國際結算（第二版） 課件國際結算第一章 導論

國際結算

InternationalSettlement第一章導論本章學習要點通過對本章的學習，在了解國際結算的內容、特點與研究對象、發(fā)展歷史及趨勢等知識的基礎上，初步掌握國際結算業(yè)務中涉及的相關慣例及規(guī)則，明確銀行在國際結算活動中的重要性及其國際上的往來關系，尤其是代理行關系的建立與使用，認識國際清算與支付體系的內容、類型與應用，以及跨境貿易人民幣清算方法。本章目錄

國際結算的含義

國際結算的產生與發(fā)展

國際結算中的銀行及銀行間關系

國際銀行間清算與支付系統(tǒng)世界各國或地區(qū)的對外活動，如國際貿易、資本輸出與輸入、國際合作、國際旅游以及僑匯等，都會在國際上產生各種債權債務關系，這些債權債務關系，主要是通過貨幣的跨國界收付來進行清償的。這種在國家或地區(qū)之間通過采取一定的方式、運用一定的金融工具、利用一定的渠道進行貨幣收付，以清償因國際經濟、政治與文化交流活動而產生的債權債務關系的經濟活動，就是國際結算。第一節(jié)國際結算的含義一、國際結算的分類引起跨國貨幣收付的原因：

(1)國際旅游(2)國外親友贈款

(3)出國留學(4)國外受災區(qū)援助

(5)勞務輸出(6)國際工程承包

(7)技術轉讓(8)國際商品貿易

(9)外匯買賣(10)對外投資

(11)對外籌資

(12)政府間外交活動

(13)國際間文化、藝術、體育交流

(14)其他具體可劃分為以下四類：有形貿易類：商品進出口引起的貨幣收付，如(8)無形貿易類：貨幣單方面付出或以勞務為背景的貨幣收付，如(1)～(5)、(12)、(13)復合類：貨幣收付既含有商品交易又含勞務交易，如(6)、(7)金融類：貨幣與貨幣的交易，如(9)～(11)總體可以分為國際貿易結。算和國際非貿易結算兩大類國際貿易結算建立在商品跨國界交易的基礎上，其發(fā)生原因是國與國之間的商品貿易活動。雖然從目前來看這類結算在國際結算總量上所占的比重較小，但因其對一國乃至世界經濟發(fā)展有著重要意義，使之成為構成國際結算最基本的內容，在國際結算中具有主導地位。根據貿易方式的不同，國際貿易結算包括以下幾方面：有形貿易結算有形貿易是國際經濟活動中極為重要的組成部分，是引發(fā)國際債權債務關系以及貨幣跨國界收付的主要經濟行為。有形貿易結算是國際貿易結算中最主要的內容。協(xié)定貿易結算這類結算只是用于雙邊協(xié)定項下的債務支付，不涉及現(xiàn)匯的收付，因要通過銀行辦理記賬結算，所以也稱為記賬貿易結算。國際經濟合作所引發(fā)的有形貿易結算國際生產、技術和勞務合作也會引發(fā)實物性商品的進出口交易。這類交易除了涉及清償債權債務關系活動，還經常涉及國際融資項目。國際非貿易結算即由國際商品貿易以外的經濟、政治與文化交往活動而發(fā)生的國際貨幣收付。包括：無形貿易結算這是國際非貿易結算的主體內容，即由無形貿易活動引發(fā)的貨幣跨國界收付，屬于廣義上的國際貿易結算范疇。服務貿易是國際非貿易結算的最主要的構成部分。另外還包括國際資本信貸和國際投資等活動所產生的利息、股息、利潤收支等，以及知識產權交易和其他勞務服務等所發(fā)生的貨幣收支活動。金融交易類結算即國際上各種金融資產買賣而產生的債權債務關系及其清償活動。這類交易主要包括外匯、證券、股票等金融工具的交易，以及在此基礎上派生出來的期權、期貨等衍生金融工具的交易。銀行提供的以信用擔保為主體內容的一系列服務與結算其他非貿易結算包括僑民匯款、國際贈予及援助或捐助、出國留學等。國際非貿易結算的發(fā)展狀況，在一定程度上可以反映出一國對外開放的廣度和深度。從目前來看，非貿易結算的項目眾多，發(fā)展速度很快，在許多國家國際收支中所占的比重呈直線上升趨勢，甚至超過了貿易收支額；但其方式簡單，不及貿易結算復雜多樣，在一國國際收支中的意義和地位也難以與貿易結算相媲美。國際結算主要研究廣義上的國際貿易結算，包括有形貿易結算與無形貿易結算。注意了解國際結算與清算的區(qū)別。二、國際結算的特點國際結算與國內結算的差異范圍上的差異業(yè)務復雜程度的差異風險的差異法律障礙的差異了解國際結算與國內結算上述幾方面的差異，目的是要認識到國際結算具有業(yè)務復雜、困難多、風險大的特點，認識到對國際結算業(yè)務進行困難與風險分析的重要性。必須遵循國際通行的規(guī)則與慣例都有哪些銀行間國際業(yè)務“國際公約”與“國際慣例”？國際結算能夠導致一國一定時期的國際收支在量上發(fā)生變化商業(yè)銀行是國際結算和國際融資的中心銀行間國際業(yè)務都有哪些內容？單據工作在國際結算中有著重要的意義為何必須重視單據工作？案例分析：遵循國際規(guī)則與慣例

