XX流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法(v1.0初稿)

xx流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理方法目錄1、總那么21.1目的21.2對(duì)象/適用范圍21.3名詞解釋21.4流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和原那么31.5流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好32、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)和職責(zé)52.1流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理模式52.2組織架構(gòu)和職責(zé)53、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和報(bào)告103.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別103.2風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和評(píng)估123.3風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)153.4風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告184、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)緩釋和控制195、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額205.1流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理和限額類型205.2制定限額的根本依據(jù)205.3限額的分解和傳導(dǎo)215.4限額的監(jiān)控和報(bào)告215.5限額的調(diào)整216、內(nèi)部控制和監(jiān)督約束216.1內(nèi)部控制根本要求216.2內(nèi)控制度落實(shí)情況的檢查和評(píng)價(jià)226.3內(nèi)外部審計(jì)和檢查226.4信息披露236.5績(jī)效與薪酬管理247、附那么241、總那么1.1目的為進(jìn)一步健全xx股份流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體制和機(jī)制，完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，保證本行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的可持續(xù)開展，依據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)〔試行〕》以及新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)等，并結(jié)合本行實(shí)際，制定本管理方法。1.2對(duì)象/適用范圍本管理方法適用于xx表內(nèi)外各項(xiàng)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)所涉及的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，以及從事流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制的相關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和相關(guān)崗位工作人員。1.3名詞解釋1.3.1流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時(shí)獲得充足資金或無法以合理本錢及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可以分為融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)狀況的情況下，無法及時(shí)有效滿足資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。是指由于市場(chǎng)深度缺乏或市場(chǎng)動(dòng)亂，商業(yè)銀行無法以合理的市場(chǎng)價(jià)格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險(xiǎn)。1.3.4流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。是指識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的全過程。1.4流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和原那么管理目標(biāo)。通過建立適時(shí)、合理、有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制在xx可以承受的范圍之內(nèi)，以推動(dòng)xx的持續(xù)、健康運(yùn)行。1.4.2管理原那么。統(tǒng)一管理、科學(xué)量化、1.5流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好1.5.1流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好的含義。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好是在統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)偏好和整體風(fēng)險(xiǎn)容忍度范圍內(nèi)，根據(jù)xxxx流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好。xx實(shí)施穩(wěn)健的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略，即在滿足監(jiān)管要求的根底上，適當(dāng)平衡收益水平和流動(dòng)性水平，保持適度流動(dòng)性，將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制在本行可以承受的合理范圍之內(nèi)，確保本行的平安運(yùn)營(yíng)和良好的公眾形象?！?〕定量指標(biāo)正常情景下，必須保持適度的備付頭寸以應(yīng)付客戶的提款和資產(chǎn)增長(zhǎng)的資金需求，超額備付金比率不得低于5%；保持適度的流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)藏，流動(dòng)性比例不得低于25%；90天內(nèi)的累計(jì)流動(dòng)性缺口率不得低于-10%。自身事件引發(fā)的流動(dòng)性危機(jī)情況下，xx必須保持至少一個(gè)月的生存期，即要采取各項(xiàng)措施確保一個(gè)月內(nèi)的累計(jì)流動(dòng)性缺口必須大于0；流動(dòng)性覆蓋率必須大于或者等于100%；凈穩(wěn)定資金比率必須大于或者等于100%。〔2〕定性指標(biāo)xx在引入新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)，建立新機(jī)構(gòu)、新業(yè)務(wù)部門前，在可行性研究中需充分評(píng)估其對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的影響，并嚴(yán)格履行相應(yīng)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，確保潛在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)能夠充分識(shí)別和有效管理。