2022年初級銀行業(yè)專業(yè)人員資格考試-風險管理模擬試題17

2022年初級銀行業(yè)專業(yè)人員資格考試-風險管理模擬試題

17

姓名年級學號

題型選擇題填空題解答題判斷題計算題附加題總分

得分

評卷人得分

一、單項選擇題

1.下列不屬于戰(zhàn)略風險流程的是（）。

A.戰(zhàn)略風險識別

B.外部審計V

C.戰(zhàn)略風險評估

D.監(jiān)測和報告

解析：戰(zhàn)略風險管理流程包括戰(zhàn)略風險識別、戰(zhàn)略風險評估、監(jiān)測和報告。

2.下列關于先進的風險管理理念，說法不正確的是（）。

A.風險管理的目標是通過主動的風險管理過程實現(xiàn)風險與收益的平衡

B.高風險管理水平的企業(yè)控制風險與收益的能力強

C.商業(yè)銀行風險管理的目標是提高承擔風險所帶來的收益

D.商業(yè)銀行是僅僅經營貨幣的金融機構V

解析：風險管理水平體現(xiàn)商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報

的重要手段。這是一種重要的理念突破，商業(yè)銀行不再是傳統(tǒng)意義上僅僅經營

貨幣的金融機構，而是經營風險的特殊企業(yè)。

3.資產凈利率的公式為（）。

A.資產凈利率=凈利潤+（期初資產總額+期末資產總額）X100%

B.資產凈利率=凈利潤+［（期初資產總額+期末資產總額）4-21X100%V

C.資產凈利率=凈利潤（期初資產總額-期末資產總額）4-21X100%

D.資產凈利率=凈利潤+［（期末資產總額-期初資產總額）4-21X100%

解析：資產凈利率是商業(yè)銀行盈利能力比率。資產凈利率=凈利潤（期初資

產總額+期末資產總額）4-2］X100%o

4.下列不屬于信貸審批原則的是（）o

A.職責分離原則V

B.統(tǒng)一考慮原則

C.審貸分離原則

D.展期重審原則

解析：信貸審批是在貸前調查和分析的基礎上，由獲得授權的審批人在規(guī)定的

限額內，結合交易對方或貸款申請人的風險評級，對其信用風險暴露進行詳細

的評估之后作出信貸決策的過程。信貸審批或信貸決策應遵循下列原則：審貸

分離原則、統(tǒng)一考慮原則和展期重審原則。

5.信貸審批是在貸前調查和分析的基礎上，由獲得授權的審批人在規(guī)定的限額

內，結合交易對方或貸款申請人的風險評級，對其信用風險暴露進行詳細的評

估之后作出信貸決策的過程。信貸審批或信貸決策應遵循下列原則：審貸分離

原則、統(tǒng)一考慮原則和展期重審原則。

A.0.25

B.0.83

C.0.82V

D.0.3

解析：不良貸款拔備覆蓋率=（一準備+專項準備斗-特種準備）:（次級類貸款

+可疑類貸款+損失類貸款）=（2+3+4）4-（6+2+3）82。

6.當債務人對于商業(yè)銀行的實質性信貸債務逾期。天以上，債務人即被視為

違約。

A.15

B.30

C.60

D.90V

解析：當債務人對于商業(yè)銀行的實質性信貸債務逾期90天以上，債務人即被視

為違約。若債務人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的

余額，各項透支將被視為逾期。

7.信用風險很大程度上是一種()，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投

資所降低。

A.系統(tǒng)性風險

B.非系統(tǒng)性風險V

C.市場風險

D.國別風險

解析：信用風險很大程度上是一種非系統(tǒng)性風險，因此，在很大程度上能被多

樣性的組合投資所降低。

8.在信用風險管理過程中，商業(yè)銀行需要使用反映客戶盈利能力、營運能力、

資產流動性等情況的財務指標來進行客戶信用風險識別，以下各財務比率不屬

于盈利能力指標的是()。

A.資產周轉率V

B.總資產收益率

C.銷售凈利率

D.凈資產收益率

解析：在信用風險管理過程中，商業(yè)銀行需要使用反映客戶盈利能力、營運能

力、資產流動性等情況的財務指標來進行客戶信用風險識別，其中盈利能力指

標包括總資產收益率、銷售凈利率、銷售毛利率、資產凈利率、凈資產收益率

等。

9.失職違規(guī)引發(fā)的操作風險是指商業(yè)銀行內部員工因過失沒有按照雇傭合同、

內部員工守則、相關業(yè)務及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務造成的風險。下列活動

中，屬于這一風險的是()O

A.交易不報告

B.短貸長用，借新還舊，追求片面的信貸業(yè)務余額增長V

C.意識到本身缺乏必要的知識，但在工作中利用這種缺陷

D.有組織的勞工運動

解析：短貸長用，借新還舊，追求片面的信貸業(yè)務余額增長屬于失職違規(guī)引發(fā)

