2021年銀行從業(yè)資格銀行業(yè)專(zhuān)業(yè)實(shí)務(wù)沖刺階段綜合測(cè)試卷（含答案及解析）

2021年銀行從業(yè)資格銀行業(yè)專(zhuān)業(yè)實(shí)務(wù)沖刺階段綜合

測(cè)試卷(含答案及解析)

一、單項(xiàng)選擇題(共60題，每題1分)。

1、以下關(guān)于相關(guān)系數(shù)的論述，錯(cuò)誤的是OO

A、相關(guān)系數(shù)具有線性不變性

B、相關(guān)系數(shù)僅能用來(lái)計(jì)量線性相關(guān)

C、對(duì)于線性相關(guān)，可以通過(guò)秩相關(guān)系數(shù)和坎德?tīng)栂禂?shù)進(jìn)行計(jì)量

【參考答案】：c

【解析】：本題考查組合信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量中的相關(guān)系數(shù)，考生要著重

把握相關(guān)系數(shù)的內(nèi)容。相關(guān)性描述的是兩個(gè)聯(lián)合事件之間的相互關(guān)系，

相關(guān)系數(shù)具有線性不變性，相關(guān)系數(shù)的最大缺點(diǎn)是僅能用來(lái)計(jì)量線性相

關(guān)，所以ABC正確。對(duì)于非線性相關(guān)，可以通過(guò)秩相關(guān)系數(shù)和坎德?tīng)栂?/p>

數(shù)進(jìn)行計(jì)量。

2、我國(guó)外匯掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品中，通常掛鉤的一組或多組外匯的匯

率大都依據(jù)()下午3時(shí)整，在路透社或彭博社相應(yīng)的外匯展示頁(yè)中的

價(jià)格而厘定。

A、紐約時(shí)間

B、東京時(shí)間

C、北京時(shí)間

【參考答案】：B

【解析】：我國(guó)外匯掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品中。通常掛鉤的一組或多組外

匯的匯率大都依據(jù)東京時(shí)間下午3時(shí)整.在路透社或彭博社相應(yīng)的外匯

展示頁(yè)中的價(jià)格而厘定。

3、下列選項(xiàng)中具有保證人主體資格的是()o

A、國(guó)家機(jī)關(guān)

B、醫(yī)院

C、擔(dān)保公司

【參考答案】：c

【解析】：經(jīng)商業(yè)銀行認(rèn)可的具有較強(qiáng)代為清償能力、無(wú)重大債權(quán)

債務(wù)糾紛的以下單位和個(gè)人可接受為保證人:金融機(jī)構(gòu)、從事符合國(guó)家

法律、法規(guī)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的企業(yè)法人、從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的事業(yè)法人、其

他經(jīng)濟(jì)組織、自然人、擔(dān)保公司。

4、下列關(guān)于為理財(cái)產(chǎn)品設(shè)置適當(dāng)?shù)膯我豢蛻翡N(xiāo)售起點(diǎn)金額的說(shuō)法

錯(cuò)誤的是OO

A、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為一級(jí)和二級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷(xiāo)售起點(diǎn)金額不

得低于5萬(wàn)元人民幣

B、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為五級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷(xiāo)售起點(diǎn)金額不得低于

30萬(wàn)元人民幣

C、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為五級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷(xiāo)售起點(diǎn)金額不得低于

20萬(wàn)元人民幣

【參考答案】：B

【解析】：根據(jù)《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售管理辦法》第三十八條規(guī)

定，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為五級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷(xiāo)售起點(diǎn)金額不得低于20

萬(wàn)元人民幣。

5、下列關(guān)于各類(lèi)貸款的主要特征的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()o

A、借款人凈現(xiàn)金流減少，屬于關(guān)注類(lèi)貸款的特征

B、借款人處于停產(chǎn)狀態(tài)，屬于可疑類(lèi)貸款的特征

C、借款人已經(jīng)資不抵債，屬于次級(jí)類(lèi)貸款的特征

【參考答案】：C

【解析】：可疑類(lèi)貸款是指借款人無(wú)力償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)

保，也會(huì)造成重大損失的貸款。借款人已經(jīng)資不抵債，屬于可疑類(lèi)(而

不是次級(jí)類(lèi))貸款的特征。故選D。

6、法律風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系是()o

A、操作風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因相同

B、法律風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)相互獨(dú)立

C、法律風(fēng)險(xiǎn)是操作風(fēng)險(xiǎn)的一種特殊類(lèi)型

【參考答案】：C

【出處】：2013年下半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊

類(lèi)型的操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)

險(xiǎn)。

7、下列各項(xiàng)不屬于申請(qǐng)國(guó)家助學(xué)貸款需要提交的材料的是()o

A、借款人有效身份證件的原件和復(fù)印件

B、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、街道、民政部門(mén)和縣級(jí)教育行政部門(mén)關(guān)于其家庭經(jīng)濟(jì)

困難的證明材料

C、借款人和擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)面出具并簽署書(shū)面授權(quán)，同意貸款銀行查

詢其個(gè)人征信信息

【參考答案】：C

【解析】：D項(xiàng)是申請(qǐng)商業(yè)助學(xué)貸款需要提交的材料。國(guó)家助學(xué)貸

款因?yàn)闊o(wú)需擔(dān)保，申請(qǐng)時(shí)不需要提供該項(xiàng)材料。國(guó)家助學(xué)貸款需要提交

的資料除ABC三項(xiàng)外，還包括借款人同班同學(xué)或老師共兩名見(jiàn)證人的身

份證復(fù)印件及學(xué)生證或工作證復(fù)印件。

8、A銀行發(fā)行一款3個(gè)月期的匯率掛鉤型保本理財(cái)產(chǎn)品，產(chǎn)品以

歐元/美元的匯率為掛鉤標(biāo)的。若歐元/美元的匯率在1.1450至

1.2534區(qū)間之內(nèi)，客戶最高可獲得年化收益率4.5%,若產(chǎn)品匯率突

破預(yù)設(shè)區(qū)間，客戶收益為0。產(chǎn)品購(gòu)買(mǎi)起點(diǎn)為10萬(wàn)元，交易級(jí)差為

1000元，現(xiàn)某客戶購(gòu)買(mǎi)12.45萬(wàn)元理財(cái)產(chǎn)品，產(chǎn)品的掛鉤匯率為

1.1320,請(qǐng)問(wèn)三個(gè)月后客戶可獲得收益()元。［2012年6月真題］

A、0

B、1425.15

C、1400.63

【參考答案】：A

【解析】：產(chǎn)品掛鉤匯率不在1.1450至1.2534區(qū)間之內(nèi)，按該

產(chǎn)品的約定，客戶收益為0。

9、()是現(xiàn)代營(yíng)銷(xiāo)最基本的方法。

A、低成本營(yíng)銷(xiāo)

B、差異性營(yíng)銷(xiāo)

C、分層營(yíng)銷(xiāo)