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好重檢和調(diào)整。xx需根據(jù)開展戰(zhàn)略、股東回報(bào)要求的調(diào)整和市場(chǎng)環(huán)境的變化，定期重檢流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好；風(fēng)險(xiǎn)管理部原那么上應(yīng)每年開展一次流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好重檢，并向高級(jí)管理層和董事會(huì)或其授權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)管理以及關(guān)聯(lián)交易控制管理委員會(huì)報(bào)告相關(guān)情況。各資金供需部門〔機(jī)構(gòu)〕和資金管理部門應(yīng)基于外部市場(chǎng)環(huán)境變化、風(fēng)險(xiǎn)管理能力提升或增加回報(bào)要求，提出風(fēng)險(xiǎn)偏好調(diào)整建議；總行風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)調(diào)整提議進(jìn)行評(píng)估提出評(píng)估意見，經(jīng)高級(jí)管理層審核后報(bào)董事會(huì)或其授權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)管理以及關(guān)聯(lián)交易控制管理委員會(huì)審批。2、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)和職責(zé)2.1流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理模式xx流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)采用相對(duì)集中的流動(dòng)管理模式，在確保有效控制總體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平的同時(shí)，對(duì)各分支機(jī)構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線流動(dòng)性水平進(jìn)行有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，并確保遵守各有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求?？傂兄贫ńy(tǒng)一的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和限額，各分支機(jī)構(gòu)在統(tǒng)一的政策和限額體系下實(shí)施流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理。2.2組織架構(gòu)和職責(zé)xx建立與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng)的組織架構(gòu)，包括董事會(huì)、董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理及其關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)、高級(jí)管理層及其下設(shè)的資產(chǎn)負(fù)責(zé)管理委員會(huì)和相關(guān)職能部門。2.2.1董事會(huì)職責(zé)董事會(huì)承當(dāng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的最終職責(zé)，并就流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理向股東負(fù)責(zé)。其具體職責(zé)：審核批準(zhǔn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系；審核批準(zhǔn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受能力、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、重要政策與程序、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急方案；監(jiān)督高級(jí)管理層在風(fēng)險(xiǎn)管理體系內(nèi)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行適當(dāng)管理和控制；持續(xù)關(guān)注流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期獲得關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平和相關(guān)壓力測(cè)試的報(bào)告，及時(shí)了解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重大變化和潛在轉(zhuǎn)變；對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的完整性、準(zhǔn)確性和有效性承當(dāng)最終責(zé)任；決定與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的信息披露內(nèi)容；根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的結(jié)果，催促高級(jí)管理層針對(duì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題采取及時(shí)有效的整改措施，并適時(shí)調(diào)整和完善有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的策略、政策和程序；授權(quán)下設(shè)的董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理及其關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)履行以上局部流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理職能，獲得授權(quán)的委員會(huì)應(yīng)當(dāng)定期向董事會(huì)提交有關(guān)報(bào)告。2.2.2監(jiān)監(jiān)事會(huì)〔監(jiān)事〕負(fù)責(zé)對(duì)董事會(huì)及高級(jí)管理層在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)。