商法講義資料

《商法》講義主講老師簡(jiǎn)介：趙煌，管理學(xué)碩士、法學(xué)學(xué)士。第一部分商法總論P(yáng)3(一)商法的概念商法，又稱為商事法，是指以商事關(guān)系為調(diào)整對(duì)象的法律規(guī)范的總稱，（見(jiàn)教材P1）。調(diào)整商事關(guān)系，實(shí)際上就是調(diào)整基于商事關(guān)系產(chǎn)生的權(quán)利和義務(wù)。（二）任何理解商法的概念。首先要掌握商事關(guān)系的概念，與此相關(guān)的是商人和商行為的概念。商事關(guān)系包括組織關(guān)系和交易關(guān)系。其中商事組織關(guān)系與商人的概念相關(guān)聯(lián)，商事交易關(guān)系與商行為相關(guān)聯(lián)。組織關(guān)系商人商法商事關(guān)系交易關(guān)系商行為所謂商事關(guān)系，大體上說(shuō)，就是一定社會(huì)中通過(guò)市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而形成的社會(huì)關(guān)系。它主要包括兩部分，一是商事組織關(guān)系，二是商事交易關(guān)系。商事組織就是人們?yōu)閺氖律唐飞a(chǎn)和交換而結(jié)成的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。商事交易就是商事組織以及其他人在市場(chǎng)領(lǐng)域從事的各種經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。商事主體在教材里也叫商人。商人在這里是指主體，不是指具體的個(gè)人。更多的是指公司和合伙。公司法在商法中是重要的一部分，后面有時(shí)間我們還要多講幾句。所謂商人，就是以自己名義實(shí)施商行為并以此為常業(yè)的人。商人應(yīng)具備三個(gè)基本條件：（1）實(shí)施商行為；（2）以自己的名義實(shí)施商行為；（3）以實(shí)施商行為為常業(yè)。其他書(shū)中認(rèn)為，還有（4）以營(yíng)利為目的。商行為就是適用商事法律規(guī)范的營(yíng)利行為。商事行為類似民事行為，是商事主體進(jìn)行的有權(quán)利義務(wù)內(nèi)容的活動(dòng)。商行為可以如下分類：（1）雙方商行為與單方商行為；雙方商行為是指雙方都是商人。單方商行為是指其中一方不是商人，如是消費(fèi)者。（2）絕對(duì)商行為與相對(duì)商行為；絕對(duì)商行是指，無(wú)論是由商人，還是由非商人實(shí)施，無(wú)論是否具有營(yíng)利目的，都認(rèn)為是商行為。相對(duì)商行為是指商人實(shí)施，以營(yíng)利為目的的行為，是商行為。（3）基本商行為與附屬商行為；基本商行為是指在同一商事?tīng)I(yíng)業(yè)內(nèi)直接以營(yíng)利性交易為內(nèi)容的商行為。附屬商行為是指在同一商事?tīng)I(yíng)業(yè)內(nèi)不直接以營(yíng)利性交易為內(nèi)容的商行為，如就買賣而言，銷售是基本商行為，發(fā)運(yùn)貨物是附屬商行為。（4）純?nèi)簧绦袨榕c推定商行為。純?nèi)簧绦袨槭侵钢苯臃烧J(rèn)定的行為。推定商行為是指必須通過(guò)事實(shí)推定或法律推定可以確認(rèn)的行為。商事行為一定要合法，與民事行為一樣。三、公司法對(duì)公司的分類。P52（一）我們的教材，提到以下幾種類型：1.有限責(zé)任公司。公司以自己的資產(chǎn)對(duì)社會(huì)負(fù)責(zé)。是人和公司2.股份有限公司3.國(guó)有獨(dú)資公司4.無(wú)限責(zé)任公司（公司法沒(méi)有規(guī)定此種形式）5.兩合公司（公司法沒(méi)有規(guī)定此種形式）（二）外國(guó)公司分支機(jī)構(gòu)P831、外國(guó)公司的概念根據(jù)《公司法》第199條第1款規(guī)定，外國(guó)公司可以依法在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。什么是外國(guó)公司？依據(jù)該條第2款規(guī)定，《公司法》所稱外國(guó)公司是指依照外國(guó)法律在中國(guó)境外登記成立的公司。外國(guó)公司的衡量以設(shè)立準(zhǔn)據(jù)法和本公司所在地為標(biāo)準(zhǔn)，而不論其股東國(guó)籍、股份認(rèn)購(gòu)或營(yíng)業(yè)中心地等，也不須經(jīng)中國(guó)政府認(rèn)許，只要符合以上兩個(gè)條件，即當(dāng)然取得外國(guó)公司資格，有權(quán)在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。2、外國(guó)公司的分支機(jī)構(gòu)的概念為了進(jìn)一步促進(jìn)國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)合作，方便外國(guó)企業(yè)來(lái)華從事商業(yè)活動(dòng)，《公司法》以專章對(duì)"外國(guó)公司的分支機(jī)構(gòu)"的有關(guān)法律問(wèn)題作了規(guī)定。所謂外國(guó)公司的分支機(jī)構(gòu)，是指外國(guó)公司在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的不具有法人資格的從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。