的操作風險。

10.以下因素不會影響商業(yè)銀行資產負債期限結構的是()O

A.央行宣布上調利率0.3%

B.滬市投資收益率上漲7%

C.貸款人推進新的貸款請求

D.商業(yè)銀行增加網(wǎng)點數(shù)量V

解析：商業(yè)銀行的資產負債期限結構受多種因素的影響。例如，商業(yè)銀行對利

率變化的敏感程度直接影響著資產負債期限結構；外部市場因素的變化同樣會

影響資產負債期限結構，例如，股票投資收益率上升時，存款人傾向于將資金

從銀行中撤出并轉投到股票市場，而貸款人可能推進新的貸款請求或加速提取

那些支付低利率的信貸額度，結果是造成商業(yè)銀行的流動性緊張；商業(yè)銀行增

加網(wǎng)點數(shù)量不會影響到商業(yè)銀行的資產負債結構。

11.以下指標中，（）數(shù)值越高，說明商業(yè)銀行流動性越差。

A.大額負債依賴度

B.核心存款指標

C.貸款總額與核心存款的比率V

D.流動資產與總資產的比率

解析：貸款總額與核心存款比值越高說明商業(yè)銀行流動性越差。

12.缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析。

A.匯率

B.利率V

C.商品價格

D.股票價格

解析：缺口分析是對利率變動進行敏感性分析的方法之一，久期分析是衡量利

率變動對銀行整體經濟價值影響的一種方法，久期分析也是對利率變動進行敏

感性分析的方法之一。

13.商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內信用風險資產的非

預期損失而應該持有的資本金是（）。

A.核心資本

B.信用風險經濟資本V

C.監(jiān)管資本

D.風險加權資本

解析：信用風險經濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一

定期限內信用風險資產的非預期損失而應該持有的資本金。

14.巴塞爾委員會認為，操作風險是銀行面臨的一項重要風險，商業(yè)銀行應為抵

御操作風險造成的損失安排OO

A.經濟資本J

B.資本充足率

C.貼現(xiàn)率

D.存款準備金

解析：巴塞爾委員會認為，操作風險是銀行面臨的一項重要風險。商業(yè)銀行應

為抵御操作風險造成的損失安排經濟資本。

15.下列不屬于流動性風險評估方法的是()o

A,流動性比率指標法

B.現(xiàn)金流分析法

C.久期分析法

D.情景分析V

解析：D項情景分析是流動性風險監(jiān)測與控制的內容之一。

16.下列屬于風險對沖方式的是()o

A.利率對沖

B.市場對沖J

C.匯率對沖

D.關聯(lián)方對沖

解析：風險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。

17.()是指發(fā)生在集團內關聯(lián)方之間的有關轉移權利或義務的事項安排。

A.獨立交易

B.資產轉移

C.關聯(lián)交易V

D.權利讓渡

解析：關聯(lián)交易是指發(fā)生在集團內關聯(lián)方之間的有關轉移權利或義務的事項安

排。關聯(lián)方是指在財務和經營決策中，與他方之間存在直接或間接控制關系或

重大影響關系的企事業(yè)法人。國家控制的企業(yè)間不應當僅僅因為彼此同受國家

控制而成為關聯(lián)方。

18.()通常被認為是商業(yè)銀行破產的直接原因。

A.流動性風險V

B.信用風險

C.操作風險

D.市場風險

解析：流動性風險通常被認為是商業(yè)銀行破產的直接原因。

19.()被定義為未來結果出現(xiàn)收益或損失的()o

A.保險；確定性

B.風險；不確定性V

C.保險；不確定性

D.風險；確定性

解析：風險被定義為未來結果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。具體來說，如果某

個事件的收益或損失是固定的并已經被事先確定下來，就不存在風險；若該事

件的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過程事先無法確定，則存在風

險。

20.關于風險管理與商業(yè)銀行經營的關系，說法不正確的是()o

A.承擔和管理風險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務不斷創(chuàng)新發(fā)展

的原動力

B.風險管理能夠作為商業(yè)銀行實施經營戰(zhàn)略的手段，從根本上改變了商業(yè)銀

行經營管理模式

C.風險管理能夠為商業(yè)銀行風險管理技術提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的

業(yè)務模式V

D.風險管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力，不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)

展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切需求

解析：風險管理能夠為商業(yè)銀行風險定價提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行金融

資產和業(yè)務組合。

21.()用來衡量利率變化對商業(yè)銀行的資產和負債價值的影響程度，以及對其

流動性的作用效果。

A.久期分析法V

B.期望分析法

C.平均分析法

D.自我評估法

解析：利率波動將直接影響商業(yè)銀行的資產和負債價值變化，進而造成流動性

狀況發(fā)生變化。因此久期分析法可以用來衡量利率變化對商業(yè)銀行的資產和負

債價值的影響程度，以及對其流動性的作用效果。

22.()是商業(yè)銀行進行有效風險管理的最前端。

A.外部監(jiān)督機構

B.財務控制部門V

C.法律/合規(guī)部門

D.內部審計部門

解析：現(xiàn)代商業(yè)銀行的財務控制部門通常采取每日參照市場定價的方法，及時

捕捉市場價格/價值的變化，因此所提供的數(shù)據(jù)最為真實、準確，這無疑使財

務控制部門處在有效風險管理的最前端。

23.()是指債務人違約時預期表內項目和表外項目的風險暴露總額。

A.違約風險暴露V

B.違約損失率

C.市場價值法

D.回收現(xiàn)金流法

解析：違約風險暴露是指債務人違約時預期表內項目和表外項目的風險暴露總

額，包括已使用的授信余額、應收未收利息、未使用授信額度的預期提取數(shù)量

以及可能發(fā)生的相關費用等。

24.結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金，但另一方發(fā)生

違約的風險。關于結算風險，下列說法不正確的是()。

A.結算風險是信用風險的一種

B.結算風險屬于操作風險V

C.赫斯塔特銀行的破產產生了大量結算風險

D.結算風險具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征

解析：結算風險是一種特殊的信用風險，是指交易雙方在結算交易中，一方支

付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險。

25.根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務特征及誘發(fā)風險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨

的風險劃分為八大類。以下不屬于其中分類的是()O

A.信用風險

B.權責風險V

C.操作風險

D.聲譽風險

解析：根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務特征及誘發(fā)風險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行

面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國別風險、

聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險八大類。

26.下列選項中，屬于操作風險評估步驟中評估階段的是()o

A.確認評估對象

B.整合評估結果

C.繪制流程圖

D.評估剩余風險V

解析：操作風險評估包括準備、評估和報告三個步驟。準備階段包括確認評估

對象、繪制流程圖、收集整理操作風險信息；評估階段包括識別和評估固有風

險、識別和評估現(xiàn)有控制、評估剩余風險、提出優(yōu)化方案；報告階段包括整合

評估成果和提交報告兩個步驟。

27.關于理解風險與收益的關系的好處，下列說法錯誤的是()o

A,有助于商業(yè)銀行對損失可能性的管理

B,有助于銀行在經營管理活動中采用經濟資本配置

C.有助于商業(yè)銀行對盈利可能性的管理

D.在風險和收益匹配的原則下，需要利用現(xiàn)在承擔風險的水平調整已經實現(xiàn)