2.2.3高級(jí)管理層職責(zé)高級(jí)管理層負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的具體管理工作，履行以下職責(zé)：根據(jù)銀行總體開展戰(zhàn)略測(cè)算流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受能力，并提請(qǐng)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批；根據(jù)批準(zhǔn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受能力，制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、程序、限額，其中重要的策略、政策、程序和限額需提請(qǐng)董事會(huì)或其授權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)管理及其關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)審批后執(zhí)行；根據(jù)批準(zhǔn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策、程序和限額，對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理、組織實(shí)施壓力測(cè)試和情景分析，并定期將測(cè)試結(jié)果向董事會(huì)或其授權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)管理及其關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)匯報(bào)，推動(dòng)壓力測(cè)試成果在戰(zhàn)略決策和風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用，制定并監(jiān)督執(zhí)行有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部控制制度；充分了解并定期評(píng)估銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及管理狀況，向董事會(huì)或其授權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)管理及其關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)定期匯報(bào)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)匯報(bào)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重大變化或潛在轉(zhuǎn)變；逐步建立完善的管理信息系統(tǒng)，以支持流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制工作；制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急方案，并提請(qǐng)董事會(huì)或其授權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)管理及其關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)審批；識(shí)別并了解可能觸發(fā)應(yīng)急方案的事件，并建立適當(dāng)機(jī)制對(duì)這些觸發(fā)事件進(jìn)行監(jiān)測(cè)；指定專門部門和人員負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作，并明確流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)；建立完善的報(bào)告制度，確保流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門和人員的相對(duì)獨(dú)立性，特別是要獨(dú)立于從事資金交易的部門；授權(quán)其下設(shè)的資產(chǎn)負(fù)債管理委員履行以上局部相應(yīng)職責(zé)，獲得授權(quán)的專門委員會(huì)應(yīng)定期向高級(jí)管理層提交有關(guān)報(bào)告。2.2.4總行風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的歸口管理部門，承當(dāng)日常流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的分析和評(píng)估、預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)提示以及危機(jī)時(shí)期的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作。具體職責(zé)包括：起草流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度，并提請(qǐng)高級(jí)管理層或其授權(quán)的資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)審定；負(fù)責(zé)日常流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)估工作，并適時(shí)對(duì)相關(guān)支行或部室存在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)提示，提出控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的措施建議；設(shè)計(jì)具體的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試情景、定期開展流動(dòng)性壓力測(cè)試，并將壓力測(cè)試結(jié)果向高級(jí)管理層報(bào)告；當(dāng)發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)觸發(fā)事件或情形時(shí)，及時(shí)啟動(dòng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急方案，對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行應(yīng)急處理；定期開展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急演練；負(fù)責(zé)提交流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告，包括壓力測(cè)試報(bào)告和應(yīng)急演練情況的報(bào)告，并按照規(guī)定向監(jiān)管部門報(bào)告流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理情況；開發(fā)并逐步完善具體的流動(dòng)性壓力測(cè)試模型和壓力測(cè)試信息系統(tǒng)，并協(xié)助開發(fā)、維護(hù)和管理相關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)。