資產(chǎn)負債表及理財目標分析

類別主要科目金額類別主要科目金額現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物現(xiàn)金流動負債信用卡應付款活期存款3萬定期存款貨幣市場基金其他金融資產(chǎn)債券5萬長期負債汽車貸款股票3萬住房按揭貸款非貨幣市場基金7.9萬其他金融投資品價值實物資產(chǎn)期房預付款只用住宅其他住宅汽車10萬其他實物資產(chǎn)資產(chǎn)合計28.9萬負債合計凈資產(chǎn)=資產(chǎn)合計-負債合計28.9萬任務1-2表1客戶家庭資產(chǎn)負債表陳先生，30歲，在某大學任教師，年稅后收入為8萬元；陳太太26歲，在一小型公司任財務一職，月平均稅后收入4000元，陳先生和陳太太除單位繳納的保險處，無其它商業(yè)保險。雙方父母身體健康，有退休金保障。近期有生孩子的打算。家庭活期存款3萬元，投資基金成本為7萬元，市值為7.9萬元。股票投資成本3萬元，已有三年多，市值3萬元；購買五年期國債5萬元（一年前購買）。兩人目前無房產(chǎn)，月付房租1500元；有一輛小排量汽車，價值10萬元，是由提供的結婚禮物。未來有購房打算。支出情況：年日常生活支出約3萬元，汽車養(yǎng)護與使用支出：1500元；另外，健身、美容及娛樂等支出約8000元。收入支出項目金額比重項目金額比重1.工薪收入（薪金收入，補助收入）12.8萬1.日常開始（還貸支出，房租及物業(yè)費，娛樂，交通及通訊其它）7.1萬2.財產(chǎn)經(jīng)營收入（股息紅利，利息，租金，其他）2.投資性支出（股票，債券，基金，其它）3.勞務收入（稿費，收入，其他勞務）3.保障性支出（保險費，其它）4.個體經(jīng)營收入4.教育支出5.其他收入5.其它支出收入合計12.8萬支出合計7.1萬收入盈余=收入合計-支出合計5.6萬任務3：（1）相關家庭財務比率，并診斷該家庭的財務狀況是否正常。結余比率：5.6/12.8=0.4453結余比率=0.4453125在40%-50%之間，比例較高，財富增長較快投資于凈資產(chǎn)比率：15.9/28.9=0.55投資與凈資產(chǎn)比率在0.5以上，投資意識較高，可以確保資產(chǎn)部段的升值。負債比率：0/28.9=0陳先生并沒有負債，陳先生沒有主動應用負債能力，提高個人資產(chǎn)規(guī)?？梢赃M一步優(yōu)化清償比率：28.9/28.9*100%=100%陳先生的清償比率為100%，說明陳先生家庭綜合償債能力高即付比率：3/0=無意義陳先生并沒有負債所以不存在即付比率。負債收入比率：0/12.8=0陳先生家的負債收入的比率為0，說明陳先生家不容易發(fā)生財務危機7、流動性比率：3/（7.1/12）=5.07流動性比率：流動性比率為5個月，較為合適。理財目標匯總：短期目標：1.生孩子計劃：因為陳先生夫妻倆近期有生孩子的打算2.信用卡：深發(fā)展中心城more卡，因為這張卡可以憑卡享受免費3小時停車優(yōu)惠。陳先生家有車，我覺得這張卡還是比較適合的。3.緊急備用金：建立5個月的緊急備用金，30000/12*5=12500元4.調整資產(chǎn)結構：把股票賣掉。5.控制開支預算：一些娛樂的日常支出可以減少。6.購買意外險：陳先生和陳太太除了繳納的保險外，沒有其他的保險，意外險還是比較需要的。7.儲蓄：為了以后買房，生孩子等等的計劃，儲蓄十分的必要。中期目標：1.購房計劃：目前陳先生家還沒有買房子，依照陳先生家的經(jīng)濟狀況，可以考慮買房子。2.裝修費用籌集：買房子以后就要考慮裝修，家具等的購買。3.還貸規(guī)劃：利用等額本金還貸方式，雖然前面比較的辛苦，但是后來會比較的輕松。4.增加投資：陳先生家可以多做一些的投資，因為買房，生孩子等一系列都是要用錢的，所以可以適當?shù)脑黾右恍┩顿Y。長期目標：1.重大疾病保險：人老了以后患病的幾率就會比年輕的時候高，而一般的保險是不報一些較大的疾病的，而這些重大疾病的費用又會很高，所以買一份重大疾病保險為將來打算十分必要2.子女的教育基金：隨著孩子的成長，孩子需要接受教育，需要一大筆錢。可以購買中國平安