某年11月，國內A公司按FOBTianjin向韓國B公司出口一批價值10萬美元的貨物，即期信用證付款。來證規(guī)定：已簽署的商業(yè)發(fā)票一式三份；全套的清潔已裝船海運提單，作成空白抬頭，空白背書，注明運費到付，通知買方；禁止分批裝運。A公司將貨物裝船后，由韓國C海運公司在天津的代理簽發(fā)了海運提單。A公司將全套單據交銀行議付，議付行審單無誤后給A公司辦理了押匯，并將全套單據寄交開證行索償。不料開證行將全套單據退回議付行。當議付行向A公司追索時，A公司才告知，由于備貨不足，實際只交付9.5萬美元的貨物，為順利結匯，簽發(fā)的商業(yè)發(fā)票金額為10萬美元，準備近期向B公司補交余下的5000美元貨物，且A公司已將貨款另作他用。A公司此時只好與B公司協(xié)商，最后B公司同意按D/P方式支付貨款，原議付行為托收行。但托收行委托開證行代收貨款時，銀行再次退單，理由是B公司拒付。此時，A公司與議付行從有關方面獲悉B公司已將貨物提走并在市場銷售，深感事態(tài)嚴重。很顯然，在信用證項下全部單據，包括全套海運提單退回的情況下發(fā)生提貨必是C海運公司所為；但在找到C海運公司在天津的代理時，該代理說海運提單注明運費到付，B公司付清運費后就可以提貨。A公司與議付行指出：海運提單上不論注明運費預付或是運費到付，均不影響其物權證書的作用，堅持要求說明貨物去向；3天后，該代理承認C海運公司憑B公司提供的由開證行會簽的擔保，將貨物放給了B公司。最后，在各有關方面的共同努力下，歷時半年才收回了貨款。思考：案例中的有關當事人是否真正遵循了有關國際規(guī)則與慣例？三、國際結算的研究對象國際結算的研究對象主要是實現(xiàn)國際結算的方法以及作為媒介的各種結算信用工具的作用原理及運用。具體包括以下幾方面的內容：國際貿易結算國際貿易結算是國際結算的主要研究內容?？梢苑譃楹暧^國際貿易結算與微觀國際貿易結算兩個部分：前者是指總體的、全局性的國際貿易結算活動，主要研究國際貿易中債權債務關系發(fā)生的原因，國際貿易結算制度、結算方式及其相互關系，以及國際貿易結算方式對一國國際收支和國際經濟地位的影響等；后者則是指具體的、業(yè)務性的國際貿易結算活動，主要研究完成國際貿易結算的具體辦法、存在的問題及對策等，目的是快速、安全、高效地完成國際貨款收付。國際結算的這一研究對象，要求必須了解國際貿易理論及貿易實務知識。國際結算工具國際結算工具即國際結算中的支付手段，其主要工具是各種銀行票據，包括匯票、本票、支票。票據的使用極大地提高了國際結算的效率與安全，票據的特征、票據行為和票據流通等構成了國際結算的重點研究對象之一。國際結算方式國際結算方式即以一定的條件實現(xiàn)貨幣收付的方法，如匯款、托收、信用證、保理、擔保業(yè)務等。這些傳統(tǒng)及新興結算方式的發(fā)展與應用，主要取決于國際經貿活動的內容，它們以不同的方法和條件轉移了國際上的債權、債務人的賬面資產，也成為國際結算的又一重點研究對象。國際結算中的單據單據對于國際貿易中債權債務的清償具有關鍵的作用，對單據的處理是銀行國際業(yè)務的重要工作。因此，國際結算中涉及的各類單據，如金融單據、商業(yè)單據等，以及它們的制作及審核，也是國際結算的研究對象。國際貿易融資國際貿易融資是銀行為外貿企業(yè)開展國際貿易業(yè)務，圍繞國際貿易結算的各個環(huán)節(jié)所發(fā)生的資金融通活動。國際貿易的迅猛發(fā)展，推動了企業(yè)國際貿易融資需求的上升；企業(yè)開拓海外市場、開展跨國投資并購活動，更迫切需要銀行提供國際融資。因此，作為促進進出口貿易活動的一種金融支持手段，諸如進口押匯、出口押匯等各種進出口貿易融資方式，也是國際結算的研究對象。以銀行為中心的支付體系支付體系指以票據交換為中心，聯(lián)結多邊銀行進行結算與清算的有機整體。國際結算利用國際銀行體系實現(xiàn)跨國貨幣收付，一個運行良好的支付體系，是完成國際結算的重要條件。國際支付體系是一國金融基礎設施的重要組成部分。怎樣通過最科學、最安全、最有效的銀行支付體系，進行國際資金的劃撥清算，從而實現(xiàn)快速、安全、高效的資金國際轉移，是國際結算研究的一個重要課題。其他。如有關國際結算的國際慣例和公約、國際貿易融資等。研究的兩個角度及原則從進出口企業(yè)的角度看，國際結算就是對外貿易款項的收付過程，涉及支付工具及結算方式的選擇與運用、銀行及銀行服務的選擇與運用等。要堅持按時合理付匯、安全及時收匯的原則。從銀行的角度看，國際結算是銀行的一項國際業(yè)務，涉及銀行間資金的國際轉賬與劃撥、各種單據的處理與交接、信用擔保、短期或中長期貿易融資等金融服務業(yè)務。要堅持為對外貿易結算提供準確、安全、及時的服務這一原則。第二節(jié)

國際結算的產生與發(fā)展一、國際結算與國際貿易的關系二、國際結算的產生與發(fā)展從現(xiàn)金結算發(fā)展到非現(xiàn)金結算從憑貨付款到憑單付款從買賣雙方直接結算到通過銀行結算從簡單結算方式到復雜結算方式中國銀行提供的國際貿易結算服務信用證開立、信用證通知、信用證保兌、信用證審單/議付；進口代收、光票托收、出口跟單托收；匯入匯款、匯出匯款；進口信用證；資信調查；海事調查；顧問服務；國際結算業(yè)務資費標準。中國銀行提供的國際貿易融資服務融付達、授信開證、雜幣進口匯利達、進口押匯、付款匯利達、海外代付、提貨擔保、買入票據、打包貸款、出口貼現(xiàn)、出口押匯、出口全益達、出口匯利達、出口退稅托管賬戶質押融資、福費廷、國際組織擔保項下貿易金融、出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)、進口雙保理、出口雙保理、風險參與、匯出匯款融資、應收賬款收購。中國銀行提供的保函服務對外承包工程保函風險專項資金、對外勞務合作備用金保函、履約保函、投標保函、預付款保函、融資保函、付款保函、為境外投資企業(yè)提供的融資性對外擔保、海事保函、預留金保函、關稅保函、訴訟保函、質量/維修保函、ATA單證冊保函、加工貿易稅款保付保函、網上支付稅費擔保、加工貿易進口料件保證金臺賬業(yè)務、租賃保函、保函通知、代客索賠、轉開保函、代審保函、資信證明、工程招投標項下信貸證明、出具保函承諾函、延期付款保函、即期付款保函、認沽權證保函。中國銀行提供的貿易金融服務三、國際結算制度又稱國際結算體系，是指各國根據本國的外匯管理要求制定的對外結算的總制度，包括結算方式、方法、工具及結算業(yè)務的操作程序等。這種制度與每一筆具體的結算業(yè)務所采用的具體結算方式是不同的概念，它是每一筆具體業(yè)務必須遵守的準則。國際結算制度的形成比國際結算的產生晚得多，是在世界市場、國際貿易、國際運輸和保險及國際貨幣體系都有較大發(fā)展之后才開始出現(xiàn)并發(fā)展起來的。實行何種國際結算制度，取決于各國經濟的發(fā)展水平及國際政治經濟形勢，從世界經濟發(fā)展過程看，經歷了三種不同類型的國際結算制度：自由的、多邊的國際結算制度管制的、雙邊的國際結算制度多元的、混合型的國際結算制度這種國際結算制度的主要特點如下：外匯自由兌換與程度不同的外匯管制并存，而以外匯自由兌換為主。自由的、全球性的多邊結算制度，區(qū)域性的和集團性的多邊結算制度與發(fā)展中國家之間管制的雙邊結算制度并存，而以全球的和區(qū)域性的多邊結算為主。四、國際結算的發(fā)展現(xiàn)狀與趨勢結算手段日趨電子化目前西方國家的大銀行基本上都實現(xiàn)了電子計算機化，建立了結算自動轉賬系統(tǒng)，使結算過程更加準確、迅速、安全。環(huán)球銀行金融電信系統(tǒng)(SWIFT)是一個世界各銀行間國際結算的通信網，每周7天連續(xù)24小時運轉，具有自動儲存信息、自動加押或核押、以密碼處理電文、自動將文件分類等多項功能。單據標準化國際結算速度日趨加快國際結算服務方式發(fā)生變化有關配套服務和貨款結算、匯兌、咨詢等業(yè)務連成一體，并不斷推出新的服務企業(yè)和項目。結算方式日趨多元化匯款、托收、信用證是傳統(tǒng)的國際貿易結算方式。隨著經濟貿易與金融全球化的迅速發(fā)展，國際市場發(fā)生了重大變化，已由賣方市場轉變?yōu)橘I方市場，競爭日益激烈，競爭手段不斷增加，對國際結算方式也產生了新的要求，結算方式多元化成為新的發(fā)展趨勢。隨著銀行自身能力的增強，其金融創(chuàng)新活動對國際結算的影響進一步擴大。作為一種集融資服務、賬務管理和信用擔保于一體的國際結算新方式，國際保理業(yè)務迅速發(fā)展起來，包買票據等業(yè)務也開始普遍采用。第三節(jié)

