國(guó)企所屬企業(yè)監(jiān)事會(huì)管理暫行辦法

XX（集團(tuán)）公司所屬企業(yè)監(jiān)事會(huì)管理暫行方法為了深化集團(tuán)所屬企業(yè)監(jiān)事會(huì)體制改革，建立健全監(jiān)事會(huì)制度體系，完善子公司法人治理結(jié)構(gòu)，促進(jìn)監(jiān)事會(huì)工作規(guī)范，確保監(jiān)事會(huì)職能的充分發(fā)揮，依據(jù)《公司法》、《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》和市國(guó)資委《關(guān)于加強(qiáng)市屬國(guó)有重點(diǎn)企業(yè)監(jiān)事會(huì)工作建議或意見(jiàn)》（xx號(hào)）、《XX市屬國(guó)有重點(diǎn)企業(yè)監(jiān)事會(huì)工作指引（試行）》（XX號(hào)）以及XX（集團(tuán)）公司監(jiān)事會(huì)印發(fā)的《監(jiān)事會(huì)工作制度》（XX2號(hào)）的要求，結(jié)合公司實(shí)際，制定本方法。第一章監(jiān)事會(huì)的組織機(jī)構(gòu)及監(jiān)事任職條件集團(tuán)所屬企業(yè)應(yīng)建立健全監(jiān)事會(huì)及其工作機(jī)構(gòu)，保證監(jiān)事會(huì)正常、有效地履行監(jiān)督職責(zé)。一、監(jiān)事會(huì)組織機(jī)構(gòu)（一）集團(tuán)所屬全資子公司按公司規(guī)模和經(jīng)營(yíng)性質(zhì)能設(shè)立監(jiān)事會(huì)的，監(jiān)事會(huì)原則由3人或5人組建。監(jiān)事會(huì)由5人組建的，設(shè)立監(jiān)事長(zhǎng)1人，委派監(jiān)事2人，職工監(jiān)事2人；監(jiān)事會(huì)由3人組建的，設(shè)立監(jiān)事長(zhǎng)1人，委派監(jiān)事1人，職工監(jiān)事1人。未能設(shè)立監(jiān)事會(huì)的，集團(tuán)可委派1人擔(dān)任專職監(jiān)事。（二）職工監(jiān)事由公司職工代表大會(huì)選舉造成或產(chǎn)生。（三）集團(tuán)關(guān)于職能部門的負(fù)責(zé)人或工作人員兼任所屬企業(yè)監(jiān)事長(zhǎng)的原則上未能超過(guò)兩家。（四）無(wú)論專、兼職監(jiān)事長(zhǎng)和專職監(jiān)事，其履行監(jiān)事長(zhǎng)職責(zé)的狀況均應(yīng)進(jìn)行年度考核。（五）監(jiān)事會(huì)應(yīng)設(shè)立工作機(jī)構(gòu)—監(jiān)事會(huì)辦公室(可與其他監(jiān)督部門合署辦公)，負(fù)責(zé)監(jiān)事會(huì)日常工作。集團(tuán)公司董事會(huì)或最高管理層委托集團(tuán)監(jiān)事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)對(duì)所屬企業(yè)監(jiān)事會(huì)的指導(dǎo)、監(jiān)督和管理工作。（六）控股、參股公司監(jiān)事會(huì)成員的造成或產(chǎn)生按《公司法》和《公司章程》的關(guān)于規(guī)定辦理。=2\*CHINESENUM3二、監(jiān)事任職條件（一）熟悉并能夠貫徹執(zhí)行國(guó)家關(guān)于法律、行政法規(guī)和規(guī)章制度；（二）一般具有財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)、金融、法律或經(jīng)濟(jì)等相關(guān)專業(yè)高校本科以上學(xué)歷或具有中級(jí)以上技術(shù)職稱；（三）能依法維護(hù)國(guó)有權(quán)益，堅(jiān)持原則，廉潔自律，忠于職守，嚴(yán)守工作隱秘；（四）熟悉企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理工作，能夠閱讀、理解和分析財(cái)務(wù)報(bào)告，具有較強(qiáng)的綜合分析、推斷和文字撰寫能力，并具備獨(dú)立工作能力和執(zhí)行能力；（五）有在企業(yè)、中介機(jī)構(gòu)或經(jīng)濟(jì)管理部門5年以上的工作經(jīng)歷，無(wú)不良記錄；（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他條件。（七）監(jiān)事長(zhǎng)除具備以上任職條件外，還應(yīng)當(dāng)符合以下要求：1、具有較高的政治素養(yǎng)，堅(jiān)持原則，辦事公道，廉潔自律；2、具有較高的法律、政策水平，熟悉經(jīng)濟(jì)工作；3、具備勝任崗位要求的組織領(lǐng)導(dǎo)能力、管理能力和溝通協(xié)調(diào)能力。公司董事、高管人員、總經(jīng)理助理以及辦公室主任（副主任）、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、企業(yè)管理、投資管理部門的工作人員不得兼任本公司監(jiān)事。