【參考答案】：c

【解析】：分層營(yíng)銷(xiāo)是現(xiàn)代營(yíng)銷(xiāo)最基本的方法。它把客戶分成不同

的細(xì)分市場(chǎng)，提供不同的產(chǎn)品和不同的服務(wù)，但又不同于單一營(yíng)銷(xiāo)，研

究的是某一層面所有的要求，介于大眾營(yíng)銷(xiāo)和單一營(yíng)銷(xiāo)之間。

10、下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的說(shuō)法，正確的是()O

A、信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是一個(gè)靜態(tài)的過(guò)程

B、當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生后進(jìn)行事后處理比在貸后管理過(guò)程中監(jiān)測(cè)到風(fēng)險(xiǎn)并

迅速補(bǔ)救對(duì)降低風(fēng)險(xiǎn)損失的貢獻(xiàn)高

C、信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)要跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)在整個(gè)授信周期內(nèi)的發(fā)展變化

情況

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。時(shí)信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)相關(guān)知識(shí)點(diǎn)的考查。信用風(fēng)

險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是一個(gè)動(dòng)態(tài)、連續(xù)的過(guò)程，通常包括兩個(gè)層面：一是跟蹤已識(shí)別

風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展變化情況，包括在整個(gè)授信周期內(nèi)；二是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的變化情

況及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃，并對(duì)已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)及其產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)和新

增風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)識(shí)別、分析，以便采取適當(dāng)?shù)膽?yīng)對(duì)措施。在貸后管理過(guò)程中

監(jiān)測(cè)到風(fēng)險(xiǎn)并迅速補(bǔ)救，對(duì)降低風(fēng)險(xiǎn)損失的貢獻(xiàn)度為25%?30%；而當(dāng)

風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生后才進(jìn)行事后處理，其效力則低于20%。

11、貸放分控是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將與作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

()

A、貸款申請(qǐng)：貸款審批

B、貸款申請(qǐng)：貸款發(fā)放

C、貸款審批：貸款發(fā)放

【參考答案】：C

【解析】：貸放分控是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作

為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)

險(xiǎn)的目的。

12、商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)部門(mén)對(duì)個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的業(yè)務(wù)審計(jì)應(yīng)制

定審計(jì)規(guī)范，并保證審計(jì)活動(dòng)的()o[2010年10月真題]

A、連續(xù)性

B、獨(dú)立性

C、頻繁性

【參考答案】：B

【解析】：根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第十五條

規(guī)定，商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)部門(mén)對(duì)個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的業(yè)務(wù)審計(jì)，應(yīng)制

定審計(jì)規(guī)范，并保證審計(jì)活動(dòng)的獨(dú)立性。

13、設(shè)備貸款的期限由貸款銀行根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)原則確定，

一般為()年，最長(zhǎng)不超過(guò)()年。

A、1；3

B、3；5

C、5；7

【參考答案】：B

【出處】：2013年上半年《個(gè)人貸款》真題

【解析】設(shè)備貸款的期限由貸款銀行根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)原則確

定，一般為3年，最長(zhǎng)不超過(guò)5年。

14、商業(yè)銀行可將核心存款的()投入流動(dòng)資產(chǎn)。

A、15%

B、60%

C、80%

【參考答案】：A

【出處】：2014年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】核心存款，除極少部分外，幾乎不會(huì)在一年內(nèi)提取。商業(yè)

銀行可將其15%投入流動(dòng)資產(chǎn)。

15、撤銷(xiāo)權(quán)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷(xiāo)事由之日起()行使。

A、1年內(nèi)

B、2年內(nèi)

C、5年內(nèi)

【參考答案】：A

【解析】：撤銷(xiāo)權(quán)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷(xiāo)事由之日起1年

內(nèi)行使。

16、我國(guó)規(guī)定，商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債的比例不得

低于()。

A、25%

B、50%

C、75%

【參考答案】：A

【解析】：《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》第八條第(一)

款規(guī)定，流動(dòng)性比率為流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額之比，衡量商

業(yè)銀行流動(dòng)性的總體水平，不應(yīng)低于25%。

17、下列選項(xiàng)中，屬于銀行可以直接利用的資本是()o[2015年

10月真題]

A、監(jiān)管資本

B、商品資本

C、會(huì)計(jì)資本

【參考答案】：C

【解析】：銀行常用的資本概念主要包括：①賬面資本，又稱為會(huì)

計(jì)資本，其金額等于資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，賬面資本反映了銀行實(shí)際

擁有的資本水平，是銀行可以直接利用的資本。②監(jiān)管資本，它涉及兩

個(gè)層次的概念：一是銀行實(shí)際持有的符合監(jiān)管規(guī)定的合格資本；二是銀

行按照監(jiān)管要求應(yīng)當(dāng)持有的最低資本量或最低資本要求。③經(jīng)濟(jì)資本，

它是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度計(jì)算出來(lái)的虛擬資本，即銀行所“需要”

的資本，或“應(yīng)該持有”的資本，而不是銀行實(shí)實(shí)在在擁有的資本。

18、下列有關(guān)固定利率的說(shuō)法錯(cuò)誤的是()o

A、固定利率是指在貸款合同簽訂時(shí)即設(shè)定好固定的利率

B、借貸雙方所承擔(dān)的利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)較大

C、在貸款合同期內(nèi)，若市場(chǎng)利率變動(dòng)，則利率按照固定幅度調(diào)整

【參考答案】：C

【解析】：解析：固定利率是指在貸款合同簽訂時(shí)即設(shè)定好固定的

利率，在貸款合同期內(nèi)，不論市場(chǎng)利率如何變動(dòng)，借款人都按照固定的

利率支付利息，不需要“隨行就市”。

19、就目前而言，商業(yè)銀行銷(xiāo)售的保證收益理財(cái)計(jì)劃的起點(diǎn)金額，

人民幣應(yīng)在以上，外幣應(yīng)在以上。()

A、5萬(wàn)元；5000美元

B、5萬(wàn)元；8000美元

C、10萬(wàn)元；5000美元

【參考答案】：A

【出處】：2013年下半年《個(gè)人理財(cái)》真題

【解析】就目前而言，商業(yè)銀行銷(xiāo)售的保證收益理財(cái)計(jì)劃的起點(diǎn)金

額，人民幣應(yīng)在5萬(wàn)以上，外幣應(yīng)在5千美元以上。

20、貸款分類(lèi)是銀行定期對(duì)()進(jìn)行審查，并將審查的結(jié)果分析歸

類(lèi)的過(guò)程。

A、各種貸款的性質(zhì)

B、信貸資產(chǎn)的種類(lèi)

C、信貸資產(chǎn)的質(zhì)量

【參考答案】：c

【解析】：貸款分類(lèi)是指銀行根據(jù)審慎的原則和風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，

定期對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行審查，并將審查的結(jié)果分析歸類(lèi)的過(guò)程。