國際結算中的銀行及銀行間關系一、銀行在國際結算中的作用國際匯兌國際匯兌是銀行的基本業(yè)務，對保證國際貿易的順利進行有著重要意義。提供信用保證銀行參與進出口商的債權債務清償活動，通過開立信用證、銀行保函、備用信用證等，以銀行信用代替商業(yè)信用，或通過保理、包買單據(福費廷)等受讓商務交往中應收賬款或債權，將商業(yè)信用轉化為銀行信用，可以為國際貿易結算提供更加安全可靠的信用保障。提供貿易融資國際貿易融資是由銀行圍繞國際貿易結算的各個環(huán)節(jié)所提供的資金和信用的融通活動。在國際結算中，銀行可以針對不同的結算方式提供多種形式的貿易融資.。減少外匯風險銀行國際結算業(yè)務的速度和技術水平與進出口外匯風險控制有著密切關系，可以直接或間接地幫助進出口商規(guī)避了外匯風險。提供其他增值服務減少和避免國際貿易糾紛二、國際結算中的往來銀行企業(yè)是通過銀行進行國際結算業(yè)務的，而銀行的國際結算業(yè)務是建立在與國外銀行合作的基礎上的。銀行開展國際結算業(yè)務，必須有海外分支機構或代理行等往來銀行的合作，否則其國際業(yè)務就無法順利進行。往來銀行是指與某一銀行(本行)共同完成國際結算業(yè)務的其他銀行。各國的銀行在國際結算中相互合作，組織成了一個服務于國際金融業(yè)的全球銀行間網絡。中國銀行是中國國際化程度最高的銀行，在全球46個國家和地區(qū)設有分支機構，2015年末境內外機構共有11,633家，其中中國內地機構10,989家，港澳臺地區(qū)及其他國家機構644家。根據其他銀行與本行的關系，可將往來銀行分為以下兩種類型：本行的分支機構代表處及代理處代表處(RepresentativeOffice)是銀行設立的非營業(yè)性機構。代表處不能經營真正的銀行業(yè)務，其主要職能是代表總行(HeadOffice,HO)洽談聯(lián)絡業(yè)務，探詢新的業(yè)務前景，尋找新的贏利機會，為總行提供當地信息資源，或為建立分行做準備。代理處(AgencyOffice)是銀行設立的能夠轉移資金和發(fā)放貸款，但不能在東道國吸收當地存款的金融機構。代理處是總行的一個組成部分，是一個介于代表處和分行之間的金融機構，不具備法人資格。聯(lián)行聯(lián)行(SisterBank)是指銀行根據業(yè)務發(fā)展的需要，在國內外設置的分、支行。根據設立地點不同，聯(lián)行可分為國內聯(lián)行和國外聯(lián)行?？傂信c分、支行之間，分行與支行之間及其相互間都是聯(lián)行關系。子銀行或稱附屬銀行(Subsidiary)，是銀行設立的間接營業(yè)機構，是在東道國登記注冊而成立的公司性質的金融機構。子銀行在法律上是一個完全獨立的公司法人，對自身的債務僅以其注冊資本為限負有限責任。子銀行是屬總行擁有的合法注冊公司，其股權的全部或大部分為總行所控制。子銀行的經營范圍較廣，通常能從事東道國國內銀行所能經營的全部銀行業(yè)務活動，在某些情況下，還能經營東道國銀行不能經營的某些銀行業(yè)務。子銀行除可經營銀行業(yè)務外，還可經營非銀行業(yè)務，如證券、投資、信托、保險等業(yè)務。聯(lián)營銀行聯(lián)營銀行(Affiliate)也是銀行按東道國法律注冊的公司性質的獨立銀行。聯(lián)營銀行的法律地位、性質和經營特點同子銀行類似，區(qū)別在于母行僅占有聯(lián)營銀行的少數股權(50%以下)，其余股權為東道國所有，或由幾家外國投資者共有。銀團銀行銀團銀行(Consortium

Bank)通常是由兩個以上不同國籍的跨國銀行按照東道國的法律共同投資注冊而組成的公司性質的合營銀行。對總行來說，海外分(支)行布局及業(yè)務能力對其國際結算業(yè)務的開展意義重大。聯(lián)行之間因發(fā)生國內外結算業(yè)務，相互代收、代付，或內部資金調撥而引起的資金賬務往來稱為聯(lián)行往來(InterbankTransactions)。總行在國外開立了賬戶，分、支行辦理國際結算時即可通過國內聯(lián)行與總行辦理資金的劃撥；異地辦理國際結算需要在國內異地劃撥資金時，也可通過國內聯(lián)行在分、支行之間辦理。代理行辦理國際業(yè)務，除了在國外設置分支機構外，銀行還需要外國銀行的業(yè)務合作與支持，要根據業(yè)務及業(yè)務發(fā)展的需要，與外國銀行建立代理行關系。定義代理行(CorrespondentBank/Correspondents)是兩個擁有代理關系的銀行的互稱，是指通過與其他國家銀行簽訂代理協(xié)議，相互代理對方的一些業(yè)務，相互為對方提供服務的銀行。對其中一家銀行來說，國外代理行不附屬于本行，在具體的國際結算業(yè)務中兩者之間屬于委托代理關系。我國將代理承做與我國某銀行之間的國際結算業(yè)務，并已建立代理業(yè)務關系的外國銀行，稱為我國某銀行的國外代理行（foreigncorrespondentbank）。意義建立國外代理行，意味著擁有了眾多幫助本行辦理國際結算業(yè)務的國外金融機構，形成了本行的國際業(yè)務網絡，對提高銀行業(yè)務效率有著重要意義；同時，代理行了解當地市場，提供服務方便，而且與設立分行相比還具有市場進入成本少、無須進行員工培訓及設施投資等優(yōu)點，再加上一些國家對外資銀行進入設立各種壁壘，所以各國銀行都十分注重建設國外代理行網絡。銀行國外代理行的數量多少也成為衡量其國際業(yè)務能力的主要指標之一。24國際結算的往來銀行代表處代理處