外國(guó)公司的分支機(jī)構(gòu)不同于外國(guó)企業(yè)常駐代表機(jī)構(gòu)，也不同于外商投資企業(yè)。外國(guó)企業(yè)常駐代表機(jī)構(gòu)是指外國(guó)的公司、企業(yè)以及其它經(jīng)濟(jì)組織派駐中國(guó)境內(nèi)的辦事機(jī)構(gòu)，雖然它也是非獨(dú)立核算的非法人組織，但它僅僅代表其所屬公司、企業(yè)或其它經(jīng)濟(jì)組織，在中國(guó)境內(nèi)從事一定業(yè)務(wù)范圍的聯(lián)絡(luò)、咨詢服務(wù)工作，是不直接從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的非經(jīng)濟(jì)實(shí)體。外商投資企業(yè)則實(shí)行獨(dú)立核算，一般都具有法人資格，能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任，既不是派出的代表機(jī)構(gòu)，也不是分支機(jī)構(gòu)。其組織形式多樣化，既有合資、合作，也有獨(dú)資；組織機(jī)構(gòu)也較復(fù)雜，以董事會(huì)來(lái)管理企業(yè)。3、外國(guó)公司在中國(guó)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)之條件根據(jù)《公司法》第201條、第202條規(guī)定，外國(guó)公司在中國(guó)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)必須符合以下基本條件：（1）必須在中國(guó)境內(nèi)指定負(fù)責(zé)該分支機(jī)構(gòu)的代表人或代理人；（2）必須向該分支機(jī)構(gòu)撥付與其所從事的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相適應(yīng)的資金。對(duì)外國(guó)公司分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)資金需要規(guī)定最低限額的，由國(guó)務(wù)院另行規(guī)定；（3）外國(guó)公司的分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在其名稱中標(biāo)明該外國(guó)公司的國(guó)籍及責(zé)任形式；（4）外國(guó)公司的分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在本機(jī)構(gòu)中置備該外國(guó)公司章程。4、外國(guó)公司的分支機(jī)構(gòu)的權(quán)利、義務(wù)《公司法》對(duì)外國(guó)公司分支機(jī)構(gòu)的權(quán)利、義務(wù)作了概括的規(guī)定。第三，以土地、房屋等不動(dòng)產(chǎn)出資的，須經(jīng)過(guò)資產(chǎn)評(píng)估，資產(chǎn)評(píng)估不實(shí)的，除了評(píng)估機(jī)構(gòu)需要承擔(dān)的法律責(zé)任外，其他的股東對(duì)不實(shí)部分造成股本減少的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司登記部門和公司清算承擔(dān)連帶責(zé)任。說(shuō)一個(gè)例子,幫助大家理解。第三部分公司債券概述P2851、概念。公司債券是：公司為了籌集生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金，依照公司法和證券法和有關(guān)行政法規(guī)的規(guī)定向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。公司發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)置備公司債券存根簿，記名債券應(yīng)當(dāng)在公司債券存根簿上載明下列事項(xiàng)：債券持有人的姓名或者名稱、住所；債券持有人取得債券的日期及債券的編號(hào)；債券總額，債券的票面金額，債券的利率，債券的還本付息的期限和方式；債券的發(fā)行日期。2.公司債券的種類（1）記名債券?！豆痉ā返?68條規(guī)定，公司債券可分為記名債券和無(wú)記名債券。（2）無(wú)記名債券。公司可以根據(jù)需要發(fā)行無(wú)記名債券的，應(yīng)當(dāng)在公司債券存根簿上載明債券總額，債券的票面金額，債券的利率，債券的還本付息的期限和方式，發(fā)行日期及債券的編號(hào)。（3）可轉(zhuǎn)換公司債券。上市公司經(jīng)股東大會(huì)決議可以發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，并在公司債券募集辦法中規(guī)定具體的轉(zhuǎn)換辦法。發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，應(yīng)當(dāng)報(bào)國(guó)務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)。公司債券可轉(zhuǎn)換為股票的，除具備發(fā)行公司債券的條件外，還應(yīng)當(dāng)符合股票發(fā)行的條件。