公司現(xiàn)金管理制度模版

第頁共頁公司現(xiàn)金管理制度模版第一章總則第一條目的和依據(jù)為了規(guī)范公司現(xiàn)金的使用、收支及管理，提高現(xiàn)金管理的效率和安全性，制定本制度。本制度的制定依據(jù)為《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國合同法》等相關(guān)法律、法規(guī)以及國家有關(guān)文件。第二條適用范圍本制度適用于公司所有部門及員工。第二章收入第三條薪資收入1.公司按照國家規(guī)定的勞動(dòng)合同和工資制度，向員工發(fā)放薪資。2.員工薪資發(fā)放方式包括現(xiàn)金支付、銀行轉(zhuǎn)賬等方式，由員工自行選擇。3.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)按照工資單和員工填寫的銀行賬號(hào)，及時(shí)將薪資發(fā)放給員工。第四條銷售收入1.銷售部門應(yīng)在銷售完成后及時(shí)向財(cái)務(wù)部門報(bào)送銷售收入來源、金額等信息。2.財(cái)務(wù)部門根據(jù)銷售部門提供的銷售信息，及時(shí)將銷售收入入賬，確保銷售收入的準(zhǔn)確性和完整性。第五條其他收入1.公司其他收入包括利息收入、租金收入、股票投資收益等。2.相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門報(bào)送有關(guān)其他收入的信息，并協(xié)助財(cái)務(wù)部門進(jìn)行入賬。第三章支出第六條辦公支出1.公司所有辦公支出均應(yīng)通過財(cái)務(wù)部門預(yù)算審批后，方可支付。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照相關(guān)預(yù)算和報(bào)銷規(guī)定，及時(shí)辦理相關(guān)支出手續(xù)。第七條采購支出1.采購部門應(yīng)在采購?fù)瓿珊蠹皶r(shí)向財(cái)務(wù)部門報(bào)送采購支出相關(guān)信息。2.財(cái)務(wù)部門根據(jù)采購部門提供的資料，及時(shí)辦理采購支出手續(xù)。第八條其他支出1.公司其他支出包括運(yùn)輸費(fèi)用、修理費(fèi)用、差旅費(fèi)用等。2.相關(guān)部門應(yīng)向財(cái)務(wù)部門報(bào)送有關(guān)其他支出的信息，并協(xié)助財(cái)務(wù)部門進(jìn)行支付手續(xù)。第四章現(xiàn)金管理第九條現(xiàn)金管理責(zé)任1.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金管理工作，并指定專人負(fù)責(zé)現(xiàn)金的保管、支付和結(jié)算等工作。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)編制現(xiàn)金流量表、現(xiàn)金收支計(jì)劃等，并定期進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)和核對(duì)。第十條現(xiàn)金保管1.公司現(xiàn)金應(yīng)存放在專用保險(xiǎn)柜或保險(xiǎn)箱中，由專人負(fù)責(zé)保管，保險(xiǎn)柜和保險(xiǎn)箱應(yīng)定期檢查和維護(hù)。2.現(xiàn)金保管人員應(yīng)按照規(guī)定的流程和程序進(jìn)行現(xiàn)金發(fā)放和收取，并及時(shí)登記相關(guān)記錄。第十一條現(xiàn)金支付1.公司現(xiàn)金支付應(yīng)進(jìn)行票據(jù)管理，包括開具支票、辦理轉(zhuǎn)賬、領(lǐng)取現(xiàn)金等。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)支付程序和規(guī)定，確保支付的準(zhǔn)確性和合法性。第十二條現(xiàn)金結(jié)算1.公司應(yīng)建立與供應(yīng)商、客戶、銀行等的現(xiàn)金結(jié)算制度，確保結(jié)算的安全和及時(shí)性。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)核對(duì)和結(jié)算與供應(yīng)商、客戶、銀行等的賬戶，對(duì)賬不符的應(yīng)及時(shí)核對(duì)和處理。第五章內(nèi)部控制第十三條權(quán)責(zé)分離1.現(xiàn)金的保管、發(fā)放、支付和結(jié)算等職能應(yīng)相互獨(dú)立，涉及到現(xiàn)金管理的崗位應(yīng)實(shí)行職責(zé)分工和相互監(jiān)督。2.相關(guān)人員應(yīng)按照職責(zé)分工和流程規(guī)定，履行相應(yīng)職責(zé)和義務(wù)，并及時(shí)匯報(bào)工作進(jìn)展和異常情況。第十四條會(huì)計(jì)核算1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)規(guī)定，對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行準(zhǔn)確的核算和登記，確保財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)和完整。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行現(xiàn)金的核對(duì)和調(diào)整，對(duì)賬不符的應(yīng)及時(shí)核實(shí)并處理。第十五條風(fēng)險(xiǎn)控制1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，對(duì)現(xiàn)金管理過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和控制。2.相關(guān)部門應(yīng)按照財(cái)務(wù)部門的控制要求，采取相應(yīng)的措施和預(yù)防措施，減小風(fēng)險(xiǎn)的