派出機構非完全聯(lián)行

賬戶行非賬戶行往來銀行注資機構代理行子銀行（附屬銀行）聯(lián)營銀行銀團銀行聯(lián)行

分行支行完全聯(lián)行

三、代理行關系的建立代理行關系一般由雙方銀行的總行直接建立，分、支行不能獨立對外建立代理行關系。建立代理行的原則建立代理行的方式建立代理行的步驟開展資信調查。簽訂代理行協(xié)議(AA)。代理行協(xié)議分為單方委托協(xié)議(OneSideAA)和相互委托協(xié)議(ReciprocalAA)，后者的兩家銀行互為代理行。代理行協(xié)議大多是相互委托協(xié)議。雙方交換并確認控制文件(ControlDocument)，在簽收對方控制文件并收到對方簽收控制文件的回復后，代理行關系即告成立?？刂莆募苎汉?或SWIFT密押、印鑒或簽字樣本與費率表。代理行協(xié)議的內容一般包括簽約的雙方銀行的名稱；互相代理業(yè)務的雙方銀行分支機構(簡稱協(xié)議行)；雙方交換控制文件及密押的使用方式；代理業(yè)務所使用的貨幣；代理國際結算業(yè)務的種類，如匯款、托收、信用證；雙方指定的主要償付銀行名單；開立賬戶和給予融資便利的安排；協(xié)議的修改；雙方授權簽字人員的簽字和本協(xié)議生效日期；控制文件的構成；等等。代理行協(xié)議27示例:AgencyArrangementBankAandBankBthroughfriendlynegotiationandonthebasisofequalityandmutualbenefitsagreetoestablishcorrespondentrelationshipforthecooperationofbankingbusinessasfollows:Officeconcerned:BankAincludingitsxxxbranchesBankBincludingitsxxxbranchesAdditionalbrancheswillbeincludedthroughnegotiationwheneverbusinessrequires.Controldocuments:EachpartywillsenditsbookletofAuthorizedSignaturesandScheduleofTermsandConditionstotheotherparty.Eachparty’stelegraphictestkeyissuppliedtotheotherpartyformutualuse.28Currencyfortransactions:U.S.Dollars,HongKongDollars,Euro,PoundSterlingOthercurrencieswillbeincludedthroughnegotiationwheneveritisnecessary.Accountwillbeopenedthroughnegotiationaccordingtothedevelopmentofbusiness.Businesstransactions:1.RemittanceEachpartymayasktheotherpartytopaybydraft,mailtransfer,telegraphictransfer.Atthetimeofdrawingcoveristoberemittedtothedesignatedaccountofthepayingparty.292.LetterofCredit:Eachpartymayissuebymailorbycabletheletterofcredittotheotherpartynominatedasadvisingbank.Appropriateinstructionistobeembodiedineachcreditadvicewithregardtoreimbursement.3.Collection:Eachpartymaysendcollectionsdirectlytotheotherpartywithspecificinstructionineachindividualcaseregardingthedisposalofproceeds.4.Eachpartymayrequesttheotherpartytoprovidethecreditstandingoftheirclients.Thisarrangementbecomeseffectiveimmediatelyonthedateofsigningofbothpartiesandwillterminateafterreceiptofeitherparty’sadvisethreemonthspriortothedateoftermination.BankABankB控制文件密押(TestKey)也稱電傳密押，是銀行間事先約定的在業(yè)務交往中確認對方電報或電傳指令真實性的押碼，即確認發(fā)電人身份真實性的密碼。密押具有很高的機密性，在代理行關系的建立中，可以由一方銀行將密押寄給對方共同使用(共用我押或共用他押)，也可互換密押，或者各自使用各自的密押(各用各押)。SWIFT密押（SWIFTAuthenticationKey）是獨立于電傳密押之外、在代理行之間交換的、僅供雙方在收發(fā)SWIFT電訊時使用的密押。SWIFT密押對全部電文，包括所有的字母、數字和符號進行加押，其準確程度遠遠超過電傳密押。印鑒(SpecimenSignatures)或簽字樣本(BookofAuthorizedSignatures)是銀行有權人印章或授權簽字的樣本，用來確認通過郵寄所收到的信函、票據、憑證等的真實性。代理行印鑒由總行互換，包括總行及所屬建立了代理關系的分行的有權簽字人的簽字式樣。費率表(ScheduleofTermsandConditions)是銀行承辦各項業(yè)務的收費標準，交換的目的是使對方明了委托辦理業(yè)務的收費情況。一方銀行委托業(yè)務，按被委托銀行收費標準收費，即：對方銀行委托我方銀行辦理業(yè)務，則按照我方銀行費率表收取費用；我方銀行委托國外銀行辦理業(yè)務，則按對方銀行費率表收費。雙方也可換函約定相互減少或全部免收費用。服務項目收費標準匯出境外匯款電匯匯款金額的1‰，最低50元/筆，最高1000元/筆，另加收電訊費票匯、信匯匯款金額的1‰，最低100元/筆，最高1200元/筆，另加收郵費（如有）外幣光票托收光票托收托收金額的1‰，最低50元/筆，最高1000元/筆，另加收郵費買入外幣票據買入票據票據金額的7.5‰，最低50元/筆現(xiàn)鈔托收100元/筆，另加收郵費進口托收進口代收金額的1‰，最低200元/筆，最高2000元/筆跟單托收代收金額的1‰，最低200元/筆，最高2000元/筆，另加收郵費中國銀行國際結算收費標準代理行的種類按是否有往來賬戶關系，代理行可分為賬戶行(Depository

Bank)和非賬戶行(Not-depositoryCorrespondent)。賬戶行賬戶代理行(Depository

Correspondents)的簡稱，是指代理行之間單方或雙方相互在對方銀行開立了賬戶的銀行，或者說為被代理行開設代理行所在國貨幣或第三國貨幣存款賬戶的銀行，即為對方的賬戶行。由于開立的賬戶通常為對方所在國的本幣賬戶，所以也被稱為外匯賬戶。賬戶行是在代理行關系的基礎上為解決雙方在結算過程中的款項收付而建立的特殊關系，因此賬戶行必然是代理行，但代理行并不一定是賬戶行。中國銀行開立外匯賬戶的特點賬戶協(xié)議與賬戶條件賬戶種類賬戶行可以是單方開立賬戶和雙方互開賬戶：單方開立賬戶是指一方銀行在對方銀行開立的對方國家貨幣或第三國貨幣賬戶，如中國銀行在美國紐約的花旗銀行開立的美元賬戶；雙方互開賬戶是指代理行雙方相互在對方國家開立對方國家的貨幣賬戶，如中國銀行在美國紐約花旗銀行開立的美元賬戶，花旗銀行在北京中國銀行開立的人民幣賬戶。根據開立的性質不同，賬戶可為往戶賬(NostroA/C)和來戶賬(VostroA/C)。往戶賬和來戶賬往戶賬簡稱往賬，是指國內銀行在國外代理行開立的賬戶。我國的國際結算貨幣主要是美元，美元清算中心在美國紐約，為便利結算，我國銀行在紐約的許多大銀行都開立了美元賬戶。出口貨款的收回采取請賬戶行“貸記我賬”(Creditoura/cwithyou)，進口貨款的支付請賬戶行“借記我賬”(Debitoura/cwithyou)的方式。來戶賬簡稱來賬，是指外國銀行在我國國內銀行開立的賬戶。如其他國家銀行在我國開立的外匯人民幣賬戶。由于人民幣尚不可自由兌換，我國的來戶賬還不普遍。賬戶行之間委辦各項國際業(yè)務所涉及的貨幣收付行為，通常表現(xiàn)為銀行賬戶上余額相應的增加與減少。增加金額叫作“貸記”(ToCredit)，減少金額叫作“借記”(ToDebit)。如果甲行委托乙行收取款項，乙行給甲行去電“已貸記你行賬戶”(Wehavecreditedyoura/cwithus)，表明乙行在甲行的賬戶上增加了一筆金額，甲行從乙行收到了相應的金額。如果乙行對甲行說“請借記我行賬”（Pleasedebitoura/cwithyou），那么甲行就在乙行的賬戶上減掉一筆金額。34代理行作為被代理行的存款行圖示一國的商業(yè)銀行A在另一國的商業(yè)銀行B開設存款賬戶，類似于存款人在儲蓄所開戶