發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，應(yīng)當(dāng)在債券上標(biāo)明可轉(zhuǎn)換公司債券字樣，并在公司債券存根簿上載明可轉(zhuǎn)換公司債券的數(shù)額。可轉(zhuǎn)換公司債券有有利的一面，也有不利的一面，對(duì)于發(fā)行公司來(lái)說(shuō)，有利一面包括：A能以較低的成本籌集大筆的、長(zhǎng)期的資金；B可以獲得較高的股票溢價(jià)；C有利于改善公司財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)；D有利于籌措資金。不利一面包括：A會(huì)稀釋公司股票的每股盈余，也可能引起公司股票下跌；B將增加公司分派股利的負(fù)擔(dān)；C增加稅收負(fù)擔(dān)；D也許會(huì)影響公司高級(jí)管理人員的穩(wěn)定；E如果將來(lái)轉(zhuǎn)換失敗，公司財(cái)務(wù)會(huì)陷入絕境；對(duì)于投資人來(lái)說(shuō)，其優(yōu)點(diǎn)是：A轉(zhuǎn)換權(quán)使投資人有機(jī)會(huì)在證券市場(chǎng)直接獲利；B轉(zhuǎn)換機(jī)會(huì)也是一種價(jià)值，它是也是投資收益的保障；C可期待股票的高收益；D可轉(zhuǎn)換公司債券先于股東受償；不利之處：A比普通債券貴；B比股票貴；C價(jià)值不穩(wěn)定；D轉(zhuǎn)換后失去債權(quán)的保護(hù)；E如果發(fā)行條件中沒(méi)有約定"反稀釋條款"，投資人可因轉(zhuǎn)換價(jià)格的變動(dòng)，受到更大的損失。3.公司債券的轉(zhuǎn)讓。其中記名債券由債券持有人以背書(shū)方式或者法律法規(guī)規(guī)定的其他方式轉(zhuǎn)讓，由公司將受讓人的姓名或者名稱及住所記載于公司債券存根簿。無(wú)記名債券，由債券持有人在依法設(shè)立的證券交易所將該債券交付給受讓人后即發(fā)生轉(zhuǎn)讓的效力。（二）發(fā)行公司債券的主體為了最大限度地避免公司債券不能償還的風(fēng)險(xiǎn)，公司法和證券法規(guī)定了發(fā)行債券主體的資格：股份有限公司、國(guó)有獨(dú)資公司和兩個(gè)以上的國(guó)有企業(yè)或者其他兩個(gè)以上的國(guó)有投資主體投資設(shè)立的有限責(zé)任公司。目前能夠發(fā)行公司債券的主體尚不包括非國(guó)有的有限責(zé)任公司和小型有限責(zé)任公司，也不包括非公司企業(yè)。（三）發(fā)行公司債券的條件1、資產(chǎn)條件。股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬(wàn)元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬(wàn)元。2、發(fā)行債券總額的限制。無(wú)論公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況如何，公司發(fā)行債券的總額累計(jì)不得超過(guò)公司凈資產(chǎn)的40%。3、盈利條件。擬發(fā)行債券的公司最近三年平均可分配利潤(rùn)足以支付債券一年的利息。《公司法》要求發(fā)行公司必須具有比較好的業(yè)績(jī)，公司的業(yè)績(jī)好才能還本付息，如果公司經(jīng)營(yíng)剛剛保本或者微利，就不符合發(fā)行債券的盈利條件。4、利率條件。公司發(fā)行債券是從貨幣市場(chǎng)上直接融資的行為，因融資產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)不但會(huì)給債券發(fā)行公司造成損失，而且會(huì)給貨幣市場(chǎng)造成不必要的波動(dòng)。所以融資必須符合一定的條件。為了防止有些公司在貨幣市場(chǎng)進(jìn)行不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，法律規(guī)定公司債券的利率不得超過(guò)國(guó)務(wù)院限定的利率水平。5、資金用途限制?；I集的資金投向符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策，公司必須將籌集的資金用于審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的用途，不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出。（四）發(fā)行公司債券的限制?！豆痉ā返?62條規(guī)定，凡是有下列情形之一的，不得再次發(fā)行公司債券：前一次發(fā)行的公司債券尚未募足的；對(duì)已經(jīng)發(fā)行的公司債券或者其他債務(wù)有違約或者延遲支付本息的事實(shí)，且仍然處于繼續(xù)狀態(tài)的。（五）積極條件和消極條件：如果我們把發(fā)行條件分成積極條件和消極條件：1、積極條件：（1）那些公司可以發(fā)行。《公司法》159條規(guī)定：股份有限公司、國(guó)有獨(dú)資公司和兩個(gè)以上的國(guó)有企業(yè)或者其他兩個(gè)以上的國(guó)有投資主體投資設(shè)立的有限責(zé)任公司，為籌集生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金，可以依照本法發(fā)行公司債券。這是為了最大限度地避免公司債券不能償還的風(fēng)險(xiǎn)。目前能夠發(fā)行公司債券的主體尚不包括非國(guó)有的有限責(zé)任公司和小型有限責(zé)任公司，也不包括非公司企業(yè)。