中國銀行SX省分行公司金融貸后管理業(yè)務(wù)研究論文設(shè)計

摘要中國銀行SX省分行公司金融貸后管理業(yè)務(wù)研究隨著2017年以來金融市場亂象專項治理行動的展開，監(jiān)管高壓下授信業(yè)務(wù)合規(guī)性成為各大銀行及金融機構(gòu)的關(guān)注焦點。2019年，銀行監(jiān)管部門會發(fā)布“鞏固亂象成果，促進合規(guī)建設(shè)”的工作通知，明確要求銀行金融機構(gòu)繼續(xù)推進這一問題整治，其中信貸管理業(yè)務(wù)領(lǐng)域，作為近期監(jiān)管的重點和熱點。信貸管理業(yè)務(wù)分為信貸前期發(fā)起、信貸中間操作、信貸發(fā)放后管理三個環(huán)節(jié)。信貸發(fā)放的業(yè)務(wù)管理作為信貸業(yè)務(wù)的一個重要管理內(nèi)容，對于中國銀行業(yè)風(fēng)險控制管理、信貸資產(chǎn)安全和信貸業(yè)務(wù)持續(xù)不斷發(fā)展有著重大意義。本文介紹了信貸管理和貸后管理相關(guān)理論，并對國內(nèi)外目前相關(guān)理論研究進行概述，提出本文研究方向并重點研究的問題；其次是根據(jù)中國銀行S省分行公司金融貸后管理業(yè)務(wù)現(xiàn)狀，從中國銀行SX省分行公司金融貸后管理業(yè)務(wù)概況分析目前的經(jīng)營成果和目前存在的問題成因。從業(yè)務(wù)基層的視角，本文對中國銀行SX省分行公司金融現(xiàn)階段貸后管理業(yè)務(wù)的一些問題進分析，如：業(yè)務(wù)流程冗長、業(yè)務(wù)主要內(nèi)容較多、貸后工作流于形式、專業(yè)人才隊伍建設(shè)薄弱等。分析從貸后管理業(yè)務(wù)特點、同業(yè)業(yè)務(wù)的條件、監(jiān)管要求等角度出發(fā)，思考中國銀行SX省分行公司金融貸后管理業(yè)務(wù)的改進方式。并從改進方案實施工作領(lǐng)導(dǎo)工作小組、優(yōu)化公司信貸管理系統(tǒng)和建立大數(shù)據(jù)中心、建立部門協(xié)調(diào)機制、調(diào)整授信業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)等四個方面提出中國銀行SX省分行公司金融貸后管理業(yè)務(wù)改進配套措施。本文立足經(jīng)濟新常態(tài)，持續(xù)深化改革、強化金融監(jiān)管，分析中國銀行SX省分行公司金融貸后管理業(yè)務(wù)存在的問題，設(shè)計一套可實施，可操作的改進方案，用于完善中國銀行SX省分行公司金融貸后管理業(yè)務(wù)，并完善落地執(zhí)行的相應(yīng)配套措施。關(guān)鍵詞：貸后管理；信貸；改進措施AbstractResearchontheFinancialPostloanmanagementbusinessofBankofChinaSXprovincebranchWiththespecialgovernanceactionoffinancialmarketchaoslaunchedsince2017,regulatorycomplianceofcreditbusinessunderhighpressurehasbecomethefocusofattentionofmajorbanksandfinancialinstitutions.InMay2019,theCBRCissuedtheworknoticeon"consolidatingchaosachievementsandpromotingcomplianceconstruction",whichclearlyrequiresbankinginstitutionstocontinuetopromotetherectificationofproblemsinfiveareas.Asoneoftheseareas,creditmanagementbusinesshasbecomethefocusandhotspotofrecentsupervision.Creditmanagementbusinessisdividedintothreeparts:preloaninitiation,inloanoperationandpostloanmanagement.Asanimportantpartofcreditmanagementbusiness,postloanmanagementbusinessisofgreatsignificancetobankriskmanagement,creditassetsecurityandsustainabledevelopmentofcreditbusiness.Thisarticleintroducestherelatedtheoriesofcreditmanagementandpost-loanmanagement,andsummarizesthecurrentdomesticandforeignrelatedtheoreticalresearch,andproposestheresearchdirectionofthisarticleandfocusesontheissuesofresearch.TheBankofChinaSXProvinceBranchcompany'sfinancialpost-loanmanagementbusinessoverviewanalyzesthecurrentoperatingresultsandthecausesofcurrentproblems.Fromtheperspectiveofthebusinessatthegrassrootslevel,thisarticleanalyzessomeoftheproblemsofpost-loanmanagementbusinessatthecurrentstageofcorporatefinanceofBankofChinaSXProvinceBranch,suchas:lengthybusinessprocesses,moremainbusinesscontent,post-loanworkflowinform,professionaltalentteambuildingWeakness,etc.Fromtheperspectiveofthecharacteristicsofpost-loanmanagementbusiness,theconditionsofinterbankbusiness,andregulatoryrequirements,theanalysisconsiderstheimprovementofthefinancialpost-loanmanagementbusinessoftheBankofChinaSXProvinceBranch.Andfromthefouraspectsofimprovingtheprogramimplementationworkleadingworkgroup,optimizingthecompany'screditmanagementsystemandestablishingabigdatacenter,establishingadepartmentalcoordinationmechanism,andadjustingthecreditbusinessstructure,BankofChinaSXProvinceBranchcorporatefinancialpost-loanmanagementbusinessimprovementmeasureswereproposed.Underthebackgroundofnewnormalofeconomy,continuousdeepeningofreformandstrongfinancialsupervision,thispaperanalyzestheimprovementofCorporateFinancialPostloanmanagementbusiness,anddesignsasetoffeasibleimprovementschemefortheimprovementofCorporateFinancialPostloanmanagementbusinessofBankofChinaSXProvinceBranch,Andimprovethecorrespondingimplementationofsupportingsafeguardmeasures,throughtheprogramforcommercialbankstoprovideareferencefortheimprovementofCorporateFinancialPostloanmanagementbusiness.Basedontheneweconomicnormal,thispapercontinuestodeepenreformsandstrengthenfinancialsupervision,analyzestheproblemsoftheBankofChinaSXProvinceBranchcompany'sfinancialpost-loanmanagementbusiness,anddesignsasetofimplementableandoperableimprovementplansforimprovingtheBankofChinaSXProvinceBranchThecompany'sfinancialpost-loanmanagementbusiness,andimprovetheimplementationofthecorrespondingsupportingmeasures.Keywords:Postloanmanagement;credit;improvementmeasures.目錄TOC\o"1-3"\h\z\u12576第一章緒論 7274201.1研究背景及意義 7196291.1.1研究背景 7311941.1.2研究意義 8152051.2研究思路和方法 880661.2.1研究思路 8115511.2.2.