2.2.5總行其他部門或分支機(jī)構(gòu)總行方案財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)具體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法、模型和信息系統(tǒng)的研究、開發(fā)和實(shí)施工作以及全行資金供需分析、預(yù)測(cè)、方案和控制管理工作，提供流動(dòng)性根底數(shù)據(jù)和報(bào)表，按照規(guī)定向外部金融監(jiān)管部門報(bào)送流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)根底數(shù)據(jù)或報(bào)表；總行資金營(yíng)運(yùn)部負(fù)責(zé)全行資金業(yè)務(wù)的營(yíng)運(yùn)，在資金頭寸缺乏或出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)時(shí)，通過公開市場(chǎng)操作回收資金或?qū)ν馊谫Y補(bǔ)充資金頭寸；總行人力資源管理部門負(fù)責(zé)建立明確的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部評(píng)價(jià)考核機(jī)制，將各分支機(jī)構(gòu)或主要業(yè)務(wù)條線形成的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與其收益掛鉤，從而有效地防范因過度追求短期內(nèi)業(yè)務(wù)擴(kuò)張和會(huì)計(jì)利潤(rùn)而放松對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制；總行稽核部負(fù)責(zé)定期審查和評(píng)價(jià)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系的充分性和有效性，將內(nèi)部審計(jì)結(jié)果直接報(bào)告董事會(huì)或其授權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)管理以及關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定及時(shí)報(bào)告監(jiān)管部門。適時(shí)對(duì)整改措施的實(shí)施情況進(jìn)行后續(xù)審計(jì)，并及時(shí)向董事會(huì)提交審計(jì)報(bào)告；分行應(yīng)指定具體部門承當(dāng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作，并在本政策規(guī)定的框架下履行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，執(zhí)行總行有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的政策要求。3、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和報(bào)告3.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別3.1.1流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。是指各分支機(jī)構(gòu)、總行各業(yè)務(wù)管理部門、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部以及其他職能管理部門風(fēng)險(xiǎn)管理人員在日常經(jīng)營(yíng)管理工作中利用經(jīng)驗(yàn)或借助各種定量方法與工具，對(duì)銀行某一情況或事件“是否構(gòu)成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，以及是什么要素或原因帶來流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)〞進(jìn)行判斷的過程流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別類型。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括日常流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)因素的識(shí)別和重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的識(shí)別。3.1.3重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的識(shí)別。各分支機(jī)構(gòu)、總行各業(yè)務(wù)管理部門以及其他職能管理部門應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注日常流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)因素的變化情況，防范其演變?yōu)橹卮罅鲃?dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。在發(fā)生重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)時(shí)，需按照xx流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)重大事項(xiàng)報(bào)告管理程序的規(guī)定向總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部和外部監(jiān)管部門3.1.4總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)信息和因素進(jìn)行匯總3.1.5流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)因素的識(shí)別，主要從內(nèi)在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)①流動(dòng)性狀況超額備付金比率、流動(dòng)性比率、核心負(fù)債依存度、存貸比率、流動(dòng)性缺口率等流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的水平和變化趨勢(shì)；到期日錯(cuò)配和現(xiàn)金流缺口情況；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)與同業(yè)、內(nèi)部限額和監(jiān)管指標(biāo)的比擬水平。②資金來源資金來源規(guī)模的穩(wěn)定性；資金來源的集中度；資金本錢；大額資金的流動(dòng)；零售存款流失；負(fù)債加權(quán)平均期限；獲取長(zhǎng)期融資的可能性；進(jìn)入資本市場(chǎng)、貨幣市場(chǎng)或獲取其他資金來源的可能性。③資產(chǎn)流動(dòng)性資產(chǎn)增長(zhǎng)情況和集中度；流動(dòng)性資產(chǎn)的數(shù)量和質(zhì)量；流動(dòng)性資產(chǎn)構(gòu)成和市場(chǎng)價(jià)值；流動(dòng)性資產(chǎn)二級(jí)市場(chǎng)的容量和廣泛性；可動(dòng)用流動(dòng)性資產(chǎn)及資產(chǎn)變現(xiàn)可能性；抵押品證券化。④其他內(nèi)在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)銀行盈利水平、資產(chǎn)質(zhì)量和總體財(cái)務(wù)狀況的變化；資產(chǎn)售賣情況；銀行自身評(píng)級(jí)的變化；支付系統(tǒng)癱瘓、銀行內(nèi)部擠兌等風(fēng)險(xiǎn)事件。外部流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)宏觀經(jīng)濟(jì)政策、貨幣政策的變化；外部市場(chǎng)流動(dòng)性狀況的變化；重要融資渠道即將受限或失靈；公眾報(bào)道或公眾信譽(yù)；資產(chǎn)或抵押品跨境轉(zhuǎn)移政策的調(diào)整；銀行所在地區(qū)發(fā)生擠兌事件。3.2風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和評(píng)估3.2.1流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和評(píng)估。