的盈利V

解析：充分理解風險與收益的關系，一方面有助于商業(yè)銀行對損失可能性和盈

利可能性的管理，一方面有助于商業(yè)銀行在經營管理活動中采用經濟資本配

置、經風險調整的業(yè)績評估等現(xiàn)代風險管理方法，所以A、B、C項正確；在風

險和收益匹配的原則下，需要利用過去承擔風險的水平調整已經實現(xiàn)的盈利，

依此合理地衡量業(yè)績產生良好的激勵效果.所以D項說法錯誤。

28.下列說法不正確的是()o

A.信用評分模型分析首先模擬出特定型的函數(shù)關系

B.專家判斷和信用評分法比違約概率模型更具優(yōu)越性J

C,死亡率模型是違約概率模型中最具有代表性的模型之一

D.違約概率模型能直接估計客戶的違約概率

解析：信用評分模型分析的基本過程是首先模擬出特定型的函數(shù)關系，其次根

據(jù)歷史數(shù)據(jù)進行回歸分析，最后將屬于此類別的潛在借款人的相關因數(shù)數(shù)據(jù)代

入函數(shù)關系式計算出一個數(shù)值.所以A項正確；違約概率模型屬于現(xiàn)代信用風

險計量方法，其中死亡率模型是違約概率模型中最具有代表性的模型之一，所

以C項正確；專家判斷和信用評分法與違約概率模型相比，違約概率模型能直

接估計客戶的違約概率，所以D項正確，B項錯誤。

29.下列選項中，關于《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》提出的最低資本要求

說法正確的是()。

A.核心一級資本充足率最低資本要求為3%

B.核心一級資本充足率最低資本要求為5%V

C.一級資本充足率最低資本要求為8%

D.資本充足率最低資本要求為10%

解析：中國銀監(jiān)會2012年頒布的《商業(yè)銀行管理資本辦法(試行)》明確提出

了四個層次的監(jiān)管資本要求。其中，第一個層次最低資本要求，核心一級資本

充足率，一級資本充足率和資本充足率分別為5%,6%和8%。

30.與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有的特征不包括()o

A.內部關聯(lián)交易頻繁

B.連環(huán)擔保十分普遍

C.風險識別和貸后管理難度大

D.非系統(tǒng)性風險較高V

解析：與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下特征：①內部

關聯(lián)交易頻繁；②連環(huán)擔保十分普遍；③真實財務狀況難以掌握；④系統(tǒng)性風

險較高；⑤風險識別和貸后管理難度大。

31.下列關于風險管理部門的說法，不正確的是()o

A.國際先進銀行的通行做法是風險管理部門不具有獨立性V

B.在規(guī)模有限的城市商業(yè)銀行適合分散型風險管理部門

C.風險管理部門無權參與風險管理政策的最終執(zhí)行

D.監(jiān)控各類金融產品和所有業(yè)務部門的風險限額是風險管理部門至關重要的

職責

解析：國際先進銀行的通行做法是風險管理部門保持相對獨立性.風險管理部

門無權參與風險管理政策的最終執(zhí)行，所以A項錯誤，C項正確；在某些情況

下，商業(yè)銀行不需要建立完善的風險管理部門，例如在規(guī)模有限的城市商業(yè)銀

行適合分散型風險管理部門.所以B正確。D項說法也正確。

32.流動性風險預警內部指標/信號不包括商業(yè)銀行內部有關()的指標。

A.風險水平

B.第三方評級V

C,盈利能力

D.資產質量

解析：商業(yè)銀行流動性風險預警內部信號主要包括商業(yè)銀行內部的有關風險水

平、盈利能力、資產質量以及其他可能對流動性產生中長期影響的指標變化。

例如資產質量下降、盈利水平下降、資產或負債過于集中等。第三方評級是外

部指標/信號。

33.等同于貸款的授信業(yè)務，其信用轉換系數(shù)為()o

A.100%V

B.50%

C.20%

D.0

34.關于下列各種限額指標中，允許的最大損失額是指()o

A.頭寸限額

B.風險價值限額V

C.止損限額

D.敏感度限額

解析：止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當某個頭寸的累計損失達到

或接近止損限額時，就必須對該頭寸進行對沖交易或立即變現(xiàn)。

35.以下不屬于個人信貸業(yè)務的是()o

A.個人住房按揭貸款

B.個人大額耐用消費品貸款

C.債券買賣V

D.個人生產經營貸款

解析：個人信貸業(yè)務是國內商業(yè)銀行競相發(fā)展的零售銀行業(yè)務，包括個人住房

按揭貸款、個人大額耐用消費品貸款、個人生產經營貸款、個人質押貸款等。

36.依據(jù)發(fā)生主體性質、評級、剩余期限等信息，確定資本計提風險權重的是

()特定風險計提。

A.利率風險V

B.股票風險

C.匯率風險

D.期權風險

解析：利率風險特定風險計提依據(jù)根據(jù)發(fā)生主體性質、評級、剩余期限等信

息，確定資本計提風險權重。

37.()是指對基于量化方法計算出的市場風險計量結果來設定限額。

A.頭寸限額

B.風險價值限額V

C.止損限額

D.敏感度限額

解析：風險價值限額是指對基于量化方法計算出的市場風險計量結果來設定限

額。

38.下列不屬于商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險體現(xiàn)的是()o

A.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性

B.為實現(xiàn)這些目標而制定的經營戰(zhàn)略存在缺陷

C.為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標對競爭對手造成損害V

D.為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏

解析：商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險來源于其內部經營管理活動，以及外部政治、經濟

和社會環(huán)境的變化，主要體現(xiàn)在四個方面：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容

性，為實現(xiàn)這些目標而制定的經營戰(zhàn)略存在缺陷，為實現(xiàn)目標所需要的資源匱

乏，以及整個戰(zhàn)略實施過程的質量難以保證。

39.操作風險計量模型的置信度應設定為(),觀測期為()年。

A.99.9%；1V

B.99%；1

C.99.9%；2

D.99%；2

解析：商業(yè)銀行可根據(jù)本行業(yè)務性質、規(guī)模和產品復雜程度以及風險管理水平

自行選擇操作風險計量模型，包括損失分布模型、打分卡模型等，模型的置信

度應設定為99.9%,觀測期為1年。

40.目前，中國銀監(jiān)會已發(fā)布的主要制度包括()《商業(yè)銀行操作風險監(jiān)管資本

計量指引》《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于加大防范操作風險工作力度的通

知》等文件，從不同層面提出了操作風險的相關管理要求。

A.《商業(yè)銀行操作風險管理指引》V

B.《商業(yè)銀行市場風險管理指引》

C.《貸款風險分類指導原則》

D.《銀行貸款損失準備計提指引》

解析：目前，中國銀監(jiān)會已發(fā)布的主要制度包括《商業(yè)銀行操作風險管理指

引》《商業(yè)銀行操作風險監(jiān)管資本計量指引》《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關

