第二章信用蘭州商學(xué)院

第二章信用蘭州商學(xué)院2023/12/26第二章信用蘭州商學(xué)院

教學(xué)重點(diǎn)與難點(diǎn)

1、信用與貨幣的關(guān)系2、信用的本質(zhì)3、五大信用形式的特征4、商業(yè)信用與銀行信用的關(guān)系5、現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)及信用工具第二章信用蘭州商學(xué)院本章結(jié)構(gòu)第一節(jié)信用的產(chǎn)生與發(fā)第二節(jié)信用形式第三節(jié)信用與經(jīng)濟(jì)第四節(jié)信用與股份公司第二章信用蘭州商學(xué)院第一節(jié)信用的產(chǎn)生與發(fā)展一、信用(credit):的概念信用就是以償還和支付利息為基本特征的借貸行為。信用的本質(zhì)可從以下幾個方面分析和理解：１．信用是償還和付息為條件的借貸行為。２．信用關(guān)系是債權(quán)債務(wù)關(guān)系。３．信用是價(jià)值運(yùn)動的特殊形式。第二章信用蘭州商學(xué)院二、信用關(guān)系的構(gòu)成債權(quán)人與債務(wù)人時間的間隔信用工具第二章信用蘭州商學(xué)院三、信用的產(chǎn)生與發(fā)展最早的信用活動——實(shí)物借貸(physicalcredit)貨幣借貸(monetarycredit):高利貸信用(usuriousloan):本質(zhì)作用現(xiàn)代資本主義信用(capitalismloan)本質(zhì)作用高利貸信用和現(xiàn)代資本主義信用的比較第二章信用蘭州商學(xué)院四、信用與貨幣的關(guān)系貨幣因信用而擴(kuò)展了其職能貨幣因信用而發(fā)展了其形式金屬貨幣——不兌現(xiàn)信用貨幣信用因貨幣而發(fā)展了其形式實(shí)物信用——貨幣信用信用因貨幣而擴(kuò)展了其規(guī)模第二章信用蘭州商學(xué)院信用的作用信用膨脹(creditexpansion):信用供給部門向社會提供的信用量超出其真實(shí)基礎(chǔ)與客觀需要量.★在實(shí)物借貸和金屬貨幣制度下,一般不會發(fā)生信用膨脹.★在貨幣借貸和信用貨幣制度下,信用供給部門可以通過投放信用貨幣和擴(kuò)大信貸規(guī)模來擴(kuò)張其信用能力,往往導(dǎo)致通貨膨脹.第二章信用蘭州商學(xué)院信用風(fēng)險(xiǎn)(creditrisk)違約風(fēng)險(xiǎn)，指債務(wù)人不能或不愿按時還本付息使債權(quán)人受損的可能性.

★信用風(fēng)險(xiǎn)源于信用的特征.

★信用活動中始終存在著信用風(fēng)險(xiǎn)，人們只能設(shè)法控制和降低信用風(fēng)險(xiǎn)，卻難以完全消除它。

★信用風(fēng)險(xiǎn)不僅造成債權(quán)人的損失，而且往往會引起連鎖反映，中斷信用鏈條，破壞債權(quán)債務(wù)關(guān)系，動搖公眾信心，引發(fā)信用危機(jī).第二章信用蘭州商學(xué)院第二節(jié)

現(xiàn)代信用形式第二章信用蘭州商學(xué)院一、直接信用與間接信用信用媒介(creditmedium):聯(lián)系信用關(guān)系各方的中介機(jī)構(gòu).

☆信用媒介通常作為獨(dú)立的企業(yè)性經(jīng)營單位運(yùn)作.

☆在經(jīng)濟(jì)活動中,信用媒介主要角色是充當(dāng)中介,一方面集聚資金形成債務(wù),另一方面運(yùn)用資金形成債權(quán),并從中獲利.

☆區(qū)分直接信用和間接信用以是否通過信用媒介為標(biāo)準(zhǔn).第二章信用蘭州商學(xué)院直接融資(indirectfinancing):指沒有金融中介機(jī)構(gòu)介入的融資方式.★直接融資是資金供求雙方通過特定的金融工具直接形成債權(quán)債務(wù)關(guān)系或所有權(quán)關(guān)系.★直接融資的工具主要是商業(yè)票據(jù)、股票、債券等.★直接融資與直接信用的差異主要在于借貸的對象,直接融資的借貸對象僅限于貨幣資金.第二章信用蘭州商學(xué)院

