大學審計平臺開發(fā)需求

大學審計平臺開發(fā)需求一、項目概況項目總體目標是建設(shè)一個完整統(tǒng)一、技術(shù)先進、高效穩(wěn)定、安全可靠的基于學校新一代協(xié)同辦公系統(tǒng)的審計項目集成平臺系統(tǒng)，將審計過程中相關(guān)的人員、數(shù)據(jù)、方法和程序等通過管理平臺有機組織成為一個整體，以磁介質(zhì)作為主要的載體來存儲審計工作底稿數(shù)據(jù)，并用電子計算機來處理、傳送、查閱這些數(shù)據(jù)。通過該系統(tǒng)實現(xiàn)審計管理系統(tǒng)的嵌入與定制，從而使審計工作在全面聯(lián)網(wǎng)、全域覆蓋的環(huán)境中開展，促進審計管理現(xiàn)代化、審計作業(yè)規(guī)范化，提高內(nèi)部審計工作的質(zhì)量和效率。二、服務(wù)內(nèi)容審計處高校審計平臺建設(shè)項目的建設(shè)內(nèi)容包括建立審計管理模塊、審計作業(yè)模塊和審計數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)模塊。1.審計管理模塊主要建設(shè)審計日常管理基礎(chǔ)平臺，實現(xiàn)與審計工作關(guān)聯(lián)的信息管理和交互。包含系統(tǒng)管理、項目管理、文書模板管理、審計人員管理、審計對象（用戶）管理、報表管理等，建立知識法規(guī)庫、業(yè)務(wù)知識庫等，實現(xiàn)審計信息在PC與移動端的推送通知提醒等功能。具體功能如下表。序號模塊名稱功能介紹1審計管理模塊1.1審計信息傳遞要求能夠?qū)崿F(xiàn)審計系統(tǒng)統(tǒng)一身份認證，實現(xiàn)電腦終端信息接收、上傳和處理以及移動端信息接收、查閱。審計項目立項審批、審計通知、審計資料傳遞、審計結(jié)果發(fā)布、審計整改落實能夠在審計信息平臺傳遞、審批、發(fā)布。1.2系統(tǒng)管理與平臺維護包括用戶功能權(quán)限管理、部門管理、事務(wù)所管理與考核、審計項目維護、系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置、后臺監(jiān)控、消息推送配置等。1.3計劃編制與管理用于維護年度審計計劃，支持計劃立項及計劃調(diào)整，審計任務(wù)分派等。1.4審計項目管理將審計工作流程、環(huán)節(jié)、崗責嵌入系統(tǒng)，可實時跟蹤每個審計項目的計劃、準備、實施、報告、整改、歸檔等階段關(guān)鍵節(jié)點的管理。該功能要能夠?qū)崿F(xiàn)多維度搜索查詢，不同人員根據(jù)身份設(shè)定操作權(quán)限。1.5文書模板管理根據(jù)審計需求，導入審計業(yè)務(wù)工作表單，并根據(jù)項目的生命周期完善各表單之間的邏輯勾稽。分用途完善表單文書庫；1.6審計人員管理區(qū)別各類審計人員權(quán)限，需要預留足夠的審計人員用戶數(shù)以及維護審計人員信息和權(quán)限的端口。同時，要區(qū)分內(nèi)部審計人員和協(xié)審人員，后期系統(tǒng)引入?yún)f(xié)審單位的考評機制。1.7審計對象管理要求有足夠的用戶口，接入學校員工數(shù)據(jù)，實現(xiàn)用戶和被審計對象能夠通過電腦端進行信息接收、處理、傳遞、編輯。后期實現(xiàn)移學校釘釘、動端信息接收、查閱等功能。1.8統(tǒng)計報表管理自動生成上級要求的審計報表、審計工作量統(tǒng)計表，可根據(jù)需求定制報表。1.9法規(guī)知識管理能更新補充法規(guī)庫，且相關(guān)的法規(guī)庫能與相應的審計項目類型關(guān)聯(lián)，即在完成某一類審計項目時，在審計方案、審計查詢單、審計簽證單、審計工作底稿、審計報告編制時，可以有相應的法律法規(guī)條目選取。1.10業(yè)務(wù)知識庫根據(jù)項目同類業(yè)務(wù)領(lǐng)域風險問題，歸集積累已執(zhí)行審計項目發(fā)現(xiàn)的問題，分類建立審計問題、審計建議等常用審計業(yè)務(wù)知識庫，并能根據(jù)需要增補。2.審計作業(yè)模塊審計作業(yè)模塊需根據(jù)不同的審計項目類型設(shè)計不同的審計業(yè)務(wù)流程，審計項目包括但不限于以下類型：財務(wù)審計（預決算審計、經(jīng)濟責任審計、科研項目結(jié)題審計、內(nèi)控審計、審計調(diào)查等）、工程結(jié)算審計。