活期存款賬戶

存款人

currenta/c

儲蓄所DepositorSaving’sBank被代理行A活期存款賬戶代理行B

存款行currenta/c

賬戶行DepositorBankDepositoryBank

35代理行、被代理行互為存款行圖示

美元賬戶USDa/c英國米德蘭銀行美國花旗銀行MidlandBank，UKCitibank，USA

英鎊賬戶GBPa/c往賬與來賬USDa/c美元賬戶GBPa/c英鎊賬戶米德蘭銀行往賬Nostroa/coura/cwithyouduefroma/c來賬Vostroa/cyoura/cwithusduetoa/c花旗銀行來賬Vostroa/cyoura/cwithusduetoa/c往賬Nostroa/coura/cwithyouduefroma/c非賬戶行非賬戶行是指除建立賬戶行關系以外的其他代理銀行，或者說是沒有為被代理行建立專門賬戶行關系的代理行。非賬戶行之間的貨幣代理收付需要通過第三家銀行辦理，時間和費用的耗費比賬戶行要多。四、往來銀行的選擇聯(lián)行與代理行、賬戶行與非賬戶行都可辦理國際結算的有關業(yè)務，但對銀行的影響是不同的。在辦理結算和外匯業(yè)務，選擇國外銀行做往來銀行時，如對外匯款選擇國外的匯入款項銀行，通常按以下順序確定。首先選擇海外聯(lián)行。聯(lián)行是最優(yōu)選擇，主要是因為本行與聯(lián)行是一個不可分割的整體，利益共享，風險共擔，而且讓海外聯(lián)行承擔業(yè)務，既可以幫助其增加收入，還可以幫助其進一步開拓市場。其次選擇賬戶行。賬戶行是次優(yōu)選擇，是因為與聯(lián)行相比是代理關系，在沒有聯(lián)行的地區(qū)只得依靠代理行來完成相關業(yè)務。但在代理關系中賬戶行與本行的關系更密切，彼此之間的業(yè)務委托十分方便，只要通過賬務往來即可完成。賬戶行在國際結算中具有相當重要的地位。在同一城市或地區(qū)有多個賬戶行的情況下，要選擇資信最佳的銀行辦理業(yè)務。最后的選擇是非賬戶行。在沒有聯(lián)行和賬戶行的少數地區(qū)，要開展業(yè)務只能委托非賬戶行的代理行。但是資金收付不太方便，需要通過其他銀行辦理，手續(xù)復雜，所需時間也較長。37選擇往來銀行進行國際結算的優(yōu)先次序聯(lián)行不完全聯(lián)行賬戶行非賬戶行五、SWIFT——環(huán)球銀行金融電信協(xié)會環(huán)球銀行金融電信協(xié)會(SocietyforWorldwideInter-bankFinancialTelecommunication，SWIFT)是一個國際銀行業(yè)間非贏利性的合作組織，由北美和西歐15個國家的239家銀行發(fā)起，成立于1973年5月，總部設在比利時的布魯塞爾，1977年9月正式啟用。SWIFT的目標是“為全體成員的共同利益服務，為了確保安全準確地完成對私有的、保密的、專利的金融電文的通信、傳輸以及路由等行為，研究、創(chuàng)造一切必要的方法，并且將其付諸使用和操作”。SWIFT運營著世界級的金融電文網絡，提供金融行業(yè)安全報文傳輸服務與相關接口軟件，為外幣清算、國際結算、外幣資金、證券保險以及進出口企業(yè)等國際金融業(yè)務提供快捷、準確、優(yōu)良的服務，SWIFT網絡已成為金融機構國際業(yè)務通信的主渠道。目前該網絡已遍布全球200多個國家或地區(qū)的9000多家金融機構。中國是SWIFT會員國，中國銀行于1983年加入SWIFT，成為中國第一家SWIFT會員銀行，并于1985年開通使用該系統(tǒng)，這成為我國與國際金融標準接軌的里程碑；隨后，中國工商銀行、中國農業(yè)銀行、中國建設銀行等國有商業(yè)銀行及上海和深圳的證券交易所，以及其他所有能夠辦理國際銀行業(yè)務的股份制商業(yè)銀行、外僑資銀行、地方性銀行等都加入了SWIFT并開通了SWIFT網絡。SWIFT應用領域外幣清算業(yè)務國際結算業(yè)務外幣資金業(yè)務證券保險業(yè)務企業(yè)業(yè)務39SWIFT全球網絡40歐洲中心美洲中心亞洲中心銀行或企業(yè)銀行或企業(yè)銀行或企業(yè)SWIFT用戶SWIFT的用戶包括三種類型，即會員、子會員或子用戶、普通用戶。SWIFT銀行識別代碼每家申請加入SWIFT的銀行都必須事先按照SWIFT的原則，制定出本行的SWIFT地址代碼(SWIFTCode)，經SWIFT批準后生效，這就是各成員銀行特定的SWIFT銀行識別代碼(BankIdentifierCode,BIC)。BIC是由計算機可以自動判讀的8位或11位英文字母或阿拉伯數字組成，用于在SWIFT電文中明確區(qū)分金融交易中的不同金融機構。BIC可以拆分為銀行代碼、國家代碼、地區(qū)代碼和分行代碼四部分。銀行代碼(BankCode)由4位英文字母組成，每家銀行只有一個銀行代碼，由其自定，通常是該行的行名字頭縮寫，適用于其所有的分支機構。國家代碼(CountryCode)由2位英文字母組成，用以區(qū)分用戶所在的國家或地理區(qū)域。地區(qū)代碼(LocationCode)由0、1以外的兩位數字或兩位字母組成，用以區(qū)分位于所在國家的地理位置。分行代碼(BranchCode)由3位字母或數字組成，用來區(qū)分一個國家里的某一分行、組織或部門。業(yè)務中如需要查詢某家銀行的SWIFT地址代碼(SWIFTCode)，除直接向該銀行的工作人員查詢外，還可通過SWIFT的官方網站(/biconline/)查詢。各行的SwiftCode可以在上面網站上查到：