21、()是指由非政府部門(mén)的民間金融組織確定的利率。［2009年

10月真題］

A、法定利率

B、行業(yè)公定利率

C、市場(chǎng)利率

【參考答案】：B

【解析】：行業(yè)公定利率是指由非政府部門(mén)的民間金融組織，如銀

行協(xié)會(huì)等確定的利率，該利率對(duì)會(huì)員銀行具有約束力。

22、下列關(guān)于等額本息還款法和等額本金還款法的表述錯(cuò)誤的是

()O

A、都是常用的個(gè)人住房貸款還款方法，分別適合不同情況的借款

B、等額本息還款法的貸款門(mén)檻要高于等額本金還款法

C、銀行更傾向于等額本金還款法

【參考答案】：B

【解析】：本題考查等額本息還款法和等額本金還款法的相關(guān)內(nèi)容。

等額本金還款法的貸款門(mén)檻要高于等額本息還款法。

23、()是商業(yè)銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的媒介，貫穿于整個(gè)流程和

各個(gè)層面。

A、風(fēng)險(xiǎn)分析

B、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

C、風(fēng)險(xiǎn)緩釋

【參考答案】：B

【解析】：風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是商業(yè)銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的媒介，貫穿于

整個(gè)流程和各個(gè)層面。

24、在國(guó)際收支衡量指標(biāo)中，()是國(guó)際收支中最主要的部分。

A、貿(mào)易收支

B、勞務(wù)輸出

C、國(guó)外借款

【參考答案】：A

【出處】：2014年上半年《法律法規(guī)與綜合能力》真題

【解析】在國(guó)際收支的衡量指標(biāo)中，貿(mào)易收支是國(guó)際收支中最主要

的部分。

25、下列關(guān)于綜合理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)銷(xiāo)售管理的做法，不正確的是

()O

A、建立銷(xiāo)售任何理財(cái)產(chǎn)品（計(jì)劃）的分級(jí)審核批準(zhǔn)制度

B、建立必要的委托投資跟蹤審計(jì)制度

C、其他理財(cái)產(chǎn)品（計(jì)劃）確定的銷(xiāo)售起點(diǎn)金額不應(yīng)高于保證收益

理財(cái)產(chǎn)品（計(jì)劃）

【參考答案】：C

【解析】：根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第三十四

條規(guī)定，保證收益理財(cái)計(jì)劃的起點(diǎn)金額，人民幣應(yīng)在5萬(wàn)元以上，外幣

應(yīng)在5000美元（或等值外幣）以上；其他理財(cái)產(chǎn)品（計(jì)劃）和投資產(chǎn)

品的銷(xiāo)售起點(diǎn)金額應(yīng)不低于保證收益理財(cái)計(jì)劃的起點(diǎn)金額，并依據(jù)潛在

客戶群的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)和承受能力確定。

26、下列關(guān)于個(gè)人汽車(chē)貸款的審批的說(shuō)法中不正確的是（）o

A、貸款審批人應(yīng)根據(jù)審查情況簽署審批意見(jiàn)，對(duì)不同意貸款的，

應(yīng)寫(xiě)明拒批理由

B、對(duì)同意或有條件同意貸款的，如貸款條件與申報(bào)審批的貸款方

案內(nèi)容不一致的，應(yīng)提出明確的調(diào)整意見(jiàn)

C、貸款審批人簽署審批意見(jiàn)后，應(yīng)將審批表連同有關(guān)材料一并妥

善存檔

【參考答案】：C

【解析】：貸款審批人應(yīng)根據(jù)審查情況簽署審批意見(jiàn)，對(duì)不同意貸

款的，應(yīng)寫(xiě)明拒批理由；對(duì)需補(bǔ)充材料后再審批的，應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明需要補(bǔ)

充的材料名稱與內(nèi)容；對(duì)同意或有條件同意貸款的，如貸款條件與申報(bào)

審批的貸款方案內(nèi)容不一致的，應(yīng)提出明確的調(diào)整意見(jiàn)。貸款審批人簽

署審批意見(jiàn)后，應(yīng)將審批表連同有關(guān)材料退還業(yè)務(wù)部門(mén)。可見(jiàn)D項(xiàng)是錯(cuò)

誤的，各有關(guān)材料應(yīng)退還有關(guān)部門(mén)，而不是存檔。

27、商業(yè)銀行將大量的短期負(fù)債用于長(zhǎng)期貸款最有可能產(chǎn)生（）o

A、信用風(fēng)險(xiǎn)

B、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：c

【出處】：2014年下半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】“借短貸長(zhǎng)”容易導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

28、當(dāng)銀行與客戶結(jié)束業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，對(duì)于客戶此前的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與交

易記錄，銀行應(yīng)該OO

A、退還給該客戶

B、保存5年以上

C、賣(mài)給其他公司

【參考答案】：B

【出處】：2013年上半年《法律法規(guī)與綜合能力》真題

【解析】根據(jù)《反洗錢(qián)法》的規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)必須妥善保存客戶開(kāi)

戶資料及交易信息5年以上。

29、()對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理情況負(fù)直接責(zé)任。

A、董事會(huì)

B、業(yè)務(wù)部門(mén)

C、監(jiān)事會(huì)

【參考答案】：B

【解析】：業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理情況負(fù)直接責(zé)任，應(yīng)指定專(zhuān)

人負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理。根據(jù)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的要求，建立本

部門(mén)持續(xù)有效的操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制/緩釋、監(jiān)測(cè)及報(bào)告程序。

30、計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本過(guò)程中，銀行需要考慮的因素不包括

()O

A、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露

B、置信度

C、經(jīng)濟(jì)增加值

【參考答案】：c

【解析】：在計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本過(guò)程中，銀行通常需要考慮以

下要素：①違約概率、損失程度與違約風(fēng)險(xiǎn)暴露；②時(shí)間范圍；③置信

水平；④相關(guān)性。D項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)增加值是國(guó)際上主流商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效

評(píng)價(jià)方法之一。

31、()是指企業(yè)長(zhǎng)期使用但沒(méi)有實(shí)物形態(tài)的資產(chǎn)，包括土地使用

權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、商譽(yù)等。

A、遞延資產(chǎn)

B、固定資產(chǎn)

C、無(wú)形資產(chǎn)

【參考答案】：C

【解析】：無(wú)形資產(chǎn)是指企業(yè)長(zhǎng)期使用但沒(méi)有實(shí)物形態(tài)的資產(chǎn)，包

括土地使用權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、商譽(yù)等。

32、基金份額總額不固定，而且可以在基金合同約定的時(shí)間和場(chǎng)所

申購(gòu)或著贖回的基金是()O

A、契約型基金

B、封閉式基金

C、開(kāi)放式基金

【參考答案】：C

【出處】：2013年上半年《個(gè)人理財(cái)》真題

【解析】開(kāi)放式基金的基金份額總額不固定，封閉式基金份額固定。

33、下列關(guān)于呆賬核銷(xiāo)及呆賬核銷(xiāo)制度建立的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()o

A、呆賬核銷(xiāo)是指銀行經(jīng)過(guò)央行審核確認(rèn)后，將無(wú)法收回或者長(zhǎng)期

難以收回的貸款或投資從賬面上沖銷(xiāo)

B、目前銀行主要依據(jù)《金融企業(yè)呆賬核銷(xiāo)管理辦法(2010年修訂

版)》進(jìn)行呆賬核銷(xiāo)

