該財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金支付其收益的受益證券。（）(41)資產(chǎn)支持證券是指由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起機(jī)構(gòu)，將信貸資產(chǎn)信托給受托機(jī)構(gòu)，由受托機(jī)構(gòu)發(fā)行的、以該財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金支付其收益的受益證券。受托機(jī)構(gòu)以信托財(cái)產(chǎn)為限向投資機(jī)構(gòu)承擔(dān)支付資產(chǎn)支持證券收益的義務(wù)。（）(42)采取回?fù)軝C(jī)制的，對(duì)機(jī)構(gòu)投資者的配售量最低可減至0股。(43)上交所和深交所新的企業(yè)債券上市規(guī)則對(duì)申請(qǐng)上市的企業(yè)債券的上市條件的規(guī)定要求債券的發(fā)行額不得低于人民幣3000萬元。(44)法人財(cái)產(chǎn)權(quán)從法律意義上回答了資產(chǎn)歸屬問題，同時(shí)，從經(jīng)濟(jì)意義上回答了資產(chǎn)的經(jīng)營問題。（）(45)商業(yè)銀行、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)在機(jī)構(gòu)、資金操作上的混合是l929年大蕭條產(chǎn)生的主要原因。（）(46)發(fā)起人或股東將經(jīng)營業(yè)務(wù)納入擬發(fā)行上市公司的，該經(jīng)營業(yè)務(wù)所必需的商標(biāo)可不進(jìn)入公司。（）(47)凡已在“特別風(fēng)險(xiǎn)提示”欄目披露的風(fēng)險(xiǎn)因素，須簡要披露該風(fēng)險(xiǎn)及其形成的原因。(48)證券公司投資銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)(質(zhì)量)控制與投資銀行業(yè)務(wù)運(yùn)作應(yīng)適當(dāng)分離，客戶回訪應(yīng)主要由投資銀行風(fēng)險(xiǎn)(質(zhì)量)控制部門完成。（）(49)對(duì)于以無形資產(chǎn)折股的，或因各種原因?qū)o形資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估并調(diào)賬的，應(yīng)詳細(xì)披露評(píng)估方法及其依據(jù)。(50)詢價(jià)對(duì)象修改報(bào)價(jià)的情況、申購平臺(tái)記錄的本次發(fā)行的每一次報(bào)價(jià)情況將由主承銷商向證券交易所報(bào)備。（）(51)刊登證券發(fā)行募集文件以后直至募集結(jié)束，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人不得終止保薦協(xié)議，但存在合理理由的情形除外。（）(52)投資者持有上市公司流通證券的市值，是按招股說明書摘要刊登前一個(gè)交易日計(jì)算的上市流通股票市值的總和。(53)2006年1月1日實(shí)施的經(jīng)修訂的《證券法》在發(fā)行監(jiān)管方面明確了公開發(fā)行和非公開發(fā)行的界限。（）(54)關(guān)于上市公司重大購買、出售、置換資產(chǎn)形成初步意見后，董事會(huì)聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)為本次交易出具意見，同時(shí)與股東簽署保密協(xié)議。(55)上市公司對(duì)發(fā)行股票所募集資金，必須按招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)。(56)接受并購重組當(dāng)事人的委托，對(duì)上市公司并購重組活動(dòng)進(jìn)行盡職調(diào)查，全面評(píng)估相關(guān)活動(dòng)所涉及的風(fēng)險(xiǎn)是被聘請(qǐng)的中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)。（）(57)對(duì)機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行配售時(shí)，可以按某一標(biāo)準(zhǔn)將機(jī)構(gòu)投資者分為不同類型，且不同類型可按不同比例配售。(58)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告是評(píng)估機(jī)構(gòu)完成評(píng)估工作后出具的專業(yè)報(bào)告。該報(bào)告涉及國有資產(chǎn)的，須經(jīng)過股東會(huì)或董事會(huì)確認(rèn)后生效。（）(59)如果申購資金不足，則該申購為無效申購。(60)采用私募方式發(fā)行股票的，招股文件必須按照嚴(yán)格的程序進(jìn)行公告披露。答案和解析一、單項(xiàng)選擇題（共60題，每題0.5分，共30分。以下備選答案中只有一項(xiàng)最符合題目要求，不選、錯(cuò)選均不得分）(1):C(2):A(3):B(4):B(5):B(6):A短期融資券是指企業(yè)依照本辦法規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易，約定在一定期限內(nèi)還本付息，最長期限不超過365天的有價(jià)證券。(7):C(8):A(9):C我國憑證式國債通過商業(yè)銀行和郵政儲(chǔ)蓄銀行的網(wǎng)點(diǎn)，面向公眾投資者發(fā)行。其中，商業(yè)銀行也可以在全國銀行間債券市場(chǎng)上參加記賬式國債的招標(biāo)發(fā)行及競(jìng)爭性定價(jià)過程，向財(cái)政部直接承銷記賬式國債。(10):D(11):C申請(qǐng)發(fā)行可交換公司債券發(fā)行人，當(dāng)次發(fā)行債券的金額不得超過預(yù)備用于交換的股票按募集說明書公告前20個(gè)交易日均價(jià)計(jì)算的市值的70%，且應(yīng)當(dāng)將預(yù)備用于交換的股票設(shè)定為本次發(fā)行的公司債券的擔(dān)保物。