于加大防范操作風險工作力度的通知》等文件，從不同層面提出了操作風險的

相關管理要求。

41.人力資源配置不當?shù)娘L險是()o

A.非流程風險J

B.流程環(huán)節(jié)風險

C.控制派生風險

D.市場風險

解析：非流程風險是由政策、管理模式等系統(tǒng)性原因產生的。如人力資源配置

不當風險屬于非流程風險。

42.假定某部門當年的銷售收入為200萬元，銷售成本為120萬元，其銷售毛利

率為()。

A.30%

B.40%V

C.45%

D.50%

解析：銷售毛利率=(銷售收入一銷售成本)/銷售收入X100%,所以銷售毛

利率=(200-120)4-200X100%=40%o

43.風險遷徙類指標包括正常貸款遷徙率和()o

A.盈利能力

B.不良貸款遷徙率V

C.準備資金充足程度

D.資本充足程度

解析：風險遷徙類指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。

44.()于2007年修訂了《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引》。

A.中國證監(jiān)會

B.中國銀監(jiān)會V

C,中國人民銀行

D.中國保監(jiān)會

解析：中國銀監(jiān)會于2007年修訂了《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指

引》。

45.關于表外項目，說法錯誤的是()o

A.表外項目按兩步轉換的方法計算普通表外項目的風險加權資產

B.利率和匯率合約的風險資產由兩部分組成：一部分是按市價計算出的經濟

資本；另一部分是由賬面名義本金乘以固定系數(shù)獲得V

C.對于匯率、利率及其他衍生產品合約的風險加權資產，使用現(xiàn)期風險暴露

法計算

D.商業(yè)銀行首先將表外項目的名義本金額乘以信用轉換系數(shù)，獲得等同于表

內項目的風險資產，然后根據(jù)交易對象的屬性確定風險權重，計算表外項目相

應的風險加權資產

解析：表外項目按兩步轉換的方法計算普通表外項目的風險加權資產，商業(yè)銀

行首先將表外項目的名義本金額乘以信用轉換系數(shù)，獲得等同于表內項目的風

險資產，然后根據(jù)交易對象的屬性確定風險權重，計算表外項目相應的風險加

權資產，對于匯率、利率及其他衍生產品合約的風險加權資產，使用現(xiàn)期風險

暴露法計算，所以A、C、D正確。利率和匯率合約的風險資產由兩部分組成：

一部分是按市價計算出的重置資本；另一部分是由賬面的名義本金乘以固定系

數(shù)獲得，所以B項錯誤。

46.下列關于國別風險的說法，不正確的是()o

A.國別風險只有在一國或地區(qū)經濟狀況惡化、政治和社會動蕩時才會被引

發(fā)V

B.由債務人所在國家的行為引起，超出了債權人的控制范圍

C.轉移風險是國別風險的主要類型之一

D.存在于授信、國際資本市場業(yè)務、設立境外機構、代理行往來等經營活動

中

解析：國別風險存在于授信、國際資本市場業(yè)務、設立境外機構、代理行往來

和由境外服務提供商提供的外包服務或經營活動中。國別風險的主要類型包括

轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經濟風險、政治風險、間接

國別風險七類，其中轉移風險是國別風險的主要類型之一。國別風險可能由一

國或地區(qū)經濟狀況惡化、政治和社會動蕩、資產被國有化或被征用、政府拒付

對外債務、外管制或貨幣貶值等情況引發(fā)。國別風險是由債務人所在國的行為

引起的，超出了債權人的控制范圍。

47.下列選項中，不屬于操作風險關鍵風險指標的是()0

A.市場變動

B.產品價格V

C.員工水平

D.客戶滿意度

解析：操作風險關鍵風險指標是指對一個或多個操作風險敞口，通過反映操作

風險發(fā)生可能性或影響度或某一控制有效性，對該風險或控制進行定性或定量

跟蹤監(jiān)測的操作風險管理流程。關鍵風險指標通常包括交易量、員工水平、技

能水平、客戶滿意度、市場變動、產品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動水平、產品復

雜程度和自動化水平等。

48.個人住房按揭貸款的風險分析不包括()o

A.經銷商風險

B.“假按揭”風險

C.由于房產價值下跌而導致超額押值不足的風險

D.商業(yè)銀行的經濟狀況變動風險V

解析：個人住房按揭貸款的風險分析包括：經銷商風險、“假按揭”風險、由

于房產價值下跌而導致超額押值不足的風險、借款人的經濟狀況變動風險。

49.下列各項關于表內信用資產風險權重的描述，正確的是()o

A.個人住房抵押貸款風險權重為50%V

B.對其他金融機構債權統(tǒng)一給予50%的風險權重

C.商業(yè)銀行之間原始期限在4個月以上的債權給予的風險權重為0

D.對商業(yè)銀行的其他資產，包括對企業(yè)、個人的貸款和自用房地產等資產，

都給予50%的風險權重

解析：表內信用資產風險權重為：對其他金融機構債權給予100%的風險權

重；商業(yè)銀行之間原始期限在4個月以上的風險權重為20%；對商業(yè)銀行的其

他資產，包括對企業(yè)、個人的貸款和自用房地產等資產，都給予10000的風險

權重；個人住房抵押貸款的風險權重為50%,故A選項正確。

50.不同的職能部門對于風險狀況的需求是不一樣的，風險管理委員會需要的是

()O

A.整體風險報告

B.最佳避險報告V

C.風險監(jiān)測報告

D.具體的頭寸報告

解析：高級管理層所需要的是高度概括的整體風險報告；前臺交易人員期待的

是非常具體的頭寸報告；風險管理委員會則通常要求風險管理部門提供最佳避

險報告，以協(xié)助制定風險管理策略。

51.()主要負責核算、考核商業(yè)銀行資產負債、收益損失等情況。

A.內部審計部門

B.財務部門V

C.法律、合規(guī)部門

D.外部監(jiān)督機構

解析：財務部門主要負責核算、考核商業(yè)銀行資產負債、收益損失等情況，制

訂財務計劃、分配財務資源、考核財務績效，同時，財務部門一還承擔銀行賬

戶市場風險、流動性風險的日常管理職責。

52.關于資產證券化，下列說法正確的是()o

A.具有將缺乏流動性的貸款資產轉化成具有流動性的證券的特點

B.在某種程度上，資產證券化產品的屬性是由其標的屬性決定的

C.有利于分散信用風險，改善資產質量

D,以上都正確V

解析：信用資產證券化具有將缺乏流動性的貸款資產轉化成具有流動性的證券

的特點，有利于分散信用風險，改善資產質量。在某種程度上，資產證券化產

品的屬性是由其標的屬性決定的。

53.在商業(yè)銀行經營的外部事件中，()是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)

最多的操作風險之一。

A.內部欺詐風險

B.產品設計缺陷風險

C.外部欺詐風險J

D.業(yè)務外包風險

解析：在商業(yè)銀行經營的外部事件中，外部欺詐風險是給商業(yè)銀行造成損失最

大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風險之一。

54.()是一種為各國廣泛運用的外匯風險敞口頭寸的計量方法，同時為巴塞爾

委員會所采用。

A,累計總敞口頭寸法

B.短邊法V

C.凈敞口頭寸法

D.專家判斷法

解析：短邊法是一種為各國廣泛運用的外匯風險敞口頭寸的計量方法，同時為

巴塞爾委員會所采用。

55.在標準法下的信用風險計量框架中，零售類資產根據(jù)是否有居民房產抵押分

別給予()的權重。

A.75%；35%J

B.70%；30%

C.80%；20%

D.90%；10%

56.以下不屬于商業(yè)銀行資本作用的是()o

A.資本為銀行提供融資

B.吸收和消化損失

C.化解所有風險7

D.維持市場信心

解析：商業(yè)銀行時刻面臨著風險的挑戰(zhàn)，其資本所肩負的責任和發(fā)揮的作用比

一企業(yè)更為重要，主要體現(xiàn)在：①資本為商業(yè)銀行提供融資；②吸收和消化損

失；③限制業(yè)務過度擴張和風險承擔，增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性；④維持市場信

心；⑤為風險管理提供最根本的驅動力。

57.巴塞爾委員會設定違約概率的下限是()o

A.0.01%

B.0.02%

C.0.03%V

D.0.05%

解析：違約概率是指借款人在未來一定時期內發(fā)生違約的可能性。在《巴塞爾

新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與

0.03%中的較高者。巴塞爾委員會設定0.03%的下限是為了給風險權重設定

下限，也是考慮到商業(yè)銀行在檢驗小概率事件時所面臨的困難。違約概率是實

施內部評級法的商業(yè)銀行需要準確估計的重要風險要素，無論商業(yè)銀行是采用

內部評級法初級法還是內部評級法高級法，都必須按照監(jiān)管要求估計違約概

率。

58.關于商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略說法，不正確的是()o

A.戰(zhàn)略目標可以分解為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標和主要發(fā)展指標等細項

B.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略分為戰(zhàn)略目標和實現(xiàn)路徑兩個方面的內容

C.各家銀行的戰(zhàn)略目標各不相同，不存在共性特征J

D.戰(zhàn)略目標確立后，應重點研究如何保證路徑的高質量和高效率

解析：商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略分為戰(zhàn)略目標和實現(xiàn)路徑兩個方面的內容，戰(zhàn)略目標

分解為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標和主要發(fā)展指標，所以A、B兩項正確；各家

商業(yè)銀行所處的外部經濟、金融環(huán)境、內部管理以及市場定位不同，因此戰(zhàn)略

目標各不相同，但也存在一些共性，所以C項錯誤；戰(zhàn)略目標確立后，商業(yè)銀

行應重點研究如何保證路徑的高質量和高效率，所以D項正確。

59.以下關于經風險調整的資本收益率在經營管理活動中的作用，說法錯誤的是

()。

A.在單筆業(yè)務層面上，RAR0C可用于衡量一筆業(yè)務的風險與收益是否匹配，為

商業(yè)銀行決定是否開展該筆業(yè)務以及如何進行定價提供依據(jù)