C、銀行主要通過(guò)動(dòng)用呆賬準(zhǔn)備金沖銷(xiāo)呆賬

【參考答案】：A

【解析】：呆賬核銷(xiāo)是指銀行經(jīng)過(guò)內(nèi)部審核確認(rèn)后，動(dòng)用呆賬準(zhǔn)備

金將無(wú)法收回或者長(zhǎng)期難以收回的貸款或投資從賬面上沖銷(xiāo)，從而使賬

面反映的資產(chǎn)和收入更加真實(shí)。

34、一般情況下，金融衍生工具具有兩個(gè)顯著特征，它們是()o

[2014年6月真題]

A、可復(fù)制性和無(wú)杠桿性

B、不可復(fù)制性和杠桿性

C、可復(fù)制性和杠桿性

【參考答案】：C

【解析】：金融衍生工具的特點(diǎn)：①可復(fù)制性，只要掌握了衍生品

的定價(jià)和復(fù)制技術(shù)，就可以較隨意地分解、組合，根據(jù)不同的市場(chǎng)參數(shù)

設(shè)計(jì)不同的產(chǎn)品；②杠桿特征，交易主體在支付少量保證金后就簽訂衍

生交易合約，利用少量資金就可以進(jìn)行名義金額超過(guò)保證金幾十倍的金

融衍生交易，產(chǎn)生“以小博大”的杠桿效應(yīng)。

35、從業(yè)務(wù)分，不屬于此類(lèi)客戶經(jīng)理的是()o

A、公司業(yè)務(wù)經(jīng)理

B、負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)理

C、資金業(yè)務(wù)經(jīng)理

【參考答案】：B

【解析】：負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)理是從產(chǎn)品來(lái)分的客戶經(jīng)理。故選C。

36、關(guān)于連續(xù)函數(shù)最重要和最有用的結(jié)論是()o

A、斯克拉定理

B、信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型

C、違約相關(guān)性

【參考答案】：A

【解析】：關(guān)于連續(xù)函數(shù)最重要和最有用的結(jié)論是斯克拉定理，所

以A項(xiàng)正確。

37、下列銀行票據(jù)中既可以轉(zhuǎn)賬也可以提取現(xiàn)金的是()

A、現(xiàn)金支票

B、普通支票

C、劃線支票

【參考答案】：B

【出處】：2013年上半年《法律法規(guī)與綜合能力》真題

【解析】現(xiàn)金支票用來(lái)支取現(xiàn)金；轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬，不能支

取現(xiàn)金；普通支票可以支取現(xiàn)金，也可以轉(zhuǎn)賬。在普通支票左上角劃兩

條平行線的為劃線支票，劃線支票只能轉(zhuǎn)賬，不能取現(xiàn)。

38、合格凈額結(jié)算的認(rèn)定要求不包括()o

A、可執(zhí)行性

B、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

C、限額合理

【參考答案】：C

【解析】：合格凈額結(jié)算的認(rèn)定要求包括:①可執(zhí)行性，具有法律

上可執(zhí)行的凈額結(jié)算協(xié)議，無(wú)論交易對(duì)象是無(wú)力償還或破產(chǎn)，均可實(shí)施;

②法律確定性，在任何情況下，能確定同一交易對(duì)象在凈額結(jié)算合同下

的資產(chǎn)和負(fù)債；③風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，在凈頭寸的基礎(chǔ)上監(jiān)測(cè)和控制相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)暴

露。

39、在我國(guó)，公司債的監(jiān)督管理主體是()o[2009年10月真題]

A、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

B、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

C、中國(guó)人民銀行

【參考答案】：B

【解析】：在國(guó)外，沒(méi)有企業(yè)債和公司債的劃分，統(tǒng)稱為公司債。

在我國(guó)，企業(yè)債券是按照《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》規(guī)定發(fā)行與交易、由國(guó)

家發(fā)展與改革委員會(huì)監(jiān)督管理的債券；公司債券管理機(jī)構(gòu)為中國(guó)證券監(jiān)

督管理委員會(huì)，發(fā)債主體為按照《中華人民共和國(guó)公司法》設(shè)立的公司

法人；金融債是銀行或其他金融機(jī)構(gòu)作為債務(wù)人發(fā)行的借債憑證，目的

是籌措中長(zhǎng)期貸款的資金來(lái)源。

40、對(duì)市場(chǎng)機(jī)會(huì)的分析要綜合考慮的方面不包括()o

A、細(xì)分市場(chǎng)

B、監(jiān)管部門(mén)

C、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手

【參考答案】：B

【解析】：解析：對(duì)市場(chǎng)機(jī)會(huì)的分析要綜合考慮細(xì)分市場(chǎng)、銀行自

身和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手三個(gè)方面。

41、()是指在銀行體系由于遭遇不利的沖擊引起流動(dòng)性需求大大

增加.而銀行體系本身又無(wú)法滿足這種需求時(shí).由中央銀行向銀行體系

提供流動(dòng)性以確保銀行體系穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的一種制度安排。

A、最后貸款人制度

B、存款保險(xiǎn)制度

C、金融風(fēng)險(xiǎn)防范制度

【參考答案】：A

【解析】：最后貸款人制度是中央銀行的一項(xiàng)職責(zé)。是指在銀行體

系由于遭遇不利的沖擊引起流動(dòng)性需求大大增加，而銀行體系本身又無(wú)

法滿足這種需求時(shí).由中央銀行向銀行體系提供流動(dòng)性以確保銀行體系

穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的一種制度安排。

42、投資者購(gòu)買(mǎi)下列哪種理財(cái)計(jì)劃時(shí)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)最大？()[2010

年5月真題]

A、保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃

B、非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃

C、固定收益理財(cái)計(jì)劃

【參考答案】：B

【解析】：根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第十一條

至第十五條的規(guī)定，按照客戶獲取收益的方式不同，理財(cái)計(jì)劃可分為保

證收益理財(cái)計(jì)劃和非保證收益理財(cái)計(jì)劃。非保證收益理財(cái)計(jì)劃可進(jìn)一步

劃分為保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃和非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃。保本浮動(dòng)收

益理財(cái)計(jì)劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外

的投資風(fēng)險(xiǎn)由客戶承擔(dān)，并依據(jù)實(shí)際投資收益情況確定客戶實(shí)際收益的

理財(cái)計(jì)劃。非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃是指商業(yè)銀行根據(jù)約定條件和實(shí)際

投資收益情況向客戶支付收益，并不保證客戶本金安全的理財(cái)計(jì)劃。C

項(xiàng)，非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃的

43、為保證個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)的正常運(yùn)行，()在總結(jié)實(shí)踐

經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，從實(shí)際需要出發(fā)，從建立單項(xiàng)法規(guī)開(kāi)始，逐步完善征信

法制。

A、三部委

B、國(guó)務(wù)院

C、中國(guó)人民銀行

【參考答案】：C

【解析】：為保證個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)的正常運(yùn)行，中國(guó)人民

銀行在總結(jié)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，從實(shí)際需要出發(fā)，從建立單項(xiàng)法規(guī)開(kāi)始,

逐步完善征信法制。

44、為確保客觀、公正地發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)，外部審計(jì)機(jī)構(gòu)有權(quán)()o