研究方法 8312001.3研究內(nèi)容和研究框架 921751.3.1研究內(nèi)容 9155951.3.2研究框架 10287711.4本文的主要貢獻 10966第二章相關(guān)理論及文獻綜述 12289562.1基本概念 12276592.1.1信貸管理 12179452.1.2貸后管理 14236272.2理論基礎(chǔ) 14240202.2.1全面風(fēng)險管理理論 14146642.2.2貸款五級分類理論 15167522.3國內(nèi)外銀行信貸風(fēng)險研究綜述 17269762.3.1國外銀行信貸風(fēng)險研究綜述 17165252.3.2國內(nèi)銀行信貸風(fēng)險研究綜述 1823934第三章中國銀行SX省分行公司金融貸后管理業(yè)務(wù)現(xiàn)狀分析 20125283.1中國銀行SX省分行的近年公司金融貸后管理業(yè)務(wù)概況 20170813.1.1中國銀行SX省分行貸后管理架構(gòu) 2020983.1.2貸后管理主要內(nèi)容 21106783.1.3貸后管理業(yè)務(wù)流程 2620643.2中國銀行S省分行的公司金融貸后管理業(yè)務(wù)存在的問題 2767243.2.1貸后管理工作主動意識較差 27148663.2.2貸后管理形式大于實質(zhì) 29319593.2.3貸后管理人員專業(yè)技能有待提高 3075933.2.4貸后管理專業(yè)人員配置不足 32206763.3中國銀行S省分行的貸后管理業(yè)務(wù)問題成因 33173913.3.1重貸款投放而輕貸后管理現(xiàn)象普遍存在 3375323.3.2貸后管理執(zhí)行未達到制度要求 34119473.3.3貸后管理人員專業(yè)隊伍建設(shè)薄弱 35158033.3.4貸后管理績效考核有待改進 3613393第四章中國銀行SX省分行公司金融貸后管理業(yè)務(wù)改進措施 37247434.1頂層設(shè)計及貸后管理文化建設(shè) 37309914.2內(nèi)部控制制度完善 38119184.3業(yè)務(wù)人員技能提升及業(yè)務(wù)培訓(xùn) 39197444.4業(yè)務(wù)人員崗位配置及調(diào)整 40170624.5績效激勵和約束機制 40780第五章中國銀行SX省分行公司金融貸后管理業(yè)務(wù)改進配套措施 41248045.1建立改進措施實施工作領(lǐng)導(dǎo)小組 4193305.2優(yōu)化公司信貸管理系統(tǒng)和建立大數(shù)據(jù)中心 42214945.2.1優(yōu)化公司信貸管理系統(tǒng) 42252305.2.2建立大數(shù)據(jù)中心 43318235.3建立部門協(xié)調(diào)機制 45183385.4調(diào)整授信業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu) 468278第六章結(jié)論與展望 4863726.1結(jié)論 48202706.2展望 49第一章緒論1.1研究背景及意義1.1.1研究背景在目前階段，公司金融業(yè)信貸業(yè)務(wù)仍是我國銀行的業(yè)務(wù)主要收入來和重要利潤手段。存款是銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，貸款是銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要構(gòu)成，如何發(fā)展好銀行的公司金融信貸業(yè)務(wù)，對于一家銀行長期穩(wěn)健持續(xù)向好的發(fā)展十分關(guān)鍵。從銀行業(yè)務(wù)基礎(chǔ)和銀行利潤來源說，公司金融信貸業(yè)務(wù)在我國銀行的日常經(jīng)營管理中的有著十分重要地位。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中利潤貢獻度最高的是公司金融授信業(yè)務(wù)，而作為進行公司金融授信業(yè)務(wù)發(fā)展三個環(huán)節(jié)中重要內(nèi)容環(huán)節(jié)之一的貸后管理業(yè)務(wù)，是控制系統(tǒng)風(fēng)險、防止不良貸款發(fā)生的重要一環(huán)。隨著國家經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整，加快去杠桿化的步伐，金融政策的更嚴(yán)格監(jiān)管，金融市場呈現(xiàn)嚴(yán)峻形勢。2017年以來中國金融市場經(jīng)濟亂象專項治理行動展開，監(jiān)管高壓下授信業(yè)務(wù)合規(guī)性成為我國各大商業(yè)銀行及金融服務(wù)機構(gòu)的關(guān)注焦點。2019年5月，中國銀保監(jiān)會發(fā)布了關(guān)于開展“鞏固亂象成果，促進合規(guī)建設(shè)”的工作通知，明確要求銀行業(yè)金融機構(gòu)繼續(xù)推進這一問題整治，其中信貸管理領(lǐng)域作為近期重點和熱點監(jiān)督。所以中國銀行業(yè)迫切需要進行強化銀行業(yè)信貸業(yè)務(wù)管理，特別是貸后管理業(yè)務(wù)工作，通過精細化管理及早發(fā)現(xiàn)風(fēng)險，做到有進有退、有保有壓，有效管控風(fēng)險。在銀行信貸領(lǐng)域，影響銀行生存和發(fā)展的決定性因素是信貸資產(chǎn)的優(yōu)劣，質(zhì)量良好及風(fēng)險相對較小的信貸資產(chǎn)可以提高銀行的經(jīng)營業(yè)績，風(fēng)險較大的信貸資產(chǎn)一旦質(zhì)量惡化會導(dǎo)致貸款信用等級下降，不良貸款的數(shù)量過多會對銀行經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生不良影響?；阢y行信用貸款目前的亂象，提升信貸管理能力和風(fēng)險管控能力是商業(yè)銀行提高競爭力的有效手段，也能在一定程度上緩解銀行業(yè)務(wù)能力無限性和資本有限性之間的矛盾，因此要充分重視銀行業(yè)公司金融貸后管理在銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中起到的重要作用。1.1.2研究意義本文基于中國銀行SX省分行公司金融貸后管理業(yè)務(wù)的歷史和現(xiàn)狀，內(nèi)外部因素，直接和間接原因，對其金融貸后管理業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀進行分析。在總結(jié)成績和不足的基礎(chǔ)上，分析其貸后管理業(yè)務(wù)存在問題的原因，運用相關(guān)理論工具進行方案設(shè)計，提出貸后管理改進方案案及方案配套策略。因此，本研究具有以下意義:一是立足于中國銀行SX省分行，制定科學(xué)合理的貸款后管理業(yè)務(wù)改進方案，完善方案的實施措施；二是從第一線業(yè)務(wù)操作入手，注重實踐原則，為優(yōu)化銀行貸款后管理業(yè)務(wù)提供思路和方向。1.2研究思路和方法1.2.1研究思路本文按照風(fēng)險管理和信貸管理原則，以中國銀行SX省分行為研究對象，使用文獻法、調(diào)查法、訪談法、數(shù)據(jù)分析法等對中國銀行SX省分行公司金融貸后管理業(yè)務(wù)改進的提供科學(xué)計化和計化實施配套措施。1.2.2.研究方法本文采用了文獻研究法文獻法、調(diào)查法、訪談法、定量與定性分析法等方法展開研究：文獻研究法。筆者通過查閱互聯(lián)網(wǎng)資料、期刊、文獻等外部資料，對理論相關(guān)文獻以及成果進行研讀和研究，并將研讀和研究的結(jié)果運用在本論文中。此外，筆者通過調(diào)閱最新中國銀行授信業(yè)務(wù)制度、風(fēng)險管理措施等中國銀行相關(guān)內(nèi)部規(guī)章制度，對研究的內(nèi)容進行不斷完善。調(diào)查法。筆者在中國銀行SX省分行公司金融條線工作10年，從事過不同的崗位，對公司金融貸后管理工作全流程熟悉，有豐富的信貸和貸后管理經(jīng)驗，對存在于貸后管理業(yè)務(wù)流程中的問題知曉。在日常的工作中通過和公司客戶經(jīng)理、信貸經(jīng)理、公司部主任、主管行長等貸后管理業(yè)務(wù)流程流程相關(guān)人員進行溝通，了解到各個崗位對于貸后管理業(yè)務(wù)流程的認(rèn)識和建議，這些一線經(jīng)驗和建議對完成本論文研究具有一個很大幫助。數(shù)據(jù)分析法：本文綜合運用筆者收集到的相關(guān)數(shù)據(jù)來進行分析和研究，并歸納總結(jié)，由此來證明本文的結(jié)論科學(xué)性和合理性。通過數(shù)據(jù)分析研究的方法，可以一定影響程度上解決這些問題的動態(tài)性和復(fù)雜性。定量與定性分析分析法。運用歸納、演繹、分析、綜合等方法，從外部向內(nèi)部分析中國銀行SX省分行公司金融貸后管理業(yè)務(wù)存在的不足和原因，并提出相應(yīng)的改進方法。1.3研究內(nèi)容和研究框架1.3.1研究內(nèi)容本文將中國銀行SX省分行做為研究對象，通過對其公司金融貸后管理業(yè)務(wù)的分析，提出公司金融貸后管理業(yè)務(wù)改進方案，并對方案的實施提出了相應(yīng)的配套措施。主要研究內(nèi)容如下：第一部分為緒論，主要說明了銀行業(yè)公司金融貸后管理的研究背景及意義，以及以中國銀行SX省分行做為研究對象的研究思路、內(nèi)容及框架。第二部分為相關(guān)知識理論概述。從概念解析的角度闡述信貸風(fēng)險管理和貸后管理以及闡述本文中用到的理論。第三部分為為中國銀行SX省分行的公司金融貸后管理業(yè)務(wù)現(xiàn)狀分析，主要業(yè)務(wù)概況、業(yè)務(wù)存在的問題和業(yè)務(wù)問題的成因。第四部分為提出中國銀行SX省分行的公司金融貸后管理業(yè)務(wù)改進措施，主要是頂層設(shè)計和貸后管理文化建設(shè)、內(nèi)部控制制度完善、業(yè)務(wù)人員技能提升及業(yè)務(wù)培訓(xùn)、業(yè)務(wù)人員崗位配置及調(diào)整、績效激勵和約束機制。第五部分為中國銀行SX省分行公司金融貸后管理業(yè)務(wù)改進配套措施，從建立建立改進措施實施工作領(lǐng)導(dǎo)小組、優(yōu)化公司信貸管理系統(tǒng)和建立大數(shù)據(jù)中心、建立部門協(xié)調(diào)機制、調(diào)整授信業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)提出配套措施。第六部分為結(jié)語，在指出本文局限和不足的同時對本文研究內(nèi)容及結(jié)果進行歸納和總結(jié)。1.3.2研究框架論文研究框架如圖1.1所示：銀行信貸風(fēng)險管理相關(guān)理論銀行信貸風(fēng)險管理相關(guān)理論研究背景及意義研究背景及意義中國銀行S省分行的公司金融貸后管理業(yè)務(wù)現(xiàn)狀分析中國銀行S省分行的公司金融貸后管理業(yè)務(wù)現(xiàn)狀分析中國銀行S省分行的公司金融貸后管理業(yè)務(wù)改進措施中國銀行S省分行的公司金融貸后管理業(yè)務(wù)改進措施中國銀行S省分行的公司金融貸后管理業(yè)務(wù)改進配套措施中國銀行S省分行的公司金融貸后管理業(yè)務(wù)改進配套措施結(jié)論與展望結(jié)論與展望圖SEQ圖\*ARABIC1.1論文研究框架1.4本文的主要貢獻本文研究的貢獻主要在以下三點：第一，本文利用信貸管理和全面風(fēng)險管理的理論，以基層工作人員的角度來研究整個中國銀行SX省分行公司金融貸款管理業(yè)務(wù)，提出當(dāng)前存在的問題，對問題成因進行梳理，并以基層能夠落實并執(zhí)行的角度提出問題解決辦法。