/biconline/index.cfm?fuseaction=display_freesearch

輸入英文的：

Cityheading（城市名稱）；

BICcodeInstitution（銀行名）

Branchname（分行、支行名稱）國內的可以在BICcodeinstitution里：

輸入BKCHCNBJ查中國銀行各城市詳細SWIFT。

輸入ICBKCNBJ查中國工商銀行各城市詳細SWIFT。

輸入CMBCCNBS查招商銀行各城市詳細SWIFT。

輸入PCBCCNBJ查中國建設行各城市詳細SWIFT。

輸入SZDBCNBS查廣東發(fā)展銀行各城市詳細SWIFT。

舉例，如果是香港中國銀行，

在BICcodeinstitution里輸入BKCH就可以。CITY（城市）不用寫（如果是其它省的話就要寫了），country選擇HONGKONG就能查到了。查詢的結果和打電話去銀行問來的SWIFTCODE一樣：BKCHHKHH就是BANKOFCHINA(HONGKONG)LIMITED香港總行的SWIFTCODE。中國銀行國內機構SWIFT代碼機構名稱

(BankName)地址(Address)SWIFT中國銀行總行

BankofChinaHeadOffice中國北京復興門內大街1號，郵編100818

1FuxingmenNeiDajie,Beijing100818,ChinaBKCHCNBJ中國銀行北京市分行

BankofChinaBeijingBranch中國北京市東城區(qū)朝陽門內大街2號，郵編100010

No.2ChaoYangMenNeiDaJie,DongChengDistrict,Beijing100010,ChinaBKCHCNBJ110中國銀行上海市分行

BankofChinaShanghaiBranch中國上海市浦東新區(qū)銀城中路200號，郵編200121

200Mid.YinchengRd.,PudongnewDistrict,Shanghai200121,ChinaBKCHCNBJ300中國銀行天津市分行

BankofChinaTianjinBranch中國天津市和平區(qū)解放北路80號，郵編300040

80JiefangNorthRoad,HepingDistrictTianjin300040,ChinaBKCHCNBJ200中國銀行重慶市分行

BankofChinaChongqingBranch中國重慶市渝中區(qū)中山一路218號，郵編400013

218ZhongShanYiRoad,YuZhongDistrict,Chongqing400013,ChinaBKCHCNBJ59A中國銀行深圳市分行

BankofChinaShenzhenBranch中國廣東省深圳市羅湖區(qū)建設路2022號國際金融大廈，郵編518005

InternationalFinanceBuilding,2022JiansheRoad,luohuDistrictShenzhen518005,GuangdongProv.,ChinaBKCHCNBJ45A中國銀行安徽省分行

BankofChinaAnhuiBranch中國安徽省合肥市長江中路313號，郵編230061

313Mid-ChangjiangRoad,Hefei230061,AnhuiProv.,ChinaBKCHCNBJ780中國銀行福建省分行

BankofChinaFujianBranch中國福建省福州市五四路136號，郵編350003

136WusiRoad,Fuzhou350003,FujianProv.,ChinaBKCHCNBJ720中國銀行甘肅省分行

BankofChinaGansuBranch中國甘肅省蘭州市天水南路525號，郵編730000

525TianshuiNanLu,Lanzhou730000,GansuProv.,ChinaBKCHCNBJ660中國銀行廣東省分行

BankofChinaGuangdongBranch中國廣東省廣州市東風西路197號，郵編510180

197DongfengXiLu,Guangzhou510130,GuangdongProv.,ChinaBKCHCNBJ400中國銀行廣西壯族自治區(qū)分行

BankofChinaGuangxiBranch中國廣西南寧市古城路39號，郵編530022

39GuchengRoad,Nanning530022,GuangxiZhuangAutonomousRegion,ChinaBKCHCNBJ480中國銀行貴州省分行

BankofChinaGuizhouBranch中國貴州省貴陽市都司大道30號，郵編550002

30DusiRoad,Guiyang550002,GuizhouProv.,ChinaBKCHCNBJ240中國銀行海南省分行

BankofChinaHainanBranch中國海南省?？谑写笸?3號，郵編570102

33DatongRoad,Haikou570102,HainanProv.,ChinaBKCHCNBJ740中國銀行河北省分行

BankofChinaHebeiBranch中國河北省石家莊市新華路80號，郵編050000

80XinhuaRoad,Shijiazhuang050000,HebeiProv.,ChinaBKCHCNBJ220中國銀行黑龍江省分行

BankofChinaHeilongjiangBranch中國黑龍江省哈爾濱市南崗區(qū)紅軍街19號，郵編150001

19HongjunStreet,NangangDistrictHarbin150001,HeilongjiangProv.,ChinaBKCHCNBJ860中國銀行河南省分行

BankofChinaHenanBranch中國河南省鄭州市鄭東新區(qū)商務外環(huán)路3-1號，郵編450018

3-1ShangwuWaihuanRoad,ZhengDongXinQu,Zhengzhou450018,HenanProv.,ChinaBKCHCNBJ530中國銀行湖北省分行

BankofChinaHubeiBranch中國湖北省武漢市建設大道677號，郵編430022

677JiansheDadao,Wuhan430022,HubeiProv.,ChinaBKCHCNBJ600中國銀行湖南省分行

BankofChinaHunanBranch中國湖南省長沙市芙蓉中路一段593號，郵編410011

593FurongMiddleRoad(1Duan),Changsha410011,HunanProv.,ChinaBKCHCNBJ970中國銀行內蒙古自治區(qū)分行

BankofChinaInnerMongoliaBranch中國內蒙古呼和浩特市新城區(qū)新華大街12號，郵編010010

12XinhuaDaJie,XinchengDistrict,Huhhot010010,InnerMongoliaAutonomousRegion,ChinaBKCHCNBJ880中國銀行江蘇省分行

BankofChinaJiangsuBranch中國江蘇省南京市中山南路148號，郵編210005

148ZhongShanNanLu,Nanjing210005,JiangsuProv.,ChinaBKCHCNBJ940中國銀行江西省分行

BankofChinaJiangxiBranch中國江西省南昌市站前西路1號，郵編330002

1ZhanqianWestRoad,Nanchang330002,JiangxiProv.,ChinaBKCHCNBJ550中國銀行吉林省分行

BankofChinaJilinBranch中國吉林省長春市西安大路699號，郵編130061

699XiAnDaLu,ChangChun130061,JilinProv.,ChinaBKCHCNBJ840中國銀行遼寧省分行

BankofChinaLiaoningBranch中國遼寧省大連市中山廣場9號，郵編116001

9ZhongShanSquare,Dalian116001,LiaoningProv.,ChinaBKCHCNBJ810中國銀行寧夏回族自治區(qū)分行

BankofChinaNingxiaBranch中國寧夏銀川市解放西街170號，郵編750001

170JiefangXiStreet,Yinchuan750001,NingxiaHuiAutonomousRegion,ChinaBKCHCNBJ260中國銀行青海省分行

BankofChinaQinghaiBranch中國青海省西寧市東關大街218號，郵編810000

218DongguanStreet,Xining810000,QinghaiProv.,ChinaBKCHCNBJ280中國銀行陜西省分行

BankofChinaShaanxiBranch中國陜西省西安市東大街菊花園38號，郵編710001

38JuhuaYuanEastAve.,Xi'an710001,ShaanxiProv.,ChinaBKCHCNBJ620中國銀行山東省分行

BankofChinaShandongBranch中國山東省青島市香港中路59號，郵編266071

59XianggangZhongLu,Qingdao266071,ShandongProv.,ChinaBKCHCNBJ500中國銀行山西省分行

BankofChinaShanxiBranch中國山西省太原市平陽路186號，郵編030006

186PingyangLu,Taiyuan030006,ShanxiProv.,ChinaBKCHCNBJ680中國銀行四川省分行

BankofChinaSichuanBranch中國四川省成都市人民中路二段35號，郵編610015

35MiddleRenminRoad(2Duan),Chengdu610015,SichuanProv.,ChinaBKCHCNBJ570中國銀行西藏自治區(qū)分行