A、要求被審計(jì)銀行按照規(guī)定提供員工個(gè)人信息

B、要求被審計(jì)銀行按照規(guī)定提供衣食住行的安排

C、要求被審計(jì)銀行按照規(guī)定提供財(cái)務(wù)收支計(jì)劃等相關(guān)資料

【參考答案】：C

【出處】：2013年下半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】為確?？陀^、公正地發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)，有關(guān)法律賦予了外部

審計(jì)機(jī)構(gòu)以下權(quán)利：①要求被審計(jì)單位按照規(guī)定提供預(yù)算或者財(cái)務(wù)收支

計(jì)劃、預(yù)算執(zhí)行情況、決算、財(cái)務(wù)報(bào)告以及其他與財(cái)政收支或者財(cái)務(wù)收

支有關(guān)的資料，被審計(jì)機(jī)構(gòu)不得拒絕、拖延、謊報(bào)；②檢查被審計(jì)單位

的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表以及其他與財(cái)政收支或者財(cái)務(wù)收支有

關(guān)的資料和資產(chǎn)，被審計(jì)單位不得拒絕、隱瞞；③有關(guān)單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)

支持、協(xié)助審計(jì)機(jī)構(gòu)的工作，包括如實(shí)向外部審計(jì)機(jī)構(gòu)反映情

45、按照基礎(chǔ)工具劃分，金融衍生品可分為（）。

A、股權(quán)衍生工具、貨幣衍生工具、利率衍生工具

B、遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)和互換

C、股權(quán)衍生工具、債券衍生工具、外匯衍生工具

【參考答案】：A

【解析】：按照基礎(chǔ)衍生工具劃分，金融衍生品可分為股權(quán)衍生工

具（以股票或股票指數(shù)為基礎(chǔ)的衍生工具，如股指期貨等），貨幣衍生工

具（以各種貨幣為基礎(chǔ)的金融衍生工具，如遠(yuǎn)期外匯合約、外幣期權(quán)等），

利率衍生工具（以利率為基礎(chǔ)的金融衍生工具.如遠(yuǎn)期利率協(xié)議）。

46、（）是指商業(yè)銀行經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行重估

時(shí)，固定資產(chǎn)公允價(jià)值與賬面價(jià)值之間的正差額部分。

A、重估儲(chǔ)備

B、優(yōu)先股

C、混合資本債券

【參考答案】：A

【出處】：2014年上半年《法律法規(guī)與綜合能力》真題

【解析】重估儲(chǔ)備，指商業(yè)銀行經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，對(duì)固定資產(chǎn)

進(jìn)行重估時(shí)，固定資產(chǎn)公允價(jià)值與賬面價(jià)值之間的正差額部分。

47、假設(shè)某銀行的所有資本為200億元人民幣，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為

1500億元人民幣，則其資本充足率為()o

A、13.3%

B、7.8%

C、8.7%

【參考答案】：A

【解析】：資本充足率(CAR),是商業(yè)銀行資本總額與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)

資產(chǎn)的比值，該指標(biāo)反映一家銀行的整體資本穩(wěn)健水平。計(jì)算公式為：

所以該銀行資本充足率為：200/1500X100%=13.3%0

48、某公司2000年銷(xiāo)售收入為20億元人民幣，銷(xiāo)售凈利率為15%,

2000年初所有者權(quán)益為28億元人民幣，2000年末所有者權(quán)益為36億

元人民幣.則該企業(yè)2000年凈資產(chǎn)收益率為()o

A、9.4%

B、9.2%

C、8.4%

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。銷(xiāo)售凈利率=凈利潤(rùn)/銷(xiāo)售收入，則凈利潤(rùn)

二20X15%=3；凈資產(chǎn)收益率:凈利潤(rùn)/[(期初所有者權(quán)益合計(jì)+期末所

有者權(quán)益合計(jì))/2]X100%=3/(64/2)49.4%

49、關(guān)于公允價(jià)值，下列說(shuō)法正確的是()o

A、直接使用可獲得的市場(chǎng)價(jià)格是公允價(jià)值的計(jì)量方式之一

B、與公允價(jià)值相比，市場(chǎng)價(jià)值的定義更廣、更概括

C、若沒(méi)有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場(chǎng)存在時(shí)，公允價(jià)值不存在

【參考答案】：A

【解析】：B項(xiàng)，允許使用企業(yè)特定的數(shù)據(jù)，該數(shù)據(jù)應(yīng)能被合理估

算，并且與市場(chǎng)預(yù)期不沖突；C項(xiàng)，與市場(chǎng)價(jià)值相比，公允價(jià)值的定義

更廣、更概括；D項(xiàng)，在大多數(shù)情況下，市場(chǎng)價(jià)值可以代表公允價(jià)值，

但若沒(méi)有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場(chǎng)存在時(shí)，公允價(jià)值可通過(guò)收益法或成本

法來(lái)獲得。

50、()原則既要求金融投資者加強(qiáng)自我教育，也要求產(chǎn)品提供方

對(duì)產(chǎn)品的已知缺陷和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行適當(dāng)?shù)呐丁?/p>

A、客戶教育

B、買(mǎi)者自負(fù)

C、信息透明

【參考答案】：B

【解析】：銀行進(jìn)行客戶教育，一方面，要為客戶提供相關(guān)信息和

培訓(xùn)，使他們具備理解各類(lèi)金融產(chǎn)品和服務(wù)的知識(shí)；另一方面，在了解

“賣(mài)者有責(zé)”的基礎(chǔ)上，也要使客戶接受和遵循“買(mǎi)者自負(fù)”這一市場(chǎng)

經(jīng)濟(jì)基本原則。強(qiáng)調(diào)“買(mǎi)者自負(fù)”的原則包含兩層意思：①金融投資者

要加強(qiáng)自我教育，充分認(rèn)識(shí)金融產(chǎn)品與市場(chǎng)中蘊(yùn)含的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)自己的投

資決策負(fù)責(zé)；②要求產(chǎn)品提供方對(duì)產(chǎn)品的已知缺陷和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行適當(dāng)?shù)呐?/p>

露，盡可能避免客戶對(duì)所購(gòu)買(mǎi)的產(chǎn)品存在很大的誤解。

51、是借款人償債資金保證的絕對(duì)量，而最能

反映客戶直接償付流動(dòng)負(fù)債的能力。()

A、營(yíng)運(yùn)資金，現(xiàn)金類(lèi)資產(chǎn)

B、現(xiàn)金比率；應(yīng)收賬款

C、營(yíng)運(yùn)資金；應(yīng)收賬款

【參考答案】：A

【解析】：營(yíng)運(yùn)資金是指流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的差額，是借款人償

債資金保證的絕對(duì)量，現(xiàn)金類(lèi)資產(chǎn)是速動(dòng)資產(chǎn)扣除應(yīng)收賬款后的余額，

它最能反映客戶直接償付流動(dòng)負(fù)債的能力。

52、關(guān)于基金投資的風(fēng)險(xiǎn)，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是()o