(12):B(13):A所屬企業(yè)到境外上市，上市公司應(yīng)當(dāng)在下述事件發(fā)生后次日履行信息披露義務(wù)：①所屬企業(yè)到境外上市的董事會(huì)、股東大會(huì)決議；②所屬企業(yè)向中國證監(jiān)會(huì)提交的境外上市申請(qǐng)獲得受理；③所屬企業(yè)獲準(zhǔn)境外發(fā)行上市。(14):D(15):D(16):D(17):B(18):C(19):A因上市公司減少股本導(dǎo)致投資者及其一致行動(dòng)人取得被收購公司的股份達(dá)到5％及之后變動(dòng)5％的，投資者及其一致行動(dòng)人免于履行報(bào)告和公告義務(wù)。上市公司應(yīng)當(dāng)自完成減少股本的變更登記之日起2個(gè)工作日內(nèi)，就因此導(dǎo)致的公司股東擁有權(quán)益的股份變動(dòng)情況作出公告。(20):B(21):A(22):C(23):A(24):B(25):B(26):C(27):C如果發(fā)行人計(jì)劃招募的股份數(shù)額較大，既在中國香港和美國進(jìn)行公開發(fā)售，同時(shí)又在其他國家和地區(qū)進(jìn)行全球配售，則在發(fā)行準(zhǔn)備階段需要準(zhǔn)備3種招股書，即中國香港的招股章程、美國的招股章程和國際配售信息備忘錄。(28):A(29):A(30):C發(fā)行人出現(xiàn)中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的重大情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知持有債券的合格投資者。故C項(xiàng)的說法錯(cuò)誤。(31):B(32):B(33):B(34):B(35):B記賬式國債承銷團(tuán)成員的資格審批由財(cái)政部會(huì)同中國人民銀行和中國證監(jiān)會(huì)實(shí)施，并征求中國銀監(jiān)會(huì)和中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)的意見。憑證式國債承銷團(tuán)成員的資格審批由財(cái)政部會(huì)同中國人民銀行實(shí)施，并征求中國銀監(jiān)會(huì)的意見。(36):A保薦機(jī)構(gòu)推薦發(fā)行人證券上市，應(yīng)當(dāng)向證券交易所提交上市保薦書以及證券交易所要求的其他與保薦業(yè)務(wù)有關(guān)的文件，并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。(37):A(38):C招股說明書摘要應(yīng)包括的內(nèi)容有：①發(fā)行人應(yīng)在招股說明書摘要的顯要位置作出聲明；②重大事項(xiàng)提示；⑨本次發(fā)行概況；④發(fā)行人基本情況；⑤募集資金運(yùn)用；⑥風(fēng)險(xiǎn)因素和其他重要事項(xiàng)；⑦本次發(fā)行各方當(dāng)事人和發(fā)行時(shí)間安排；⑧備查文件。(39):C2006年1月1日實(shí)施的修訂后的《證券法》規(guī)定，經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，證券公司可以經(jīng)營證券承銷與保薦業(yè)務(wù)。(40):B公司合并或者分立，登記事項(xiàng)發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)依法向公司登記機(jī)關(guān)辦理變更登記；公司解散的，應(yīng)當(dāng)依法辦理公司注銷登記；設(shè)立新公司的，應(yīng)當(dāng)依法辦理公司設(shè)立登記。(41):CH股發(fā)行的工作步驟第五步是向中國證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)?jiān)谙愀凵鲜小９蔆項(xiàng)的說法是錯(cuò)誤的。(42):C(43):A財(cái)務(wù)顧問為目標(biāo)公司提供的服務(wù)包括：①預(yù)警服務(wù)，監(jiān)視目標(biāo)公司的股票價(jià)格，追蹤潛在的收購公司，對(duì)一個(gè)可能性收購目標(biāo)提供早期的警告；②制訂反收購策略，制訂有效的反收購策略，阻止敵意收購；③評(píng)價(jià)服務(wù)，評(píng)價(jià)目標(biāo)公司和它的組成業(yè)務(wù)，以便在談判中達(dá)到一個(gè)較高的要價(jià)；提供對(duì)要約價(jià)格是否公平的建議；④利潤預(yù)測(cè)，如有需要，幫助目標(biāo)公司準(zhǔn)備利潤預(yù)測(cè)：⑤編制文件和公告，編制有關(guān)的文件和公告，包括新聞公告，說明董事會(huì)對(duì)收購建議的初步反應(yīng)和他們對(duì)股東的建議。由此可知A項(xiàng)不符合題意。(44):A(45):B(46):C(47):C上市公司發(fā)行新股，股東大會(huì)就發(fā)行證券事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2／3以上通過。向本公司特定的股東及其關(guān)聯(lián)人發(fā)行證券的，股東大會(huì)就發(fā)行方案進(jìn)行表決時(shí)，關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當(dāng)回避。(48):B(49):B(50):B可交換公司債券的募集說明書可以約定贖回條款，規(guī)定上市公司股東可以按事先約定的條件和價(jià)格贖回尚未換股的可交換公司債券。同時(shí)，募集說明書也可以約定回售條款，規(guī)定債券持有人可以按事先約定的條件和價(jià)格將所持債券回售給上市公司股東。(51):B(52):B擬發(fā)行上市公司原則上應(yīng)以出讓方式取得土地使用權(quán)。