B.使用經風險調整的業(yè)績評估方法，不利于在銀行內部建立正確的激勵機制V

C.在資產組合層面上，商業(yè)銀行在考慮單筆業(yè)務的風險和資產組合效應之后，

可依據(jù)RAR0C衡量資產組合的風險與收益是否匹配，及時對RAR0C指標出現(xiàn)明

顯不利變化趨勢的資產組合進行處理

D.在商業(yè)銀行總體層面上，RAR0C指標可用于目標設定、業(yè)務決策、資本配置

和績效考核等

解析：目前，國際先進銀行已經廣泛采用經風險調整的資本收益率，這一指標

在商業(yè)銀行各個層面的經營管理活動中發(fā)揮著重要作用：在單筆業(yè)務層面上，

RAROC可用于衡量一筆業(yè)務的風險與收益是否匹配。為商業(yè)銀行決定是否開展

該筆業(yè)務以及如何進行定價提供依據(jù)；在資產組合層面上，商業(yè)銀行在考慮單

筆業(yè)務的風險和資產組合效應之后，可依據(jù)RAROC衡量資產組合的風險與收益

是否匹配，及時對RARoC指標出現(xiàn)明顯不利變化趨勢的資產組合進行處理；在

商業(yè)銀行總體層面上，RAROC指標可用于目標設定、業(yè)務決策、資本配置和績

效考核等。使用經風險調整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內部建立正確的激

勵機制。

60.資產組合的信用風險通常應()單個資產信用風險的加總。

A.大于

B.小于V

C.等于

D.無關

解析：資產組合的信用風險通常應小于單個資產信用風險的加總。

61.絕大多數(shù)活期存款都不會在短期內一次性全部支取，而且平均存放時間在

()以上。

A.半年

B.一年

C.兩年J

D.三年

解析：絕大多數(shù)活期存款都不會在短期內一次性全部支取，而且平均存放時間

在2年以上。

62.隨機變量X服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為1倍標準差范圍內

的概率為()。

A.0.68V

B.0.95

C.0.9973

D.0.97

解析：隨機變量X服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為1倍標準差范

圍內的概率為0.68,其觀測值落在距均值的距離為2倍標準差范圍內的概率

為0.95,其觀測值落在距均值的距離為3倍標準差范圍內的概率為0.9973o

63.()是指計入資產負債表內的業(yè)務所形成的敞口頭寸，等于表內的即期資產

減去即期負債。

A.即期凈敞口頭寸V

B.遠期凈敞口頭寸

C.總敞口頭寸

D.期權敞口頭寸

解析：即期凈敞口頭寸是指計入資產負債表內的業(yè)務所形成的敞口頭寸，等于

表內的即期資產減去即期負債。原則上應當包括資產負債表內的所有項目。

64.商業(yè)銀行可以流動資產的形式持有脆弱資金()左右。

A.10%

B.15%

C.20%

D.30%V

解析：脆弱資金.部分為短期內提取的存款，如政府稅款、電力等費用收入。

商業(yè)銀行可以流動資產的形式持有其30%左右。

65.假設某股票1個月后的股價增長率服從均值為5%,標準差為0.03的正態(tài)

分布，則1個月后該股票的股價增長率落在()區(qū)間的概率約為68%。

A.(0,6%)

B.(2%,8%)V

C.(2%,3%)

D.(2.2%,2.8%)

解析：根據(jù)題意某股票的股價增'長率服從均值為5%,標準差為0.03的正

態(tài)分

66.某部門的投資組合中有三種人民幣資產，頭寸分別為4萬元、8萬元、2萬

元，一年后，三種資產的年百分比收益率分別為20%、44%、15%,則該部門

的投資組合百分比收益率是()。

A.35%

B.33%V

C.34%

D.23%

解析：可以很容易地通過該部門的期初資產價值和期末資產價值來計算該部門

的總收益率.

67.在風險偏好設置與實施過程中，需要注意的問題不包括（）o

A.向業(yè)務條線和分支機構傳導

B.將風險偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機結合

C.充分考慮相關利益者的期望

D.加強自我約束，確定風險偏好V

解析：在風險偏好設置與實施中，需要注意以下幾點：①充分考慮利益相關者

的期望；②將風險偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機結合；③向業(yè)務條線和分支機構傳導；

④持續(xù)地監(jiān)測與報告。D選項屬于風險偏好框架的構建的因素之一。

68.以下各項符合商業(yè)銀行風險預警程序的是（）o

A.風險分析，信用信息的收集與傳遞，風險處置，后評價

B.信用信息的收集與傳遞，風險分析，風險處置，后評價J

C.風險分析，后評價，信用信息的收集與傳遞，風險處置

D.信用信息的收集與傳遞，后評價，風險分析，風險處置

解析：商業(yè)銀行風險預警應當逐級、依次地完成以下程序：信用信息的收集和

傳遞、風險分析、風險處置、后評價。

69.貸款最低定價等于（）o

A.（資金成本-經營成本+風險成本+資本成本）+貸款額

B.（資金成本+經營成本+風險成本+資本成本）?貸款額V

C.（資金成本-經營成本-風險成本-資本成本）土貸款額

D.（資金成本+經營成本-風險成本+資本成本）土貸款額

解析：貸款定價的形成機制比較復雜，市場、銀行和監(jiān)管機構這三方面是形成

均衡定價的三個主要力量。貸款最低定價-（資金成本+經營成本+風險成本+資

本成本）土貸款額。

70.原始期限在1年以下或原始期限在1年以上但隨時可無條件撤銷的承諾，其

信用轉換系數(shù)為。。

A.100%

B.50%

C.20%

D.0V

71.自我評估法的主要目標是（）o

A.鼓勵各級機構制定與業(yè)務戰(zhàn)略目標配套的評估機制

B.鼓勵各級機構盡量降低風險，實現(xiàn)利益最大化

C.鼓勵各級機構建立良好的操作風險管理氛圍

D.鼓勵各級機構承擔責任及主動對操作風險進行識別和管理V

解析：自我評估法的主要目標是鼓勵各級機構承擔責任及主動對操作風險進行

識別和管理。

72.常用的市場風險限額不包括()o

A.損失限額J

B.交易限額

C.風險限額

D.止損限額

解析：限額管理是對商業(yè)銀行市場風險進行有效控制的一項重要手段。常用的

市場風險限額包括交易限額、風險限額、止損限額。①交易限額是對總交易頭

寸或凈交易頭寸設定的限額；②風險限額是對基于量化方法計算出的市場風險

參數(shù)設定的限額；③止損限額是指所允許的最大損失額。

73.巴塞爾委員會將操作風險定義為()o

A.操作過程中產生的突發(fā)事件，并且人們不能精確預測這種突發(fā)事件發(fā)生的機

率

B.商業(yè)銀行從業(yè)人員在交易時，面對的不確定情況

C.由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損

失的風險V

D.由于利率、匯率等原因，銀行業(yè)務量變動所帶來的風險

解析：巴塞爾委員會將操作風險定義為由不完善或有問題的內部程序、員工、

信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。

74.在對單一法人客戶進行非財務因素分析時，下列選項不屬于宏觀經濟、社會

及自然環(huán)境分析的是()O

A,技術進步

B.人口老化

C.環(huán)保意識增強

D.行業(yè)周期性分析V

解析：D項屬于行業(yè)風險分析。

75.假定商業(yè)銀行某信用等級的債務人在獲得貸款后的前3年出現(xiàn)違約的概率

(即邊際死亡率)分別為2%、3%、3.5%0則根據(jù)死亡率模型，該信用等級

的債務人在3年期間可能出現(xiàn)違約的概率為()。

A.10%

B.8%V

C.15%

D.5%

解析：根據(jù)死亡率模型，該信用等級的債務人能夠在三年到期后將本息全部歸

還的概率為(1-2%)X(1-3%)X(1-3.5%)-92%這也意味著該信用等

級的債務人在3年期間可能出現(xiàn)違約的概率(即累計死亡率)為1-92%=8%。

76.與綜合風險報告內容不同，專題風險報告主要是()o

A.轄內各類風險總體狀況、

B.風險應對策略

C.針對管理范圍的重大風險事項進行報告V

D.加強風險管理

解析：專題風險報告主要是針對管理范圍內發(fā)生(或潛在)的重大風險事項與

內控隱患所作出的專題性風險分析報告。

77.錯誤監(jiān)控/報告是指商業(yè)銀行監(jiān)控/報告流程不明確、混亂，負責監(jiān)控/報

告的部門職責不清晰，相關數(shù)據(jù)不全面、不及時、不準確，未履行必要的()