有《中華人民共和國(guó)公司法》第一百四十七條規(guī)定情形的，不得擔(dān)任公司的監(jiān)事。第二章監(jiān)事會(huì)的職責(zé)監(jiān)事會(huì)是公司法人治理結(jié)構(gòu)的重要組建部分，代表出資人權(quán)益，從監(jiān)督的角度履行職責(zé)并對(duì)出資人負(fù)責(zé)。=1\*CHINESENUM3一、監(jiān)事會(huì)的職責(zé)（一）檢查公司財(cái)務(wù)；（二）對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職位的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東（大）會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議；（三）當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害公司權(quán)益時(shí)，要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正；（四）督促公司建立健全董事會(huì)、經(jīng)理層決策制度，并監(jiān)督執(zhí)行；（五）監(jiān)事列席董事會(huì)及其專門委員會(huì)會(huì)議；（六）公司章程規(guī)定的其他職責(zé)。二、監(jiān)事的行為規(guī)范（一）忠實(shí)勤勉地履行職責(zé)，恪守職業(yè)道德；（二）遵守法律法規(guī)、規(guī)章制度和公司章程；（三）不干預(yù)公司日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作；（五）未經(jīng)批準(zhǔn)不得在所在公司或者其他關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)兼職；（六）保守公司的商業(yè)隱秘；（七）不得利用職權(quán)謀取私利，侵占公司財(cái)產(chǎn)；（八）不應(yīng)當(dāng)取得規(guī)定酬勞以外的其他權(quán)益。=3\*CHINESENUM3三、監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督檢查方式（一）列席董事會(huì)及其專門委員會(huì)會(huì)議，可以列席經(jīng)營(yíng)層會(huì)議，必要時(shí)對(duì)決策事項(xiàng)提出質(zhì)詢或者建議；（二）對(duì)公司董事、高級(jí)管理人員就關(guān)于財(cái)務(wù)、資產(chǎn)狀況和經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行詢問(wèn)；（三）對(duì)公司董事、高級(jí)管理人員履職狀況進(jìn)行詢問(wèn)，建立企業(yè)董事、高級(jí)管理人員履職檔案；（四）對(duì)公司關(guān)于部門進(jìn)行詢問(wèn)，要求其就相關(guān)狀況或問(wèn)題做出說(shuō)明；（五）要求公司報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、會(huì)議紀(jì)要、確定、協(xié)議、協(xié)議等資料文件資料文件資料；查閱會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿（包括電子賬簿）等財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料文件資料以及與經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)關(guān)于的其他資料文件資料，審議財(cái)務(wù)報(bào)告發(fā)表建議或意見(jiàn)。（六）對(duì)財(cái)務(wù)狀況、預(yù)算執(zhí)行、重大投資、貸款、擔(dān)保、公司改制、所有權(quán)變更、資產(chǎn)處置、資產(chǎn)損失核銷及招投標(biāo)等重大經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查，就檢查發(fā)覺(jué)的問(wèn)題提出處理建議，對(duì)必要事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查；（七）發(fā)覺(jué)公司經(jīng)營(yíng)狀況異常時(shí)，聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)公司關(guān)于事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)和核查，費(fèi)用由公司承擔(dān)；（八）發(fā)覺(jué)公司董事、高級(jí)管理人員有損害公司權(quán)益行為時(shí)，及時(shí)向母公司或上級(jí)機(jī)構(gòu)匯報(bào)，或提議召開股東（大）會(huì)，實(shí)行措施予以糾正；（九）對(duì)所屬子企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督檢查，建立控、參股子企業(yè)監(jiān)事會(huì)溝通聯(lián)系制度；（十）履行職責(zé)實(shí)行的其他工作方式。