BankofChinaTibetBranch中國西藏自治區(qū)拉薩市林廓西路7號，郵編850000

7LinkuoXiLu,LhasaCity,850000,TibetAutonomousRegion,ChinaBKCHCNBJ900中國銀行新疆維吾爾自治區(qū)分行

BankofChinaXinjiangBranch中國新疆烏魯木齊市東風路2號中銀大廈，郵編830002

BankofChinaBuilding,2DongfengRoadUrumqi830002,XinjiangUygurAutonomousRegion,ChinaBKCHCNBJ760中國銀行云南省分行

BankofChinaYunnanBranch中國云南省昆明市北京路515號，郵編650051

515BeijingRoad,Kunming650051,YunnanProv.,ChinaBKCHCNBJ640中國銀行浙江省分行

BankofChinaZhejiangBranch中國浙江省杭州市鳳起路321號，郵編310003

321FengQiRoad,Hangzhou310003,ZhejiangProv.,ChinaBKCHCNBJ910SWIFT報文

特點SWIFT報文(SWIFTMessage)是SWIFT用戶利用SWIFT網絡(報文傳送平臺命名：SWIFTNet)傳輸業(yè)務指令或信息的電文。SWIFT利用尖端的通信系統(tǒng)為其用戶提供費用低廉、安全性較高、速度更快的信息數據和文件傳輸服務以及同業(yè)間的頭寸劃撥。SWIFT還具有自動儲存信息、自動加押或核押、以密碼處理電文、自動將文件進行分類等功能。對于SWIFT電文或報文，SWIFT有著統(tǒng)一的要求和格式，其電文標準格式，已經成為國際銀行間數據交換的標準語言。類型SWIFT通過SWIFTNet提供四項相互補充的、都可以實現(xiàn)無縫直通式處理的報文傳送服務：FIN、InterAct、FileAct和WebAccess，每項服務都有其獨特的優(yōu)勢，可以滿足不同客戶對報文傳送的不同需求。SWIFTMT標準格式報文MT(MessageType)標準是SWIFT基于FIN開發(fā)的報文標準，用于跨國支付、現(xiàn)金管理、貿易融資和財資管理，也是銀行業(yè)務中應用最多的報文，每年SWIFT都會根據國際結算業(yè)務發(fā)展需要對MT標準的種類和內容進行調整，以確保該標準與時俱進、滿足不斷變化的市場需求。種類根據銀行的實際運作，MT格式報文共有10類：第1類客戶匯款與支票(CustomerPayments&Checks)；第2類金融機構間頭寸調撥(FinancialInstitutionTransfers)；第3類資金市場交易(TreasuryMarkets-ForeignExchange,MoneyMarketsandDerivatives)；第4類托收與光票(Collection&CashLetters)；第5類證券(SecuritiesMarkets)；第6類貴金屬(TreasuryMarket-PreciousMetals)；第7類跟單信用證和保函(DocumentaryCreditsandGuarantees)；第8類旅行支票(Traveler’sChecks)；第9類現(xiàn)金管理與賬務(CashManagement&CustomerStatus)；第0類SWIFT系統(tǒng)電報。除上述10類報文外，SWIFT電文還有一個第N類公共報文組(CommonGroup)，可以與其他任何類別報文套用。代碼設計MT報文類別代碼由3位數構成，MTn××：n表示類別(Category)，從1到9到0，共10個類別，為普通報文，若用N則表示為公共報文；第二位數字表示群組(Group)，每一類別包含若干群組；第三位數字表示類型(Type)，每一群組包含若干類型。如：MT1××表示客戶匯款與支票類MT10×表示客戶匯款與支票類客戶匯款組(GroupofCustomerTransfer)MT103表示客戶匯款格式(CustomerTransfer)。如MT200發(fā)報行將自己在A銀行賬戶的頭寸調撥至自己在B銀行的賬戶（同一銀行在兩個賬戶行之間的頭寸調撥）。MT202具有同一賬戶行的兩個存款行之間的頭寸調撥。MT210收款通知，通知收報行，它將收到的頭寸記在發(fā)報行賬戶上。上述三個報文同屬第2個分類，指金融機構頭寸調撥報文，第1、2個報文同屬群組0，第3個報文屬群組1。MT1××--MT9××類報文都屬于用戶報文，用于SWIFT會員用戶之間相互發(fā)送和接收的報文，也是SWIFT報文最核心和最復雜的內容。MT0××類報文屬于系統(tǒng)報文，用于SWIFT系統(tǒng)反饋信息給SWIFT用戶的報文，如MT008系統(tǒng)請求取消、MT009系統(tǒng)請求退出、MT081用戶當日瀏覽記錄、MT094廣播信息等。SWIFT電報結構（STRUCTURE）區(qū)段Block子區(qū)段顯示內容HeaderBlocksBasicHeaderBlock收到報文：收報人的基本信息。發(fā)出報文：發(fā)報人的基本信息。ApplicationHeaderBlock輸入報文：電文種類、收報人、報文傳送等級。輸出報文：電文種類、發(fā)報人、發(fā)報時間、收報時間、等級。UserHeaderBlock對報文設定參考值，僅限于輸入報文時指定，在收報人所收報文及系統(tǒng)報文上出現(xiàn)。TextBlock顯示各項Field及條款即：Tag+FieldName+條款TrailersBlockUserTrailers說明特殊情況，提供特殊資料SystemTrailersSWIFT電報由5部分（數據塊）組成，各部分首尾均以大括號標注。{1：BASICHEADERBLOCK}基本報頭{2：APPLICATIONHEADERBLOCK}應用報頭{3：USERHEADERBLOCK}用戶報頭{4：TEXTBLOCK}電報正文{5：TRAILERBLOCK}報尾對電報正文的部分域（TAG）說明：每一個域標識符以“:”開頭及結束，如:20:、:32A:等。在每一種報文中，每一個域表示特定的含義。如：