A、基金的風(fēng)險(xiǎn)是指購(gòu)買(mǎi)基金遭受損失的可能性

B、基金的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)為零

C、基金的資產(chǎn)運(yùn)作無(wú)法消滅風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：B

【出處】：2013年上半年《個(gè)人理財(cái)》真題

【解析】基金的風(fēng)險(xiǎn)是指購(gòu)買(mǎi)基金遭受損失的可能性?；饟p失的

可能性取決于基金資產(chǎn)的運(yùn)作。投資基金的資產(chǎn)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)也包括系統(tǒng)風(fēng)

險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。盡管基金通過(guò)組合投資分散風(fēng)險(xiǎn)，但基金的資產(chǎn)運(yùn)作

無(wú)法消滅風(fēng)險(xiǎn)，并且可能由于基金管理人運(yùn)作不當(dāng)加劇虧損。

53、個(gè)人信用貸款主要根據(jù)個(gè)人信用記錄和()確定貸款額度和貸

款期限。［2010年5月真題］

A、個(gè)人工作單位

B、個(gè)人信用等級(jí)

C、個(gè)人月收入

【參考答案】：B

【解析】：個(gè)人信用貸款是銀行向個(gè)人發(fā)放的、無(wú)須提供任何擔(dān)保

的貸款。個(gè)人信用貸款主要依據(jù)借款申請(qǐng)人的個(gè)人信用狀況確定貸款額

度，信用等級(jí)越高，信用額度越大，反之越小。

54、實(shí)物黃金主要形式不包括()o

A、金條

B、紙黃金

C、金飾

【參考答案】：B

【解析】：實(shí)物黃金主要形式有金條、金幣和金飾等，市場(chǎng)參與者

主要有黃金生產(chǎn)商、提煉商，投資者和其他需求方。

55、不屬于“假個(gè)貸”行為的是()。

A、沒(méi)有特殊原因，滯銷(xiāo)樓盤(pán)突然熱銷(xiāo)

B、借款人南于公司倒閉終止還款

C、借款人首付款非自己交付或?qū)嶋H沒(méi)有交付

【參考答案】：B

【解析】：“假個(gè)貸”行為具有若干共性特征，包括：①?zèng)]有特殊

原因，滯銷(xiāo)樓盤(pán)突然熱銷(xiāo)；②沒(méi)有特殊原因，樓盤(pán)售價(jià)與周?chē)鷺潜P(pán)相比

明顯偏高；③開(kāi)發(fā)企業(yè)員工或關(guān)聯(lián)方集中購(gòu)買(mǎi)同一樓盤(pán)，或一人購(gòu)買(mǎi)多

套；④借款人收入證明與年齡、職業(yè)明顯不相稱，在一段時(shí)間內(nèi)集中申

請(qǐng)辦理貸款；⑤借款人對(duì)所購(gòu)房屋位置、朝向、樓層、戶型、交房時(shí)間

等與所購(gòu)房屋密切相關(guān)的信息不甚了解；⑥借款人首付款非自己交付或

實(shí)際沒(méi)有交付；⑦多名借款人還款賬戶內(nèi)存款很少，還款日前由同一人

或同一單位進(jìn)行轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金支付來(lái)還款；⑧借款人集體中斷還款。故選

Co

56、商業(yè)銀行通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)或者業(yè)務(wù)外包等措施來(lái)管理和控制的操

作風(fēng)險(xiǎn)屬于O0

A、可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)

B、可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)

C、應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：B

【解析】：可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)主要通過(guò)保險(xiǎn)和業(yè)務(wù)外包來(lái)管理和控

制。故選C。

57、人民法院因?qū)徖戆讣枰蜚y行查詢企業(yè)的存款資料時(shí)，查

詢?nèi)瞬坏?)O

A、借走資料原件

B、復(fù)印資料原件

C、對(duì)資料原件照相

【參考答案】：A

【出處】：2013年下半年《法律法規(guī)與綜合能力》真題

【解析】《關(guān)于查詢、凍結(jié)、扣劃企業(yè)事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體銀行

存款的通知》規(guī)定，查詢?nèi)瞬坏媒枳咴?，需要的資料可以抄錄、復(fù)制

或照相，并經(jīng)銀行蓋章。

58、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常與信用、市場(chǎng)、操作等風(fēng)險(xiǎn)()o

A、相互排斥、互不共存

B、交叉存在、互相作用

C、沒(méi)有關(guān)系

【參考答案】：B

【解析】：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能產(chǎn)生于商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)的任何環(huán)節(jié)，并通常

與信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)交叉存在、相互作用。因此，聲譽(yù)

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的核心是正確識(shí)別八大類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)中可能威脅商業(yè)銀行聲譽(yù)的風(fēng)險(xiǎn)

因素。

59、根據(jù)我國(guó)《公司法》的規(guī)定，我國(guó)采取的公司資本制度是()o

[2010年5月真題]

A、法定資本制

B、折中資本制

C、任意資本制

【參考答案】：A

【解析】：公司資本，是股東為達(dá)到公司目的所實(shí)施的財(cái)產(chǎn)出資的

總額。公司資本制度是《公司法》確認(rèn)的資本籌措與運(yùn)營(yíng)的重要制度。

我國(guó)公司資本制度的特點(diǎn)是：①資本法定；②強(qiáng)調(diào)公司必須有相當(dāng)?shù)呢?cái)

產(chǎn)與其資本總額相維持；③強(qiáng)調(diào)公司資本不得任意變更。

60、指導(dǎo)原則采用貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)方法，按風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款劃分為

五類(lèi)。即正常、關(guān)注、次級(jí)、()、損失。

A、危險(xiǎn)

B、壞賬

C、可疑

【參考答案】：c

【解析】：中國(guó)人民銀行從1998年5月開(kāi)始試行《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)

指導(dǎo)原則》，并在2001年12月修訂后正式發(fā)布。指導(dǎo)原則采用貸款風(fēng)

險(xiǎn)分類(lèi)方法，按風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款劃分為五類(lèi)(亦稱“五級(jí)分類(lèi)”)，即

正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。故選D。

二、多項(xiàng)選擇題(共20題，每題2分)

1、某銀行2008年對(duì)A公司的一筆貸款收入為1000萬(wàn)元，各項(xiàng)費(fèi)

用為200萬(wàn)元，預(yù)期損失為100萬(wàn)元，經(jīng)濟(jì)資本為16000萬(wàn)元，則

RAR0C等于()。

A、4.38%

B、5.00%

C、5.63%

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。將已知條件代公式：RAR0C二稅后凈利潤(rùn)/經(jīng)

濟(jì)資本X100%=(1000200-100)/16000X100%%438%o

2、()是在外匯買(mǎi)賣(mài)時(shí)，雙方先簽訂合約，規(guī)定交易貨幣的種類(lèi)、

數(shù)額及適用的匯率和交割時(shí)間，并于將來(lái)約定的時(shí)間進(jìn)行交割的外匯交

易。［2012年6月真題］

A、即期外匯交易

B、遠(yuǎn)期外匯交易

C、零售外匯交易

【參考答案】：B

【解析】：遠(yuǎn)期外匯市場(chǎng)是指遠(yuǎn)期外匯交易的場(chǎng)所，又叫期匯交易

市場(chǎng)。遠(yuǎn)期外匯交易是在外匯買(mǎi)賣(mài)時(shí)，雙方先簽訂合約，規(guī)定交易貨幣

的種類(lèi)、數(shù)額及適用的匯率和交割時(shí)間，并于將來(lái)約定的時(shí)間進(jìn)行交割

的外匯交易。

3、實(shí)貸實(shí)付原則的關(guān)鍵是()o

A、減少系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

B、減少挪用資金的風(fēng)險(xiǎn)