第三章監(jiān)事會(huì)工作程序和內(nèi)容一、各監(jiān)事會(huì)應(yīng)在每季度召開一次例會(huì)，通報(bào)季度工作進(jìn)展?fàn)顩r，爭(zhēng)論??日常監(jiān)督發(fā)覺(jué)的問(wèn)題，明確下一步工作支配等。每季度終止后5日內(nèi)，各監(jiān)事會(huì)應(yīng)向集團(tuán)監(jiān)事會(huì)辦公室報(bào)送該季度工作總結(jié)和監(jiān)督檢查統(tǒng)計(jì)報(bào)表。二、各監(jiān)事會(huì)年度報(bào)告包括年度監(jiān)督檢查報(bào)告和公司董事、高管人員履職評(píng)價(jià)報(bào)告，為一年一報(bào)，此兩報(bào)告應(yīng)經(jīng)本企業(yè)監(jiān)事會(huì)會(huì)議審議形成決議后，按集團(tuán)監(jiān)事會(huì)辦公室的要求和規(guī)定的時(shí)間報(bào)送。年度集中檢查是依據(jù)日常監(jiān)督狀況，對(duì)發(fā)覺(jué)的問(wèn)題線索進(jìn)行梳理，結(jié)合企業(yè)向監(jiān)事會(huì)報(bào)送的年度工作報(bào)告，綜合分析企業(yè)總體運(yùn)營(yíng)狀況，參考和利用會(huì)計(jì)師事務(wù)所和企業(yè)內(nèi)審的審計(jì)結(jié)果，據(jù)以制訂集中檢查方案，明確檢查重點(diǎn)，組織實(shí)施集中檢查工作，形成《年度監(jiān)督檢查報(bào)告》。集中檢查應(yīng)與企業(yè)年度財(cái)務(wù)決算審計(jì)同步進(jìn)行，檢查重點(diǎn)與報(bào)告內(nèi)容銜接。對(duì)董事、高管人員履職評(píng)價(jià)應(yīng)以董事、高管人員履職檔案為基礎(chǔ)，結(jié)合日常監(jiān)督狀況，對(duì)董事、高管人員年度內(nèi)履職狀況進(jìn)行客觀、公正的年度評(píng)價(jià)，并形成《董事、高管人員履職評(píng)價(jià)報(bào)告》。三、各監(jiān)事會(huì)應(yīng)建立重大事項(xiàng)快速反應(yīng)機(jī)制，加大專項(xiàng)報(bào)告力度。專項(xiàng)報(bào)告一事一報(bào)。監(jiān)督檢查中發(fā)覺(jué)有可能危及國(guó)有資產(chǎn)平安的經(jīng)營(yíng)行為、重大決策不合規(guī)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的重大風(fēng)險(xiǎn)，以及監(jiān)事會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)馬上報(bào)告的其他狀況，應(yīng)及時(shí)向本公司和集團(tuán)監(jiān)事會(huì)提交專項(xiàng)報(bào)告。四、各監(jiān)事會(huì)每月應(yīng)建立財(cái)務(wù)報(bào)告批閱、分析和研判制度，并結(jié)合對(duì)日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)（特殊是可疑或異常業(yè)務(wù)）和重大事項(xiàng)的監(jiān)督狀況，每季度向集團(tuán)監(jiān)事會(huì)辦公室報(bào)送關(guān)于戰(zhàn)略、運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)、決策等風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告。五、年度終止后15日內(nèi)向集團(tuán)監(jiān)事會(huì)辦公室報(bào)送年度工作總結(jié)、下一年工作方案和檢查項(xiàng)目、監(jiān)事長(zhǎng)和專職監(jiān)事的述職報(bào)告。六、年度終止，各企業(yè)監(jiān)事長(zhǎng)和專職監(jiān)事應(yīng)向XX集團(tuán)進(jìn)行述職匯報(bào)。第四章監(jiān)事會(huì)工作保障各企業(yè)要高度重視監(jiān)事會(huì)工作，董事、高級(jí)管理人員及公司內(nèi)部各部門，要樂(lè)觀支持和協(xié)作監(jiān)事會(huì)工作。一、為監(jiān)事會(huì)依法履行職責(zé)提供必要的工作條件；二、董事、高級(jí)管理人員及相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)照實(shí)向監(jiān)事會(huì)提供關(guān)于狀況和資料文件資料，不得阻礙和干預(yù)監(jiān)事會(huì)獨(dú)立行使職權(quán)；三、及時(shí)向監(jiān)事會(huì)報(bào)送監(jiān)督檢查所要求的資料文件、資料文件資料和財(cái)務(wù)信息，并保證所提供資料文件資料的真實(shí)、完整；四、召開董事會(huì)及專門委員會(huì)會(huì)議，應(yīng)同時(shí)通知監(jiān)事列席，并提前將會(huì)議議程及相關(guān)材料送達(dá)監(jiān)事；六、監(jiān)事會(huì)所需工作經(jīng)費(fèi)，列入子公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算。