（2）資產(chǎn)條件。股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬(wàn)元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬(wàn)元。（3）發(fā)行債券總額的限制。無(wú)論公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況如何，公司發(fā)行債券的總額累計(jì)不得超過(guò)公司凈資產(chǎn)的40%。（4）盈利條件。擬發(fā)行債券的公司最近三年平均可分配利潤(rùn)足以支付債券一年的利息。《公司法》要求發(fā)行公司必須具有比較好的業(yè)績(jī)，公司的業(yè)績(jī)好才能還本付息，如果公司經(jīng)營(yíng)剛剛保本或者微利，就不符合發(fā)行債券的盈利條件。2、消極條件：（1）利率條件。公司發(fā)行債券是從貨幣市場(chǎng)上直接融資的行為，因融資產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)不但會(huì)給債券發(fā)行公司造成損失，而且會(huì)給貨幣市場(chǎng)造成不必要的波動(dòng)。所以融資必須符合一定的條件。為了防止有些公司在貨幣市場(chǎng)進(jìn)行不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，法律規(guī)定公司債券的利率不得超過(guò)國(guó)務(wù)院限定的利率水平。（2）資金用途限制?；I集的資金投向符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策，公司必須將籌集的資金用于審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的用途，不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出。（3）前一次債券尚未募足?！豆痉ā返?62條規(guī)定，凡是有下列情形之一的，不得再次發(fā)行公司債券：前一次發(fā)行的公司債券尚未募足的；（4）違約或者延遲支付本息。對(duì)已經(jīng)發(fā)行的公司債券或者其他債務(wù)有違約或者延遲支付本息的事實(shí)，且仍然處于繼續(xù)狀態(tài)的。第四部分票據(jù)法P583一、票據(jù)（一）票據(jù)的概念廣義上的票據(jù)包括各種記載一定文字，代表一定權(quán)利的文書(shū)憑證，如股票、債券、貨單、車船票、匯票等，人們籠統(tǒng)地將它們泛稱為票據(jù)。狹義上的票據(jù)則是一個(gè)專用名詞，專指票據(jù)法所規(guī)定的匯票、本票和支票等票據(jù)。票據(jù)是出票人依票據(jù)法發(fā)行的、無(wú)條件支付一定金額或委托他人無(wú)條件支付一定金額給受款人或持票人的一種文書(shū)憑證。（二）票據(jù)的分類關(guān)于票據(jù)的分類，要依各國(guó)關(guān)于票據(jù)的立法情況而定。我國(guó)《票據(jù)法》將票據(jù)分為匯票、本票和支票三種。匯票就是出票人委托他人于到期日無(wú)條件支付一定金額給受款人的票據(jù)。匯票在出票時(shí)有三個(gè)當(dāng)事人：出票人，即簽發(fā)匯票的人；收款人，即持匯票向付款人請(qǐng)求付款的人；付款人，即受出票人的委托向受款人付款的人。本票就是出票人自己于到期日無(wú)條件支付一定金額給受款人的票據(jù)。本票在出票時(shí)只有兩個(gè)當(dāng)事人：出票人，即簽發(fā)本票并負(fù)付款義務(wù)的人；受款人，即持本票向出票人請(qǐng)求付款的人。支票就是出票人委托銀行或其他法定金融機(jī)構(gòu)于見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付一定金額給受款人的票據(jù)。支票在出票時(shí)有三個(gè)當(dāng)事人：出票人，即簽發(fā)支票的人；受款人，即持支票向付款人請(qǐng)求付款的人；付款人，即銀行或其它法定金融機(jī)構(gòu)。（三）票據(jù)的特征1．票據(jù)是設(shè)權(quán)證券。所謂設(shè)權(quán)證券，是指票據(jù)權(quán)利的發(fā)生必須首先作成證券。票據(jù)作成前，票據(jù)權(quán)利不存在，票據(jù)權(quán)利是依票據(jù)的作成同時(shí)發(fā)生的。沒(méi)有票據(jù)，就沒(méi)有票據(jù)上的權(quán)利。票據(jù)的作用在于創(chuàng)設(shè)一定的權(quán)利。因此，票據(jù)為設(shè)權(quán)證券。2．票據(jù)是債權(quán)證券。票據(jù)所表示的權(quán)利，是一種以一定金額的給付為標(biāo)準(zhǔn)的債權(quán)，因而票據(jù)是債權(quán)證券。進(jìn)一步講，票據(jù)所創(chuàng)設(shè)的權(quán)利是金錢債權(quán)，票據(jù)持有人，可以對(duì)票據(jù)記載的一定數(shù)量的金錢向票據(jù)的特定債務(wù)人行使請(qǐng)求付款權(quán)，所以票據(jù)是債權(quán)證券中的金錢債權(quán)證券。3．票據(jù)是文義證券票據(jù)所創(chuàng)設(shè)的權(quán)利義務(wù)內(nèi)容，完全依票據(jù)上所載文義而定，而不能任意解釋或者根據(jù)票據(jù)以外的任何其他文件確定。即使票據(jù)上記載的文義有錯(cuò)，也要以該文義為準(zhǔn)。