C、減少管理風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：B

【解析】：實(shí)貸實(shí)付原則的關(guān)鍵是借款人按照合同的約定用途使用

貸款資金，減少挪用資金的風(fēng)險(xiǎn)。

4、應(yīng)用于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率可以簡(jiǎn)單表示為

()O

A、務(wù)單位或交易的稅后凈利潤(rùn)/業(yè)務(wù)單位或交易的經(jīng)濟(jì)資

本

B、1^1^(^=業(yè)務(wù)單位或交易的息稅前收益/業(yè)務(wù)單位或交易的資金成

本

C、務(wù)單位或交易的稅后凈利潤(rùn)/業(yè)務(wù)單位或交易的資金成

本

【參考答案】：A

【解析】：應(yīng)用于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率可以簡(jiǎn)單表

示為：RAROC=業(yè)務(wù)單位或交易的稅后凈利潤(rùn)/業(yè)務(wù)單位或交易的經(jīng)濟(jì)資

本。其中。稅后凈利潤(rùn):收益-預(yù)期損失。故選A。

5、某公司2006年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表中，總資產(chǎn)為2億元、

負(fù)債為1.6億元，則會(huì)計(jì)資本為()o

A、8000萬(wàn)元

B、4000萬(wàn)元

C、2億元

【參考答案】：B

【解析】：會(huì)計(jì)資本為銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減負(fù)債后的余額。

6、相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄屬于人員因素中哪一類(lèi)原因造成

的損失？()

A、知識(shí)技能匱乏

B、內(nèi)部欺詐

C、核心雇員流失

【參考答案】：c

【解析】：核心雇員流失造成的風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)為商業(yè)銀行對(duì)關(guān)鍵人員

(如交易員、高級(jí)客戶經(jīng)理)過(guò)度依賴的風(fēng)險(xiǎn)，包括缺乏足夠的后備人

員、關(guān)鍵信息缺乏共享和文檔記錄、缺乏崗位輪換機(jī)制等。

7、()是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分，也是商業(yè)銀行穩(wěn)健

經(jīng)營(yíng)與可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。

A、風(fēng)險(xiǎn)管理

B、制度文化

C、風(fēng)險(xiǎn)文化

【參考答案】：C

【解析】：風(fēng)險(xiǎn)文化，又稱風(fēng)險(xiǎn)管理文化，是一種融合現(xiàn)代商業(yè)銀

行經(jīng)營(yíng)思想、風(fēng)險(xiǎn)管理理念、風(fēng)險(xiǎn)管理行為、風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)與風(fēng)險(xiǎn)管理

環(huán)境等要素于一體的文化力，是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分，也

是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)與可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。

8、受法律保護(hù)的借貸關(guān)系開(kāi)始于()

A、貸款審查通過(guò)

B、簽署借款合同

C、借款合同生效

【參考答案】：C

【解析】：借款合同一經(jīng)簽訂生效后，受法律保護(hù)的借貸關(guān)系即告

確立，借貸雙方均應(yīng)依據(jù)借款合同的約定享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)。

9、商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力是()o

A、創(chuàng)立能力

B、市場(chǎng)地位

C、風(fēng)險(xiǎn)管理

【參考答案】：C

【出處】：2014年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，是創(chuàng)造資本增值和股

東回報(bào)的重要手段。

10、關(guān)于銀行在實(shí)際操作中應(yīng)注意的事項(xiàng)，下列說(shuō)法不正確的是

()O

A、要注意抵押文件資料的完整性

B、抵押物權(quán)屬的完整性

C、抵押物存續(xù)狀況的完好性

【參考答案】：A

【解析】：借款人以自有或第三人的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行抵押，抵押物須產(chǎn)權(quán)

明晰、價(jià)值穩(wěn)定、變現(xiàn)能力強(qiáng)、易于處置。銀行在實(shí)際操作中要注意抵

押文件資料的真實(shí)有效性、抵押物的合法性、抵押物權(quán)屬的完整性、抵

押物存續(xù)狀況的完好性等。

11、下列行為中，符合理財(cái)產(chǎn)品政策監(jiān)管要求的是OO

A、銀行根據(jù)理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)狀況，設(shè)置了銷(xiāo)售期限和銷(xiāo)售起點(diǎn)金

額

B、銀行將一般儲(chǔ)蓄存款單獨(dú)當(dāng)作理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售

C、小王在向銀行客戶介紹某投資產(chǎn)品過(guò)程中，著重講述了產(chǎn)品的

收益性，對(duì)產(chǎn)品潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了弱化

【參考答案】：A

【出處】：2013年下半年《個(gè)人理財(cái)》真題

【解析】關(guān)于理財(cái)產(chǎn)品（計(jì)劃）的政策監(jiān)管：（1）商業(yè)銀行銷(xiāo)售

的理財(cái)計(jì)劃中包括結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品的，其結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品應(yīng)將基礎(chǔ)資產(chǎn)

與衍生交易部分相分離，基礎(chǔ)資產(chǎn)應(yīng)按照儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)管理，衍生交易

部分應(yīng)按照金融衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)管理。（2）商業(yè)銀行不得將一般儲(chǔ)蓄存

款產(chǎn)品單獨(dú)當(dāng)做理財(cái)計(jì)劃銷(xiāo)售，或者將理財(cái)計(jì)劃與本行儲(chǔ)蓄存款進(jìn)行強(qiáng)

制性搭配銷(xiāo)售。（3）商業(yè)銀行不得無(wú)條件向客戶承諾高于同期儲(chǔ)蓄存

款利率的保證收益率。商業(yè)銀行不得承諾或變相承諾除保證收

12、個(gè)人征信系統(tǒng)所收集的個(gè)人信用信息中的信用交易信息中，不

包括（）O

A、銀行信貸信用信息匯總

B、準(zhǔn)貸記卡匯總信息

C、配偶身份

【參考答案】：C

【解析】：根據(jù)相關(guān)規(guī)定，ABC三項(xiàng)均為個(gè)人信用信息中的信用交

易信息；D項(xiàng)屬于個(gè)人信用信息中的個(gè)人基本信息，因此D符合題意，

是正確答案。

13、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的提出者是（）o

A、亞當(dāng)?斯密

B、莫爾頓

C、凱恩斯

【參考答案】：B

【解析】：1918年，莫爾頓在《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)雜志》上發(fā)表《商業(yè)

銀行與資本形成》一文，提出了資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論。

14、王先生準(zhǔn)備投資某項(xiàng)目，假設(shè)從第1年末開(kāi)始每年流入現(xiàn)金流

200萬(wàn)元，共7年。假設(shè)年利率為4%,則該項(xiàng)目現(xiàn)金流入的現(xiàn)值為()

