商業(yè)銀行管理復(fù)習(xí)大綱

商業(yè)銀行管理名詞解釋1、設(shè)備租賃業(yè)務(wù):金融機構(gòu)代表客戶購買設(shè)備，并將其租給客戶，客戶向其支付一系列的費用作為回報。2、核心存款：存款資金中穩(wěn)定、可預(yù)期的基礎(chǔ)資金，通常由家庭和小型企業(yè)提供，對市場利率的變化不太敏感，對銀行有一定的忠誠度。3、金融服務(wù)現(xiàn)代化法案（《格雷姆-里奇-布利雷法案》）：1999年通過的聯(lián)邦法律，允許資本充足、管理完善的金融控股公司或其子公司在獲得監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)的情況下同時經(jīng)營銀行、證券公司及保險公司業(yè)務(wù)。4、次級債券：以債務(wù)工具形式存在的資產(chǎn)，合法求償權(quán)僅次于存款人，但高于公司股東。5、資產(chǎn)負(fù)債管理：銀行為控制利率風(fēng)險而采取的一種決策方法。6、流動性風(fēng)險：個人或機構(gòu)無法以合理成本籌集所需現(xiàn)金數(shù)量的可能性。7、久期：計算單個證券或證券組合到期期限的一種現(xiàn)值加權(quán)方法，該方法考慮了單個證券或證券組合預(yù)期現(xiàn)金流的規(guī)模和時間安排。8、利率敏感性缺口管理：為了確定金融機構(gòu)何時，多大程度面臨利率風(fēng)險，金融機構(gòu)需要利用電腦分析生息資產(chǎn)，存款與貨幣市場借款的期限和重新定價的機會。9、資金結(jié)構(gòu)法：根據(jù)存款貸款客戶極其存貸款在一段時間內(nèi)的變動程度估計流動性需求的辦法。10、回購協(xié)議：一種貨幣市場工具，在出售優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)（通常是政府債券）的同時附加一個協(xié)議，在未來特定的時間以事先確定的價格將這些資產(chǎn)收回。11、金融期貨：一種在未來某個日期以某固定價格交割某類金融資產(chǎn)的合約。12、凸性：表示資產(chǎn)價格變化同市場利率變化之間的非線性關(guān)系。資產(chǎn)價格或價值的變動率根據(jù)利率或收益率水平的不同而有所不同。13、提前贖回風(fēng)險：發(fā)行人可能在到期前贖回貸款或證券，導(dǎo)致投資人的收益低于預(yù)期收益的風(fēng)險。14、備用信用證：當(dāng)前一種比較流行的金融擔(dān)保形式。開證人為信用證的受益人提供擔(dān)保，保證其貸款可以得到償付。15、駱駝評級：對銀行進(jìn)行數(shù)字評級的系統(tǒng)，此系統(tǒng)基于檢查員對于銀行在資本充足率、資產(chǎn)情況、管理質(zhì)量、盈利記錄、流動性頭寸和市場風(fēng)險敏感方面的判斷。16、銀行控股公司：經(jīng)特許，控制一家或多家銀行股份（權(quán)益股份）的公司。17、剝離證券：將某種債券的預(yù)期利息支付和預(yù)期本金支付互相分離，并以這些預(yù)期支付的現(xiàn)金流為基礎(chǔ)發(fā)行新的證券，包括僅含利息債券（IO）和僅含本金證券（PO）。18、抵押支持債券：對某抵押款組合所產(chǎn)生的本息具有要求權(quán)的債務(wù)工具。19、金融控股公司：控制一家或多家金融機構(gòu)，有時可能還控制其他產(chǎn)業(yè)企業(yè)的公司，按照1999年《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》，可以通過收購把保險公司、證券交易商和一些特定的金融機構(gòu)納入同一家金融控股公司旗下。20、提前償付風(fēng)險：證券化資產(chǎn)（通常為貸款）的提前償還可能迫使投資者以當(dāng)前較低的市場利率進(jìn)行再投資，從而導(dǎo)致投資者的最終收益率低于證券化資產(chǎn)投資的預(yù)期整體收益率。21、支出偏好行為：公司管理層利用公司資源實現(xiàn)個人利益的做法（比如豪華的辦公室，鄉(xiāng)村俱樂部會員等），這些行為并不有助于生產(chǎn)和銷售產(chǎn)品，但是卻提高了生產(chǎn)成本，降低了公司所有者的回報，及公司管理層的利益優(yōu)先于所有者的利益造成的代理成本問題。