法學(xué)-論洗錢罪的認(rèn)定問題

論洗錢罪的認(rèn)定問題摘要：洗錢，在我國的法律上定義為一種將非法收入轉(zhuǎn)變成為合法化的違法行為。主要是指通過掩飾或者隱瞞等手段，使違法犯罪所得及其收益在形式上合法化。改革開放以來，隨著我國經(jīng)濟(jì)的不斷增長，經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域上的違法犯罪行為也越來越多。其中，涉及洗錢犯罪的行為越來越多，嚴(yán)重危害了國家的金融管理秩序，甚至出現(xiàn)了跨國性的洗錢犯罪活動(dòng)，對國際間的經(jīng)濟(jì)合作帶來了不利的影響。因此，打擊和預(yù)防洗錢犯罪是社會(huì)經(jīng)濟(jì)取得穩(wěn)定發(fā)展的第一步，為此，我國在1997年頒布的《刑法》首次將洗錢罪加以規(guī)定，作為一個(gè)新的罪名。雖然洗錢罪在我國《刑法》上有了明確的法律條規(guī)，但洗錢罪作為我國《刑法》一個(gè)較新的罪名，然而在對該罪的認(rèn)定問題上，理論界中還是有著不少差異的觀點(diǎn)和廣泛的討論問題。本文嘗試以歸納和整理為主，首先，從洗錢罪的概念展開論述，并對我國洗錢罪的立法演變作一個(gè)簡單的介紹。然后，從成立違法犯罪的構(gòu)成要件中，對洗錢罪的犯罪構(gòu)成要件進(jìn)行一個(gè)概括性的分析。再有，對洗錢罪常見的疑難問題作一個(gè)大致上的分類。最后，對洗錢罪和其他相關(guān)罪名進(jìn)行區(qū)分界定，分析它們之間存在的區(qū)別和聯(lián)系。關(guān)鍵詞：洗錢，違法犯罪行為，洗錢罪，犯罪構(gòu)成，疑難問題，區(qū)分界定OntheDeterminationofMoneyLaunderingCrimeAbstract:Moneylaunderingisdefinedinourcountry'slawasanillegalactthattransformsillegalincomeintolegalization.Itmainlyreferstotheformallegalizationofillegalandcriminalproceedsandtheirproceedsbymeansofconcealmentorconcealment.Sincethereformandopeningup,withthecontinuousgrowthofChina'seconomy,therearemoreandmoreillegalandcriminalactsintheeconomicfield.Amongthem,moreandmoremoneylaunderingcrimesareinvolved,whichhaveseriouslyharmedthecountry'sfinancialmanagementorderandevenresultedintransnationalmoneylaunderingcrimes,bringingadverseeffectsoninternationaleconomiccooperation.Therefore,combatingandpreventingmoneylaunderingcrimeisthefirststeptoachievestablesocialandeconomicdevelopment.Therefore,China'sCriminalLawpromulgatedin1997stipulatesmoneylaunderingcrimeasanewcrimeforthefirsttime.Althoughthecrimeofmoneylaunderinghasclearlawsandregulationsinourcountry'sCriminalLaw,asarelativelynewcrimeinourcountry'sCriminalLaw,thereareinevitablysomedifferencesanddisputesintheacademiccirclesontheidentificationofthiscrime.Thisarticleattemptstosummarizeandsortoutthemain,firstofall,fromtheconceptofmoneylaundering,andtomakeasimpleintroductiontothelegislativeevolutionofmoneylaunderinginourcountry.Then,fromtheconstituentelementsoftheestablishmentoftheillegalcrime,thispapermakesageneralanalysisoftheconstituentelementsofthecrimeofmoneylaundering.Furthermore,itmakesageneralsummaryofthecommondifficultproblemsofmoneylaundering.Finally,themoneylaunderingcrimeandotherrelatedcrimesaredistinguishedanddefined,andthedifferencesandconnectionsbetweenthemareanalyzed.Keywords:moneylaundering,illegalandcriminalacts,moneylaundering,crimeconstitution,difficultproblems,distinctionanddefinition目錄TOC\o"1-3"\h\u3966第1章緒論 6186111.1研究背景和意義 685771.1.1本課題的研究背景 6275221.1.2本課題的研究意義 6110581.2文獻(xiàn)綜述 65721.2.1國內(nèi)研究 6115821.2.2國外研究 711541.3課題研究方法和內(nèi)容 7316921.3.1研究方法 7196761.3.2研究內(nèi)容 727217第2章洗錢罪的概述 9326932.1洗錢罪的概念 9223192.2洗錢的危害 999832.3洗錢罪的法律后果 974892.4我國洗錢罪的立法演變 104118第3章洗錢罪的構(gòu)成要件 11252733.1主體要件 1196293.2主觀方面要件 11143323.3客體要件 1234353.4客觀方面要件 1220072第4章洗錢罪常見的疑難問題 14211904.1對“明知”的理解 1436124.2間接故意是否可以構(gòu)成洗錢罪 14264884.3洗錢罪能否以不作為方式構(gòu)成 1519265第5章洗錢罪與相關(guān)罪名的認(rèn)定 16231675.1洗錢罪認(rèn)定的既遂和未遂 1677845.2洗錢罪與掩飾、隱瞞犯罪所得罪的界定 16228985.3洗錢罪與窩藏、轉(zhuǎn)移、隱瞞毒品、毒贓罪的界定 17166265.4洗錢罪與包庇毒品犯罪分子罪的區(qū)別 1731180第6章結(jié)語 195534參考文獻(xiàn)： 2029110致謝 21第1章緒論1.1研究背景和意義1.1.1本課題的研究背景我國在改革開放以后，再加上在一系列的經(jīng)濟(jì)政策的不斷推動(dòng)下，社會(huì)經(jīng)濟(jì)得到迅速發(fā)展，洗錢犯罪伴隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展的步伐也日益增多。現(xiàn)如今，洗錢行為已發(fā)展成為社會(huì)上的一個(gè)多元化和復(fù)雜化的問題，洗錢活動(dòng)逐漸從單一的領(lǐng)域向多個(gè)領(lǐng)域延伸，甚至關(guān)系到社會(huì)的各個(gè)方面。洗錢犯罪的社會(huì)危害性不僅表現(xiàn)在對金融的破壞，而且還出現(xiàn)跨國性的、有組織的洗錢活動(dòng)，對整個(gè)世界的經(jīng)濟(jì)合作造成了不利的影響后果。洗錢罪作為一種國際犯罪行為，不得不讓世界各國政府重視起來。世界上越來越多的國家和地區(qū)，為了打擊和預(yù)防洗錢犯罪的發(fā)生，阻止洗錢活動(dòng)的發(fā)展迅速態(tài)勢，通過立法制定相應(yīng)的法律法規(guī)。打擊和預(yù)防洗錢罪，對于一個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展越來越重要，不少的國家已經(jīng)將反洗錢犯罪作為一項(xiàng)重要的政治任務(wù)。