企業(yè)上市準備材料清單

企業(yè)上市準備材料清單P企業(yè)上市準備材料清單基本原則與思路：主要應從與競爭對手比較的角度，突出公司現(xiàn)有優(yōu)勢，分析劣勢并提出克服的對策；主要應從行業(yè)前景的角度突出公司的主營業(yè)務、未來增長點并描述具有吸引力的發(fā)展目標與發(fā)展戰(zhàn)略。由于是內(nèi)部準備資料，力求客觀、真實、詳細，能用數(shù)據(jù)支持觀點的盡量提供相應數(shù)據(jù)。一、公司基本情況公司名稱、地址、何時成立、公司性質(zhì)；所有權結構：主要股東和持股比例；公司董事與高級管理人員的主要情況；外部顧問人員的有關情況：律師、審計師等；公司概況：包括所有的主要業(yè)務部門、組織結構、公司開發(fā)的主要產(chǎn)品或服務；公司發(fā)展簡史：所有權和主營業(yè)務的變化；公司及其所在產(chǎn)業(yè)的最新發(fā)展和變化趨勢；公司過去幾年的經(jīng)營計劃、預測報告與預算報告；主要未決的或潛在的訴訟;政策的影響與所受政府的主要限制與管制；對公司產(chǎn)生影響的周期性因素；信貸的信用等級；公司的企業(yè)優(yōu)劣勢分析；公司的發(fā)展理念、發(fā)展目標與發(fā)展戰(zhàn)略；公司的文化。二、產(chǎn)業(yè)/行業(yè)分析產(chǎn)業(yè)結構：按規(guī)模劃分的公司數(shù)分布；產(chǎn)業(yè)集中度（頭三家或五家的銷售收入/市場份額的占有率）；地區(qū)分布；主要產(chǎn)品線；一體化程度；新公司進入的主要壁壘；并購趨勢；產(chǎn)業(yè)增長：過去三年年增長率（銷售、利潤、市場占有率）；預計未來三年的年增長率（銷售、利潤、市場占有率）；影響行業(yè)增長的主要因素競爭態(tài)勢：同一行業(yè)中其他公司的競爭及其競爭策略；來自其他產(chǎn)業(yè)的競爭（替代品）；影響成功的關鍵因素與主要威脅因素；產(chǎn)業(yè)中的主要客戶與供應商：對公司經(jīng)營產(chǎn)生重大影響的供應商與客戶的行業(yè)地位與業(yè)務發(fā)展情況；最近5年是否存在較大增長的新的客戶和供應商；是否存在前向一體化或后向一體化的發(fā)展趨勢；是否依賴于少數(shù)客戶或供應商；勞動力：市場是否有充足熟練的勞動力供給；地區(qū)工資率是否有競爭力；所依賴的關鍵人才及供給。三、財務和會計資料財務報表：最近三年的資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表；主要業(yè)務部門、產(chǎn)品線和地區(qū)分部的比較財務報表；公司的壞帳準備政策；過去三年的壞賬損失、退回和折讓準備情況；根據(jù)財務報表，計算近三年主要財務比率，確定并解釋重要的變化趨勢和各年間的變化情況；并通過與產(chǎn)業(yè)平均比率、主要競爭對手的比較，解釋導致它們之間存在差異的原因；按產(chǎn)品線分類的庫存（原材料、在產(chǎn)品和制成品）；廠房、財產(chǎn)和設備：估價、使用年限、原始成本、帳面價值、重置成本、累積折舊、折舊方法；估計的繼續(xù)使用年限；其他資產(chǎn)：商譽，遞延費用，研究與開發(fā)；專利；商標；品牌；描述和分析它們的性質(zhì)、如何產(chǎn)生、資本化和攤銷政策、使用權和留置權等；潛在的未列帳債務（與產(chǎn)品、銷售、雇員、環(huán)境有關的）；或有債務：租賃、訴訟、貸款擔保和未執(zhí)行的合同；分析通貨膨脹、匯率變動對公司經(jīng)營和財務狀況的具體影響（指影響到哪個環(huán)節(jié)或哪類產(chǎn)品，進而總結整體性影響）四、稅收適用的稅收類型及近三年繳納情況（是否存在不足量繳納情況及可能帶來的不良后果嚴重程度）；特種類型企業(yè)（如中外合資企業(yè)）或特定產(chǎn)業(yè)（國家扶持產(chǎn)業(yè)、出口退稅）的稅收優(yōu)惠及未來趨勢分析；是否存在有爭議的稅收問題。