或者對外部匯報不準確。

A.法律規(guī)定

B.監(jiān)管職責

C.匯報義務V

D.風險計量義務

解析：錯誤監(jiān)控/報告是指商業(yè)銀行監(jiān)控/報告流程不明確、混亂，負責監(jiān)控

/報告的部門職責不清晰，有關數(shù)據(jù)不全面、不及時、不準確，造成未履行必

要的匯報義務或者對外部匯報不準確。

78.客戶評級的評價主體是()o

A.中央銀行

B.商業(yè)銀行J

C.各類金融機構

D.政府經濟管理部門

解析：客戶評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客

戶違約風險的大小?？蛻粼u級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標是客戶違約風

險，評價結果是信用等級和違約概率。

79.()主要負責制定應急和連續(xù)營業(yè)方案，識別關鍵業(yè)務程序，定期測試和檢

查災難恢復和業(yè)務連續(xù)方案。

A.后勤保障部門V

B.業(yè)務管理部門

C.風險管理部門

D.高級管理層

解析：后勤保障部門主要負責制定應急和連續(xù)營業(yè)方案，識別關鍵業(yè)務程序，

定期測試和檢查災難恢復和業(yè)務連續(xù)方案。

80.下列關于風險分類的說法，錯誤的是()o

A.按商業(yè)銀行的業(yè)務特征及誘發(fā)風險的原因可以將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為