我國由于對洗錢罪的立法起步較晚，很多相對應(yīng)的法律法規(guī)還不夠完善，容易被犯罪分子找出法律上的漏洞進(jìn)行洗錢活動(dòng)，對我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展造成了嚴(yán)重的危害。1.1.2本課題的研究意義隨著我國經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和科技的不斷進(jìn)步，洗錢犯罪活動(dòng)越來越專業(yè)化，洗錢的方式和方法也越來越復(fù)雜，為了更好地區(qū)別洗錢罪和其他相關(guān)犯罪，加深對洗錢罪的認(rèn)識(shí)和研究，有利于及時(shí)預(yù)防和制止洗錢犯罪的發(fā)生。1.2文獻(xiàn)綜述1.2.1國內(nèi)研究從國內(nèi)現(xiàn)有的研究資料來看，對于洗錢罪的認(rèn)定，大多數(shù)學(xué)者是通過立法的角度上去論述的，其中直接或間接涉及到洗錢罪的文獻(xiàn)有：趙金成的《洗錢犯罪研究》，張明楷的《刑法格言的展開》，姚耀的《洗錢內(nèi)幕》,劉飛的《反洗錢金融立法與洗錢犯罪》，等等。本文的研究內(nèi)容主要是在前人的研究基礎(chǔ)上，通過歸納和整理進(jìn)行分析。1.2.2國外研究從現(xiàn)有資料查詢到的外國相關(guān)研究資料來看，世界各國對洗錢罪的認(rèn)定方法有所不同。美國在立法上認(rèn)為洗錢行為是一種涉及面巨大的犯罪活動(dòng)，因此在認(rèn)定上是通過判斷洗錢活動(dòng)所涉及的領(lǐng)域認(rèn)定的，認(rèn)為洗錢罪是一項(xiàng)綜合性的犯罪行為。德國刑法典認(rèn)為，洗錢罪是行為人通過隱藏或掩蓋的方式對違法所得物品的來源進(jìn)行隱瞞，或者在對違法物品進(jìn)行檢查的時(shí)候，采取阻礙和威脅工作人員的行為。1.3課題研究方法和內(nèi)容1.3.1研究方法本論文在撰寫過程中主要運(yùn)用了以下三種研究方法：1、文獻(xiàn)研究法。結(jié)合自身所學(xué)知識(shí)以及在其他地方找到相關(guān)的文獻(xiàn)資料，根據(jù)論文的內(nèi)容和研究目的找準(zhǔn)方向，更好地梳理思路，完成課題的研究。2、舉例分析法。通過對研究的理解，列舉一下簡單的例子進(jìn)行歸納分析，加深對洗錢罪認(rèn)定的理解。3、比較分析法。通過對比洗錢罪與其他上游犯罪的認(rèn)定的本質(zhì)，對各項(xiàng)罪名進(jìn)行界定并分析。1.3.2研究內(nèi)容本論文總體上分為六個(gè)部分進(jìn)行論述，具體內(nèi)容安排如下：第1章：緒論。主要介紹論文的研究背景，分析洗錢罪的存在對于一個(gè)國家的危害性，并對洗錢罪的相關(guān)文獻(xiàn)資料進(jìn)行綜述以引出論文的主題。第2章：洗錢罪的概述。本章主要簡述我國洗錢罪的概念以及其產(chǎn)生的危害和法律后果，并且簡單分析我國洗錢罪的立法演變。第3章：洗錢罪的構(gòu)成要件。本章節(jié)主要對洗錢罪的構(gòu)成要件進(jìn)行分析。第4章：洗錢罪常見的疑難問題。本章具體分析主觀要件上對于“明知”的理解以及分析洗錢罪能否由間接故意、不作為方式構(gòu)成。第5章：洗錢罪與相關(guān)罪名的認(rèn)定。通過對比一些與洗錢罪相關(guān)相似的罪名，分析它們之間的區(qū)別和聯(lián)系，加深對洗錢罪的認(rèn)識(shí)。第6章：結(jié)語。第2章洗錢罪的概述2.1洗錢罪的概念我國《刑法》第191條對洗錢罪的概念作出了明確的規(guī)定：“洗錢罪是指明知是毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，通過提供資金賬戶；協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價(jià)證券；通過轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移；協(xié)助將資金匯往境外和以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的行為?！