例如，當(dāng)票據(jù)上記載的出票日與實(shí)際出票日不一致時(shí)，以票據(jù)上所記載日期為準(zhǔn)。因此，票據(jù)為文義證券。4．票據(jù)是要式證券票據(jù)的作成格式和記載事項(xiàng)都由法律嚴(yán)格規(guī)定，不按法律規(guī)定作成票據(jù)或不按法律規(guī)定記載事項(xiàng)，會(huì)影響票據(jù)的效力甚至?xí)斐善睋?jù)無(wú)效，此外，票據(jù)的簽發(fā)、轉(zhuǎn)讓、承兌，付款、追索等行為，也必須嚴(yán)格按照票據(jù)法規(guī)定的程序和方式進(jìn)行方為有效，所以票據(jù)是要式證券。5．票據(jù)是無(wú)因證券票據(jù)上的法律關(guān)系只是單純的金錢支付關(guān)系，權(quán)利人享有票據(jù)權(quán)利只以持有票據(jù)為必要，至于這種支付關(guān)系的原因或者說(shuō)權(quán)利人取得票據(jù)的原因均可不問(wèn)，即使這種原因關(guān)系無(wú)效，對(duì)票據(jù)關(guān)系也不發(fā)生影響。持有票據(jù)的人行使權(quán)利時(shí)無(wú)須證明其取得證券的原因。因而票據(jù)是無(wú)因證券。6．票據(jù)是流通證券在西方國(guó)家，票據(jù)制度強(qiáng)調(diào)票據(jù)的流通性，英、美等國(guó)就以"流通證券"來(lái)形容票據(jù)。因?yàn)槠睋?jù)可經(jīng)背書(shū)或交付方法轉(zhuǎn)讓于他人，具有流通性，所以，票據(jù)是流通證券。一般說(shuō)來(lái)，無(wú)記名票據(jù)，僅依交付就可轉(zhuǎn)讓；記名票據(jù)，必須經(jīng)背書(shū)才能交付轉(zhuǎn)讓。7．票據(jù)是完全有價(jià)證券有價(jià)證券可分為完全有價(jià)證券和不完全有價(jià)證券。證券與權(quán)利在一定情況下可以分離時(shí)，為不完全有價(jià)證券；證券與權(quán)利不可分離時(shí)，為完全有價(jià)證券。票據(jù)作為完全有價(jià)證券，是指其權(quán)利與票據(jù)的占有不可分離，票據(jù)上權(quán)利的發(fā)生、轉(zhuǎn)移、行使，均須依票據(jù)才能進(jìn)行。在上述票據(jù)的特征中，票據(jù)的無(wú)因性特征所表現(xiàn)出來(lái)的票據(jù)債權(quán)債務(wù)關(guān)系和傳統(tǒng)民法的債權(quán)債務(wù)關(guān)系有著重大的區(qū)別。按照民法的一般原則，權(quán)利人只能把自己所享有的權(quán)利轉(zhuǎn)讓給受讓人，而不能把自己本來(lái)沒(méi)有的權(quán)利轉(zhuǎn)讓給受讓人。第五部分保險(xiǎn)法P679目前的法律法規(guī)：第一部分緒論（理論基礎(chǔ)）保險(xiǎn)，對(duì)應(yīng)的英文是Insurance和Assurance。要理解保險(xiǎn)，可以從下面幾個(gè)層次把握：一、保險(xiǎn)的性質(zhì)（一）保險(xiǎn)是一種法律制度《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》（以下簡(jiǎn)稱《保險(xiǎn)法》）是調(diào)整我國(guó)的保險(xiǎn)組織和保險(xiǎn)行為（保險(xiǎn)合同）的基本法。該法規(guī)定的保險(xiǎn)制度，是一種商業(yè)保險(xiǎn)法律制度。《保險(xiǎn)法》第2條規(guī)定：“保險(xiǎn)是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為?！薄侗ｋU(xiǎn)法》的這條規(guī)定明確地指出了保險(xiǎn)這種商業(yè)活動(dòng)的概念。保險(xiǎn)制度作為法律制度的特性，體現(xiàn)在由保險(xiǎn)法規(guī)定了保險(xiǎn)人的資格、保險(xiǎn)的范圍、方法和程序、保險(xiǎn)兌現(xiàn)的條件及程序等等；當(dāng)事人在進(jìn)行任何保險(xiǎn)活動(dòng)時(shí)，都必須有保險(xiǎn)法上的依據(jù)，否則，其權(quán)利就不能得到法律的有效保護(hù)。（二）保險(xiǎn)是一種商業(yè)活動(dòng)我國(guó)《保險(xiǎn)法》中規(guī)定的商業(yè)保險(xiǎn)法律制度與其他保險(xiǎn)法律制度有所區(qū)別。例如，它與勞動(dòng)保險(xiǎn)法律制度、社會(huì)保障（保險(xiǎn)）法律制度都有不同。這些區(qū)別集中體現(xiàn)為，商業(yè)保險(xiǎn)是平等主體之間的交易行為，商業(yè)保險(xiǎn)是以追求盈利為目的的，投保人追求的目標(biāo)是避免或者轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，而保險(xiǎn)人追求的是保費(fèi)收入大于賠付支出的商業(yè)利潤(rùn)，如果達(dá)不到此目的，就不會(huì)形成某一個(gè)商業(yè)保險(xiǎn)的險(xiǎn)種。所以當(dāng)事人的保險(xiǎn)行為絕大多數(shù)是自愿的。而其他保險(xiǎn)則是為了一定的社會(huì)宏觀目的、不以盈利為目的的公益行為。本書(shū)為了論述方便，涉及保險(xiǎn)的字樣凡是沒(méi)有特別注明是其他保險(xiǎn)的，均為商業(yè)保險(xiǎn)。