信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風

險以及戰(zhàn)略風險八大類

B.按損失結果可以將風險劃分為純粹風險和投機風險

C.按風險是否能夠量化可以將風險劃分為系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險V

D.按風險事故可以將風險劃分為經濟風險、政治風險、社會風險、自然風險和

技術風險

解析：按風險發(fā)生的范圍，可以將風險劃分為系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險。

81.下列選項不是商業(yè)銀行用來計算VaR值的模型技術的是()o

A,期望法V

B.方差-協(xié)方差法

C.歷史模擬法

D.蒙特卡洛模擬法

解析：風險價值是在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風

險要素發(fā)生變化可能對某項資金頭寸、資產組合或機構造成的潛在的最大損

失。目前，商業(yè)銀行普遍采用三種模型技術來計算VaR值：方差協(xié)方差法、歷

史模擬法、蒙特卡洛模擬法。

82.下列選項不屬于商業(yè)銀行通常運用的風險管理策略的是()o

A.風險集中J

B.風險對沖

C.風險轉移

D.風險規(guī)避

解析：商業(yè)銀行通常運用的風險管理策略可以大致概括為風險分散、風險對

沖、風險轉移、風險規(guī)避和風險補償五種策略。

83.下列不屬于信用風險管理委員會可以考慮重新設定限額的是()o

A.經濟和市場狀況的較大變動

B.新的監(jiān)管機構的建議

C.年度進行業(yè)務計劃和預算

D.授信集中度限額變化V

解析：在下列情況下，信用風險管理委員會可以考慮重新設定限額；經濟和市

場狀況的較大變動、新的監(jiān)管機構的建議、年度進行業(yè)務計劃和預算、高級管

理層決定的戰(zhàn)略重點的變化。

84.在市場風險計量與監(jiān)測的過程中，公允價值、名義價值、市場價值和內在價

值四類價值中，更具有實質意義的是()。

A.公允價值和內在價值

B.市場價值和公允價值V

C.名義價值和市場價值

D.內在價值和名義價值

解析：在市場風險計量與監(jiān)測的過程中，公允價值、名義價值、市場價值和內

在價值四類價值中更具有實質意義的是市場價值和公允價值，所以B項正確。

85.戰(zhàn)略風險的類型包括()o

A.品牌風險

B,競爭對手風險

C.客戶風險

D.以上全對V

解析：戰(zhàn)略風險的類型包括行業(yè)風險、技術風險、品牌風險、競爭對手風險、

客戶風險、項目風險、其他外部風險。

86.下列關于分散型風險管理部門的說法，不正確的是()o

A.商業(yè)銀行不需要建立完善的風險管理部門

B.把風險管理職能外包給專業(yè)服務供應商

C.能絕對控制商業(yè)銀行的敏感信息V

D.商業(yè)銀行無法形成長期的核心競爭力

解析：采用分散型風險管理部門，商業(yè)銀行不需要建立完善的風險管理部門，

因此可以考慮將數(shù)據(jù)分析、技術支持等風險管理職能外包給專業(yè)服務供應

商.所以A、B兩項正確；分散型風險管理部門的缺點是，難以絕對控制商業(yè)銀

行的敏感信息，無法形成長期的核心競爭力和強大的市場定價能力，所以C項

不正確，D項正確。

87.市場風險管理中，經濟增加值的計算公式為EVA等于()o

A.稅后凈利潤+資本成本-稅后凈利潤-經濟資本X資本預期收益率

B.稅后凈利潤-資本成本-稅后凈利潤-經濟資本X資本預期收益率V

C.稅后凈利潤-資本成本-稅后凈利潤-經濟資本4?資本預期收益率

D.稅后凈利潤+資本成本-稅后凈利潤-經濟資本+資本預期收益率

解析：市場風險管理中，經濟增加值的計算公式為：EVA一稅后凈利潤一資本

成本=稅后凈利潤一經濟資本X資本預期收益率=(RAROC-資本預期收益率)X

經濟資本。經風險調整的資本收益率和經濟增加值可以用來評估交易員、投資

組合、各項交易以及業(yè)務部門的業(yè)績表現(xiàn)，但前提條件是市場數(shù)據(jù)信息必須準

確、真實，財務管理集中規(guī)范。

88.百分比收益率的數(shù)學公式為()o

A.百分比收益率(R)=(Pl+D-PO)4-P0X100%V

B.百分比收益率(R)=(Pl-D-PO)4-P0X100%

C.百分比收益率(R)=(Pl+D+PO)4-P0X100%

D.百分比收益率(R)=(Pl-D+PO)4-P0X100%

解析：百分比收益率是當期資產總價值的變化及其現(xiàn)金收益占期初投資額的百

分比。百分比收益率通常用百分數(shù)表示，是最常用的評價投資收益的方式。用

數(shù)學公式表示為：百分比收益率(R)=(Pl+D-PO)-4-POX1OO%,其中，P0為

期初的投資額，P1為期末的資產價值，D為資產持有期間的現(xiàn)金收益。

89.在影響操作風險的因素中，交易/定價錯誤屬于內部流程類的因素。它是指

A.銀行結算支付系統(tǒng)失靈

B.未遵循操作規(guī)定，使交易和定價出現(xiàn)了錯誤V

C.銀行員工專業(yè)知識相對缺乏，無法為產品定價

D.與市場上同類金融產品不相匹配

解析：交易/定價錯誤是指在交易過程中，因未遵循操作規(guī)定，使交易和定價

出現(xiàn)了錯誤，所以8項正確。

90.某銀行用1年期英鎊存款作為1年期美元貸款的融資來源，存款按照歐元同

業(yè)拆借市場利率每年定價一次，而貸款按照美國國庫券利率每年定價一次，該

筆美元貸款為可提前償還的貸款。該銀行所面臨的市場風險不包括()。

A.匯率風險

B.重新定價風險V

C.期權性風險

D.基準風險

解析：某銀行用1年期英鎊存款作為1年期美元貸款的融資來源，所以D項不

正確；該筆美元貸款為可提前償還的貸款，所以C項不正確；由于匯率的不利

變動，貸款和存款也會發(fā)生變動，所以A項不正確。

二、多項選擇題

91.下列關于外部審計的說法，正確的有()o

A.外部審計已經成為銀行監(jiān)管的重要補充V

B.外部審計沒有獨立權

C.銀行與外部審計師是委托與被委托的關系V

D.外部審計有權檢查被審計單位的會計憑證、會計賬簿、會計報表J

E.加強外部審計，會增加監(jiān)管成本

解析：外部審計已經成為銀行監(jiān)管的重要補充，A項正確；外部審計作為獨立

的第三方，依據(jù)審計準則，實施必要、規(guī)范的審計程序，運用專門的審計方

法，對銀行的財務報告發(fā)表審計意見，所以B項錯誤；銀行與外部審計師是委

托與被委托的關系，外部審計師與銀行監(jiān)管當局是相互合作、相互補充的關

系，所以C項正確；外部審計有權檢查被審計單位的會計憑證、會計賬簿、會

計報表以及其他與財政收支或財務收支有關的資料和資產，被審計單位不得拒

絕、隱瞞，所以D項正確；加強外部審計對銀行的監(jiān)督作用，有利于大大降低

監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效率，所以E項錯誤。

92.個人信貸業(yè)務是國內個人業(yè)務的主要組成部分，也是商業(yè)銀行競相發(fā)展的零

售銀行業(yè)務。該項業(yè)務中，產生操作風險的原因包括()。

A.客戶監(jiān)管難度大

B.缺乏風險意識或風險防范經驗不足J

C.內控制度不完善，業(yè)務流程有漏洞V

D.業(yè)務管理分散，缺乏統(tǒng)籌管理

E.個人信用體系不健全J

解析：個人信貸業(yè)務是國內個人業(yè)務的主要組成部分，也是商業(yè)銀行競相發(fā)展

的零售銀行業(yè)務。該項業(yè)務中，產生操作風險的原因包括缺乏風險意識或風險

防范經驗不足，內控制度不完善，業(yè)務流程有漏洞，管理模式不科學，經營層

次過低而缺乏約束.個人信用體系不健全，所以8、C、E正確?？蛻舯O(jiān)管難度

大，屬于法人信貸業(yè)務的誘因；業(yè)務管理分散，缺乏統(tǒng)籌管理屬于代理業(yè)務的

誘因，所以A、D項錯誤。

93.對于巨大的災難性損失，下列()不屬于商業(yè)銀行通常采用的手段。

A.提取損失準備金7

B.沖減利潤V

C.保險手段

D.資本金J

E.核心資本V

解析：對于巨大的災難性損失，商業(yè)銀行通常采用保險手段來轉移。

94.零售客戶對商業(yè)銀行的風險狀況和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取

決于自身的（）。

A.金融知識V

B.金融經驗V

C.銀行的地理位置J

D.產品種類V

E.服務質量V

解析：零售客戶對商業(yè)銀行的風險狀況和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通

常取決于自身的金融知識和經驗、銀行的地理位置、產品種類、服務質量等感

性因素。因此，從商業(yè)銀行負債流動性的角度來看，零售存款相對穩(wěn)定，通常

被看做是核心存款的重要組成部分。

95.下列屬于國際會計準則對金融資產劃分優(yōu)點的有（）o

A.有強大的會計核算理論和銀行流程框架、基礎信息支持J

B.按照確認、計量、記錄和報告等程序嚴格界定了進人四類賬戶的標準、時間

和數(shù)量，以及在賬戶之間變動、終止的量化標準V

C.直接面對風險管理的各項要求

D.是基于會計核算的劃分V

E.維持良好的公共關系

解析：國際會計準則對金融資產劃分的優(yōu)點在于它是基于會計核算的劃分，而

且按照確認、計量、記錄和報告等程序嚴格界定了進入四類賬戶的標準、時間

和數(shù)量，以及在賬戶之間變動、終止的量化標準，有強大的會計核算理論和銀

行流程框架、基礎信息支持。

96.商業(yè)銀行通常使用標準化的損失數(shù)據(jù)收集模板來收集數(shù)據(jù)，并遵循統(tǒng)一的損

失數(shù)據(jù)收集流程與規(guī)范。內部損失數(shù)據(jù)收集的內容包括（）。

A.明確損失所有者

B.總損失金額信息V

C.損失事件發(fā)生的時間V

D.總損失中收回部分信息V

E.損失事件發(fā)生的主要原因、主要因素V

解析：商業(yè)銀行的內部損失數(shù)據(jù)應全面覆蓋對全行風險評估有重大影響的所有

重要的業(yè)務活動。除總損失金額信息外.商業(yè)銀行還應收集損失事件發(fā)生的時

間、總損失中收回部分等信息以及損失事件發(fā)生的原因、主要因素等的描述性

信息。

97.流動性應急計劃主要包括()o

A.提高流動性管理的預見性

B.危機處理方案V

C.彌補現(xiàn)金流量不足的工作程序V

D.建立多層次的流動性屏障

E.通過金融市場控制風險

解析：流動性應急計劃主要包括兩方面內容：危機處理方案、彌補現(xiàn)金流量不

足的工作程序。

98.下列關于戰(zhàn)略風險細化的說法，正確的有()o

A.產品成本增加屬于行業(yè)風險J

B.提供電子銀行服務屬于競爭對手風險V

C.根據(jù)客戶需求的改變而創(chuàng)造需求屬于客戶風險V

D.產品研發(fā)失敗屬于項目風險V

E.收益下降屬于品牌風險

解析：產品成本增加屬于行業(yè)風險；提供電子銀行服務屬于競爭對手風險：根

據(jù)客戶需求的改變而創(chuàng)造需求屬于客戶風險；產品研發(fā)失敗屬于項目風險；收

益下降屬于行業(yè)風險。

99.根據(jù)不同的管理需要和本質特征，銀行資本可分為()o

A.賬面資本V

B.內部資本

C.監(jiān)管資本V

D.外部資本

E.經濟資本V

解析：根據(jù)不同的管理需要和本質特征，銀行資本有賬面資本、經濟資本和監(jiān)