萬(wàn)元。

A、1090.48

B、200

C、1200.41

【參考答案】：C

【解析】：本題為簡(jiǎn)單型的根據(jù)現(xiàn)金流求凈現(xiàn)值。

本題為均勻現(xiàn)金流，也可根據(jù)年金公式求解。

15、下列關(guān)于職業(yè)道德的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()o

A、職業(yè)道德是獲得理財(cái)師資格認(rèn)證的最后環(huán)節(jié)

B、職業(yè)道德具備法律上的強(qiáng)制約束力

C、嚴(yán)格的職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)要求有利于樹(shù)立理財(cái)師專(zhuān)業(yè)人士良好品牌

形象.取得大眾的信任

【參考答案】：B

【解析】：職業(yè)道德不是法律規(guī)范、不具備法律上的強(qiáng)制約束力，

更多地依靠從業(yè)人員的自覺(jué)和行業(yè)的自律機(jī)制。

16、作為我國(guó)金融市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，以下()屬于證監(jiān)會(huì)的職責(zé)。

A、監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、

黃金市場(chǎng)

B、研究和擬定證券期貨市場(chǎng)的方針政策、發(fā)展規(guī)劃

C、擬訂保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的方針政策，制訂行業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃

【參考答案】：B

【解析】：目前我國(guó)金融市場(chǎng)為分業(yè)監(jiān)管，采用“一行三會(huì)”模式

對(duì)不同領(lǐng)域進(jìn)行分工監(jiān)管。A項(xiàng)描述的是中國(guó)人民銀行的職責(zé)；B項(xiàng)描

述的是銀監(jiān)會(huì)的職責(zé)；D項(xiàng)描述的是保監(jiān)會(huì)的職責(zé)。

17、關(guān)于借款合同的變更與解除，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()o

A、借款合同依法需要變更時(shí)，必須經(jīng)借貸雙方協(xié)商同意，協(xié)商未

達(dá)成之前借款合同繼續(xù)有效

B、當(dāng)借款保證人失去保證能力時(shí)，借款人可申請(qǐng)以信用貸款替代

原貸款

C、借款人在還款期限內(nèi)喪失民事行為能力后，如果沒(méi)有財(cái)產(chǎn)繼承

人和受遺贈(zèng)人，貸款銀行有權(quán)提前收回貸款，并依法處分抵押物或質(zhì)物,

用以歸還未清償部分

【參考答案】：B

【出處】：2013年下半年《個(gè)人貸款》真題

【解析】當(dāng)發(fā)生保證人失去保證能力或保證人破產(chǎn)、分立、爭(zhēng)并等

情況時(shí)，借款人應(yīng)及時(shí)通知貸款銀行，并重新提供貸款銀行認(rèn)可的擔(dān)保。

18、在操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告流程中，()是需要業(yè)務(wù)部門(mén)提供的內(nèi)容。

A、業(yè)務(wù)目標(biāo)分析

B、壓力測(cè)試

C、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

【參考答案】：C

【解析】：在操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告流程中，風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是需要業(yè)務(wù)部門(mén)提供

的。業(yè)務(wù)部門(mén)提供的內(nèi)容包括內(nèi)部損失數(shù)據(jù)、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)

險(xiǎn)識(shí)別；風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)提供的內(nèi)容包括外部數(shù)據(jù)損失、同業(yè)比較、資本

分析和業(yè)務(wù)目標(biāo)分析等。

19、在行政執(zhí)法的實(shí)踐中，公司法人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照被吊銷(xiāo)，意味著公

司()。

A、破產(chǎn)

B、營(yíng)業(yè)執(zhí)照注銷(xiāo)

C、被撤銷(xiāo)

【參考答案】：c

【解析】：公司被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照，只是意味著公司被依法撤銷(xiāo)。此

時(shí)，公司不能再進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。必須在清算后才能注銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照。否則,

會(huì)產(chǎn)生公司不進(jìn)行清算就已終止的后果。

20、()綜合反映了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的水平。

A、貸款安全性

B、存款吸收額

C、貸款效益性

【參考答案】：C

【解析】：貸款的效益性是指貸款經(jīng)營(yíng)的盈利狀況，是商業(yè)銀行經(jīng)

營(yíng)管理活動(dòng)的主要?jiǎng)恿?，綜合反映了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的水平。

三、判斷題(共20題，每題1分)

1、如果風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為70%,那么監(jiān)管類(lèi)別為“良”。()

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：各類(lèi)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重具體為：監(jiān)管類(lèi)別“優(yōu)”，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為

70%;監(jiān)管類(lèi)別“良”，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為90%；監(jiān)管類(lèi)別“中”，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

為115%；監(jiān)管類(lèi)別“差”，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為250%;監(jiān)管類(lèi)別“違約”，風(fēng)

險(xiǎn)權(quán)重為0%o

2、一家銀行以年期的存款為資金來(lái)源發(fā)放1年期的貸款，該銀行

不會(huì)面臨因基準(zhǔn)利率的利差發(fā)生變化而帶來(lái)的基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)。()

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：一家銀行以年期的存款為資金來(lái)源發(fā)放年期的貸款，由

于其基準(zhǔn)利率變化的可能不完全相關(guān)，變化不同步，該銀行仍會(huì)面臨因

基準(zhǔn)利率的利差發(fā)生變化而帶來(lái)的基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)。

3、缺口分析是對(duì)銀行資產(chǎn)負(fù)債利率敏感度進(jìn)行分析的重要方法之

一，是銀行業(yè)較早采用的利率風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。()

【參考答案】：正確

【解析】：缺口分析用來(lái)衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響。缺

口分析是對(duì)銀行資產(chǎn)負(fù)債利率敏感度分析的方法之一，是銀行業(yè)較早采

用的利率風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。因其計(jì)算簡(jiǎn)便，清晰易懂，目前仍廣泛應(yīng)用于

利率風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域。

4、公司進(jìn)行債務(wù)重構(gòu)標(biāo)志著公司面臨經(jīng)營(yíng)危機(jī)。

【參考答案】：錯(cuò)誤

【出處】：2013年上半年《公司信貸》真題

【解析】公司用長(zhǎng)期融資來(lái)取代短期融資進(jìn)行債務(wù)重構(gòu)，一般是為

了平衡融資結(jié)構(gòu)，其原因可能是由于快速發(fā)展，公司需要將原來(lái)的部分

短期融資轉(zhuǎn)化為長(zhǎng)期的營(yíng)運(yùn)資本，以達(dá)到更合理的融資結(jié)構(gòu)。故說(shuō)其面

臨經(jīng)營(yíng)危機(jī)是錯(cuò)誤的。

5、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是要完全消除風(fēng)險(xiǎn)，而是將風(fēng)險(xiǎn)控

制在可承受范圍內(nèi)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)-收益的平衡。()[2010年5月真題]

【參考答案】：正確

【解析】：風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，是商業(yè)銀行

管理戰(zhàn)略的一個(gè)十分重要的方面。風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不