是指流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理人員針對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)因素，運(yùn)用各種指標(biāo)或計(jì)量模型，全面分析和評(píng)價(jià)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平，并為選擇最正確的風(fēng)險(xiǎn)管理方法提供可靠3.2.2流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和評(píng)估方法。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和評(píng)估方法主要表達(dá)在xx資產(chǎn)負(fù)債管理、現(xiàn)金流量管理、壓力測(cè)試、應(yīng)急方案、限額管理以及管理信息系統(tǒng)等方面，主要包括靜態(tài)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)分析評(píng)價(jià)法、現(xiàn)金流缺口分析法、壓力測(cè)試和應(yīng)急方案等〔1〕應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)不同計(jì)量和評(píng)價(jià)方法的優(yōu)勢(shì)和局限性，計(jì)量和評(píng)價(jià)時(shí)應(yīng)采用多種分析方法從多個(gè)角度對(duì)計(jì)量和評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行印證和補(bǔ)充?！?〕流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)管理部門應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和評(píng)價(jià)方法的研究，開發(fā)、引進(jìn)適當(dāng)?shù)挠?jì)量和評(píng)價(jià)模型與方法，提高計(jì)量和評(píng)價(jià)所用數(shù)據(jù)的質(zhì)量，不斷提升流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和評(píng)價(jià)水平。模型和參數(shù)。計(jì)量和評(píng)價(jià)模型的參數(shù)引入與調(diào)整〔包括重要參數(shù)的調(diào)整〕須進(jìn)行評(píng)估和論證。計(jì)量和評(píng)價(jià)模型所使用的假設(shè)前提、重要參數(shù)、開發(fā)過程、開發(fā)數(shù)據(jù)等，應(yīng)有明晰、專門的文件記錄以備查。壓力測(cè)試?？傂辛鲃?dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行壓力測(cè)試，以有效評(píng)估市場(chǎng)異常變化甚至極端情況下的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承當(dāng)水平，并會(huì)同總行方案財(cái)務(wù)部、資金營(yíng)運(yùn)部共同確定壓力測(cè)試流程及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)要素、設(shè)計(jì)壓力情景、執(zhí)行壓力測(cè)試并對(duì)測(cè)試內(nèi)容與結(jié)果進(jìn)行報(bào)告?！?〕壓力測(cè)試頻率xx整體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試頻率原那么上不低于每季度一次。在市場(chǎng)出現(xiàn)劇烈波動(dòng)或外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求下，可針對(duì)特定壓力測(cè)試情景進(jìn)行臨時(shí)性、專門壓力測(cè)試，并應(yīng)針對(duì)流動(dòng)性轉(zhuǎn)移受限等特殊情況對(duì)有關(guān)地區(qū)分行或分行單獨(dú)實(shí)施流動(dòng)性壓力測(cè)試?！?〕流動(dòng)性壓力測(cè)試情景應(yīng)結(jié)合市場(chǎng)環(huán)境、自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)、復(fù)雜程度，針對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)集中的產(chǎn)品、業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)設(shè)定流動(dòng)性壓力測(cè)試情景和情景參數(shù)，且根據(jù)壓力測(cè)試程度分為輕度、中度和重度測(cè)試。3.2.5應(yīng)急方案。總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)根據(jù)銀行業(yè)務(wù)規(guī)模、復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)水平和組織框架等制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)〔1〕應(yīng)按照正常市場(chǎng)條件和壓力條件分別制定流動(dòng)性應(yīng)急方案，以應(yīng)對(duì)重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。應(yīng)急方案應(yīng)涵蓋銀行流動(dòng)性發(fā)生臨時(shí)性和長(zhǎng)期性危機(jī)的情況，并預(yù)設(shè)觸發(fā)條件及實(shí)施程序。應(yīng)急方案至少應(yīng)包括一種銀行本身評(píng)級(jí)降至“非投資級(jí)別〞的極端情況。應(yīng)急方案應(yīng)說明在這種情形下銀行如何優(yōu)化融資渠道和出售資產(chǎn)以減少融資需求。設(shè)定的情形包括但不限于：①流動(dòng)性臨時(shí)中斷，如突然運(yùn)作故障、電子支付系統(tǒng)出現(xiàn)問題或者物理上的緊急情況使銀行產(chǎn)生短期融資需求；②流動(dòng)性長(zhǎng)期變化，如因銀行評(píng)級(jí)調(diào)整而產(chǎn)生的流動(dòng)性問題；③市場(chǎng)大幅震蕩，流動(dòng)性枯竭，交易對(duì)手減少或交易對(duì)手可融資金額大幅減少、融資本錢快速上升?！?〕應(yīng)急方案應(yīng)區(qū)分總行層次和分支機(jī)構(gòu)層次，應(yīng)急方案應(yīng)包括資產(chǎn)方流動(dòng)性管理策略和負(fù)債方流動(dòng)性管理策略?！?〕應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理需要及時(shí)對(duì)應(yīng)急方案進(jìn)行評(píng)估和修訂，評(píng)估修訂工作至少每年進(jìn)行一次。同時(shí)，要對(duì)應(yīng)急方案進(jìn)行演習(xí)以確保各項(xiàng)方案措施在緊急情況下的順利實(shí)施。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)。xx應(yīng)逐步建立完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，準(zhǔn)確、及時(shí)、持續(xù)地計(jì)量、監(jiān)測(cè)、管控和匯報(bào)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況。