22、信用衍生工具：保護銀行免遭證券持有過程中或是貸款過程中違約損失的金融合約。二、簡答題1、什么是支出偏好行為？它對銀行的業(yè)績有何影響？這一問題應(yīng)如何解決？P78答：支出偏好行為是指金融機構(gòu)的經(jīng)理對福利、豪華的辦公條件以及陸游等支出的關(guān)注超過了追求股東利益的最大化。影響：銀行家過分注重銀行規(guī)模（或支出）增長的支出偏好行為會導(dǎo)致成本失控。通常表現(xiàn)為在追求最大利潤時雇傭過多的員工，或者員工數(shù)量增長過快，從而導(dǎo)致成本失控。解決：支出偏好行為的概念是現(xiàn)代公司經(jīng)營理論—代理理論的重要組成部分。勞動力市場：獎勵表現(xiàn)更好的管理者更好的薪水和更多的工作機會資本市場：管理不善的銀行股價降低，不稱職的經(jīng)理人會被解雇。銀行和金融機構(gòu)的財務(wù)報表主要有哪些特點？這些特點對于其管理者有何意義？答：特點：①對他人供給的資金的依賴性強，許多金融機構(gòu)為了增強股東收入大量使用財務(wù)杠桿（負(fù)債）；②收入大部分是貸款及證券利息，最大的費用項目是借款利息，其次是人力成本；某種存款服務(wù)=服務(wù)的營業(yè)+的管理費用+的預(yù)期利潤的單價費用條件定價法：是指客戶支付的費用主要取決于帳戶余額和賬戶交易的次數(shù)關(guān)系定價法：銀行根據(jù)客戶使用服務(wù)的次數(shù)來對存款定價，如果客戶使用服務(wù)的次數(shù)超過二次，可以降低或免收服務(wù)費。比較聯(lián)邦基金借款和回購協(xié)議的區(qū)別。答：①聯(lián)邦資金借款交易的信用風(fēng)險大于回購協(xié)議。②聯(lián)邦資金借款交易利率（借款成本）高于回購協(xié)議。③聯(lián)邦資金借款交易的速度比回購協(xié)議快。銀行和金融機構(gòu)主要的外部籌資渠道有哪些？管理層選擇外部籌資渠道時考慮哪些因素？答：渠道：①發(fā)行普通股股票②發(fā)行優(yōu)先股股票③發(fā)行資本票據(jù)④出售資產(chǎn)⑤出租某些固定資產(chǎn)⑥債轉(zhuǎn)股?？紤]因素：①主要取決于各種資本來源對股東收益的影響，通常用每股收益衡量；②機構(gòu)的風(fēng)險敞口；③對現(xiàn)有股東控制權(quán)的影響；④出售資產(chǎn)或證券的市場狀況及相關(guān)的監(jiān)管?！栋腿麪枀f(xié)議》對銀行監(jiān)管帶來哪些影響？什么是《巴塞爾協(xié)議Ⅰ》?什么是《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》?答：影響:《巴塞爾協(xié)議I》：1988年在瑞士巴塞爾由美國，比利時，加拿大，法國，德國等國家達(dá)成的第一份官方協(xié)議。該協(xié)議要求總部位于這些國家的銀行實施最低基本金要求?！栋腿麪枀f(xié)議II》：《巴塞爾協(xié)議I》的發(fā)展，允許銀行實施她們自己的風(fēng)險評估方法，計算最低基本金要求，定期進(jìn)行壓力檢測來估測市場的條件變化對銀行的影響。什么是對借款人信用分析的“6C”原則？請分別加以說明答：①品格：客戶以往的還款記錄②能力：客戶和擔(dān)保人身份③現(xiàn)金：個人可支配收入；企業(yè)以往的收入、紅利和銷售記錄④擔(dān)保：資產(chǎn)所有權(quán)⑤經(jīng)營環(huán)境：企業(yè)在其行業(yè)中所處的地位和預(yù)期的市場份額⑥監(jiān)管：有關(guān)可接受貸款的特征和質(zhì)量所適用的法律法規(guī)（以上為要點，具體展開見書本P420的表格）銀行管理層可以通過哪些征兆發(fā)現(xiàn)正在形成的問題貸款？答：①銀行在接受借款人財物報表和本息支付時，非預(yù)期的延期。②對于企業(yè)貸款來說，借款企業(yè)對計提折舊、退休金交費計劃、存貨計價、賦稅入賬或收入確認(rèn)的會計處理出現(xiàn)突然變化。③對于企業(yè)貸款來說，調(diào)整未償還債務(wù)，或取消分紅，或客戶的信息評級發(fā)生變化。④借款客戶的股票價格下跌。⑤