备鶕?jù)法條的明文規(guī)定以及自身對洗錢罪的理解，大致上把洗錢罪概括為：為了達(dá)成掩飾或隱瞞明知是違法所得的財(cái)產(chǎn)這一目的，通過各種合法途徑幫助犯罪分子將違法犯罪所得轉(zhuǎn)變成為具有合法性質(zhì)的資金。簡單來說，洗錢在法律上就是指一種通過掩飾或隱瞞犯罪收益，而且目的是為了將違法收益轉(zhuǎn)變成為合法化的行為。2.2洗錢的危害洗錢犯罪是社會(huì)上一個(gè)多元化的經(jīng)濟(jì)犯罪行為，這也意味著洗錢活動(dòng)產(chǎn)生的危害涉及到社會(huì)的方方面面。我認(rèn)為，洗錢的危害主要有以下幾點(diǎn)：（1）洗錢后得到大量資金，更加容易引起其他更大的犯罪活動(dòng)。（2）通過洗錢會(huì)擾亂金融行業(yè)的正常秩序，對金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)行產(chǎn)生了巨大的沖擊。（3）洗錢容易助長貪污腐敗，影響社會(huì)的風(fēng)氣。（4）洗錢活動(dòng)對經(jīng)濟(jì)的發(fā)展影響深遠(yuǎn)，嚴(yán)重危害了社會(huì)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。洗錢的危害不容忽視，只有加強(qiáng)社會(huì)各方面的交流與合作，積極投入到打擊和預(yù)防洗錢犯罪發(fā)生的行動(dòng)中去，才能營造出一個(gè)和諧穩(wěn)定的社會(huì)發(fā)展態(tài)勢。2.3洗錢罪的法律后果我國《刑法》第191條對犯洗錢罪的主體有以下規(guī)定：“有下列行為之一的，沒收實(shí)施以上犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金：（一）提供資金賬戶的；（二）協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價(jià)證券的；（三）通過轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的；（四）協(xié)助將資金匯往境外的；（五）以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的。單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役；情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑?！?.4我國洗錢罪的立法演變我國洗錢罪的立法過程，可以說是經(jīng)歷了一個(gè)從無到有的發(fā)展階段。改革開放以前，我國《刑法》中還沒有對洗錢罪或相關(guān)概念進(jìn)行界定，洗錢在當(dāng)時(shí)的中國來說只是一個(gè)普通的詞語。之后，在改革開放和其他經(jīng)濟(jì)政策的不斷推動(dòng)下，我國經(jīng)濟(jì)得到了一個(gè)很大的提升，相對應(yīng)地在社會(huì)上出現(xiàn)了一些破壞金融秩序和危害市場經(jīng)濟(jì)秩序的經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)。所以，我國在1997年的時(shí)候，第一次把洗錢罪及其相關(guān)內(nèi)容加以規(guī)定，首次將洗錢罪寫進(jìn)了《刑法》里面。然后為了更好的打擊和預(yù)防洗錢犯罪的發(fā)生，加大對洗錢罪的控制力度，2001年在《刑法修正案（三）》中加強(qiáng)了對單位犯罪的懲治力度，并且對洗錢罪的認(rèn)定范圍進(jìn)行了一個(gè)補(bǔ)充。2006年的《刑法修正案（六）》中，對于實(shí)際生活上存在的洗錢行為，允許在對其認(rèn)定的時(shí)候作出一些適當(dāng)?shù)恼{(diào)整和更改，加強(qiáng)對洗錢行為的打擊力度。與此同時(shí)，《反洗錢法》的出臺(tái)也意味著我國在不斷地完善洗錢罪的刑事立法。在2009年的《關(guān)于審理洗錢等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》（以下稱為《若干問題解釋》），該《解釋》則是專門針對一些實(shí)務(wù)中的疑難問題以及對相關(guān)規(guī)定進(jìn)行細(xì)化以及對洗錢罪中的“明知”的理解和認(rèn)定，作出了一個(gè)較為深刻的規(guī)定。