根據(jù)業(yè)務(wù)開展，確保董事會(huì)、高級(jí)管理層及相關(guān)部門適時(shí)了解有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的事項(xiàng)。信息管理系統(tǒng)應(yīng)實(shí)現(xiàn)如下功能：〔1〕每日計(jì)算銀行的現(xiàn)金流量及期限錯(cuò)配情況，并可分幣種、按銀行整體或按機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)條線分別進(jìn)行計(jì)算和分析；〔2〕計(jì)算有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的比率和其他指標(biāo)，并根據(jù)需要適時(shí)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和控制；〔3〕及時(shí)、有效地對(duì)銀行大額資金流動(dòng)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和控制；〔4〕適時(shí)報(bào)告銀行所持有流動(dòng)性資產(chǎn)的構(gòu)成和市場(chǎng)價(jià)值；〔5〕定期核查是否符合流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和限額；〔6〕及時(shí)地、有前瞻性地反映銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)開展趨勢(shì)，以便董事會(huì)和高級(jí)管理層準(zhǔn)確評(píng)估銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平；〔7〕針對(duì)不同的假設(shè)情景、限制條件收集、整理相關(guān)數(shù)據(jù)，及時(shí)實(shí)施情景分析和壓力測(cè)試。3.3風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)3.3.1總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)組織全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)管理工作，定期對(duì)各流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測(cè)、預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)提示。同時(shí)，密切關(guān)注國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)和貨幣調(diào)控政策以及外部市場(chǎng)運(yùn)行特點(diǎn)，預(yù)測(cè)外部經(jīng)濟(jì)政策和市場(chǎng)變化對(duì)銀行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)流動(dòng)性的影響，及時(shí)提示風(fēng)險(xiǎn)3.3.2各分支機(jī)構(gòu)、總行方案財(cái)務(wù)部、總行資金營(yíng)運(yùn)部以及其他業(yè)務(wù)管理部門在本政策規(guī)定范圍內(nèi)實(shí)施流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)管理工作3.3.3監(jiān)測(cè)內(nèi)容。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)主要包括資金頭寸監(jiān)測(cè)、大額資金流失情況監(jiān)測(cè)、批發(fā)性存款流失情況監(jiān)測(cè)、零售存款流失情況監(jiān)測(cè)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè)、流動(dòng)性缺口監(jiān)測(cè)3.3.4監(jiān)測(cè)頻率。根據(jù)不同的監(jiān)測(cè)內(nèi)容確定監(jiān)測(cè)頻度，分為日度監(jiān)測(cè)、按旬監(jiān)測(cè)、1.日度監(jiān)測(cè)〔1〕資金頭寸監(jiān)測(cè)?？傂蟹桨肛?cái)務(wù)部每日對(duì)全行以及各分支機(jī)構(gòu)資金頭寸和備付金情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，并備注備付金比例以提示風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，在報(bào)表系統(tǒng)配置風(fēng)險(xiǎn)管理部和資金營(yíng)運(yùn)部查詢權(quán)限，并及時(shí)向行領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告全行資金頭寸和備付金情況。〔2〕大額資金流動(dòng)情況監(jiān)測(cè)。總行方案財(cái)務(wù)部每日對(duì)銀行單戶資金存取超〔含〕100萬的大額資金進(jìn)行監(jiān)測(cè)，密切關(guān)注大額資金的流動(dòng)情況?！?〕批發(fā)性(對(duì)公)存款流失情況監(jiān)測(cè)?？傂蟹桨肛?cái)務(wù)部每日對(duì)銀行批發(fā)性(對(duì)公)存款進(jìn)行監(jiān)測(cè)，密切關(guān)注批發(fā)性存款的流動(dòng)情況。〔4〕零售存款流失情況監(jiān)測(cè)。總行方案財(cái)務(wù)部每日對(duì)零售存款的流入和流出情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，密切關(guān)注零售存款的流動(dòng)情況?！?〕存貸比監(jiān)測(cè)?？傂辛鲃?dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部每日對(duì)全行和各分支機(jī)構(gòu)存貸比進(jìn)行監(jiān)測(cè)，同時(shí)按照對(duì)公和零售條線，對(duì)各支行對(duì)公和零售業(yè)務(wù)條線的存貸比進(jìn)行監(jiān)測(cè)，并與存貸比方案控制指標(biāo)進(jìn)行比照分析。〔6〕流動(dòng)性缺口監(jiān)測(cè)總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部每日對(duì)全行資金流入和流出情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，計(jì)算全行流動(dòng)性缺口，實(shí)時(shí)關(guān)注資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)錯(cuò)配情況。2.按旬監(jiān)測(cè)總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部在持續(xù)監(jiān)測(cè)存貸比的根底上，原那么上按旬對(duì)存貸比預(yù)警指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，并按照xx存貸比控制管理程序的預(yù)警方法，對(duì)全行和各分支機(jī)構(gòu)存貸比指標(biāo)進(jìn)行預(yù)警，于每旬的1個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)需要預(yù)警或解除預(yù)警的分支機(jī)構(gòu)、部門，發(fā)出預(yù)警通知書或解除預(yù)警的通知。