監(jiān)事會(huì)工作經(jīng)費(fèi)在預(yù)算內(nèi)由監(jiān)事長(zhǎng)審批支用。七、監(jiān)事會(huì)主席與董事長(zhǎng)、總經(jīng)理可建立定時(shí)聯(lián)系制度，溝通公司決策、經(jīng)營(yíng)和監(jiān)督等工作狀況。第五章監(jiān)事長(zhǎng)和專職監(jiān)事年度考核為切實(shí)履行企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)出資人監(jiān)督職責(zé)，維護(hù)所有者合法權(quán)益，建立有效的激勵(lì)和約束機(jī)制，促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值，參照市國(guó)資委《監(jiān)事長(zhǎng)年度考核指標(biāo)計(jì)分細(xì)則》對(duì)各企業(yè)的監(jiān)事長(zhǎng)和專職監(jiān)事進(jìn)行年度考核。=1\*CHINESENUM3一、XX集團(tuán)公司設(shè)立監(jiān)事長(zhǎng)工作考核小組（以下簡(jiǎn)稱考核組），組長(zhǎng)由集團(tuán)公司主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，成員由集團(tuán)公司相關(guān)部室人員組建。考核組負(fù)責(zé)監(jiān)事長(zhǎng)和專職監(jiān)事年度和任期考核工作的組織實(shí)施，監(jiān)事會(huì)辦公室（以下簡(jiǎn)稱監(jiān)事辦）負(fù)責(zé)監(jiān)事長(zhǎng)和專職監(jiān)事考核管理具體工作?？己私Y(jié)果報(bào)集團(tuán)人力資源部備案并作為核發(fā)薪酬的依據(jù)。=2\*CHINESENUM3二、監(jiān)事長(zhǎng)和專職監(jiān)事年度考核對(duì)應(yīng)企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核年度，包括集中監(jiān)督檢查履行狀況、日常監(jiān)督檢查狀況、基礎(chǔ)管理工作等3大內(nèi)容10項(xiàng)指標(biāo)，并增加了加分激勵(lì)和扣分處罰。（一）集中監(jiān)督檢查履行狀況（40分）。這部分考核內(nèi)容包括檢查報(bào)告履行狀況和監(jiān)督成果及運(yùn)用狀況。計(jì)分狀況為檢查報(bào)告履行狀況（20分）、監(jiān)督成果及運(yùn)用狀況（20分）。檢查報(bào)告包括年度檢查報(bào)告、履職報(bào)告、專項(xiàng)檢查報(bào)告和跟蹤年報(bào)審計(jì)狀況；監(jiān)督成果及運(yùn)用包括披露突出問(wèn)題、薄弱環(huán)節(jié)或重大風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出對(duì)應(yīng)整改建議狀況，披露問(wèn)題的整改狀況。（二）日常監(jiān)督狀況（40分）。這部分考核內(nèi)容包括專項(xiàng)檢查（10分）、列席企業(yè)相關(guān)會(huì)議監(jiān)督狀況（10分）、監(jiān)事會(huì)工作季度報(bào)告狀況（10分）、風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告狀況（10分）。（三）基礎(chǔ)管理狀況（20分）。這部分考核內(nèi)容包括制度狀況（4分），董事高管履職檔案、檢查工作檔案、會(huì)議檔案的建立和維護(hù)狀況（4分），檢查業(yè)務(wù)流程規(guī)范狀況（8分），其他工作履行狀況（4分）。（四）加分和扣分。監(jiān)事會(huì)報(bào)告（含日常專報(bào)）中披露的問(wèn)題、揭示重大風(fēng)險(xiǎn)或建議取得集團(tuán)主要領(lǐng)導(dǎo)重視并作出批示的可加分，加分上限為6分；監(jiān)督檢查成果與財(cái)務(wù)、審計(jì)、紀(jì)檢等監(jiān)督成果共享，監(jiān)事會(huì)發(fā)覺(jué)而未披露的問(wèn)題或未及時(shí)報(bào)送實(shí)時(shí)重大問(wèn)題或風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)扣分，扣分不保底。=3\*CHINESENUM3三、專職監(jiān)事長(zhǎng)的考核分兩個(gè)部分：企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核掛鉤30%，監(jiān)事長(zhǎng)工作考核70%，即監(jiān)事長(zhǎng)年度考核得分=企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核分?jǐn)?shù)×30%+監(jiān)事長(zhǎng)年度工作考核分?jǐn)?shù)×70%。