第3章洗錢罪的構(gòu)成要件3.1主體要件構(gòu)成洗錢罪的犯罪主體是自然人和單位。自然人是指法律上能夠獨(dú)立承擔(dān)刑事責(zé)任的自然人，單位是指公司、企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)和團(tuán)體。在這里值得一提的是，學(xué)術(shù)界最有爭議的問題是：洗錢罪的主體范圍包不包括上游犯罪的主體，這個(gè)爭議的問題一直存在著兩種相對的觀點(diǎn)。第一種觀點(diǎn)持肯定態(tài)度，認(rèn)為上游犯罪的主體包括在洗錢罪的主體范圍內(nèi)。上游犯罪的主體對于已經(jīng)實(shí)施完畢的違法犯罪行為，為了獲得更多的利益，對其違法所得收益進(jìn)行了后續(xù)的洗錢行為，認(rèn)為這是兩個(gè)不同的行為，兩個(gè)不同犯罪故意，可以看作了兩個(gè)獨(dú)立的犯罪類型。因此，洗錢罪的主體范圍應(yīng)該包括上游犯罪的主體。第二種觀點(diǎn)則是恰恰相反的否定態(tài)度，認(rèn)為上游犯罪的主體不在洗錢罪的主體范圍內(nèi)。這一觀點(diǎn)認(rèn)為對于上游犯罪所產(chǎn)生的收益，犯罪分子為得到利益最大化必然會(huì)采取自洗錢的行為，也就是說這是上游犯罪的一種后續(xù)行為，是其結(jié)果的延伸，是一個(gè)完整的犯罪過程，所以不能將后續(xù)的洗錢行為獨(dú)立定罪。上述觀點(diǎn)中，我個(gè)人比較贊成第二種否定的觀點(diǎn)。首先，從洗錢罪的概念中可以看出“明知”是洗錢罪成立的前提條件，這里的“明知”是指犯罪主體對其他人的違法犯罪的一種認(rèn)知，而不是指明知自己的犯罪行為。然后，再從規(guī)定的五種洗錢行為中可以看出，多次使用了“提供”和“協(xié)助”等關(guān)鍵詞，從字面上看，這說明洗錢罪的行為是幫助他人犯罪，而不是作用在自己身上，不存在自己幫助自己，自己協(xié)助自己的說法。3.2主觀方面要件在犯罪的主觀方面構(gòu)成要件上,一般表現(xiàn)為故意，洗錢罪也不例外。也就是說，行為人的故意行為是為了達(dá)成洗錢的目的，即明知是特定的犯罪所得財(cái)產(chǎn)，故意通過各種合法手段和途徑，主動(dòng)追求洗錢結(jié)果的發(fā)生。3.3客體要件洗錢罪侵犯的客體是復(fù)雜客體，包括國家的金融管理秩序，社會(huì)的治安管理秩序和司法機(jī)關(guān)的正?；顒?dòng)。首先，洗錢罪侵犯的是國家的金融管理秩序，洗錢活動(dòng)的迅速發(fā)展和洗錢技術(shù)的不斷提高，對社會(huì)經(jīng)濟(jì)造成了很嚴(yán)重的破壞，為了更安全的進(jìn)行洗錢活動(dòng)，犯罪分子經(jīng)?？鐕赃M(jìn)行洗錢行為，不僅對一個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)造成損害，影響人們的生活，同時(shí)也對整個(gè)世界經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展帶來了負(fù)面影響。其次，洗錢罪還侵犯了社會(huì)的治安管理秩序和司法機(jī)關(guān)的正常活動(dòng)。隨著科技的進(jìn)步，洗錢行為也越來越先進(jìn)，犯罪分子為了躲避法律的追究和制裁，讓洗錢行為越來越隱蔽，利用法律上的缺陷以達(dá)到自身的目的，給司法機(jī)關(guān)的追查工作帶來了困擾和難題，對社會(huì)治安的管理秩序造成了巨大的沖擊和影響，以及對司法機(jī)關(guān)的正?；顒?dòng)的開展造成了嚴(yán)重的阻礙。3.4客觀方面要件構(gòu)成洗錢罪的客觀方面表現(xiàn)為，通過各種手段和途徑來掩飾或隱瞞明知是違法所得的不法財(cái)產(chǎn)，為達(dá)到犯罪目的而進(jìn)行的洗錢行為。我國《刑法》191條的明確規(guī)定以下五種洗錢行為方式，具體如下：（1）提供資金帳戶。