（三）保險(xiǎn)是一種金融活動(dòng)保險(xiǎn)是一種以保險(xiǎn)公司為中心的金融活動(dòng)，無(wú)論保險(xiǎn)法律關(guān)系涉及到多少主體，都要與保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)聯(lián)系在一起（例如投保、索賠、理賠、以及保險(xiǎn)格式合同的制定等活動(dòng)）。所以，保險(xiǎn)也特指保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。根據(jù)我國(guó)的《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，保險(xiǎn)公司是依法設(shè)立的，并由中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱保監(jiān)會(huì)）進(jìn)行監(jiān)督管理的一種金融機(jī)構(gòu)。保險(xiǎn)公司主要業(yè)務(wù)的收入是投保人交納的保險(xiǎn)費(fèi)，以及運(yùn)用保險(xiǎn)費(fèi)依法進(jìn)行融資和投資活動(dòng)的收入，其支出除了本身經(jīng)營(yíng)的費(fèi)用外，主要是承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金和給付保險(xiǎn)金。由此可見(jiàn)，保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)所涉及的均為貨幣這種特殊商品。我國(guó)有關(guān)法律規(guī)定，凡是經(jīng)營(yíng)貨幣業(yè)務(wù)的單位均屬于金融機(jī)構(gòu)，須依特別金融法設(shè)立、變更和清算，并受行業(yè)主管機(jī)關(guān)的監(jiān)督管理。保險(xiǎn)公司作為金融機(jī)構(gòu)也不例外。（四）保險(xiǎn)是一種投資方式投資有兩類形式，一種是意圖獲得增值回報(bào)的投資形式，這是最常見(jiàn)的投資形式，另一種是意圖獲得損失恢復(fù)的投資形式。我國(guó)的《保險(xiǎn)法》規(guī)定保險(xiǎn)有兩類，一類是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，一類是人身保險(xiǎn)，保險(xiǎn)人投保是為了在約定的保險(xiǎn)事故發(fā)生后或約定的條件滿足后，保險(xiǎn)公司對(duì)自己或自己指定的人的實(shí)施賠償或給付。其中財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)對(duì)事故的賠償是一種偶然行為；投保人并不愿意發(fā)生事故，但是由于客觀外界條件的緣故而發(fā)生。事故雖然對(duì)個(gè)別主體來(lái)說(shuō)是偶然的，但對(duì)整體來(lái)說(shuō)又是必然的，投保人的投保在沒(méi)有發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)就是一種沒(méi)有回報(bào)的投資，當(dāng)發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)，保險(xiǎn)公司所作的賠償就是投保人投資的回報(bào)。當(dāng)然，這種回報(bào)是一種恢復(fù)性的回報(bào)。對(duì)人壽保險(xiǎn)而言，投保人所買的保險(xiǎn)單就是一種完全的投資，人壽保險(xiǎn)單在期滿或期限未滿時(shí)，均有較強(qiáng)的市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓價(jià)值，其期限屆滿時(shí)可以按時(shí)享受保險(xiǎn)金，在期限未滿時(shí)可以轉(zhuǎn)讓保險(xiǎn)單得到一定的轉(zhuǎn)讓金額，同樣可以認(rèn)為是一種購(gòu)買保險(xiǎn)單的回報(bào)。從這個(gè)意義上說(shuō)，保險(xiǎn)是一種特殊的投資方式。（五）保險(xiǎn)是一種規(guī)避或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的方式現(xiàn)代的保險(xiǎn)制度源于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，是一種集眾人之財(cái)補(bǔ)個(gè)別人損失的商業(yè)活動(dòng)，投保人投保的目的在于保障自己的財(cái)產(chǎn)處在價(jià)值不變或價(jià)值不會(huì)有較大損失的狀態(tài)，萬(wàn)一發(fā)生保險(xiǎn)合同約定的損失時(shí)，投保人、被保險(xiǎn)人或受益人可以向保險(xiǎn)人索賠恢復(fù)自己的財(cái)產(chǎn)價(jià)值。保險(xiǎn)人通過(guò)向眾多的投保人收取保險(xiǎn)費(fèi)形成某個(gè)險(xiǎn)種保險(xiǎn)機(jī)制，這種機(jī)制必然是保費(fèi)收入多，保險(xiǎn)賠償支出少，保險(xiǎn)人對(duì)此險(xiǎn)種有利可圖，這個(gè)險(xiǎn)種就繼續(xù)存在下去。反之，如果保險(xiǎn)賠付支出多，而收入少，這種險(xiǎn)種就不能存續(xù)下去。對(duì)投保人而言，交納少量的保費(fèi)能夠在發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)得到賠償，及時(shí)恢復(fù)財(cái)產(chǎn)價(jià)值或生產(chǎn)能力，以小額的支出保障大額財(cái)產(chǎn)的安全，從而達(dá)到最大限度的避免或者減少風(fēng)險(xiǎn)的目的。