較以往自上而下由分行管理層發(fā)現(xiàn)問題并提出改進措施的方式有所創(chuàng)新。第二，本文強調(diào)了貸后管理文化重要性和貸后管理理念更新。貸后管理文化是建設(shè)貸后管理制度的重要基石，必須有相應(yīng)的工作文化基礎(chǔ)，制度建設(shè)才能有效。貸后管理的起始時間并非是貸款發(fā)放后，而是在貸款程序開始。第三，對于大數(shù)據(jù)在貸后管理方面應(yīng)用提出一些建議。利用大數(shù)據(jù)中心提高信貸管理系統(tǒng)的工作效率，以及對貸后管理和風(fēng)險管理的有效性。第二章相關(guān)理論及文獻綜述2.1基本概念2.1.1信貸管理信貸管理是指按照現(xiàn)行相關(guān)法律規(guī)定和政策根據(jù)貸款的安全性、流動性和效益性三原則對貸款的全流程進行審查、核實，三大基本原則在貸款進行貸前調(diào)查、貸時審查和貸后檢查過程中的具體實現(xiàn)是實現(xiàn)信貸管理的根本保障。同時對貸款對象和條件、貸款人和借款人的權(quán)利義務(wù)、禁止貸款的對象以及其他特別規(guī)定作出明確要求，是從事信貸工作人員必須了解和掌握的基本方法和規(guī)范。信貸管理的原則包括：全流程管理原則。該原則強調(diào)將風(fēng)險管理貫穿于整個貸款周期，重視每一個貸款環(huán)節(jié)的管控，同時不能把信貸過程簡單的劃分為貸前、貸中和貸后三個部分進行管理，銀行經(jīng)營和監(jiān)管表明：三個環(huán)節(jié)的劃分方法，難以對信貸管理中的具體問題出臺可操作性的規(guī)定，也難以對貸款使用實施有效的管控。在風(fēng)險管控方面，全流程管理通過提高貸款發(fā)放的質(zhì)量減少質(zhì)量惡化、信用等級降級概率，從根本上提高風(fēng)險管控的有效性。誠信申貸原則。該原則是對借款人進行的貸款行為約束，主要包括兩個方面：一是借款人要以誠實守信為出發(fā)點，按照銀行制度的要求及格式內(nèi)容，提出書面相應(yīng)的借款申請和借款所需的業(yè)務(wù)資料，同時借款人要確保其借款申請和借款業(yè)務(wù)資料具備真實性、完整性和有效性。二是借款人應(yīng)主動提交個人征信記錄以證明信用良好，除此之外還應(yīng)說明貸款用途，明確還借款期限并確保還款來源合法有效等。貸款申請環(huán)節(jié)是全流程管理過程的起始點，在潛在風(fēng)險的識別，管理客戶關(guān)系等方面起到十分重要的作用。協(xié)議承諾原則。該原則是對借貸雙方當(dāng)事人的約束，要求銀行金融機構(gòu)通過協(xié)議方式與借款人或其他各方發(fā)生借貸行為時，貸款協(xié)議中要明確各方權(quán)利義務(wù)，法律責(zé)任范圍及承擔(dān)責(zé)任方式。整體來看，我國銀行業(yè)金融機構(gòu)對貸款合同的管理能力和水平差強人意，由此導(dǎo)致了許多合同糾紛和貸款損失。協(xié)議承諾原則中重點強調(diào)的是通過完備協(xié)議約定規(guī)范各方行為，通過各方細致的承諾減少貸款合同的漏洞推進管理的系統(tǒng)化發(fā)展。協(xié)議承諾原則一方面要求貸款人在合同等協(xié)議文件中清晰規(guī)定自身的權(quán)利義務(wù)，另一方面要求客戶簽訂并承諾一系列事項，依靠法律來約束客戶的行為。一旦違約事項發(fā)生，則能夠切實保護貸款人的權(quán)益。貸放分控原則。該原則是要求銀行金融機構(gòu)在貸款管控的過程中，分別管控貸款審批和貸款發(fā)放兩個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。貸放分控的雙層管控從以下兩個方面發(fā)揮作用：一是對全流程管理原則的貫徹實施，從細化管理模式角度建立流程銀行，各部門分別管控的模式避免權(quán)力過于集中有利于部門之間形成有效的制約；第二是可以在信貸業(yè)務(wù)的操作層面降到操作風(fēng)險，從而達到強化銀行貸款管理內(nèi)部控制的目標(biāo)。實貸實付原則。該原則是指銀行或相關(guān)金融機構(gòu)等貸款人，按照已簽署具備法律效力的信貸合同，貸款人將信貸資金按照信貸合同的要求，通過自主支付或者受托支付方式，把信貸資金支付于借款人指定的交易對手。實貸實付原則減少貸款挪用風(fēng)險的關(guān)鍵是借款人使用貸款資金時遵守合同條款并按照約定用途進行使用。推行實貸實付可以有效的防止貸款資金被挪用，在滿足借款人借款需求的同時使資金流向?qū)嶓w經(jīng)濟，避免信貸資金以違反合同約定用途的方式流入房地產(chǎn)或股票市場等。在貸款過程中落實實貸實付原則，有助于強化管理貸款資金的使用及精細管理流程。實貸實付為全流程管理和協(xié)議承諾提供了操作的抓手和依據(jù)，有助于貸款人防范信用風(fēng)險和法律風(fēng)險。貸后管理原則。該原則是指貸款發(fā)放之后，商業(yè)銀行對相關(guān)信貸風(fēng)險展開的管控工作。貸后管理原則的主要落實為以下四個內(nèi)容：一是監(jiān)控借款人的賬戶；二是監(jiān)管借款人是否按信貸合同內(nèi)的信貸資金用途使用信貸資金；三是根據(jù)借貸協(xié)議中的約定進行貸后管理工作；四是約束貸款人根據(jù)銀保監(jiān)會的要求在貸款投放后的日常管理工作中履職到位，以及不到位的法律責(zé)任。貸后管理機制要具有一定的靈活性，能夠根據(jù)借款人不同的行業(yè)特征采用不同的監(jiān)測方法，多元化的貸后監(jiān)管方法如線上與線下監(jiān)管、定期與不定期檢查的使用在很大程度上影響貸后監(jiān)管的效果。建立科學(xué)、合理貸后管理制度，有利于監(jiān)督信貸資金的使用流向，有利于及時掌握借款人的財務(wù)狀況及償債能力的變化等，能夠在風(fēng)險因素發(fā)生時迅速作出反應(yīng)防止信貸資產(chǎn)繼續(xù)惡化并減少損失。貸后管理機制的有效運行是銀行金融機構(gòu)實現(xiàn)長期、可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)，在提高風(fēng)險管理水平及控制信貸資產(chǎn)質(zhì)量等方面均起到十分重要的作用。2.1.2貸后管理包含從貸款發(fā)放等在內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)發(fā)生到本息收回、或者信用喪失的整個管理過程。其具體內(nèi)容有信貸風(fēng)險預(yù)警與監(jiān)管、貸款資格審批、跟蹤調(diào)查、本息的收回、不良信用貸款的資產(chǎn)管理與信用貸款檔案管理工作等。本文研究對象中國銀行SX省分行，其公司金融貸后管理業(yè)務(wù)是指公司業(yè)務(wù)人員（指公司客戶經(jīng)理、產(chǎn)品經(jīng)理、信貸經(jīng)理及其上級管理者）對客戶在中國銀行信用總量項下業(yè)務(wù)存續(xù)期內(nèi)進行管理的行為。其內(nèi)容包括客戶貸后管理、產(chǎn)品貸后管理、高風(fēng)險客戶管理、擔(dān)保管理、專項貸后管理。由于中國銀行公司金融業(yè)務(wù)管理和授信管理相關(guān)制度要求，授信檔案管理和不良資產(chǎn)清收由授信執(zhí)行部門進行業(yè)務(wù)管理，故不在本文貸后管理研究范圍內(nèi)。2.2理論基礎(chǔ)2.2.1全面風(fēng)險管理理論全面風(fēng)險管理，是指\o"企業(yè)"企業(yè)圍繞總體\o"經(jīng)營目標(biāo)"經(jīng)營目標(biāo)，通過在\o"企業(yè)管理"企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)和\o"經(jīng)營"經(jīng)營過程中執(zhí)行\(zhòng)o"風(fēng)險管理"風(fēng)險管理的基本\o"流程"流程，培育良好的風(fēng)險管理文化，建立健全全面風(fēng)險管理體系，包括風(fēng)險管理策略、風(fēng)險理財措施、風(fēng)險管理的\o"組織職能"組織職能體系、\o"風(fēng)險管理信息系統(tǒng)"風(fēng)險管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實現(xiàn)風(fēng)險管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過程和方法。[[]國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會．中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引[R]．2006．][]國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會．中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引[R]．2006．國外許多國家在以風(fēng)險容量的控制為中心的基礎(chǔ)上，在一定的制度上組建相關(guān)風(fēng)險管理框架。如美國實施的薩班斯法案，該法案對在美國上市的所有公司的管理和治理達到了新的高度，法案第404條規(guī)定：要加強對企業(yè)內(nèi)部的控制，這對企業(yè)投資的監(jiān)管、內(nèi)部流程的控制以及管理透明度的提高均有相當(dāng)大的影響。2004年，美國反虛假財務(wù)委員會的下屬COSO委員會基于內(nèi)部控制框架的理念上，提出的全新概念《企業(yè)風(fēng)險管理—總體框架》，也稱EBM，促進企業(yè)內(nèi)部控制研究發(fā)展到一個新的階段。委員會指出，企業(yè)風(fēng)險管理是一個由董事會、管理層、員工一起參與的過程，是完成企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)制定和企業(yè)各項經(jīng)營活動的保證，是確定可能影響企業(yè)發(fā)展?jié)撛谑录幕A(chǔ)，并在此基礎(chǔ)上做好合理的應(yīng)對風(fēng)險偏好的預(yù)防，保障企業(yè)能繼續(xù)實現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)。就國內(nèi)而言，隨著國務(wù)院對風(fēng)險控制的重視，風(fēng)險管理對企業(yè)來說占據(jù)重要地位。