A.財務(wù)審計作業(yè)模塊：以完整的審計項目流程管理為主線，實現(xiàn)從審計計劃、審前準備、審計實施、審計報告、審計整改、審計歸檔整個審計過程信息化集成管理。2財務(wù)審計作業(yè)模塊2.1審計立項審批填寫立項申報表，包括項目名稱、項目類型、審計實施方式（自審/協(xié)審）、委托書、審計日程、審計對象、審計組構(gòu)成、審計費用、考核方案等信息（設(shè)置必填項），提交審批，并關(guān)聯(lián)歸檔數(shù)據(jù)。支持在審計歸檔前對已創(chuàng)建的項目表單進行撤回或調(diào)整。2.2審前準備2.2.1提交實施方案審計組長起草審計實施方案提交處領(lǐng)導審批。審批通過后，關(guān)聯(lián)歸檔數(shù)據(jù)。2.2.2發(fā)出審計通知自審/協(xié)審模式下，均由審計組長起草提交至處領(lǐng)導審批，審批通過后對接學校發(fā)文系統(tǒng)，將審計通知推送至被審計單位及被審計人，并關(guān)聯(lián)歸檔數(shù)據(jù)。2.2.3召開審計進點會進點會通知由審計組長起草提交上審計處長審批，審計處長審批通過，組織召開進點會，將進點會通知推送至被審計單位及被審計人，并關(guān)聯(lián)歸檔數(shù)據(jù)。2.2.4開放被審計對象端口向被審計單位聯(lián)絡(luò)員開放上傳接口，并在整個審計過程中均開放，并關(guān)聯(lián)歸檔數(shù)據(jù)。2.3審計實施被審單位收到審計組要求上報的資料清單后，審計項目進入實施階段。2.3.1資料上傳『創(chuàng)建資料清單』審計組長擬定并向被審單位發(fā)送需要上傳的資料清單，被審單位通過帶附件回復的形式將資料上傳，并關(guān)聯(lián)歸檔數(shù)據(jù)。對部分資料定義標準格式。2.3.2資料管理被審單位及人員在整個審計過程中提供的資料、審計組長/執(zhí)行組長自行獲取的資料均在此流程中進行查看和管理，并關(guān)聯(lián)歸檔數(shù)據(jù)。2.3.3出具查詢單或簽證單根據(jù)審計大數(shù)據(jù)分析，針對需要進一步求證和確定的問題向被審單位出具查詢單或取證單，提交審計組長、審計處長審核，審核通過后流轉(zhuǎn)至被審計對象，并通過向被審計單位開放的端口實現(xiàn)電子平臺反饋。該流程關(guān)聯(lián)歸檔數(shù)據(jù)。2.3.4建立審計工作底稿審計人員根據(jù)分工各自將自己完成的工作記錄到審計工作底稿中。該流程關(guān)聯(lián)歸檔數(shù)據(jù)。2.4審計報告根據(jù)審計查詢單、取證單、審計工作底稿生成審計問題分類匯總表，審計項目進入報告階段。2.4.1生成報告初稿審計組工作人員按既定的流程和模板起草審計報告及其流轉(zhuǎn)過程，能夠做到審批痕跡保留、整稿、提供辦理日志等監(jiān)控和查詢，能夠按照學校審計報告基本格式要求，形成文稿。支持在起草報告時上傳各類附件的功能。支持報告類型自定義。2.4.2生成征求意見稿審計組長對審計初稿審核或者修改完畢后，可在系統(tǒng)內(nèi)生成審計報告（征求意見稿），提交審計處長進行審核審批。該流程關(guān)聯(lián)歸檔數(shù)據(jù)。2.4.3意見征求征求意見稿通過審批后，審計組長將報告流轉(zhuǎn)至被審單位進行意見征求。被審單位可反饋修改意見或者反饋無意見，審計組長判定是否采納修改意見，形成正式報告階段。該流程關(guān)聯(lián)歸檔數(shù)據(jù)。2.4.4二次意見征求在『意見征求』環(huán)節(jié)，如果審計組長采納了被審單位的修改意見，根據(jù)被審單位的合理意見對報告進行修改之后，將二次征求意見稿流轉(zhuǎn)至被審單位進行二次意見征求。被審單位不存有異議便可直接生成正式報告，如果被審單位對二次征求意見稿仍存有異議，可再次反饋修改意見給審計組長，審計組長判定是否采納修改意見，不采納意見的話，進入生成正式報告階段。支持多次意見征求。該流程關(guān)聯(lián)歸檔數(shù)據(jù)。2.4.5生成正式報告意見征求結(jié)束后，審計組長可在系統(tǒng)內(nèi)生成正式審計報告，提交處長進行審核審批。