“:20:”后面所跟的內容表示該筆業(yè)務的參考號；“:21:”后面所跟的內容表示該筆業(yè)務的相關參考號；“:32A:”后面所跟的內容表示起息日、幣種及金額；“:50:”后面所跟的內容表示“OrderingCustomer”；“:52a:”后面所跟的內容表示“OrderingInstitution”；“:53a:”后面所跟的內容表示“Sender’sCorrespondent”;“:54a:”后面所跟的內容表示“Receiver'sCorrespondent”;“:56a:”后面所跟的內容表示“Intermediary”;“:57a:”后面所跟的內容表示“受益人的帳戶行”;“:58a:”后面所跟的內容表示“BeneficiaryInstitution”;“:59:”后面所跟的內容表示“BeneficiaryCustomer”。報文示例{1:F01ABOCCNBJAXXX7735371777}{2:O1030414010315AEIBUS33AXXX92124760880103151714N}{3:{108:2001031620000001}}{4::20:010315004502:32A:010315USD81332,91:50:YALONGPAPERPRODUCTS(KUNSHAN)CO.LTD.:52A:ICBKCNBJSZU:57A:ABOCCNBJ436:59:/1408015816111KINGPAPERSOURCEINTERNATIONALTRADE(ZJGFREETRADEZONE)CO.,LTD:70:/RFB/SZUAEIB/KS31507H:72:/INS/ICBKCNBJ/REC/YOURFREETRADEZONEBR./ACC/20,00FEEDEDUCTED-}{5:{MAC:82761CA6}{CHK:DCA560A21C69}}SWIFTMT報文表示方式(1)項目表示方式。每份SWIFT報文由一些項目(Field)組成，如MT700的各個項目中，50：Applicant(開證申請人)就是一個項目，50是項目的代號(Tag)，不同的代號表示不同的含義，項目可以用兩位數字表示，也可以兩位數字加上字母后綴表示，如果是小寫字母，則在某一份報文中必須由某個規(guī)定的大寫字母替換，如51a：ApplicantBank(開證申請人的銀行)。每個項目還規(guī)定了一定的格式(Content/Options)，即由多少字母、數字或字符組成，如n表示數字、a表示字母、Q表示數字或字母、*表示行數、x表示SWIFT允許的任意一個字符(包括10個數字、26個字母、有關標點符號、換行、回車、空格等)等等，如4*35x表示填入內容最多四行且每行最多35個字符、2n表示最多填入兩位數字、2!n表示必須兩位數字、[/34x]表示“/”后最多跟34個字符且“[]”表示屬于可選項，各種電文都必須按照這種格式表示。電文中，一些項目是必選項目(MandatoryField)，一些項目是可選項目(OptionalField)。必選項目是必須要具備的，如MT701中的27項目；可選項目是另外增加的項目，并不一定每份電文都有，如MT701中的45B項目。(2)日期表示方式。SWIFT電文的日期表示為YYMMDD(年月日)。如2012年5月12日，表示為120512；2012年12月9日，表示為121209。(3)數字表示方式。在SWIFT電文中，數字不使用分隔號，小數點用逗號“，”表示。如：1

152

386表示為1152386；1

152

386.36表示為1152386,36；0.36表示為0,36；4/5表示為0,8；5%表示為5PERCENT。(4)貨幣表示方式。采用ISO三字符貨幣代碼，如美元為USD、港元為HKD、英鎊為GBP、人民幣元為CNY等。SWIFT密押SWIFT(SWIFTAuthenticationKey)密押比電傳密押具有可靠性強、保密性高和自動化等優(yōu)點。其密押由兩組各由字母A～F和數字0～9共32個隨機產生的字符串組成。交換SWIFT密押的銀行之間可以各用各押，也可共用你押或我押。雙方在各自的SWIFT密押文件中輸入約定的押值，并互發(fā)測試電報予以證實，此后雙方的收發(fā)電將由SWIFT密押文件自動審核。SWIFT密押對全部文件包括所有字母、數字和符號進行加押，其準確程度遠遠超過電傳密押。按照SWIFT守則規(guī)定，代理行之間的SWIFT密押每半年更換一次。SWIFT報文第1類、第2類、第3類、第4類、第5類、第6類、第7類、第8類均為加押類電報，第9類和第0類則不須加押。第四節(jié)

國際銀行間清算與支付系統(tǒng)國際支付系統(tǒng)(PaymentSystem)或稱清算系統(tǒng)(ClearingSystem)，由提供支付清算服務的中介機構（票據交換所）和實現(xiàn)支付指令傳送及資金清算的專業(yè)技術手段共同組成，用以實現(xiàn)債權債務清償及資金轉移的一種金融安排。國際結算的最后實現(xiàn)在于通過一定的支付系統(tǒng)使資金從買方轉移到賣方，國際支付系統(tǒng)的任務就是快速、有序、安全地實現(xiàn)貨幣所有權在經濟活動參與者之間的轉移。一切貨幣的收付最終必須在該貨幣的清算中心（票據交換所）進行結算，聯(lián)系各國貨幣清算中心的跨國支付體系對國際結算的順利完成有著突出作用。支付系統(tǒng)無論在一國國內還是在國際社會中都發(fā)揮著重要的樞紐作用，是一國金融基礎建設的核心。在銀行同業(yè)之間，支付系統(tǒng)進行支付指令的發(fā)送與接受、對賬與確認、收付數額的統(tǒng)計軋差、金額或凈額的清算和結算，以順利實現(xiàn)金融機構之間的資金調撥和支付。一、支付系統(tǒng)的內容與類型構成要素與銀行轉賬原則構成一個支付系統(tǒng)，至少要包含五個最基本的要素，即付款人、付款人的開戶行、票據交換所、收款人與收款人的開戶行。銀行轉賬遵循的原則是，任何款項收付，總是先借后貸；票據是轉移資金的重要工具，是存款賬戶的支付憑證；同一銀行實行支票內部轉賬，不同銀行實行支票交換轉賬。至于是否要通過票據交換所，主要看支付的貨幣及收、付銀行之間的往來關系。票據交換所(ClearingHouse)是指由金融機構為交換票據而設立的一種組織，是銀行同業(yè)交換票據和清算軋差的場所。。票據交換所最早是由銀行間共同協(xié)議設置，把參與票據清算的各家銀行集中起來，由它們自行分別辦理票據交換和結清應收應付款；隨著中央銀行制度的建立和發(fā)展，票據交換所現(xiàn)已成為中央銀行領導下的一個票據清算機構。國際支付系統(tǒng)對票據交換及付款人等有嚴格的要求，如外幣票據不能進入本幣票據交換所；跨國流動的票據，其出票人和收款人可以是全球任何地方的個人或企業(yè)，但是票據的付款人或擔當付款人必須是所付貨幣清算中心的銀行。因此各國銀行一般將外幣存款賬戶開設在該種外幣的發(fā)行和清算中心，以便順利完成跨國貨幣收付。57票據交換所的由來票據交換所是西方國家的銀行經過長期的實踐所建立的，200多年前最先在英國出現(xiàn)票據交換所。1774年6月8日，倫敦出現(xiàn)了世界上第一家票據交換所，由英格蘭銀行實行最后的票據交換。假定英國有100家銀行，當時沒有票據交換所。如何進行票據交換呢？1號行要到其他99家銀行都開立存款賬戶，其他99家銀行也要在1號行開立存款賬戶，1號行就有99本往賬，99本來賬。100家銀行共計9900本往賬，9900本來賬，往賬與來賬合計19800本。每家銀行都要有一個交換員，扛著賬本挨個找99家銀行去軋差。這種老式的系統(tǒng)是環(huán)形系統(tǒng)。

現(xiàn)在，我們在這100家中找一家銀行，讓它到環(huán)形系統(tǒng)的中央，作為票據交換所，其余99家銀行間不再互設往來賬，都在票據交換所開立存款賬戶，形成一個車輪系統(tǒng)。這個車輪中央的銀行就是歷史上的英格蘭銀行。現(xiàn)在，只要在英格蘭銀行設立99本存款賬戶就可以完成英國的票據結算。支付系統(tǒng)的類型按經營者身份的不同，可分為：由中央銀行擁有并經營的支