是指行為人通過將自身的便利，給犯罪分子提供可靠的賬戶資料或者以他人的名義幫助犯罪分子開啟新的賬戶。這里的資金賬戶一般是指銀行的個(gè)人賬戶，也包括其他單位和公司的財(cái)務(wù)賬戶。（2）協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或金融票據(jù)。是指由于不是所有違法所得財(cái)產(chǎn)都是直接交易或者變賣的，所以行為人在實(shí)施洗錢行為的時(shí)候，需要協(xié)助犯罪分子將這些財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換成可以自由交易和流通的資產(chǎn)，即通過各種交易手段將其變成現(xiàn)金或者外國貨幣，又或者以實(shí)物換取相同價(jià)值的股票等。這樣就能更容易實(shí)現(xiàn)洗錢的目的。（3）通過轉(zhuǎn)帳或其它結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移。是指行為人通過轉(zhuǎn)賬等其他交易結(jié)算方式，比如說現(xiàn)在流行的網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬，微信紅包轉(zhuǎn)賬，支付寶轉(zhuǎn)賬服務(wù)等等，協(xié)助犯罪分子將資金轉(zhuǎn)移。當(dāng)違法資金得到轉(zhuǎn)移后就會(huì)跟合法的資金混合起來，這樣的話洗錢的目的就完成了。（4）協(xié)助將資金匯往境外。是指行為人協(xié)助犯罪分子將違法所得資金，通過走私、兌換外幣或者利用各種經(jīng)濟(jì)手段，讓違法資金能夠順利通過海關(guān)的檢查，實(shí)現(xiàn)將資金匯往境外國家和地區(qū)的目的。（5）以其他方式掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益的性質(zhì)、來源。是指因?yàn)橄村X行為具有復(fù)雜多變的特性，如果僅限于法定規(guī)定的洗錢行為是不夠判斷的。具體來說就是通過洗錢后的資金再次用于其他投資行為，例如通過參與賭博、購買彩票等投資行為，或者是用于投資商業(yè)公司活動(dòng)的行為。第4章洗錢罪常見的疑難問題4.1對“明知”的理解首先，從前文洗錢罪的概念可以看出，“明知”是洗錢罪成立的前提條件。對于“明知”的理解和認(rèn)定，理論中有以下三種觀點(diǎn)：第一種觀點(diǎn)“確定說”，認(rèn)為明知就是行為人明確知道是特定犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益。第二種觀點(diǎn)“可能說”，認(rèn)為明知是指行為人認(rèn)識(shí)到行為對象有可能是犯罪違法所得及其產(chǎn)生的收益，或者有理由相信是違法所得收益存在的可能性。第三種觀點(diǎn)“知道和應(yīng)當(dāng)知道說”，認(rèn)為明知是指知道或者應(yīng)當(dāng)知道行為對象是他人從事特定犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益。知道是指清楚明白的意思，應(yīng)當(dāng)知道的意思是有足夠的證據(jù)和理由來判斷是否為違法所得收益。對于上述觀點(diǎn)中，我覺得“確定說”和“可能說”都是從行為人的心理方面去推定明知的內(nèi)容，缺乏客觀情況的依據(jù)，單從主觀心理上來判斷?！爸篮蛻?yīng)當(dāng)知道說”則是從主觀跟客觀等方面去推定明知的內(nèi)容，知道是指行為人主觀上對于所認(rèn)識(shí)的行為對象已經(jīng)是清楚認(rèn)知，應(yīng)當(dāng)知道是指行為人在客觀上對行為對象的來源和性質(zhì)，有明確的理由和證據(jù)懷疑，知道是違法犯罪所得的收益。其次，對于明知的認(rèn)定范圍，應(yīng)該以法律上規(guī)定的違法犯罪中來解讀，即針對洗錢罪的明知內(nèi)容來說。從洗錢罪的概念可以看出，洗錢罪上的明知是一個(gè)特定范圍內(nèi)的明知，而且明知所包含的內(nèi)容也已經(jīng)是確定的。最后，根據(jù)《若干問題解釋》的規(guī)定，把洗錢罪中的認(rèn)定作了一個(gè)明確的規(guī)范：通過綜合性要素來判斷是否具備明知。