（六）可以從這幾個(gè)方面理解：1、保險(xiǎn)是一定社會(huì)條件下出現(xiàn)的一種經(jīng)濟(jì)制度。保險(xiǎn)作為一種經(jīng)濟(jì)制度，應(yīng)該具備的要素：（1）特定危險(xiǎn)事故的存在。（2）多數(shù)人的集合。（3）科學(xué)的計(jì)算。2、保險(xiǎn)是一種法律關(guān)系。保險(xiǎn)合同的法律關(guān)系和一般法律關(guān)系一樣，由主體、客體和內(nèi)容三個(gè)不可缺少的部分組成。保險(xiǎn)合同的主體為保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人和保險(xiǎn)合同的關(guān)系人；保險(xiǎn)合同的客體是被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)標(biāo)的上的保險(xiǎn)利益；保險(xiǎn)合同的內(nèi)容就是保險(xiǎn)合同主體間的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系。保險(xiǎn)合同和其他合同一樣，必須有合同的當(dāng)事人作為承擔(dān)合同約定的權(quán)利和義務(wù)的主體。保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人就是投保人和保險(xiǎn)人，這包括自然人和法人。由于保險(xiǎn)合同可以為自己的利益亦可為他人的利益而訂立，因此除投保人外，有時(shí)還有受益人的存在。同時(shí)，保險(xiǎn)合同是保障合同，保障的對(duì)象是意外危險(xiǎn)事故在其財(cái)產(chǎn)或其身體上發(fā)生的人，即被保險(xiǎn)人。如被保險(xiǎn)即投保人當(dāng)然為合同當(dāng)事人。如被保險(xiǎn)人非投保人則和受益人一樣屬保險(xiǎn)合同關(guān)系人，也可稱其為第三當(dāng)事人。保險(xiǎn)合同的投保人，被保險(xiǎn)人、受益人通常均在保險(xiǎn)合同中載明，保險(xiǎn)人則需在保險(xiǎn)合同上簽章。保險(xiǎn)合同的訂立和履行涉及專門知識(shí)和技術(shù)，因此除當(dāng)事人、關(guān)系人外還得有補(bǔ)助人。主要補(bǔ)助人有：保險(xiǎn)代理人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人、保險(xiǎn)公證人。保險(xiǎn)合同的客體是指保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)指向的對(duì)象。依照我國(guó)《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，保險(xiǎn)合同的客體是：物及其有關(guān)利益；人的生命和身體。3、保險(xiǎn)是一種法律行為。

保險(xiǎn)是指，投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)公司支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)公司對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故，因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)隨時(shí)承擔(dān)保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的民事法律行為。二、保險(xiǎn)制度（一）保險(xiǎn)是一種商業(yè)運(yùn)作

保險(xiǎn)是一種商業(yè)運(yùn)作，投保人需要付出保險(xiǎn)的成本，保險(xiǎn)人需要得到商業(yè)利潤(rùn)，所以人們將保險(xiǎn)稱為一種商業(yè)活動(dòng)。它是一種自助與互助相結(jié)合的經(jīng)濟(jì)制度。保險(xiǎn)公司與投保人一致同意針對(duì)特定的危險(xiǎn)事故或特定的事件所作的賠償或給付，需要交納必要的保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)公司依法將這些保險(xiǎn)金集合起來(lái)，建立賠償和給付的基金，以及運(yùn)用這些資金投資增值，鞏固和增加保險(xiǎn)賠付能力，當(dāng)出現(xiàn)符合保險(xiǎn)合同約定的保險(xiǎn)事故時(shí)，根據(jù)合理的計(jì)算，對(duì)投保人作出賠償或給付。（二）構(gòu)成保險(xiǎn)制度有危險(xiǎn)存在或條件能夠滿足

投保人與保險(xiǎn)公司約定的保險(xiǎn)事項(xiàng)必須是客觀上可能發(fā)生的。如果是以賠償為目的的保險(xiǎn)事項(xiàng)，必須是投保人的活動(dòng)環(huán)境中存在著危險(xiǎn)因素，在發(fā)生意外事故的危險(xiǎn)時(shí)，才能賠償；如果是以滿足條件為目的的給付，這些條件能夠滿足的，才能得到給付。其意義在于，如果保險(xiǎn)公司與投保人約定的保險(xiǎn)事項(xiàng)的危險(xiǎn)是不可能存在或者條件不可能發(fā)生的，或者是保險(xiǎn)合同生效前已經(jīng)發(fā)生的，或者是在保險(xiǎn)合同結(jié)束之后發(fā)生的，都不構(gòu)成保險(xiǎn)危險(xiǎn)，投保人不能對(duì)此要求賠付，保險(xiǎn)人也不會(huì)因此賠付。（三）保險(xiǎn)必須有約定的賠償或給付