2006年6月，國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會頒布的《全面風(fēng)險管理指引》辦法提出了企業(yè)如何開展風(fēng)險管理工作的總原則，并在風(fēng)險管理流程、風(fēng)險評估和完善組織體系等方面有較為詳細的指導(dǎo)。在《風(fēng)險管理指引》后，對企業(yè)的發(fā)展和國有資產(chǎn)的保值、增值過程有了進一步保障。為我國企業(yè)應(yīng)對經(jīng)濟全球化挑戰(zhàn)和市場經(jīng)濟條件下的內(nèi)外風(fēng)險，提供了指南，對促進企業(yè)的長久生存起到了積極作用。由此可見，我國在企業(yè)全面風(fēng)險管理方面已經(jīng)邁出了一大步，已經(jīng)從初始的意識教育發(fā)展階段上升到具體策劃實施的實質(zhì)性階段。但是，全面風(fēng)險管理在我國企業(yè)管理中還屬于相對薄弱的環(huán)節(jié)。許多企業(yè)還沒有較強的風(fēng)險意識，缺乏有效的風(fēng)險管理技術(shù)和手段，因此，必須開展廣泛的風(fēng)險管理的研究，積極借鑒國際上企業(yè)全面風(fēng)險管理技術(shù)和經(jīng)驗，將有助于企業(yè)提高風(fēng)險管理意識和技術(shù)，并進一步提升我國企業(yè)全面風(fēng)險管理水平，是我國政府和企業(yè)面臨的日益緊迫的重要任務(wù)。2.2.2貸款五級分類理論根據(jù)銀監(jiān)發(fā)[2007]54號文件《中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)《貸款風(fēng)險分類指引》的通知》，在該指引中我國商業(yè)銀行貸款劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。正常是沒有理由質(zhì)疑借款人不能按時足額的償還貸款本息，能有效履行合同內(nèi)容。關(guān)注是借款人存在一定的不能及時償還貸款本息的因素，雖然目前能按時償還。次級是借款人不能依靠其收入按時償還本息，其還款能力明顯下降，在強制執(zhí)行擔(dān)保的情況下，也有可能會產(chǎn)生損失的情況?？梢墒窃诮杩钊瞬荒馨磿r、足額的償還本息的情況下，執(zhí)行擔(dān)保也一定會造成損失。損失是采取一切必要的法律手段等措施后，依然只能收回部分本息或無法收回。根據(jù)中國銀行相關(guān)貸款分類制度要求，對于貸款分為五類十三級，其中正常類貸款四級；關(guān)注類貸款四級；次級類貸款二級；可疑類二級；損失類一級。正常一級是指債務(wù)人市場競爭能力極強，現(xiàn)金流非常充足，融資能力和還款能力極強，還款意愿很好，有非常充足的證據(jù)表明能夠按期足額償還貸款本息。正常二級是指債務(wù)人經(jīng)營情況很好，市場競爭力優(yōu)于同業(yè)平均水平。債務(wù)人有明確務(wù)實的經(jīng)營計劃，積極適應(yīng)行業(yè)及市場的變化，長期發(fā)展趨勢較為樂觀。債務(wù)人財務(wù)管理規(guī)范，財務(wù)狀況健康，主要指標(biāo)優(yōu)于同業(yè)平均水平，還款有較好保障。債務(wù)人具備誠信合作的基礎(chǔ)，還款意愿很好，無不良履約紀(jì)錄。正常三級是指債務(wù)人經(jīng)營情況良好，市場競爭力不低于行業(yè)平均水平。債務(wù)人有明確務(wù)實的經(jīng)營計劃，積極適應(yīng)行業(yè)及市場的變化，能夠預(yù)見其逐步發(fā)展。債務(wù)人財務(wù)狀況健康，主要指標(biāo)不低于同業(yè)平均水平，還款有保障。債務(wù)人具備誠信合作的基礎(chǔ)，還款意愿較好，近三年無不良履約紀(jì)錄。正常四級是指債務(wù)人經(jīng)營正常，市場競爭力一般。宏觀經(jīng)濟及產(chǎn)業(yè)政策變化對其有不利影響，債務(wù)人能夠積極采取措施，預(yù)計其經(jīng)營活動仍將繼續(xù)平穩(wěn)開展。財務(wù)狀況一般，但沒有理由懷疑其貸款本息不能得到償還。具備誠信合作的基礎(chǔ)，還款意愿較好。關(guān)注一級是指宏觀經(jīng)濟變化、行業(yè)周期、國家宏觀調(diào)控政策等對債務(wù)人經(jīng)營產(chǎn)生不利影響。債務(wù)人經(jīng)營和財務(wù)狀況呈下降趨勢。關(guān)注二級是指宏觀經(jīng)濟變化、行業(yè)周期、國家宏觀調(diào)控政策等對債務(wù)人經(jīng)營已經(jīng)產(chǎn)生較大不利影響。債務(wù)人經(jīng)營出現(xiàn)明顯問題，或財務(wù)狀況不佳，關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)低于行業(yè)較低值。在建項目的建設(shè)產(chǎn)品、地點、內(nèi)容、進度、預(yù)算以及預(yù)期收益與原計劃相比發(fā)生較大不利變化。關(guān)注三級是指宏觀經(jīng)濟變化、行業(yè)周期、國家宏觀調(diào)控政策等對債務(wù)人經(jīng)營已經(jīng)產(chǎn)生重大不利影響。債務(wù)人經(jīng)營和財務(wù)狀況持續(xù)下滑，經(jīng)營性現(xiàn)金流入不能覆蓋全部銀行到期貸款，以致可能影響按期還款。債務(wù)人主營業(yè)務(wù)所屬行業(yè)處于衰退期，產(chǎn)能嚴(yán)重過剩，而借款人在行業(yè)內(nèi)缺乏競爭力。債務(wù)人不積極合作，還款意愿消極。關(guān)注四級是指有公開信息表明，債務(wù)人支付能力逐步惡化、所處行業(yè)不景氣、抵押物價值下降。債務(wù)人能否持續(xù)經(jīng)營存在較大的不確定性。債務(wù)人財務(wù)指標(biāo)嚴(yán)重惡化，發(fā)生財務(wù)困難。銀行處于經(jīng)濟或法律等方面因素的考慮，擬對債務(wù)人作出讓步。次級一級是指債務(wù)人財務(wù)狀況較差，經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入無法足額覆蓋我行到期的貸款本息。逾期超過一定期限，或應(yīng)收利息不再計入當(dāng)期損益。擔(dān)保措施較為充分，保證人具備代償能力，抵質(zhì)押物價值充足，變現(xiàn)價值預(yù)計能夠基本覆蓋貸款本息。次級二級是指債務(wù)人經(jīng)營和財務(wù)狀況嚴(yán)重惡化，持續(xù)經(jīng)營存在較大的不確定性。債務(wù)人表示無力償還貸款本息，且還款意愿較差。債務(wù)人有意利用企業(yè)兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)。擔(dān)保措施不充分或存在瑕疵，預(yù)計即使通過法律手段追索，仍無法全額覆蓋貸本息?？梢梢患壥侵競鶆?wù)人已無法持續(xù)經(jīng)營，無力償還貸款本息。銀行已經(jīng)訴訟，或向法院申請強制執(zhí)行，但訴訟、執(zhí)行程序尚未款終結(jié)，預(yù)計可以收回部分貸款。債務(wù)人雖資不抵債，但仍維持部分經(jīng)營，存在恢復(fù)正常經(jīng)營的可能。債務(wù)人已經(jīng)停產(chǎn)，但存在兼并、重組、合并等可能，我行損失金額難以確定。可疑二級是指信貸資產(chǎn)預(yù)計會發(fā)生極大損失，但因為未決訴訟、執(zhí)行未終結(jié)等因素，具體損失金額難以確定。損失類是指債務(wù)人和擔(dān)保人主體資格已經(jīng)依法滅失。銀行已采取相關(guān)法律措施，但預(yù)計受償金額極少或無受償。2.3國內(nèi)外銀行信貸風(fēng)險研究綜述2.3.1國外銀行信貸風(fēng)險研究綜述MichelCrouhy，DanGalai，RobertMark（2012）通過采用定量分析的研究方式，對銀行信貸風(fēng)險進行了深入研究。[[]MichaelCrouhy,DanGalai,RobetMark.Acomparativeanalysisofcurrentcreditriskmodels[J].Banking&Finance,(2000)24:59-117]AyeniPK，OkeMO（2015）在其研究中指出，商業(yè)銀行在經(jīng)營與信貸管理中受到多種因素影響，從而存在發(fā)生損失的可能性或者不確定性，這即是商業(yè)銀行風(fēng)險。[[]AyeniP.[]MichaelCrouhy,DanGalai,RobetMark.Acomparativeanalysisofcurrentcreditriskmodels[J].Banking&Finance,(2000)24:59-117[]AyeniP.K.,OkeM.O.Thecommercialbankcreditriskmanagement[J].Australiajournalofbusinessandmanagementresearch,2015,12(2):31-38[]CornettM.,StrahanP.Thecreditriskmanagementofcommercialbanks[J].JournalofFinancialEconomics,2015,101(2):297-312[]SamuelWaruiMutua,MuoniGekara.CreditRiskManagementStrategiesandTheirImpactonPerformanceofCommercialBanksinKenya[J].ImperialJournalofInterdisciplinaryResearch,2017,3(4):1896-1904[]Theresearchofcommercialbankcreditriskmanagement，MishraU.Theresearchofcommercialbankcreditriskmanagement[J].InternationalJournalofMultifacedandMultilingualStudies,2017,(2):13-29在國外商業(yè)銀行的貸款后管理中，不但強調(diào)定性分析，還強調(diào)定量分析；既對各項業(yè)務(wù)風(fēng)險的進行個性化管理，又對銀行各項業(yè)務(wù)進行統(tǒng)一全面的綜合性的組合管理；并非只注重銀行的盈利能力，同時保證符合監(jiān)管部門的要求，具有較強的參考借鑒意義。2.3.2國內(nèi)銀行信貸風(fēng)險研究綜述國內(nèi)理論界在商業(yè)銀行市場化不斷發(fā)展的背景下，對商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險管理領(lǐng)域提高了重視度，并對相關(guān)問題進行研究。學(xué)者們的研究有了較多的研究成果。