[1]我國1995-2002年融資結(jié)構(gòu)簡圖單位：%第二章信用蘭州商學(xué)院按照借貸關(guān)系中債權(quán)人和債務(wù)人的不同，現(xiàn)代信用可分為以下幾種主要形式：１．商業(yè)信用２．銀行信用３．國家信用４．消費(fèi)信用５．國際信用６．民間信用二、現(xiàn)代主要信用形式第二章信用蘭州商學(xué)院一、商業(yè)信用是指企業(yè)間在商品交易過程中，以賒銷預(yù)付等形式相互提供的信用。（相互提供的與商品交易向聯(lián)系的信用形式）。1、商業(yè)信用的特點(diǎn)：借貸雙方為企業(yè)借貸的對象是商品資本商業(yè)信用與產(chǎn)業(yè)資本動態(tài)一致是直接信用第二章信用蘭州商學(xué)院1997—2002年中國商業(yè)匯票發(fā)生額第二章信用蘭州商學(xué)院2、商業(yè)信用的作用潤滑生產(chǎn)和流通的作用加速資本周轉(zhuǎn)的作用第二章信用蘭州商學(xué)院3、商業(yè)信用的局限性商業(yè)信用在規(guī)模上受到限制商業(yè)信用的方向受到限制商業(yè)信用的使用范圍受到限制商業(yè)信用在管理和調(diào)解上受到限制第二章信用蘭州商學(xué)院二、銀行信用由銀行和各類金融機(jī)構(gòu)以貨幣形式提供的信用。1、銀行信用的特點(diǎn)：是一種間接信用是以單一的貨幣形態(tài)來提供與產(chǎn)業(yè)資本的動態(tài)不完全一致第二章信用蘭州商學(xué)院1985-2002年中國銀行信用規(guī)模

單位：億元第二章信用蘭州商學(xué)院2、銀行信用與商業(yè)信用互補(bǔ)互促的關(guān)系市場用途的相互補(bǔ)充銀行信用對商業(yè)信用有支持作用（如銀行承兌匯票）第二章信用蘭州商學(xué)院三、國家信用以國家或地方政府為債務(wù)人的一種信用形式；或者說是政府的借貸活動；為何發(fā)行國庫券？（短期資金不足）為何發(fā)行國債？（財(cái)政赤字）國債市場的發(fā)展有何好處？第二章信用蘭州商學(xué)院改革以來中國的國家信用規(guī)模概況單位：億元第二章信用蘭州商學(xué)院背景資料：我國國家信用發(fā)展1949年12月30日，決定發(fā)行人民勝利折實(shí)公債。于50年1-3月發(fā)行，總額3.02億元。為解決建設(shè)資金不足。1954年共發(fā)行國內(nèi)公債8.36億元1955年發(fā)行6.19億元1956年發(fā)行6.07億元1957年發(fā)行6.84億元1958年發(fā)行7.98億元第二章信用蘭州商學(xué)院背景資料：我國國家信用發(fā)展到1968年國家內(nèi)外債全部還清。69年停止發(fā)行全國性國債。1969年5月11日，人民日報(bào)宣布我國成為世界上第一個“既無內(nèi)債，又無外債”的國家。1979年4月中央提出“調(diào)整改革整頓提高”方針，國家財(cái)政收入連續(xù)下降，出現(xiàn)了較大的赤字。1979、1980分別為－170.67，－127.50億元。向銀行透支170.23億元，而且引起了物價(jià)上漲。第二章信用蘭州商學(xué)院1981年－2000年，內(nèi)債發(fā)行經(jīng)歷了四個階段：1981－1986年度發(fā)行規(guī)模在40-60億元；

1987-1989年度發(fā)行規(guī)模明顯擴(kuò)大，3年累計(jì)發(fā)行494.02億元，年平均發(fā)行規(guī)模165億元。1990-1993累計(jì)發(fā)行1355.38億元，年平均發(fā)行339億元。1994年以后，財(cái)政不能向以后透支，內(nèi)債發(fā)行規(guī)模迅猛增加，1994年發(fā)行國庫券1028.57億元，1510.86億元，1847.77億元，2412.03億元，3228.77億元，3702.13億元，2000年發(fā)行額達(dá)4657億元。第二章信用蘭州商學(xué)院四、消費(fèi)信用企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)向個人提供的，用以滿足其消費(fèi)需求的信用形式。主要的三種形式：賒銷、分期付款、消費(fèi)貸款。消費(fèi)信用的作用：促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長有利于新技術(shù)的應(yīng)用和新產(chǎn)品的推銷給消費(fèi)者帶來了極大的便利第二章信用蘭州商學(xué)院