簡單來說，就是需要結(jié)合構(gòu)成洗錢罪的犯罪要件以及其他可能存在的各方面要素進(jìn)行推定和判斷。4.2間接故意是否可以構(gòu)成洗錢罪間接故意是犯罪故意的一種類型，是指行為人明知自己的行為可能會(huì)發(fā)生某種危害社會(huì)的結(jié)果，但不會(huì)采取任何挽救手段，對于危害結(jié)果的發(fā)生與否都不會(huì)受到任何影響的心理活動(dòng)。間接故意跟直接故意是兩種相對的心理狀態(tài)，它們最大的不同是對犯罪結(jié)果的態(tài)度。直接故意具有明顯的目的性，希望并且積極追求犯罪結(jié)果的產(chǎn)生。間接故意則是對危害結(jié)果的產(chǎn)生采取一種放任其發(fā)展的消極態(tài)度，對于危害結(jié)果的發(fā)生也毫不在意，不會(huì)影響到心理狀態(tài)的變動(dòng)。也就是說，間接故意的行為人在實(shí)施其行為時(shí)，是缺少一些特定的目的性。針對間接故意是否可以構(gòu)成洗錢罪，我個(gè)人認(rèn)為是不可以的。首先，從洗錢罪的認(rèn)定來說，洗錢行為的實(shí)施是主觀上的故意，是一種積極追求危害結(jié)果產(chǎn)生的故意，也就是直接故意。然后，洗錢犯罪活動(dòng)具有明確的目的，就是通過掩飾、隱瞞等手段把違法犯罪所得的收益清洗后，達(dá)到合法化的目的。最后，法律上規(guī)定的五種洗錢行為對危害結(jié)果的發(fā)生持有一種積極追求的態(tài)度，而且也清楚地知道會(huì)產(chǎn)生什么樣的危害結(jié)果。因此，洗錢罪是不可以由間接故意構(gòu)成的。4.3洗錢罪能否以不作為方式構(gòu)成犯罪的不作為，是指行為人能夠履行應(yīng)盡的義務(wù)而消極地不實(shí)施法律要求或者期待的行為，即當(dāng)為而不為。不作為犯的成立必須具備以下條件：1.行為人負(fù)有實(shí)施某種積極行為的義務(wù)，包括法律、法規(guī)明文規(guī)定的特定義務(wù)；職務(wù)上或業(yè)務(wù)上要求履行的義務(wù)；法律行為所引起的義務(wù)以及先前行為所引起的義務(wù)。2.行為人有履行特定義務(wù)的實(shí)際可能而為履行。3.行為人未履行特定義務(wù)的不作為，侵犯了刑法所保護(hù)的客體，具有社會(huì)危害性。我個(gè)人認(rèn)為，不作為犯罪不會(huì)構(gòu)成洗錢罪。首先，想要以不作為的方式來認(rèn)定洗錢罪，也就是意味著行為人對于洗錢行為的判斷具有某種特定的義務(wù)并且需要去承擔(dān)責(zé)任。如果沒有規(guī)定的義務(wù)作為前提，不作為犯罪的可能性就不存在。再加上，由于目前我國在法律上對相關(guān)人員為洗錢行為的監(jiān)控，舉報(bào)作出相應(yīng)的法律規(guī)范，不作為對于洗錢罪的認(rèn)定顯然是不夠充分的。因此，我認(rèn)為洗錢罪不能以不作為犯罪的方式來認(rèn)定。第5章洗錢罪與相關(guān)罪名的認(rèn)定5.1洗錢罪認(rèn)定的既遂和未遂從刑法理論上來看，如何判斷洗錢罪的既遂與未遂，關(guān)鍵在于分辨本罪屬于行為犯還是結(jié)果犯。行為犯，在我國理論上只要實(shí)施違反了構(gòu)成犯罪的違法行為，就可以認(rèn)定的犯罪。結(jié)果犯，是指不僅需要實(shí)施了違法犯罪行為，還要產(chǎn)生某種危害結(jié)果才能認(rèn)定的犯罪。對于洗錢罪來說，每一種洗錢的行為方式都存在著相似的過程和階段。洗錢罪的既遂，只有把洗錢行為全部做完才能認(rèn)定，即無論洗錢結(jié)果是否會(huì)發(fā)生，當(dāng)洗錢行為已經(jīng)實(shí)施完畢的時(shí)候，那么洗錢罪就已經(jīng)構(gòu)成，這就說明洗錢罪的主體是一種行為犯。如果行為人對洗錢行為準(zhǔn)備開始實(shí)施，但是因?yàn)槟承┎豢煽咕艿脑?，比如說操作上的失誤或者其他存在的問題，并沒有把整個(gè)洗錢行為完成，那么這樣就會(huì)構(gòu)成洗錢罪未遂。例如，行為人協(xié)助犯罪分子將資金運(yùn)往境外，然后在運(yùn)往境外過程中，由于不能通過海關(guān)的檢查，資金被扣押下來，這樣就是洗錢未遂。