任?。?012）在其研究中指出授信業(yè)務(wù)是我國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主要構(gòu)成部分，故而在銀行的主要經(jīng)營風(fēng)險中，信貸風(fēng)險占據(jù)了較大比例。在經(jīng)濟轉(zhuǎn)換階段和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的階段，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險問題仍值得關(guān)注。[[]任健.我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的思考與研究[J].金融經(jīng)濟,2012(18):72-75.]孫茂林,王樹恩（2013）認(rèn)為信貸風(fēng)險管理是商業(yè)銀行經(jīng)營的生死存亡戰(zhàn)略關(guān)鍵。信貸風(fēng)險管理水平的高低決定著商業(yè)銀行發(fā)展的路徑和方式是否適合該銀行。商業(yè)銀行通過對授信項目和授信客戶進行風(fēng)險識別，達到對風(fēng)險進行預(yù)警的目的。該研究還指出可以通過銀行制度建設(shè)、金融環(huán)境優(yōu)化、法律體系、信貸管理文化建設(shè)、人才培養(yǎng)機制等提高銀行信貸風(fēng)險管理水平。[[]孫茂林,王樹恩.我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險識別與管理研究[J].山東社會科學(xué),2013(5):168-171.[]任健.我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的思考與研究[J].金融經(jīng)濟,2012(18):72-75.[]孫茂林,王樹恩.我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險識別與管理研究[J].山東社會科學(xué),2013(5):168-171.[]徐斌.商業(yè)銀行信貸風(fēng)險及防范研究[D].山東大學(xué),2014.張林（2017）提出在我國金融市場改革和與國際市場接軌的大背景下，宏觀經(jīng)濟政策和微觀經(jīng)濟形勢的不斷變化，對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理提出更高的要求，商業(yè)銀行需要提高對風(fēng)險識別的敏銳度和風(fēng)險防范的警覺度，商業(yè)銀行需加強內(nèi)部控制，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，加強信貸風(fēng)險管理的信息化建設(shè)。[[][]張林.淺談我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險識別與管理[J].商業(yè)經(jīng)濟,2017(7):151-152.李樹生,管衍鋒（2018）通過研究指出上市商業(yè)銀行資本充足率與信貸風(fēng)險管理顯著相關(guān)。銀行在進行信貸風(fēng)險管理的同時，要關(guān)注自身資本充足率。從內(nèi)外部達到符合國內(nèi)監(jiān)管和國外同行先進管理水平的要求。[[][]李樹生,管衍鋒.資本約束、銀行異質(zhì)性與信貸風(fēng)險敏感性%CapitalConstraints,HeterogeneityofBanksandCreditRiskSensitivity[J].經(jīng)濟與管理研究,2018,039(005):51-60.王蕾,郭芮佳,池國華（2019）在他們的研究中指出，內(nèi)部控制質(zhì)量對商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險管理水平有一定的影響。內(nèi)部控制水平高的商業(yè)銀行對于風(fēng)險識別能力和風(fēng)險控制能力較強，從而能提升商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)投放，內(nèi)部控制水平較差的商業(yè)銀行，風(fēng)險識別和風(fēng)險控制能力較弱，從而占用較多銀行信貸資金。[[][]王蕾,郭芮佳,池國華.銀行內(nèi)部控制質(zhì)量如何影響信貸風(fēng)險--基于行業(yè)風(fēng)險識別視角的實證分析[J].中南財經(jīng)政法大學(xué)學(xué)報,2019(4).呂偉偉（2019）的研究發(fā)現(xiàn)發(fā)達國家的商業(yè)銀行股份制改革較為徹底，股份制制度建設(shè)較為完備的商業(yè)銀行其信貸風(fēng)險管理制度、內(nèi)部控制制度等能得到有效執(zhí)行，在當(dāng)前全球競爭的背景下，股份制銀行的制度建設(shè)對商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險管理可以提供制度的支持及幫助。[[][]呂偉偉.新形勢下銀行信貸風(fēng)險管理問題的探討[J].財會學(xué)習(xí),2019(16).[13]代英華.淺談我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險識別與管理[J].中國市場,2018(10):48-50.[14]楊一鵬.大數(shù)據(jù)思維在商業(yè)銀行貸后管理中的應(yīng)用[J].現(xiàn)代商業(yè),2019(21):100-101.[15]劉鈺.大數(shù)據(jù)在金融風(fēng)險管理中的應(yīng)用研究[J].信息系統(tǒng)工程,2018,(04).[16]江波,黃宇波.商業(yè)銀行風(fēng)險管理與大數(shù)據(jù)思維[J].金融電子化,2017,(02).[17]劉純琪,馬瑜,楊松等.加強信貸全流程標(biāo)準(zhǔn)化管理的外部啟示[J].農(nóng)業(yè)發(fā)展與金融,2018(10):84-87[18]孟輝.關(guān)于我國金融監(jiān)管問題的思考[J].現(xiàn)代營銷(下旬刊).2015(04).82[19]王博.新形勢下銀行信貸風(fēng)險管理問題分析[J].時代金融.2016(30).[20]桑楊.對當(dāng)前銀行信貸風(fēng)險管理問題的研究[J].現(xiàn)代經(jīng)濟信息.2014(04)[21]陶文娜.試論新形勢下銀行信貸風(fēng)險管理問題[J].經(jīng)營管理者.2016(11)[22]尹春麗.我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理中的問題與對策探索[J].產(chǎn)業(yè)與科技論壇.2015(15)[23]侯夢家.商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度建設(shè)探討[J].當(dāng)代經(jīng)濟.2009(13)[24]柯麗莉,單克強.利率市場化對銀行信貸風(fēng)險的影響[J].金融與經(jīng)濟.2007(09)[25]楊陽.新常態(tài)下銀行信貸風(fēng)險管理策略探討[J].農(nóng)村金融研究.2015(08)[26]馮艷蕾.銀行信貸的風(fēng)險管理研究[J].商場現(xiàn)代化.2016(29)[27]李霞.商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理與防范[J].時代金融.2016(32)[28]張云迪，沙秀娟．重慶銀行的信貸風(fēng)險管控分析[J]．財務(wù)與會計，2015（24）：26-27．[29]趙波．從審計角度重新定義商業(yè)銀行貸后管理[J]．國際金融，2013（03）：24-29．[30]鄭茹，鄭志元．應(yīng)嚴(yán)格貸款風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)[J]．中國金融，2014（9）：94.[31]鄭耀東．對商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量分類改革的建議[J]．金融博覽，1998，（9）：18-18．[32]中國人民銀行．貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則[R]．2001．[33]中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會．商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦法[R]．2005．[34]中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會．中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見[R]．2007．[35]周莉娟．地方商業(yè)銀行信貸管理的問題及對策[J]．財經(jīng)問題研究，2016（S2）：22-26.[36]陳本水．從商業(yè)銀行授信責(zé)任認(rèn)定看貸后管理[J]．福建金融，2018（07）：61-64．[37]姚芳．關(guān)于改進商業(yè)銀行貸后管理工作的新思考[J]．時代金融，2017（04）：114-118．[38]梁學(xué)軍．關(guān)于加強國內(nèi)商業(yè)銀行貸后管理的思考[J]．科技風(fēng)，2018（14）：209.[39]蘇州市農(nóng)村金融學(xué)會課題組，李治龍．關(guān)于加強商業(yè)銀行貸后管理能力建設(shè)的建議[J]．現(xiàn)代金融，2018，（02）：17-18．[40]王子淵．淺談商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)中貸后管理的重要性及改進對策[J]．環(huán)渤海經(jīng)濟瞭望，2019（06）：16-17.[41]劉健．商業(yè)銀行貸后風(fēng)險管理研究[J]．時代金融濟，2017（10）：134.[42]岳川，云鵬.商業(yè)銀行貸后風(fēng)險監(jiān)控[J].商，2015(26):177-177.[43]潘光曦，王鵬程．基于不完全信息動態(tài)博弈的商業(yè)銀行貸后管理研究[J]．當(dāng)代經(jīng)濟，2017（11）：60-61.[44]李云海.商業(yè)銀行貸后管理存在的問題及改進建議[J].甘肅金融,2012(3):42-43致謝時光匆匆，研究生的學(xué)習(xí)生涯已經(jīng)結(jié)束。這是人生中一段美好而有意義的時間。回首這段經(jīng)歷，不僅是收獲到知識、遇到良師、找到摯友。衷心感謝我的導(dǎo)師。