商業(yè)銀行住房貸款增長概況

第二章信用蘭州商學(xué)院背景資料：我國信用卡發(fā)展1978年，中國銀行廣州分行率先與香港東亞銀行簽訂協(xié)議，在國內(nèi)代理“運(yùn)通”、萬事達(dá)、維薩等7種外國信用卡。1985年，中國銀行珠海分行推出了我國大陸第一張信用卡－－珠江信用卡。至2000年底，我國各類信用卡發(fā)行種類達(dá)20多種，已有發(fā)行金卡的金融機(jī)構(gòu)55家。4家國有商業(yè)銀行，10家股份制商業(yè)銀行，1家郵政儲蓄機(jī)構(gòu)，29家城市商業(yè)銀行，11家農(nóng)村信用社聯(lián)社。發(fā)卡量達(dá)2.77億張。全年交易額達(dá)4.53萬億元。第二章信用蘭州商學(xué)院背景資料：我國信用卡發(fā)展我國信用卡業(yè)務(wù)的問題：信用卡的信用功能較差。往往是先付款再消費(fèi)，而國外是先消費(fèi)再付款。缺乏統(tǒng)一規(guī)劃，發(fā)卡行各自為陣，給消費(fèi)者帶來不便。目前建設(shè)金卡工程。信用卡單卡消費(fèi)量過小，信用卡業(yè)務(wù)的效益較差。信用卡的硬件服務(wù)設(shè)施落后。第二章信用蘭州商學(xué)院五、國際信用國際信用是國際間的借貸行為。包括以賒銷商品形式提供的國際商業(yè)信用、以銀行貸款形式提供的國際銀行信用以及政府間相互提供的信用。國際商業(yè)信用：來料加工、補(bǔ)償貿(mào)易；國際銀行信用：出口信貸、進(jìn)口信貸；政府間信用第二章信用蘭州商學(xué)院六、民間信用居民個人之間的以貨幣或?qū)嵨镄问剿峁┑闹苯咏栀J。往往受到經(jīng)濟(jì)實(shí)力、個人信譽(yù)、缺乏法律知識引起糾紛等制約。第二章信用蘭州商學(xué)院小結(jié)：對我國目前信用關(guān)系的若干看法

信用關(guān)系發(fā)展迅速，信用規(guī)?？焖贁U(kuò)大。金融資產(chǎn)總值從1978年的2042億元增長到2002年202987.71億元。

各種形式基本齊備，信用關(guān)系的覆蓋面已經(jīng)很廣。

信用結(jié)構(gòu)不合理，間接融資的比重過大。

信用制度建設(shè)相對落后，相關(guān)法律法規(guī)不健全。

社會信用的基礎(chǔ)薄弱：各經(jīng)濟(jì)主體難以通過相應(yīng)的信用形式便利地授受信用；信用價(jià)值理念和是非觀念不立，守信習(xí)慣與意愿不足；信用規(guī)則缺乏約束力和制衡力，信用秩序混亂；社會信用機(jī)構(gòu)體系不完善，缺乏有效的社會征信系統(tǒng)。第二章信用蘭州商學(xué)院第三節(jié)信用與經(jīng)濟(jì)一、信用在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的作用促進(jìn)資金再分配，提高資金使用效率加速資金周轉(zhuǎn)，節(jié)約流通費(fèi)用加速資本集中，推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展調(diào)解經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，調(diào)配經(jīng)濟(jì)資源第二章信用蘭州商學(xué)院二、現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)債權(quán)債務(wù)關(guān)系無所不在現(xiàn)代貨幣本身帶著信用的烙印擴(kuò)張的經(jīng)濟(jì)離不開信用的支持第二章信用蘭州商學(xué)院三、信用與泡沫經(jīng)濟(jì)信用制度造成虛假需求，虛假需求又推動了經(jīng)濟(jì)的

虛假繁榮，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)過度擴(kuò)張（信用膨脹和信用投機(jī)），從信用可能導(dǎo)致供求脫節(jié)入手分析、討論。第二章信用蘭州商學(xué)院第四節(jié)信用與股份公司一、股份公司公司資本通過發(fā)行股票方式籌集股票的持有人為股東，負(fù)有限責(zé)任不可退回，但可流通投票權(quán)取決于持股數(shù)量公司經(jīng)營由專門的經(jīng)理人員第二章信用蘭州商學(xué)院二、股份公司與信用股份公司是長短期資金投資而形成信用關(guān)系中的有限損失引入到其中形成有限責(zé)任模式第二章信用蘭州商學(xué)院三、所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離由于所有權(quán)的社會性→與經(jīng)營權(quán)有必要分離進(jìn)而所有權(quán)問題上需要有股權(quán)流通市場在經(jīng)營權(quán)問題上需要有經(jīng)理人市場第二章信用蘭州商學(xué)院四、中國的股份公司早期的外國公司、洋務(wù)派設(shè)立、官辦、官商合辦、民族資本設(shè)立80年代中后期為了籌資提出：入股自愿、退股自由、利息從優(yōu)、年終分紅1993年12月《中華人民共和國公司法》推動我國股份公司規(guī)范化發(fā)展。1997年15大明確其為公有制的一種實(shí)現(xiàn)形式。現(xiàn)在：討論當(dāng)前我國股份制改革的問題？第二章信用蘭州商學(xué)院問題一、如何認(rèn)識信用與貨幣的關(guān)系？