管資本三個概念。

100.關于商業(yè)銀行公司治理的理解，正確的有()o

A.其核心是在所有權、經營權分離的情況下，為妥善解決委托一代理關系而提

出的董事會、高級管理層的組織體系安排和監(jiān)督制衡機制J

B.是控制、管理商業(yè)銀行的一種機制和制度安排V

C.公司治理與董事會和高級管理層管理商業(yè)銀行業(yè)務無關

D.良好的公司治理能夠激勵董事會和高級管理層一致地追求符合商業(yè)銀行和股

東利益的目標V

E.我國商業(yè)銀行公司治理要求建立合理的薪酬制度V

解析：商業(yè)銀行公司治理的核心是在所有權、經營權分離的情況下，為妥善解

決委托一代理關系而提出的董事會、高級管理層的組織體系安排和監(jiān)督制衡機

制，所以A項正確；商業(yè)銀行公司治理是控制、管理商業(yè)銀行的一種機制和制

度安排，所以B項正確；公司治理涉及董事會和高級管理層管理商業(yè)銀行業(yè)務

及各項事務的方式，所以C項錯誤；良好的公司治理能夠激勵董事會和高級管

理層一致地追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目標，所以D項正確；商業(yè)銀行公

司治理要求建立合理的薪酬制度屬于我國商業(yè)銀行公司治理的主要內容之一，

所以E項正確。

101.關于聲譽風險，下列說法正確的有（）。

A.聲譽風險是指不完善或有問題的內部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損

失的風險

B.聲譽風險是指由商業(yè)銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方

對商業(yè)銀行負面評價的風險V

C.良好的聲譽是商業(yè)銀行的生存之本J

D.在激烈競爭的市場條件下，聲譽風險的損害可能是短期的

E.商業(yè)銀行只有從整體層面認真規(guī)劃才能有效管理和降低聲譽風險V

解析：操作性風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以

及外部事件所造成損失的風險。在激烈競爭的市場條件下，聲譽風險的損害可

能是長期的，甚至是致命的。

102.可以用來量化收益率風險或者收益率波動性的指標有（）。

A.預期收益率

B.中位數(shù)

C.方差V

D,標準差V

E.眾數(shù)

解析：預期收益率是一種平均水平的概念，眾數(shù)和中位數(shù)不具有衡量收益率比

重的特性，標準差和方差來量化收益率的波動情況，例如，標準差越大表明不

確定性越大，即出現(xiàn)較大收益或損失的機會增大。

103.下列關于流動性風險與各類主要風險的關系說法中，正確的有（）。

A.操作風險可能造成重大經濟損失，從而對流動性狀況生產嚴重影響V

B.承擔過高的信用風險可能導致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著

下降，從而增加流動性風險

C.任何涉及商業(yè)銀行的負面消息都可能危及其聲譽，進而削弱存款人和社會公

眾的信心并造成存款資金大量流失，最終使商業(yè)銀行陷入流動性危機V

D.承擔過高的市場風險可能導致投資組合價值嚴重受損，從而增加流動性風

險V

E.錯誤的戰(zhàn)略決策可能造成重大經濟損失，從而對流動性狀況產生嚴重影響7

104.商業(yè)銀行市場風險管理總體要求包括（）。

A.有效的董事會和高級管理層的治理架構V

B.嚴格的內部控制和審計V

C.完善的操作風險管理流程

D.全面的操作風險管理政策

E.可靠的獨立驗證V

解析：商業(yè)銀行市場風險管理總體要求包括以下六方面主要內容：①有效的董

事會和高級管理層的治理架構；②全面的市場風險管理政策；③完善的市場風

險管理流程；④完備、可靠的IT系統(tǒng)；⑤可靠的獨立驗證；⑥嚴格的內部控制

和審計。

105.我國商業(yè)銀行監(jiān)管當局提出了我國商業(yè)銀行公司治理的要求，主要內容包

括（）。

A.完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序V

B.明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理層人員的權利、義務V

C.建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制V

D.建立完善的信息報告和信息披露制度、J

E.建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制V

解析：國際上許多組織和機構對公司治理進行了廣泛研究，我國商業(yè)銀行監(jiān)管

當局借鑒經濟合作與發(fā)展組織的公司治理準則和巴塞爾委員會的商業(yè)銀行公司

治理原則，提出了我國商業(yè)銀行公司治理的要求，主要內容包括：①完善股東

大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序；②明確股東、董

事、監(jiān)事和高級管理層人員的權利、義務；③建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)

督機制；④建立完善的信息報告和信息披露制度；⑤建立合理的薪酬制度，強

化激勵約束機制。

106.風險為本的監(jiān)管框架是由若干個相互銜接的具體監(jiān)管步驟組成的、不斷循

環(huán)往復的監(jiān)管流程，除了規(guī)劃監(jiān)管行動和風險評估，其他的流程有。。

A.了解機構V

B.準備風險為本的現(xiàn)場檢查V

C.對監(jiān)管結果匯總報告

D.實施風險為本的現(xiàn)場檢查并確定評級V

E.持續(xù)的非現(xiàn)場監(jiān)測V

解析：風險為本的監(jiān)管框架是由六個相互銜接的具體監(jiān)管步驟組成的、不斷循

環(huán)往復的監(jiān)管流程，具體包括了解機構，風險評估，規(guī)劃監(jiān)管行動，準備風險

為本的現(xiàn)場檢查，實施風險為本的現(xiàn)場檢查并確定評級，監(jiān)管措施、效果評價

和持續(xù)的非現(xiàn)場監(jiān)測。

107.對全面風險管理框架的評估，主要是對（）的評估。

A.實質性風險V

B.公司治理V

C.人員配置

D.風險政策流程和限額V

E.信息系統(tǒng)V

解析：風險評估主要包括兩個方面的內容：①對全面風險管理框架的評估，其

中主要是對公司治理、風險政策流程和限額以及信息系統(tǒng)的評估；②實質性風

險評估，對銀行面臨的所有實質性風險進行全面評估。

108.操作風險涉及的領域廣泛，形成原因復雜，其誘因主要可以從內部因素和

外部因素兩個方面來進行識別。從內部因素來看，包括。引起的操作風險。

A.人員J

B.流程V

C.經營環(huán)境變化

D.組織結構V

E.外部欺詐

解析：操作風險涉及的領域廣泛，形成原因復雜，其誘因主要可以從內部因素

和外部因素兩個方面來進行識別。從內部因素來看，包括人員、流程、系統(tǒng)及

組織結構引起的操作風險；從外部因素來看，包括經營環(huán)境變化、外部欺詐、

外部突發(fā)事件等。

109.流動性風險預警信號中的融資預警信號包括（）o

A.商業(yè)銀行內部有關風險水平的指標變化

B.債權人提前要求兌付造成支付能力不足V

C.存款大量流失V

D.所發(fā)行的可流通債券（包括次級債）的交易量上升

E.所發(fā)行股票價格下跌

解析：A項屬于內部信號，D、E項屬于外部信號。

110.下列關于風險分散化的論述，正確的有（）。

A.如果資產之間的風險不存在相關性，那么分散化策略將不會有風險分散的效

果V

B.如果資產之間的相關性為-1,風險分散化效果較差

C.如果資產之間的相關性為+1,風險分散化效果較好

D.如果資產之間的相關性為正，那么風險分散化效果較好

E.如果資產之間的相關性為負，那么風險分散化效果較好V

解析：如果資產組合中各資產存在相關性，則風險分散的效果會隨著各資產間

的相關系數(shù)有所不同。假設其他條件不變，當各資產間的相關系數(shù)為負時，風

險分散效果較好；當相關系數(shù)為正時，風險分散效果較差。

111.下列選項中，屬于商業(yè)銀行的資產的有（）O

A.浮動利率貸款V

B.短期債券V

C,固定利率貸款J

D.長期債券V

E.大額儲蓄存單

解析：商業(yè)銀行的資產包括浮動利率資產和固定利率資產。其中浮動利率資產

包括浮動利率貸款和短期債券；固定利率資產包括固定利率貸款和長期債券。

大額儲蓄存單屬于商業(yè)銀行的負債。

112.全面風險