老師以其豐富的學(xué)識、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度使我受益匪淺。從論文開題到論文初步定稿，再到論文不斷修改直至完稿，都是老師悉心指導(dǎo)一步步完成。在此，我再一次向?qū)煴磉_誠摯的謝意。感謝我遇到的可愛同學(xué)，在與他們共同學(xué)習(xí)的過程中，我們不斷進行思想碰撞，對新的問題、新的理論不斷進行探討，不僅是學(xué)習(xí)上的伙伴更是生活中的朋友，希望他們在今后工作和生活道路上順利。還要感謝我的家人，正是他們的支持和鼓勵，使我能有一個良好的學(xué)習(xí)環(huán)境完成學(xué)業(yè)。最后感謝全體老師，對您們送上最深情祝福。當(dāng)前我國商業(yè)銀行的貸后管理仍把在業(yè)務(wù)過程中遇到的問題解決做為研究重點。但對于貸后管理體系建設(shè)和貸后管理科學(xué)化機制建設(shè)較為緩慢。缺少對于貸款業(yè)務(wù)的全流程、全周期、全方面的管理機制。在信貸管理尤其是信貸風(fēng)險的預(yù)警和信貸風(fēng)險的防控方面仍缺少相應(yīng)的理論知識，對已有的理論尚無法應(yīng)用在目前的貸后管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦?？傮w上來看，我國商業(yè)銀行建立起一套有效的貸后管理機制，商業(yè)銀行需要對信貸風(fēng)險管理建設(shè)不斷完善。第三章中國銀行SX省分行公司金融貸后管理業(yè)務(wù)現(xiàn)狀分析3.1中國銀行SX省分行的近年公司金融貸后管理業(yè)務(wù)概況3.1.1中國銀行SX省分行貸后管理架構(gòu)SX省分行作為中國銀行的一級行，省分行設(shè)立公司金融部、風(fēng)險管理部、授信執(zhí)行部、法律合規(guī)部，總行派駐省行設(shè)立審計分部；主要負(fù)責(zé)制定本省貸后管理相關(guān)業(yè)務(wù)制度及總行相關(guān)政策的解讀和執(zhí)行；并對各地市分行和直屬支行公司貸后管理業(yè)務(wù)進行督導(dǎo)。其中省行公司金融部全面牽頭貸后管理流程制定并對及相關(guān)審批政策的解讀，并對二級行各項貸后工作進行全面考核。風(fēng)險管理部的主要工作是對相關(guān)政策的解讀以及對批復(fù)中的具體貸后管理要求進行后評價；授信管理部主要負(fù)責(zé)省行權(quán)限內(nèi)貸款分類、信貸資產(chǎn)盤存、授信發(fā)放審核工作及授信檔案的收集保管，以及不良資產(chǎn)的清收及核銷工作；法律合規(guī)部提供相關(guān)法律業(yè)務(wù)咨詢及授信不良資產(chǎn)的保全工作；總行審計分部主要從內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)合規(guī)性等方面對二級行和一級行本部進行內(nèi)部審計。SX省分行下轄的地市分行和省屬支行作為二級行，二級行本部設(shè)立公司金融部，全面負(fù)責(zé)本級機構(gòu)公司金融貸后管理的日常工作；同時設(shè)立風(fēng)險內(nèi)控部，對公司金融部貸后管理工作執(zhí)行情況進行督導(dǎo)和審查。中國銀行SX省分行貸后管理架構(gòu)如圖3.1所示：圖3.1中國銀行SX省分行貸后管理組織架構(gòu)圖3.1.2貸后管理主要內(nèi)容貸后管理主要的內(nèi)容有：產(chǎn)品貸后管理、客戶貸后管理、高風(fēng)險客戶管理、擔(dān)保管理、專項貸后管理等幾個內(nèi)容，除此之外還有其他內(nèi)容。具體工作內(nèi)容介紹如下：（1）客戶貸后管理。貸后管理以客戶為基本單位，客戶管理重點內(nèi)容包括：“公司治理、經(jīng)營管理、財務(wù)狀況、行業(yè)狀況、銀行往來、外部信息”六大類。貸后管理在關(guān)注每一方面風(fēng)險的同時將其有機聯(lián)系、綜合分析，如對照公司治理查看經(jīng)營管理情況，通過企業(yè)實際經(jīng)營情況驗證財務(wù)報表真實性等。集團客戶管理還應(yīng)監(jiān)控關(guān)聯(lián)關(guān)系和傳染性風(fēng)險。公司治理主要是對企業(yè)“人及其行為”的調(diào)查。管理者本人、董事會成員和公司員工是最了解企業(yè)內(nèi)部情況的人員，企業(yè)決策人的行為和經(jīng)營觀念的變化直接影響公司經(jīng)營，從而關(guān)系到授信安全。公司客戶經(jīng)理應(yīng)關(guān)注內(nèi)容包括：管理水平、管理架構(gòu)、人員變化、員工士氣以及企業(yè)高管管理理念的變化；關(guān)注客戶是否發(fā)生重要人事變動、客戶的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等是否發(fā)生重大不利變化；股東是否有抽逃資金的現(xiàn)象等。經(jīng)營管理是對借款人整體經(jīng)營情況，尤其是對不利情況的調(diào)查，公司客戶經(jīng)理要注意客戶在日常經(jīng)營活動中是否出現(xiàn)不誠信行為，是否出現(xiàn)隱瞞經(jīng)營情況及其他異常情況，包括交易對手、交易模式分析，是否失去不可替代的關(guān)鍵原材料供應(yīng)商或主要產(chǎn)品銷售商；是否上下游客戶交易量和換手率能夠保持在一個穩(wěn)定值，是否主要觀察客戶的經(jīng)營活動出現(xiàn)違法違規(guī)、停止的現(xiàn)象或者是否生產(chǎn)上有停產(chǎn)、半停產(chǎn)的情況等。公司客戶經(jīng)理要定期向客戶獲取財務(wù)報表，觀察和判斷：客戶關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)是否發(fā)生重大不利變化，包括盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量、債務(wù)風(fēng)險、經(jīng)營增長狀況等指標(biāo)惡化；客戶是否出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難或融資計劃無法實現(xiàn)；財務(wù)報表是否有造假現(xiàn)象；客戶財務(wù)信息質(zhì)量是否存在明顯問題；審計報告意見是否為標(biāo)準(zhǔn)無保留。行業(yè)風(fēng)險指因經(jīng)濟周期、技術(shù)變革、政策和市場變化而產(chǎn)生的風(fēng)險，主要來源于技術(shù)進步和制度變革。公司客戶經(jīng)理應(yīng)加強行業(yè)信息的收集與管理，準(zhǔn)確判斷行業(yè)及行業(yè)中客戶的發(fā)展變化趨勢。對行業(yè)的分析包括兩方面，一方面，是對客戶所在行業(yè)的分析，判斷行業(yè)整體是否受宏觀經(jīng)濟環(huán)境、政策等影響發(fā)生變化；另一方面，是對行業(yè)內(nèi)的客戶分析，包括客戶在所在行業(yè)中的排名、聲譽等，客戶相關(guān)指標(biāo)是否符合行業(yè)特征?？蛻舻慕灰浊闆r和信用是否良好可以直接通過與銀行等金融機構(gòu)的往來信息反映出來。公司客戶經(jīng)理應(yīng)通過了解客戶與金融機構(gòu)的往來情況，關(guān)注其信用和履約狀況、授信份額變化，核查客戶銀行對賬單，對照客戶經(jīng)營情況，對異常劃款行為進行調(diào)查分析。在其他金融機構(gòu)中，重點關(guān)注客戶是否有守信展期、借新還舊、欠息以及逾期等情況，再者客戶是否有被其他金融機構(gòu)主動壓貸、抽貸等。公司客戶經(jīng)理應(yīng)通過外部信息渠道及時了解客戶信息。主要內(nèi)容包括：了解借款人是否涉及偷、逃、騙稅等違法經(jīng)營行為，或重大金額違約等訴訟和仲裁案件，是否涉及主要資產(chǎn)、結(jié)算賬戶被有權(quán)機關(guān)查詢、扣劃、凍結(jié)；是否被列入環(huán)保、質(zhì)監(jiān)、海關(guān)等系統(tǒng)負(fù)面清單中；是否被外部評級機構(gòu)下調(diào)評級或涉及負(fù)面輿論報道；借款人及其主要股東、高管、重要交易對手等是否被列入反洗錢名單及制裁合規(guī)名單中。（2）產(chǎn)品貸后管理。流動資金貸款貸后管理按照在做好日常貸后管理基礎(chǔ)上，重點關(guān)注流動資金貸款資金監(jiān)控，分為自主支付貸款資金監(jiān)控和回籠資金監(jiān)控。公司客戶經(jīng)理重點關(guān)注自主支付是否違反約定用途或超過單筆支付金額標(biāo)準(zhǔn)；客戶是否存在與同一收款人一天內(nèi)或連續(xù)幾天發(fā)生多筆累計超過約定受托支付最低限額的交易，涉嫌以“化整為零”方式規(guī)避我行受托支付管理。公司客戶經(jīng)理應(yīng)該定期匯總客戶自主支付項下的資金支付信息，并對其進行分析，然后還要通過分析賬戶、查驗憑證、調(diào)查現(xiàn)場等手段來核查客戶的貸款支付與最初的約定用途符合與否。對于認(rèn)定貸款資金違反合同約定的，公司客戶經(jīng)理應(yīng)按合同約定對該客戶采取降低受托支付起點金額、要求劃回違約支付的貸款資金或停止貸款資金發(fā)放等限制措施，并及時通知授信管理部門、結(jié)算部門和賬務(wù)部門。公司客戶經(jīng)理重點關(guān)注客戶資金回流是否與生產(chǎn)經(jīng)營一致，現(xiàn)金回流是否充足；是否存在大額及異常資金流入流出情況。公司客戶經(jīng)理應(yīng)了解客戶的銷售網(wǎng)絡(luò)、資金管理方式等信息，以便了解客戶現(xiàn)金流產(chǎn)生的主渠道及財務(wù)控制方式，并結(jié)合客戶的財務(wù)狀況、營運情況等對其整體現(xiàn)金流進行動態(tài)分析和監(jiān)控。貿(mào)易融資類及其他短期授信產(chǎn)品參照流動資金貸款貸后管理內(nèi)容執(zhí)行。固定資產(chǎn)貸款貸后管理應(yīng)按照銀監(jiān)會“三個辦法一個指引”及《中國銀行股份有限公司固定資產(chǎn)貸款管理辦法》、《中國銀行股份有限公司固定資產(chǎn)貸款（公司業(yè)務(wù)）操作規(guī)程》執(zhí)行，，日常貸后管理為基礎(chǔ)，重點進行資金流向監(jiān)控管理、項目分階段管理和自籌資金管理等。公司客戶經(jīng)理原則上每月進行一次現(xiàn)場調(diào)查，對于建設(shè)期長、地理位置偏遠、無完工風(fēng)險的大型項目，可以適當(dāng)放寬現(xiàn)場檢查的頻率要求，但不得低于每季度一次。公司客戶經(jīng)理在項目管理時期，必須保證項目資本金和貸款按時全部到賬，同時配套使用貸款。