在市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生重大變化、資金緊張等特殊時(shí)期，可相應(yīng)提高預(yù)警頻率。3.月度監(jiān)測(cè)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部按月對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)相關(guān)進(jìn)行監(jiān)測(cè)、分析，并評(píng)價(jià)全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平，按照xx有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部預(yù)警及應(yīng)急處置管理方法的相關(guān)規(guī)定，進(jìn)行預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)提示或啟動(dòng)相應(yīng)的應(yīng)急預(yù)案。同時(shí)對(duì)全行資金流入和流出情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，根據(jù)所需時(shí)間段計(jì)算全行流動(dòng)性缺口，關(guān)注資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)錯(cuò)配情況。4.季度監(jiān)測(cè)總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部在持續(xù)積累流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)因子數(shù)據(jù)以及分析風(fēng)險(xiǎn)因子數(shù)據(jù)變動(dòng)的根底上，按季開展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試，并形成季度流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析和壓力測(cè)試報(bào)告。3.4風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告xx流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告體系包括日常流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告、外部監(jiān)管報(bào)告以及信息披露等。各類報(bào)告應(yīng)遵循相應(yīng)的發(fā)送范圍、頻率和程序。日常流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告〔1〕總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部按月對(duì)全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，適時(shí)發(fā)布預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)提示書；〔2〕總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部按季度提交全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理書面監(jiān)測(cè)分析和壓力測(cè)試報(bào)告，并提出相應(yīng)的管理意見和措施；〔3〕高級(jí)管理層按年向董事會(huì)或董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理及其關(guān)聯(lián)交易控制管理委員會(huì)報(bào)告全行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，其中包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理情況和下一步完善措施。重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告對(duì)發(fā)生的重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，按照xx流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)重大事項(xiàng)報(bào)告管理程序規(guī)定的報(bào)告流程在第一時(shí)間對(duì)內(nèi)和對(duì)外報(bào)告，必要時(shí)及時(shí)啟動(dòng)相應(yīng)的應(yīng)急方案。外部監(jiān)管報(bào)告總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部于每年4月前向外部監(jiān)管部門報(bào)送上年度流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告、應(yīng)急預(yù)案修訂更新情況以及應(yīng)急演練情況，并對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)策略、政策、流程、限額等的調(diào)整情況進(jìn)行說明。4、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)緩釋和控制總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)根據(jù)不同的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)種類，選擇流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具，把流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制在可以接受的水平。采取的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)緩釋和控制手段包括：〔1〕風(fēng)險(xiǎn)分散。對(duì)于銀行資產(chǎn)和負(fù)債的集中度風(fēng)險(xiǎn)，主要根據(jù)其流動(dòng)性的不同，不斷拓寬融資渠道，并將資金配置在不同流動(dòng)性的資產(chǎn)之間，建立“三級(jí)資金備付〞體系，提高資金來源和運(yùn)用的多樣化，以降低風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，通過合理確定不同資產(chǎn)的配比關(guān)系，構(gòu)筑多層次、全方位的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防線?！?〕風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。對(duì)于資產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)等帶來的市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)或信用風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，可通過購(gòu)置類似于保險(xiǎn)單的期權(quán)合約或要求提供第三方信用擔(dān)保作為還款保證等合法的經(jīng)濟(jì)措施，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體?！?〕風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖。對(duì)于利率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素引發(fā)的市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，可通過投資或購(gòu)置與標(biāo)底的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，沖銷標(biāo)底資產(chǎn)的潛在風(fēng)險(xiǎn)損失?！?〕風(fēng)險(xiǎn)躲避。對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)極大且銀行不擅長(zhǎng)、不愿意承當(dāng)?shù)牡奶囟ㄊ袌?chǎng)或業(yè)務(wù)，可拒絕或退出該市場(chǎng)或業(yè)務(wù)，不承當(dāng)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)?！?〕風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。對(duì)于無法通過風(fēng)險(xiǎn)分散、對(duì)沖或轉(zhuǎn)移進(jìn)行管理，而又無法回避、不得不承當(dāng)?shù)牧鲃?dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，可采取在交易價(jià)格上附加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，即通過提高風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)的方式，獲取承當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格補(bǔ)償?！?〕應(yīng)急方案。對(duì)于突發(fā)性或重大性等流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)觸發(fā)事件或情形，可能引起局部或全局性流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)方案，在限定時(shí)間內(nèi)采取有效地措施進(jìn)行補(bǔ)救,把風(fēng)險(xiǎn)控制在最小范圍內(nèi)。5、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額5.1流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理和限額類型xx對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)逐步實(shí)施限額管理，并逐步建立并不斷完善適時(shí)預(yù)警和剛性控制相結(jié)合的限額體系。總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好提出全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額方案，總行方案財(cái)務(wù)部、資金營(yíng)運(yùn)部以及各分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)限額的分解和執(zhí)行。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額分為資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的集中度限額、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)限額、流動(dòng)性缺口限額和壓力測(cè)試限額。5.2制定限額的根本依據(jù)制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額主要應(yīng)考慮以下因素：(1)全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好；(2)未來流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)；(3)業(yè)務(wù)開展情況和綜合經(jīng)營(yíng)方案；(4)其他因素。5.3限額的分解和傳導(dǎo)總行方案財(cái)務(wù)部應(yīng)依據(jù)全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好，在審批通過的限額框架內(nèi)制訂全行資金經(jīng)營(yíng)方案，并將限額逐層分解傳導(dǎo)至各業(yè)務(wù)管理部門和各支行機(jī)構(gòu)。5.4限額的監(jiān)控和報(bào)告總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)加強(qiáng)限額使用情況的監(jiān)測(cè)和分析。如超限額時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告超限額情況，并開展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)分析和判斷，科學(xué)預(yù)警，并提出超限額的應(yīng)對(duì)建議。5.5限額的調(diào)整總行風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)定期對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理限額進(jìn)行調(diào)整，原那么上每年一次。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部在對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)政策偏好、市場(chǎng)環(huán)境變化、限額執(zhí)行情況等進(jìn)行分析的根底上，酌情提出調(diào)整流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額的建議并報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理與關(guān)聯(lián)交易控制管理委員會(huì)進(jìn)行審議。6、內(nèi)部控制和監(jiān)督約束6.1內(nèi)部控制根本要求要從內(nèi)控環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息溝通和整改反應(yīng)等五個(gè)方面建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制體系。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理職能與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)職能應(yīng)保持別離，應(yīng)逐步實(shí)現(xiàn)資金交易、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的前、中、后臺(tái)的嚴(yán)格別離。崗位之間必須具有監(jiān)督制約機(jī)制，中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理職能要通過授權(quán)、限額管控、風(fēng)險(xiǎn)提示等環(huán)節(jié)加強(qiáng)對(duì)前臺(tái)操作的制衡。6.2內(nèi)控制度落實(shí)情況的檢查和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理部門牽頭對(duì)全行流動(dòng)性內(nèi)部控制制度建設(shè)、執(zhí)