再上報校長審簽。如有異義，返回修改后再報校長審定。該流程關(guān)聯(lián)歸檔數(shù)據(jù)。2.4.6出具審計報告（正式稿）正式報告經(jīng)校長審批并簽發(fā)后，由審計組長向被審單位、被審人員以及其他抄送、抄報單位出具審計報告（正式稿）。同時一并下發(fā)審計整改通知書。該流程關(guān)聯(lián)歸檔數(shù)據(jù)。2.4.7出具其他審計文書除了審計報告，還可撰寫審計整改通知書、審計管理建議書、審計移送書等其他審計文書移交整改責任單位、有關(guān)業(yè)務(wù)主管部門或紀檢監(jiān)察部門。該流程關(guān)聯(lián)歸檔數(shù)據(jù)。2.5審計整改審計整改責任單位收到審計報告（正式稿）和審計整改通知書后，進入審計整改階段，并關(guān)聯(lián)歸檔數(shù)據(jù)。2.5.1自動生成審計整改問題清單根據(jù)審計整改通知書，系統(tǒng)自動按整改責任單位分別生成審計整改問題清單，明確審計整改意見和整改時間。2.5.2審計意見落實情況反饋整改責任單位根據(jù)要求反饋整改方案、整改結(jié)果報告。對于超時的整改問題，需要增加時限提醒功能。2.5.3持續(xù)跟蹤整改根據(jù)整改責任單位的反饋表，審計組長判斷相關(guān)審計問題是否完成整改，如若判定為尚未完成整改，便持續(xù)跟蹤整改情況，同時系統(tǒng)自動生成審計整改問題銷號清單（待通知審計工作聯(lián)席會議后，再決定是否銷號）。2.6審計歸檔進入歸檔階段后，無法對審計過程中的任何資料進行刪除和廢棄，如存在特殊原因確需變動，必須登記變動理由、變動執(zhí)行人姓名、變動時間、變動復核人姓名及復核時間等信息。支持對審計檔案的查詢和統(tǒng)計。2.7審計考評在協(xié)審模式下，審計處需要了解和統(tǒng)計被審單位對受托事務(wù)所工作的評價，以此作為考評受托事務(wù)所的主要依據(jù)。2.7.1發(fā)送業(yè)務(wù)考評表出具審計報告（正式稿）至審計歸檔前，支持向被審單位發(fā)送業(yè)務(wù)考評表，由被審單位征求對受托事務(wù)所的業(yè)務(wù)評價和建議。2.7.2審計組長、領(lǐng)導打分由審計組長、處領(lǐng)導對受托事務(wù)所進行打分、評價和建議。2.7.3考評情況匯總以列表形式列示被審單位反饋給審計處的考評情況，包括具體評議指標得分。B.工程審計模塊：主要實現(xiàn)工程結(jié)算審計（含零星修繕工程結(jié)算審計）業(yè)務(wù)信息化管理。序號模塊名稱功能介紹3工程審計模塊3.1建設(shè)工程竣工結(jié)算審計模塊3.1.1結(jié)算送審工程管理部門通過交互平臺立項發(fā)起或工程審計項目庫中發(fā)起，自動同步到工程審計項目庫對應項目里。按竣工結(jié)算審計送審資料清單直接上傳材料（開竣工報告、竣工圖、結(jié)算書等）。3.1.2分配審計任務(wù)審計人員預設(shè)分配方式，系統(tǒng)分配協(xié)審機構(gòu)（根據(jù)需要，也可自行選取并說明原因）。3.1.3工程影像協(xié)審人員可上傳匯總工程現(xiàn)場查勘照片，可上傳工程現(xiàn)場視頻。3.1.4出具審計查詢/取證單協(xié)審人員根據(jù)自己所負責的審計事項編制審計查詢/取證單，工程管理部門進入交互平臺處理待辦并回復意見。3.1.5核對審核初稿協(xié)審人員上傳審核對比分析表初稿，發(fā)送給內(nèi)審人員和工程管理部門，內(nèi)審人員和工程管理部門進入交互平臺下載核對初稿。3.1.6發(fā)起會議發(fā)起結(jié)算爭議相關(guān)會議，記錄會議情況及結(jié)果，形成會議記錄。3.1.7出具審核終稿協(xié)審人員提交審核終稿，經(jīng)審計處處長審核后，發(fā)送交互平臺，工程管理部門下載后四方蓋章出具審核終稿。送審人員和審計人員可在送審列表界面實時查看項目審計進度。系統(tǒng)可將合同清單、結(jié)算清單以及審核清單的信息和數(shù)據(jù)提取并進行比對，有差異的標紅顯示。系統(tǒng)可將審計報告終稿清單加載到工程審價分析庫中。建立主材價格庫、單方造價庫，支持價格庫信息維護和自動識別提取，可對工程審價進行分析，實現(xiàn)現(xiàn)有項目和歷史項目的主材價格、單方價格進行比對分析，可以根據(jù)不同時間形成價格趨勢，方便分析價格走向和合理區(qū)間。