公司客戶經(jīng)理要注意資本金與自籌資金（包括資本金，他行借款以及其他渠道籌集的資金）的區(qū)別。項目所產(chǎn)生的銷售、補貼以及其他收入是項目融資貸款還款的主要來源。相對于固定資產(chǎn)貸款公司客戶經(jīng)理應(yīng)特別關(guān)注項目風(fēng)險因素管理和項目保險管理。公司客戶經(jīng)理應(yīng)當(dāng)充分識別、評估、采取措施有效降低和分散建設(shè)期和經(jīng)營期各種風(fēng)險，如完工風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險等。對于低信用風(fēng)險授信業(yè)務(wù)，在對其進行貸后管理時，要正確判斷保證金等押品的來源是否違法違規(guī)、交易背景是否真實，應(yīng)該增強對抵質(zhì)押的保管和監(jiān)控力度，同時也要重點關(guān)注資金流向問題。公司客戶經(jīng)理應(yīng)在貸后管理系統(tǒng)中對（類）低信用風(fēng)險授信客戶完成貸后管理工作（業(yè)務(wù)期限半年以內(nèi)的須完成一期貸后管理報告，半年以上的須每半年完成一期貸后管理報告。（3）高風(fēng)險客戶管理，包括重大信用風(fēng)險事項管理和移交前不良貸款管理。重大信用風(fēng)險事項管理指公司客戶經(jīng)理在常規(guī)貸后管理中，發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)超過預(yù)期的變化因素或?qū)κ谛旁斐刹焕绊懙男庞蔑L(fēng)險事項后，按照規(guī)定方式和程序，分析事件不利影響，提出解決方案，即時報告、持續(xù)跟進，直至重大信用風(fēng)險事項因素消除或授信結(jié)清或下遷不良。對于符合不良貸款移交標(biāo)準(zhǔn)的貸款，公司金融部門應(yīng)及時將其移交授信管理部門。這個時候需要公司客戶經(jīng)理對其進行催收工作，且必須在逾期貸款后的十個工作日內(nèi)送達貸款催收通知書和履行擔(dān)保責(zé)任通知書到借款人和保證人手上，要求他們必須簽字并加蓋公章在兩份通知書上。如借款人、保證人不予簽章，公司客戶經(jīng)理必須采用公證送達等方式送交借款人和保證人。公司客戶經(jīng)理應(yīng)采取得力措施，可采用上門催收、電話催收等方式對不良貸款進行催收，催收管理頻度不低于每周一次；為了避免主債權(quán)訴訟時效喪失的情況發(fā)生，公司客戶經(jīng)理必須確認(rèn)好債權(quán)和擔(dān)保等事宜；應(yīng)督促借款人制定周密完善、切實可行的還款計劃，并重新評估第二還款來源的有效性；須關(guān)注借款人的資產(chǎn)狀況，防止借款人將有效資產(chǎn)轉(zhuǎn)移。公司客戶經(jīng)理除通過辦理催收、保全等法律手續(xù)對不良貸款進行管理外，還應(yīng)重點關(guān)注以下內(nèi)容：借款人與其他銀行的往來情況，是否提前歸還其他銀行貸款；對押品進行現(xiàn)場核查，檢查借款人是否存在轉(zhuǎn)移押品；是否存在影響抵質(zhì)押物品質(zhì)、價值和變現(xiàn)能力的影響因素；調(diào)查保證人進行擔(dān)保意愿、擔(dān)保實力有無變化，是否存在影響其履行擔(dān)保責(zé)任的不利因素；對已制定還款計劃的不良貸款，是否按計劃進行了還款；對已進行訴訟階段的不良貸款，重點關(guān)注訴訟工作的進展情況，是否存在影響我行權(quán)利的法律瑕疵；積極搜尋借款人、保證人等的財產(chǎn)線索，進行財產(chǎn)保全；若我行有宣布貸款提前到期的情況，應(yīng)該將此情況及時告知借款人和擔(dān)保人。（4）抵（質(zhì)）押擔(dān)保管理。抵（質(zhì)）押的管理主要是在授信期內(nèi)密切檢查保管措施是否能夠保障抵（質(zhì)）押物的品質(zhì)。關(guān)注抵（質(zhì)）押物的價值變動趨勢，定期發(fā)起抵（質(zhì)）押物貸后重估，跟進了解授信管理部門不動產(chǎn)、機器設(shè)備等抵押物內(nèi)部評估工作情況，及時掌握授信管理部門對抵（質(zhì)）不動產(chǎn)、機器設(shè)備等抵押物價值的評估結(jié)果（該評估結(jié)果應(yīng)由授信管理部門定期提示）。如抵（質(zhì)）押物價值確實無法滿足擔(dān)保債權(quán)的需要時，應(yīng)及時要求客戶追加擔(dān)?；蛱崆靶惺沟郑ㄙ|(zhì)）押權(quán)。公司客戶經(jīng)理采用現(xiàn)場檢查方式對抵（質(zhì)）押物進行現(xiàn)場檢查，對借款人借款合同項下全部抵（質(zhì)）押物的所有權(quán)屬、保險有效性和品質(zhì)狀態(tài)等要素進行現(xiàn)場檢查。對抵（質(zhì)）押物形態(tài)、品質(zhì)、法律效力和權(quán)屬出現(xiàn)變化的，應(yīng)及時進行動態(tài)調(diào)整，及時更換或追加擔(dān)保，結(jié)合實際情況必要時上報。（5）異地信貸。異地信貸分為主辦行和參與行，主辦行公司客戶經(jīng)理應(yīng)完成對異地信貸客戶的整體日常管理，管理內(nèi)容包括但不限于下列內(nèi)容：確保主辦行和參與行合理分工后的貸后管理工作覆蓋客戶、產(chǎn)品、擔(dān)保等貸后管理各方面內(nèi)容。在與參與行協(xié)商一致的基礎(chǔ)上，按照便于獲取信息、利于信貸管理原則進行合理分工，對客戶、擔(dān)保、產(chǎn)品等貸后管理內(nèi)容進行現(xiàn)場檢查和系統(tǒng)維護。負(fù)責(zé)每半年定期組織召開貸后管理協(xié)調(diào)會，可通過電話會議或視頻會議等多種方式展開，并負(fù)責(zé)加強與參與行、借款人的日常聯(lián)系溝通。可以利用電話、信函、電子郵件等多種方式，保持與參與行、借款人暢通不斷的聯(lián)系渠道，日常聯(lián)系的頻度應(yīng)該加強，以及時了解異地信貸的發(fā)展變化情況。參與行公司客戶經(jīng)理協(xié)助主辦行客戶經(jīng)理完成對客戶的整體授信管理，管理內(nèi)容包括但不限于下列內(nèi)容：在與主辦行協(xié)商一致的基礎(chǔ)上，按照便于獲取信息、利于信貸管理原則進行合理分工，對客戶、擔(dān)保、產(chǎn)品等貸后管理內(nèi)容進行現(xiàn)場檢查和系統(tǒng)維護。發(fā)現(xiàn)風(fēng)險，及時通知主辦行，和主辦行協(xié)商制定解決方案。（6）集團客戶貸后管理。該管理工作按照分層次差異性管理，層次劃分為：一般客戶、分行級重點客戶、總行級重點客戶、全球戰(zhàn)略客戶。在充分考慮集團內(nèi)成員的關(guān)聯(lián)關(guān)系和傳染性風(fēng)險,根據(jù)總行要求做好下一年度集團客戶識別、編碼外，還應(yīng)加強集團客戶牽頭行、參與行與賬戶行之間信息溝通及風(fēng)險處理協(xié)調(diào)管理，重點做好集團客戶整體情況貸后監(jiān)控和早期預(yù)警工作。集團客戶貸后管理監(jiān)控工作主要包括基礎(chǔ)材料報送、信息管理、風(fēng)險信息處理等環(huán)節(jié)，通過牽頭行和參與行規(guī)定動作落實，加強集團客戶全面、實質(zhì)性的風(fēng)險管理，實現(xiàn)及時預(yù)警和化解風(fēng)險。授信到期及交接管理。授信到期管理主要內(nèi)容是確認(rèn)所有本息及各項費用已回收，以會計部門出具的還款憑證依據(jù)，客戶經(jīng)理確認(rèn)客戶貸款本息及各項費用已全部償還；及時向授信管理部分移交相應(yīng)貸款檔案和貸款結(jié)清通知書；確認(rèn)貸款本息及各項費用全部還清后，客戶經(jīng)理方可按合同約定和有關(guān)規(guī)定釋放抵（質(zhì)）物，辦理押品的退還手續(xù)。交接管理主要內(nèi)容是確認(rèn)所有本息及各項費用已回收，以會計部門出具的還款憑證依據(jù)，公司客戶經(jīng)理確認(rèn)客戶貸款本息及各項費用已全部償還。及時向授信管理部分移交相應(yīng)貸款檔案和貸款結(jié)清通知書。必須本著上不清、下不接的原則做好交接工作。如果貸款檔案資料不齊，前任公司客戶經(jīng)理必須幫助后任查漏補缺，直至補齊相關(guān)資料為止，使后任公司客戶經(jīng)理能順利管理貸款；后任公司客戶經(jīng)理應(yīng)認(rèn)真整理檔案資料，理清思路，弄清貸款的來龍去脈，特別應(yīng)該注意貸款的訴訟時效和相關(guān)法律文件。未包括在檔案內(nèi)容中的未盡事項須以書面形式說明。需特別說明近期工作計劃、尚未解決的問題及需要說明的其他情況。交接內(nèi)容及未盡事項說明需有紙質(zhì)記載，并由交接雙方公司客戶經(jīng)理及主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。3.1.3貸后管理業(yè)務(wù)流程中國銀行SX省分行貸后管理業(yè)務(wù)流程如圖3.2所示：圖3.2中國銀行SX省分行貸后管理流程圖3.2中國銀行S省分行的公司金融貸后管理業(yè)務(wù)存在的問題3.2.1貸后管理工作主動意識較差從貸后管理工作主要內(nèi)容來看中國銀行SX省分行的公司金融貸后管理業(yè)務(wù)內(nèi)容大致分為客戶貸后管理、產(chǎn)品貸后管理、高風(fēng)險客戶管理、擔(dān)保管理、專項貸后管理等六項，而每一大項內(nèi)容又有較多的細分內(nèi)容。如客戶貸后管理又分為公司治理、經(jīng)營管理、財務(wù)狀況、行業(yè)狀況、銀行往來、外部信息等六小項內(nèi)容。貸后管理工作涉及客戶、產(chǎn)品、擔(dān)保、專項貸后等檢查內(nèi)容，需要公司客戶經(jīng)理隨時掌握并及時更新相關(guān)業(yè)務(wù)情況，管理內(nèi)容較多，既要關(guān)注借款人生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、資金流向監(jiān)控、集團客戶風(fēng)險、市場行情、輿情分析、外部信用變化等；還要關(guān)注相關(guān)產(chǎn)品銀行內(nèi)政策要求；并需要按期做好現(xiàn)場檢查，對押品、擔(dān)保人等抵押物和保證人做好抵押及擔(dān)保能力跟蹤和更新。表3.1為基層公司客戶經(jīng)理貸后管理內(nèi)容：表3.1二級行公司客戶經(jīng)理貸后管理內(nèi)容表貸后管理項目貸后管理內(nèi)容單一客戶管理1.本行業(yè)務(wù)2.同業(yè)業(yè)務(wù)3.關(guān)聯(lián)客戶分析4.客戶財務(wù)分析5.資金流向6.借款人管理7.資金流向監(jiān)控8.授信批復(fù)管理9.擔(dān)保管理10.固定資產(chǎn)貸款管理11.貸后管理報告集團客戶貸后管理12.本行業(yè)務(wù)13.