從貨幣的發(fā)展來看從信用的發(fā)展來看第二章信用蘭州商學(xué)院二、為什么說現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)？現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)運(yùn)作的特點(diǎn)：現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)是一種具有擴(kuò)張性質(zhì)的經(jīng)濟(jì)；現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中債權(quán)債務(wù)關(guān)系是最基本最普遍的的經(jīng)濟(jì)關(guān)系；現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中信用貨幣是最基本的貨幣形式。從信用關(guān)系中的各部門分析：信用關(guān)系中的個人、企業(yè)、政府、金融機(jī)構(gòu)、國際收支等部門的任何經(jīng)濟(jì)活動都離不開信用活動。從信用對現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的作用分析：信用保證現(xiàn)代化大生產(chǎn)的順利進(jìn)行；信用使資本在不同部門之間自由轉(zhuǎn)移；信用流通工具代替金屬貨幣流通；信用為股份公司的創(chuàng)立和發(fā)展創(chuàng)造了條件。第二章信用蘭州商學(xué)院三、怎樣理解銀行信用的特點(diǎn)及其與商業(yè)信用的關(guān)系？銀行信用是銀行或其他金融機(jī)構(gòu)以貨幣形態(tài)提供的信用，它是在商業(yè)信用的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的一種間接信用。特點(diǎn)：銀行信用所貸放的是貨幣資金；銀行信用是以貨幣形態(tài)提供的信用；銀行信用所提供的貨幣資金在期限上無局限性。商業(yè)信用是指工商企業(yè)之間在買賣商品時，以商品形式提供的信用。二者之間的關(guān)系：1、商業(yè)信用始終是信用制度的基礎(chǔ)；2、當(dāng)商業(yè)信用發(fā)展到一定程度后才出現(xiàn)銀行信用；3、銀行信用的出現(xiàn)又使商業(yè)信用進(jìn)一步完善。第二章信用蘭州商學(xué)院討論：高利貸信用與現(xiàn)代信用之區(qū)別（兼談民間信用）高利高利貸信用與現(xiàn)代信用之區(qū)別？貸信用為何存在如此久遠(yuǎn)？從買賣雙方來看從經(jīng)濟(jì)學(xué)原理分析比較二者抗風(fēng)險(xiǎn)能力第二章信用蘭州商學(xué)院討論：如何看待提前消費(fèi)和攢錢借錢買房的利弊先攢錢后消費(fèi)的利弊中國人消費(fèi)習(xí)慣的變遷與影響第二章信用蘭州商學(xué)院總結(jié)信用是以償還為前提條件的借貸行為，是在商品貨幣經(jīng)濟(jì)發(fā)展一定階段，在貨幣的支付手段職能形成后發(fā)達(dá)起來的?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)普遍存在信用，可以說現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)即是信用經(jīng)濟(jì)。信用在經(jīng)濟(jì)中起著調(diào)劑資金余缺，實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置的重要作用?，F(xiàn)代信用形式主要有：商業(yè)信用、銀行信用、國家信用、消費(fèi)信用、國際信用、民間信用。商業(yè)信用的工具主要有：商業(yè)本票（期票）和商業(yè)匯票。第二章信用蘭州商學(xué)院總結(jié)第二章信用蘭州商學(xué)院復(fù)習(xí)提要關(guān)鍵詞：信用、商業(yè)信用、銀行信用、消費(fèi)信用、期票、匯票、支票；思考題：什么是信用，信用的主要形式及其特點(diǎn)？試分析高利貸與銀行信用利率差異的原因？分析商業(yè)信用與銀行信用的關(guān)系？為什么說現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)？第二章信用蘭州商學(xué)院相關(guān)鏈接發(fā)揮資信評級的作用，完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系_高盛稱中國內(nèi)地短期內(nèi)仍難成全球代工中心