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)必須具有針對(duì)約定的事故造成損失對(duì)投保人或受益人予以賠償?shù)某兄Z，人壽保險(xiǎn)必須具有對(duì)約定條件成就時(shí)給投保人、被保險(xiǎn)人或受益人的給付的承諾，約定的賠償和給付是保險(xiǎn)公司對(duì)投保人的一種財(cái)產(chǎn)責(zé)任，是對(duì)投保人支付保費(fèi)的一種回報(bào)。如果某個(gè)險(xiǎn)種沒(méi)有確定的賠償或給付，這個(gè)險(xiǎn)種勢(shì)必因?yàn)橥侗Ｈ伺c保險(xiǎn)人持續(xù)不斷的糾紛而不能存在下去。所以，保險(xiǎn)是一種商業(yè)化的救濟(jì)活動(dòng)，保險(xiǎn)人以商業(yè)行為承擔(dān)部分社會(huì)保障責(zé)任，與普通的社會(huì)救濟(jì)、單位補(bǔ)助及親友鄉(xiāng)鄰的互助不同，前者兌現(xiàn)保險(xiǎn)責(zé)任（包括部分社會(huì)保障責(zé)任）是不可推卸的民事義務(wù)，而后者只是一種或然性的補(bǔ)償行為。三、《保險(xiǎn)法》及其主要原則（一）《保險(xiǎn)法》的概念

保險(xiǎn)法律制度是調(diào)整保險(xiǎn)活動(dòng)中保險(xiǎn)人與投保人、被保險(xiǎn)人以及受益人之間法律關(guān)系的一切法律規(guī)范的總稱。其基本法是《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》，輔之以其他法律中涉及保險(xiǎn)關(guān)系的規(guī)定和有關(guān)保險(xiǎn)的行政法規(guī)。為了學(xué)習(xí)和研究的方便，可以將保險(xiǎn)法分為兩個(gè)部分：1、第一部分是保險(xiǎn)業(yè)法，是對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理的法律和法規(guī)。2、第二部分是保險(xiǎn)合同法，主要內(nèi)容是規(guī)定保險(xiǎn)當(dāng)事人之間的各種權(quán)利義務(wù)關(guān)系的制度。（二）《保險(xiǎn)法》的基本原則1、守法原則和公平競(jìng)爭(zhēng)原則《保險(xiǎn)法》第4條規(guī)定，“從事保險(xiǎn)活動(dòng)必須遵守法律、行政法規(guī)，遵循自愿和誠(chéng)實(shí)信用原則?！卑ù_定保險(xiǎn)人的資格，訂立保險(xiǎn)合同，明確保險(xiǎn)責(zé)任及其他法律責(zé)任等重大內(nèi)容?！侗ｋU(xiǎn)法》第7條規(guī)定保險(xiǎn)公司開(kāi)展業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循公平競(jìng)爭(zhēng)的原則，不得從事不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，包括擅自降低保險(xiǎn)費(fèi)率，詆毀同業(yè)伙伴，誘導(dǎo)他人投保等行為。守法原則是每個(gè)保險(xiǎn)人和投保人都必須遵守的行為準(zhǔn)則，也是保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管機(jī)關(guān)和其他中介機(jī)構(gòu)的行為準(zhǔn)則，保險(xiǎn)法律關(guān)系中的所有當(dāng)事人都必須依法活動(dòng)，才能取得預(yù)期的效果，保險(xiǎn)人依法保險(xiǎn)才能收入保費(fèi)；保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)依法進(jìn)行中介活動(dòng)才能取得中介費(fèi)用；投保人依法投保才能在約定的范圍內(nèi)取得賠償或給付；保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)關(guān)依法進(jìn)行監(jiān)管才能有效維護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益和維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序的穩(wěn)定。公平競(jìng)爭(zhēng)原則是對(duì)守法原則的補(bǔ)充，也是對(duì)守法原則的具體化，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，所有的市場(chǎng)主體都是平等的，無(wú)論是賣方或買方、提供服務(wù)方或接受服務(wù)方，他們的法律地位都是平等的，沒(méi)有人享有法外優(yōu)先權(quán)。保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)者在向市場(chǎng)提供產(chǎn)品或者服務(wù)時(shí)，除了遵循守法原則外，還要遵守公平競(jìng)爭(zhēng)原則，在提高和改善服務(wù)質(zhì)量上下功夫，通過(guò)增加服務(wù)項(xiàng)目和優(yōu)質(zhì)服務(wù)贏得客戶和獲得經(jīng)濟(jì)效益。保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)者不