又或者，行為人通過銀行等機(jī)構(gòu)對洗錢行為實(shí)施完畢后，但很快就被司法機(jī)關(guān)追查出來，那么該行為人就會(huì)構(gòu)成洗錢罪的既遂。5.2洗錢罪與掩飾、隱瞞犯罪所得罪的界定掩飾、隱瞞犯罪所得罪是指窩藏、轉(zhuǎn)移、收購、代為銷售或者以其他方式掩飾、隱瞞明知是犯罪所得及其產(chǎn)生的收益。雖然兩罪均以掩飾、隱瞞犯罪所得收益為前提條件去實(shí)施違法行為，但跟洗錢罪相比在其他方面還存在著很大差異：1.犯罪主體的不同。掩飾、隱瞞犯罪所得罪的犯罪主體只能是自然人，洗錢罪的犯罪主體包括自然人和單位。2.犯罪對象的不同。掩飾、隱瞞犯罪所得罪的犯罪對象是指所有的違法犯罪活動(dòng)，范圍比較廣泛且復(fù)雜，洗錢罪的犯罪對象主要是特定的七種違法犯罪。3.侵犯的客體不同。掩飾、隱瞞犯罪所得罪侵犯的客體是司法機(jī)關(guān)工作的順利開展和活動(dòng)的有效進(jìn)行，洗錢罪侵犯的客體不僅是司法機(jī)關(guān)，還有社會(huì)的管理秩序以及金融經(jīng)濟(jì)管理秩序。4.主觀目的不同。掩飾、隱瞞犯罪所得罪的目的是為了躲避司法機(jī)關(guān)的追查，洗錢罪的目的是為了將非法收入通過合法的手段和途徑實(shí)現(xiàn)合法化的結(jié)果。5.3洗錢罪與窩藏、轉(zhuǎn)移、隱瞞毒品、毒贓罪的界定窩藏、轉(zhuǎn)移、隱瞞毒品、毒贓罪是指明知是毒品或者毒品犯罪所得的財(cái)物而為犯罪分子窩藏、轉(zhuǎn)移、隱瞞的行為。雖然兩罪的成立都是以明知為前提條件，但它們之間的區(qū)別各有不同。洗錢罪的明知是指特定的犯罪收益，這里的明知是指毒品犯罪的收益。而且在其他認(rèn)定方面上也有所不同：1.犯罪對象的不同。洗錢罪的犯罪對象是特定的違法犯罪的收益，這其中也包括了毒品犯罪的收益。后者的犯罪對象主要是毒品犯罪中的毒品和毒贓。2.犯罪的目的不同。為了把非法資金轉(zhuǎn)變成合法收入，采取各種手段和方式將洗錢行為實(shí)施完畢，這是洗錢罪的主要目的。窩藏、轉(zhuǎn)移、隱瞞毒品、毒贓罪的目的只是為了給毒品、毒贓提供一個(gè)隱匿場所，或者將毒品、毒贓從一處地方轉(zhuǎn)移到另一處地方，又或者在司法機(jī)關(guān)追查的時(shí)候，故意隱瞞毒品和毒贓的下落，提供虛假信息，誤導(dǎo)司法工作人員。3.犯罪的行為方式不同。洗錢罪的行為方式一般都是通過各種交易手段來實(shí)現(xiàn)的，而且經(jīng)常不止是一兩個(gè)人就能完成的，很多時(shí)候都是一個(gè)小團(tuán)體一起行動(dòng)。而窩藏、轉(zhuǎn)移、隱瞞毒品毒贓罪的行為方式就相對來說比較簡單，只要行為人實(shí)施了幫助毒品犯罪分子窩藏、轉(zhuǎn)移和隱瞞毒品毒贓的行為，就可以認(rèn)定其行為已經(jīng)構(gòu)成犯罪了。5.4洗錢罪與包庇毒品犯罪分子罪的區(qū)別包庇毒品犯罪分子罪是指行為人明知是走私、販賣、運(yùn)輸、制造毒品的犯罪分子，而向司法機(jī)關(guān)作虛假證明，或者幫助其毀滅罪證，掩蓋其罪行以使其逃避法律制裁的行為。洗錢罪與其區(qū)別在于：1.犯罪對象的不同。洗錢罪的對象是違法犯罪的收益，毒品犯罪也是其中之一的收益。而包庇毒品犯罪分子罪的對象是指毒品犯罪分子本身，是行為人通過隱瞞，謊報(bào)虛假信息用來包庇毒品生產(chǎn)、制造、運(yùn)輸?shù)姆缸锓肿?，也就是說是一個(gè)固定的特殊的犯罪對象。2.犯罪的客體不同。由于洗錢活動(dòng)所涉及的領(lǐng)域非常多，是一個(gè)復(fù)雜的社會(huì)犯罪問題，也就是說洗錢罪所侵犯的是復(fù)雜客體。包括國家的金融管理秩序、社會(huì)的治安管理秩序以及司法機(jī)關(guān)的正常活動(dòng)。而包庇毒品犯罪分子罪侵犯的是單一客體，因?yàn)樾袨槿怂鶎?shí)施的包庇行為，導(dǎo)致司法工作人員的工作不能順利開展，所以犯罪的客體是社會(huì)的治安管理秩序。3.犯罪的目的不同。洗錢罪的目的，是為了將非法收入通過合法的手段和途徑實(shí)現(xiàn)合法化的結(jié)果。包庇毒品犯罪分子罪的目的，是為了讓毒品犯罪分子能夠順利地逃過法律的追查，而實(shí)施的違法行為。第6章