五、組織人事組織結構圖；員工隊伍數(shù)量及結構（年齡、學歷、職稱、職種等分布，職種可按技術、管理、員工來簡單劃分）；企業(yè)所依賴的關鍵技術人才的擁有程度及水平；員工福利：三險一金，企業(yè)特有福利；企業(yè)培訓。六、產(chǎn)品與營銷主要生產(chǎn)線（分類闡述）：過去幾年里預計與真正實現(xiàn)的銷售或營業(yè)收入、毛利；總的積壓定單及其預期的贏利能力；重要積壓單的積壓時間；主要產(chǎn)品（側(cè)重于競爭對手的比較來闡述主要特點）：名稱、價格、質(zhì)量、年產(chǎn)能力、產(chǎn)品生命期、市場規(guī)模、市場占有率、特許經(jīng)銷保護、專利和商標保護、技術敏感性、未來發(fā)展方向與計劃、庫存量和周轉(zhuǎn)率（歷史的和預測的）、過去產(chǎn)品退回情況、產(chǎn)品與同類產(chǎn)品的差別程度；主要銷售地區(qū)、分銷方式、銷售渠道；主要客戶類型，客戶集中度；產(chǎn)品的需求彈性；產(chǎn)品滿足當前和將來需求的能力；成本增加是否能夠轉(zhuǎn)嫁；產(chǎn)品的價格敏感性，行業(yè)中是滯存在價格領導者（哪個公司是）；營銷組織：營銷組織體制與營銷/銷售人員情況；營銷策略與營銷網(wǎng)絡；營銷費用占銷售額比例及構成七、生產(chǎn)與技術總體年生產(chǎn)能力、利用能力與技術評價；主要機械設備：成本、年限、累積折舊、折舊率、重置成本、位置、生產(chǎn)能力利用，先進程度；生產(chǎn)過程：類型（批量生產(chǎn)、根據(jù)定單成批生產(chǎn)、個性化生產(chǎn)）；生產(chǎn)過程中的關鍵部件；主要作業(yè)及其性質(zhì)；制成品和部件的標準化程度；現(xiàn)有的提高標準化程度和質(zhì)量管理方案；總生產(chǎn)周期的時間構成（備運時間和加工時間）；是否使用了分包安排；生產(chǎn)率：與競爭對手的生產(chǎn)率比較；廠區(qū)布置是否合理有效；采購：程序；主要供應商（名稱、位置、材料類型、單位價格、各自供應量占總采購量的百分比、特殊條件）；供應商所在產(chǎn)業(yè)的經(jīng)濟條件；重要原材料短缺、供貨中斷和價格波動的可能性；長期供貨合同與互相購買協(xié)議；集團內(nèi)部購買比例；維護與修理：是否有大修期（時限）；成本；制造過程中和庫存管理中是否運用下列管理系統(tǒng)或技術：ERP系統(tǒng)；ABC分析法；零庫存和JIT，庫存技術、部件標準化、外包等；八、研究與開發(fā)主要項目：過去3年里完成的項目，包括費用和實際的或估計的收益；目前正在進行的項目，包括估計的費用、完成時間和預計收益；計劃將來進行的項目：包括估計的費用、完成時間和預計收益；競爭對手最近開發(fā)的或正在開發(fā)的重要產(chǎn)品；公司為滿足現(xiàn)有或潛在市場上顧客需求，開發(fā)新產(chǎn)品或改善老產(chǎn)品的計劃；主要研究人員簡介研究設施、設備與實驗室概況；近三年研發(fā)費用占銷售額百分比，與主要競爭對手和行業(yè)的比較；專利、商標等情況；公司是否在國內(nèi)市場以及國際市場上保護所有研發(fā)項目的獨占所有權九、應考慮準備的對外提供的