3.1.8協(xié)審考核對協(xié)審單位按項目進行考核打分，考評項可根據(jù)學校要求自定義。3.1.9服務(wù)費支付管理按項目匯總服務(wù)費及結(jié)算情況。3.1.10歸檔項目資料項目完成后對項目進行歸檔，系統(tǒng)自動根據(jù)文書類型將項目中的相關(guān)文書資料進行歸檔。審計項目結(jié)束后，統(tǒng)計項目審計成果，自動填寫審計業(yè)務(wù)情況明細表、年度審計工作計劃完成情況表（根據(jù)審計主管部門和學校內(nèi)部審計統(tǒng)計要求設(shè)計），審計人員根據(jù)項目實際情況進行填寫后，可按年度自動匯總。3.審計數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)對接采集學校數(shù)據(jù)中心的數(shù)據(jù)，支持數(shù)據(jù)統(tǒng)一查詢、統(tǒng)一分析，數(shù)據(jù)直接對接或外部數(shù)據(jù)庫導入導出功能。實現(xiàn)財務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)接入、管理和加工，按科目、項目、部門等輔助核算查詢憑證、明細賬、預算指標、報銷記錄等，能夠按類別實現(xiàn)收入支出分析、預算執(zhí)行分析等。提供輔助工具實現(xiàn)差旅費、交通費、勞務(wù)費等分析。具備自建模型分析篩查數(shù)據(jù)功能。將分析結(jié)果通過報表形式展現(xiàn)。序號模塊名稱功能介紹4審計數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)4.1財務(wù)數(shù)據(jù)分析對接采集學校數(shù)據(jù)中心的數(shù)據(jù)，支持數(shù)據(jù)統(tǒng)一查詢、統(tǒng)一分析，數(shù)據(jù)直接對接或外部數(shù)據(jù)庫導入導出功能。實現(xiàn)財務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)接入、管理和加工，按科目、項目、部門等輔助核算查詢憑證、明細賬、預算指標、報銷記錄等，能夠按類別實現(xiàn)收入支出分析、預算執(zhí)行分析等。提供輔助工具實現(xiàn)差旅費、交通費、勞務(wù)費等分析。具備自建模型分析篩查數(shù)據(jù)功能。將分析結(jié)果通過報表形式展現(xiàn)。三、服務(wù)要求：1.總體技術(shù)要求（1）系統(tǒng)的建設(shè)必須符合和遵守學校制定的信息化相關(guān)標準要求，以便規(guī)范地進行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的采集、存儲、傳輸、應用。（2）系統(tǒng)要求采用B/S結(jié)構(gòu)設(shè)計，JAVA語言開發(fā)，J2EE技術(shù)架構(gòu)，基于主流的MySQL數(shù)據(jù)庫，采用前后端分離模式開發(fā)。（3）系統(tǒng)部署及運行在LINUX內(nèi)核操作系統(tǒng)上。網(wǎng)絡(luò)端口默認僅開放80及443端口，如有特殊要求請說明用途，由信息中心評估后開放。所有系統(tǒng)均須部署SSL證書，每個服務(wù)要求功能獨立且可以獨立部署與健康度檢測，所有服務(wù)均本地化部署。（4）系統(tǒng)應保證客戶端瀏覽器的正常使用，前端瀏覽及操作需兼容Windows、MACOS及其它主流PC操作系統(tǒng)，支持IE8及以上，Chrome、FireFox、Safari、Edge等主流瀏覽器訪問。（5）系統(tǒng)支持不少于3000人同時在線，300人的并發(fā)訪問，系統(tǒng)時延小于3秒，可以在大量并發(fā)用戶訪問時處理大量數(shù)據(jù)，高并發(fā)下保證整個系統(tǒng)的可用性、流暢性。系統(tǒng)支持分布式集群部署，滿足更大并發(fā)訪問需求。（6）系統(tǒng)上線前需通過學校信息安全評測，對檢測出的安全問題需無條件免費整改，待所有安全問題處理完成后方可上線。（7）所建平臺系統(tǒng)必須以國家信息安全等級保護2級(等保2.0)要求標準進行建設(shè)，并且中標公司須配合學校組織的等保2.