以租賃方式從主發(fā)起人或控股股東、國家土地管理部門取得合法土地使用權(quán)的，應(yīng)保證有較長的租賃期限和確定的取費(fèi)方式。(53):D(54):B(55):D(56):D(57):A(58):A新股發(fā)行體制改革的第一階段性措施中，發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)根據(jù)發(fā)行規(guī)模和市場(chǎng)情況，合理設(shè)定單一網(wǎng)上申購賬戶的申購上限，原則上不超過本次網(wǎng)上發(fā)行股數(shù)的1‰。(59):D招股說明書的發(fā)行人應(yīng)采用方框圖或其他有效形式，全面披露發(fā)起人、持有發(fā)行人5％以上股份的主要股東、實(shí)際控制人，控股股東、實(shí)際控制人所控制的其他企業(yè)，發(fā)行人的職能部門、分公司、控股子公司、參股子公司以及其他有重要影響的關(guān)聯(lián)方。(60):B二、多項(xiàng)選擇題(本大題共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，至少有一項(xiàng)符合題目要求)(1):B,D(2):A,C,D(3):A,C,D債券的發(fā)行價(jià)格可以分為平價(jià)、折價(jià)、溢價(jià)發(fā)行。我國只能平價(jià)和溢價(jià)發(fā)行。（本解析由<ahref='/search/UserCenter/nexus/people/9988230'target='_blank'><strong>中大網(wǎng)校學(xué)員</strong></a>提供）(4):A,D(5):A,C,D(6):A,C,D上市公司申請(qǐng)發(fā)行證券，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)依法就下列事項(xiàng)作出決議，并提請(qǐng)股東大會(huì)批準(zhǔn)：①本次證券發(fā)行的方案；②本次募集資金使用的可行性報(bào)告；③前次募集資金使用的報(bào)告；④其他必須明確的事項(xiàng)。(7):A,C,D(8):B,C,D(9):A,D首次公開發(fā)行股票的公司，詢價(jià)結(jié)束后，公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以下、提供有效報(bào)價(jià)的詢價(jià)對(duì)象不足20家的，或者公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上、提供有效報(bào)價(jià)的詢價(jià)對(duì)象不足50家的，發(fā)行人及其主承銷商不得確定發(fā)行價(jià)格，并應(yīng)當(dāng)中止發(fā)行。(10):A,B,C,D在上市公司，由于獨(dú)立董事必須具有獨(dú)立性，因此，下列人員不得擔(dān)任獨(dú)立董事：①在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬和主要社會(huì)關(guān)系；②直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1％以上或者是上市公司前10名股東中的自然人股東及其直系親屬：③在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5％以上的股東單位或者在上市公司前5名股東單位任職的人員及其直系親屬；④最近1年內(nèi)曾經(jīng)具有前3項(xiàng)所列舉情形的人員；⑤為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財(cái)務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員；⑥公司章程規(guī)定的其他人員；⑦中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他人員。(11):A,B我國有限責(zé)任公司只能由股東出資，不能向社會(huì)公開募集股份；有限責(zé)任公司的股東人數(shù)有最高的要求(不超過50人)。股東轉(zhuǎn)讓自己的股權(quán)有嚴(yán)格的要求，受到的限制較多，比較困難。股東的股權(quán)證明形式是出資證明書，出資證明書不能轉(zhuǎn)讓、流通。公司治理結(jié)構(gòu)相對(duì)簡化，人數(shù)較少和規(guī)模較小的，可以設(shè)1名執(zhí)行董事，不設(shè)董事會(huì)；可以設(shè)1～2名監(jiān)事，不設(shè)監(jiān)事會(huì)。有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)依照公司章程規(guī)定的期限將財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告送交各股東。(12):A,B,C(13):A,B,C,D(14):B,C,D(15):A,B相對(duì)估值法亦稱“可比公司法”，是指對(duì)股票進(jìn)行估值時(shí)，對(duì)可比較的或者代表性的公司進(jìn)行分析，尤其注意有著相似業(yè)務(wù)的公司的新近發(fā)行以及相似規(guī)模的其他新近的首次公開發(fā)行，以獲得估值基礎(chǔ)。(16):A,B收購人可以采用現(xiàn)金、證券、現(xiàn)金與證券相結(jié)合等合法方式支付收購上市公司的價(jià)款，收購人聘請(qǐng)的財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)說明收購人具備要約收購的能力。(17):A,B,C,D(18):A,B,C,D(19):A,B,D上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股符合的具體要求中，上市公司的組織機(jī)構(gòu)應(yīng)符合的規(guī)定包括：①公司章程合法有效，股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和獨(dú)立董事制度健全，能夠依法有效履行職責(zé)；②公司內(nèi)部