四、兼職監(jiān)事長(zhǎng)和專職監(jiān)事的考核依據(jù)考核得分，確定兼職監(jiān)事長(zhǎng)年度考核等次，分為A、B、C、D四個(gè)等次?？己私Y(jié)果得分在100-90分為A級(jí)，考核結(jié)果得分在89-70分為B級(jí)，考核結(jié)果得分在69-60分為C級(jí)，考核結(jié)果得分在60分以下為D級(jí)?？己说燃?jí)為C、D級(jí)的將不再擔(dān)任下一年度的兼職監(jiān)事長(zhǎng)和專職監(jiān)事。=5\*CHINESENUM3五、控股公司的監(jiān)事長(zhǎng)是XX集團(tuán)推舉的，應(yīng)比照此考核方法執(zhí)行。第六章其他一、本方法經(jīng)XX集團(tuán)審議通過(guò)后，從發(fā)文之日起執(zhí)行。二、本方法由XX集團(tuán)監(jiān)事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)說(shuō)明。監(jiān)事長(zhǎng)和專職監(jiān)事年度考核指標(biāo)計(jì)分細(xì)則考核項(xiàng)目分值指標(biāo)上限計(jì)分細(xì)則集中監(jiān)督檢查履行狀況40分檢查報(bào)告履行狀況20分1.年度檢查報(bào)告、履職報(bào)告和專項(xiàng)檢查報(bào)告及時(shí)報(bào)送，報(bào)告框架結(jié)構(gòu)符合當(dāng)年檢查要求（15分）。每個(gè)報(bào)告未及時(shí)報(bào)送1次扣2分，不符合要求1項(xiàng)扣2分。2.跟蹤年報(bào)審計(jì)狀況（5分）。在年度集中監(jiān)督檢查過(guò)程中未與年報(bào)審計(jì)單位及時(shí)聯(lián)系的扣1分，未向年報(bào)審計(jì)單位提交在審計(jì)過(guò)程中需關(guān)注事項(xiàng)的扣2分，未跟蹤年報(bào)審計(jì)的扣2分；未開展工作不得分。監(jiān)督成果及運(yùn)用狀況20分1.檢查報(bào)告披露企業(yè)存在的損害集團(tuán)權(quán)益或有可能危及國(guó)有資產(chǎn)平安的突出問(wèn)題、薄弱環(huán)節(jié)或重大風(fēng)險(xiǎn)（8分）。全年披露問(wèn)題或風(fēng)險(xiǎn)不少于4條（其中年度檢查報(bào)告必需披露問(wèn)題），差1條扣2分，扣完為止。2.針對(duì)所披露問(wèn)題分析原因并提出對(duì)應(yīng)整改建議（8分）。全年提出整改建議不少于4條，未提出對(duì)應(yīng)整改建議差1條扣2分。3.披露問(wèn)題提交董事會(huì)，并負(fù)責(zé)督促整改履行或按進(jìn)度整改（4分）。監(jiān)事會(huì)照實(shí)提出評(píng)價(jià)建議或意見(jiàn)，未照實(shí)評(píng)價(jià)1條扣1分。日常監(jiān)督狀況40分專項(xiàng)檢查10分開展對(duì)本企業(yè)及子企業(yè)預(yù)算執(zhí)行、重大投資、融資、擔(dān)保、公司改制、所有權(quán)變更、資產(chǎn)處置等重大經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查，每年不少于兩個(gè)方面，形成報(bào)告不少于1個(gè)，未形成報(bào)告的方面納入年度檢查報(bào)告。每少1個(gè)方面的監(jiān)督扣5分。列席會(huì)議監(jiān)督10分列席企業(yè)董事會(huì)會(huì)議和其他重要會(huì)議，監(jiān)督企業(yè)決策程序的規(guī)范性，對(duì)企業(yè)重大決策事項(xiàng)提出建議。未列席且未指派其他監(jiān)事參加的1次扣1分；列席會(huì)議發(fā)覺(jué)明顯違規(guī)決策未提出糾正建議的1項(xiàng)扣2分。季度工作狀況10分每季度按規(guī)定報(bào)送監(jiān)事會(huì)工作狀況（10分）。未及時(shí)報(bào)送1次扣2分；報(bào)送材料不符合要求1項(xiàng)扣1分。風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告10分每季度按規(guī)定報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告（10分）。未及時(shí)報(bào)送1次扣2分；報(bào)送材料不符合要求1項(xiàng)扣1分?；A(chǔ)管理狀況20分制度狀況4分未建立或未及時(shí)完善監(jiān)事會(huì)相關(guān)管理制度，扣1分；全年召開監(jiān)事會(huì)會(huì)議（現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議）次數(shù)不少于2次，差1次扣1分。檔案建立狀況4分建立并及時(shí)維護(hù)董事、高管履職檔案