額度占用14.財務(wù)分析15.集團批復(fù)管理16貸后管理報告過程管理17.預(yù)警跟進處理18.手工預(yù)警19.產(chǎn)品貸后管理客戶標(biāo)簽管理20.標(biāo)簽管理從上表可以看出，在涉及集團客戶授信的情況下，單個貸款客戶的貸后管理內(nèi)容多達20項；在不涉及集團客戶授信的情況下，貸后管理內(nèi)容也有15項之多。按照截止2019年末中國銀行SX省分行公司金融存量授信客戶1228戶，公司條線專職及兼職業(yè)務(wù)人員245人來看，二級行公司客戶經(jīng)理人均管理貸款客戶在5戶左右，每月僅貸后管理工作內(nèi)容多達75項，這其中大部分內(nèi)容需要公司客戶經(jīng)理進行手工填報同時進行分析。貸后管理內(nèi)容占用了公司客戶經(jīng)理大量精力和時間，造成其對貸后管理工作僅是疲于應(yīng)付。這種被動完成貸后管理的主要表現(xiàn)形式有：一是貸后管理報告僅對前期財務(wù)數(shù)據(jù)和授信情況進行數(shù)據(jù)修改，分析等直接粘貼之前的內(nèi)容，缺少對貸款客戶目前現(xiàn)狀分析，缺少對貸款客戶所在行業(yè)概況分析，缺少對目前貸款的客觀分析及風(fēng)險預(yù)警；二是貸后管理缺少審慎求真的態(tài)度，對貸款客戶提供的非審計財務(wù)數(shù)據(jù)直接使用，甚至為按期限完成任務(wù)在貸款客戶暫無法提供財務(wù)數(shù)據(jù)的情況下編造當(dāng)期財務(wù)數(shù)據(jù)；三是貸后管理過程管理采用形式單一，一般多選擇電話約訪形式，很少有現(xiàn)場實地核查；四是資金流向監(jiān)控風(fēng)險預(yù)警意識不夠，對貸款客戶同戶名資金劃轉(zhuǎn)、他行資金大進大出等異常行為情況沒有追根溯源，僅片面認(rèn)為按期付息就是資金流向正常。3.2.2貸后管理形式大于實質(zhì)二級行公司客戶經(jīng)理工作主要壓力來源是業(yè)務(wù)發(fā)展，平日業(yè)務(wù)發(fā)展壓力較大。對于他們而言，貸后管理內(nèi)容復(fù)雜多樣，所以大多以應(yīng)付檢查的態(tài)度對待該項工作內(nèi)容。只能做到將貸后管理要求的相關(guān)內(nèi)容進行填寫完整，以達到檢查過關(guān)目的，并未從實際出發(fā)，針對現(xiàn)實狀況對貸款客戶和貸款產(chǎn)品等內(nèi)容進行深入客觀合理的分析和上報。圖3.2是中國銀行S省分行公司金融貸后管理的審批流程。在業(yè)務(wù)實際操作過程中，由公司客戶經(jīng)理發(fā)起貸后管理內(nèi)容，提交二級行部門主管審批，按權(quán)限由主管行長進行終審。日常貸后管理工作主要以二級行公司金融部完成，一級行貸后管理團隊對其一般不負(fù)責(zé)，他們只檢查二級行是否完成了貸后管理內(nèi)容以及是否按時完成。圖3.2貸后管理審批流程圖從貸后管理審批流程來看，貸后管理主要審批流程人員與業(yè)務(wù)發(fā)展人員嚴(yán)重重合，而內(nèi)部審計部門也只對貸后管理的合規(guī)性進行審計檢查。在這樣的審批流程下，缺乏有效的審批監(jiān)督和管理，往往由二級行公司客戶經(jīng)理替二級行部門主管審批，甚至有替二級行行長進行貸后管理審批現(xiàn)象，貸后管理制度并未落實，分級審批控制風(fēng)險的貸后管理目標(biāo)也流于形式。中國銀行S省分行公司金融貸后管理模式是二級行公司金融部為貸后管理執(zhí)行部門，二級行風(fēng)險內(nèi)控部負(fù)責(zé)貸后管理業(yè)務(wù)督導(dǎo)及合規(guī)檢查，日常貸后審批二級行業(yè)務(wù)主管行長決定，貸款分類審批由省行授信管理部資產(chǎn)管理團隊負(fù)責(zé)最終審批。貸款分類所有信息由二級行公司客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)提供，貸款分類涉及到二級行的貸款撥備，影響到二級行經(jīng)營利潤考核，在利潤績效考核的導(dǎo)向下，二級行公司客戶經(jīng)理在分類時信息上報不夠及時、分類信息不夠準(zhǔn)確，從而影響全省行貸后分類工作。3.2.3貸后管理人員專業(yè)技能有待提高經(jīng)濟社會不斷發(fā)展，同時也促進了金融行業(yè)的發(fā)展，在此發(fā)展過程中金融產(chǎn)品的類型豐富且更新很快。面對經(jīng)濟形勢的復(fù)雜性和多樣性，銀行自身未來發(fā)展也各有要求，面對這些情況，銀行的信貸風(fēng)險管理不得不以更高的標(biāo)準(zhǔn)完善自己。而信貸風(fēng)險管理的制度建設(shè)和政策的執(zhí)行最終要由具體執(zhí)行人員來執(zhí)行。這就不得不要求貸后管理人員具有極高的業(yè)務(wù)素質(zhì)，要求他們能夠正確解讀相關(guān)政策和把控風(fēng)險，他們的業(yè)務(wù)素質(zhì)能力是銀行貸后管理工作是否完善的關(guān)鍵點。一般而言，對于貸后管理工作，其業(yè)務(wù)人員不僅要熟悉銀行授信政策還要熟知行業(yè)監(jiān)管政策，同時要具備財務(wù)報表分析、法律基本知識等業(yè)務(wù)相關(guān)知識。從圖3.3、圖3.4、圖3.5來看，中國銀行S省分行公司金融貸后管理人員，絕大部分為本科學(xué)歷且專業(yè)不相關(guān)的年輕工作人員。專業(yè)能力的缺乏成為制約貸后管理有效正常開展的一個突出問題。圖3.3貸后管理人員學(xué)歷分布圖圖3.4貸后管理人員年齡分布圖圖3.5貸后管理人員專業(yè)分布圖3.2.4貸后管理專業(yè)人員配置不足本文研究范圍內(nèi)的貸后管理人員包含公司客戶經(jīng)理、產(chǎn)品經(jīng)理、信貸經(jīng)理及其上級管理者。近年來，中國銀行S省分行公司金融條線崇尚業(yè)務(wù)優(yōu)先發(fā)展思路，在人員配置上以業(yè)務(wù)營銷條線優(yōu)先，大部分專業(yè)技能人才也轉(zhuǎn)崗至業(yè)務(wù)營銷崗位。從表3.2可以看出中國銀行S省分行大部分公司客戶經(jīng)理為營銷崗位占比達到84.08%，部分營銷人員兼職信貸經(jīng)理和產(chǎn)品經(jīng)理；專職信貸經(jīng)理21人，占比僅為8.57%；產(chǎn)品經(jīng)理18人，占比7.35%。中國銀行S省分行專職信貸經(jīng)理多由從業(yè)多年公司客戶經(jīng)理轉(zhuǎn)崗，很少有直接從事信貸管理的工作人員。另外由于信貸經(jīng)理由二級支行自行聘用，省行不對準(zhǔn)入和資格等進行嚴(yán)格限定，部分二級行出于人員緊張或為解決部分人員崗位薪酬級別，任命信貸經(jīng)理僅僅是在名義上，并不限定其實質(zhì)工作內(nèi)容，造成信貸經(jīng)理專人不專崗。截止2019年末中國銀行S省分行公司金融存量授信客戶1228戶，信貸經(jīng)理僅有21人，提供二級行專業(yè)貸后審批的信貸經(jīng)理人均管戶58戶，專業(yè)人員配置嚴(yán)重不足。表3.2中國銀行S省分行貸后管理人員崗位情況表崗位人數(shù)占比公司客戶經(jīng)理20684.08%信貸經(jīng)理218.57%產(chǎn)品經(jīng)理187.35%合計245100.00%3.3中國銀行S省分行的貸后管理業(yè)務(wù)問題成因3.3.1重貸款投放而輕貸后管理現(xiàn)象普遍存在我國商業(yè)銀行在成立之初，具有較為強烈的擴展意識，為追求經(jīng)濟效益和搶占市場份額，過于重視貸款業(yè)績，即盲目追求貸款發(fā)放量以及可能產(chǎn)生的效益，但是卻忽視了貸款發(fā)放后的管理，精力與資源都被投注于貸款前和貸款中，而無法兼顧貸款后管理。重貸款而輕管理的錯誤觀念不僅限制著貸款業(yè)務(wù)的正式化、正規(guī)化發(fā)展，也可能給整個金融市場造成效消極影響。在信貸管理實踐中，商業(yè)銀行作為金融企業(yè)，基于客戶拓展、內(nèi)部考核等多方面因素，普遍高度重視貸前調(diào)查、評估、申報、支用審核等工作，但貸后管理整個過程持續(xù)時間長，內(nèi)外部不確定因素多，是較為容易出問題的環(huán)節(jié)，也是管理中的薄弱環(huán)節(jié)，仍然存在“重貸輕管”現(xiàn)象，雖在制度建設(shè)上做了大量工作，但在執(zhí)行層面，認(rèn)識不足、檢查不夠深入、流于形式、人員配備不足、資源分配不均衡等情況較為普遍。目前，各商業(yè)銀行雖然都很重視貸后管理工作，但在實際操作中“重放輕管”的現(xiàn)象仍然比較普遍。銀行的主要收入來源是貸款的利息收入，為了最求最大的利潤，銀行會放寬貸款的條件限制，將主要的人力資源都用于貸款的投放上面，存在盲目放貸的行為，但是忽略貸款發(fā)放之后的后續(xù)管理，沒有跟蹤的調(diào)查研究，實地了解貸款人的經(jīng)營狀況，也沒有后續(xù)的跟蹤服務(wù)，更沒有幫助企業(yè)擺脫經(jīng)營困境的措施。由于利差仍然是銀行收益的重要來源，銀行通過加大對信貸的營銷和投放可以獲得收益，而耗時耗力的貸后管理工作并不能產(chǎn)生直接的經(jīng)濟收益；其次貸后管理雖然也有考核指標(biāo)，但一般以貸款收回率、非應(yīng)計貸款控制余額等量化風(fēng)險指標(biāo)來進行考核，好看的數(shù)字往往可以掩蓋實際的貸后管理質(zhì)量；在信貸業(yè)務(wù)不斷增加的大背景下，銀行的不良貸款率往往會被這些新增的貸款所稀釋；此外銀行同業(yè)競爭激烈，績效考核的壓力等因素，這些都導(dǎo)致一些經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人和信貸人員普遍重視信貸業(yè)務(wù)拓展和貸款發(fā)放，輕貸后跟蹤管理，沒有認(rèn)識到貸后管理是貸款全流程管理的一個有機組成部分，造成了“前重后輕”、“虎頭蛇尾”的現(xiàn)象。在業(yè)績指標(biāo)壓力下，二級行或公司客戶經(jīng)理不能正確處理好業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險控制的關(guān)系，貸后管理以及風(fēng)控管理相對弱化，存在“重貸輕管”思想，貸后管理的重心偏向于形式上滿足合規(guī)要求、加上客戶經(jīng)理要兼顧貸前、貸中、貸后各個環(huán)節(jié)的事務(wù)操作，對貸后管理工作投入精力少，不專注也不專業(yè)，不注重對企業(yè)現(xiàn)金流的分析，過度依賴房產(chǎn)、股票等抵質(zhì)押品控制風(fēng)險，風(fēng)險敏感性不足，從而使本可以防范的風(fēng)險產(chǎn)生。公司客戶經(jīng)理重視貸款業(yè)務(wù)的拓展，對于貸款項目確認(rèn)后卻往往疏于管理。這樣直接導(dǎo)致是銀行無法