2023年投資控制程序

MA-000-MM-PM-0001

天律石化7%萬噸/不乙烯及配套項(xiàng)⑻

項(xiàng)目管理手冊

文件編號：MA-000-MM-PM-0001

第四章第五節(jié)

投費(fèi)控制程停

天津石化100萬噸/年乙烯及配套項(xiàng)目經(jīng)理部

2006年12月

U*M天像石化/勿方噸/年乙烯雙配套項(xiàng)目第四章項(xiàng)目管理程序

(OPK項(xiàng)目管理手冊MA-000-MM-PM-0001第五節(jié)投資控制程序

SJR

1.目的.........................................................192

2.適用范圍.....................................................192

3.職責(zé)...........................................................192

3.1.項(xiàng)目經(jīng)理部..............................................192

3.2.控制部....................................................192

3.3.綜合部....................................................193

3.4.設(shè)計(jì)部....................................................193

3.5.工程部....................................................193

3.6.供應(yīng)計(jì)劃部................................................193

3.7.QHSE部.................................................193

3.8.財(cái)務(wù)部....................................................193

3.9.外事部....................................................194

3.10.裝備部................................................194

3.11.生產(chǎn)準(zhǔn)備部...............................................194

3.12.效能監(jiān)察部................................................194

3.13.項(xiàng)目分部/監(jiān)理單位........................................194

3.14.造價(jià)中心................................................194

4.投資控制的基本原則..........................................194

5.項(xiàng)目建設(shè)分階段投資控制要點(diǎn)..................................195

6.投資控制實(shí)施步驟............................................196

7.投資控制程序.................................................197

7.1.項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的投資控制...................................199

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天像石化/外方噸/年乙烯雙配套項(xiàng)fl第四章項(xiàng)目管理程序

項(xiàng)目管理手冊MA-000-MM-PM-0001第五節(jié)投資控制程序

7.2.采購階段投資控制.........................................199

7.3.施工階段的投資控制.......................................203

7.4.工程收尾階段的投資控制...................................205

7.5.設(shè)計(jì)變更費(fèi)用的管理...................................208

7.6.工程費(fèi)用支付和管理.......................................211

7.7.其他費(fèi)用控制.............................................215

8.項(xiàng)目工程費(fèi)用報(bào)告............................................216

8.1.費(fèi)用報(bào)告的作用...........................................216

8.2.編制費(fèi)用的報(bào)告系統(tǒng).......................................216

9.相關(guān)文件.....................................................218

10.記錄.........................................................218

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5.目的

為進(jìn)一步搞好天津石化100萬噸/年乙烯及配套項(xiàng)目的投資控制，明確職

責(zé)，規(guī)范投資管理的程序和工作流程，實(shí)現(xiàn)投資效益最佳化，特制本程序。

6.適用范圍

本程序適用于天津石化100萬噸/年乙烯及配套項(xiàng)目全過程的投資控制

管理。

7.職責(zé)

7.1.項(xiàng)目經(jīng)理部

7.1.1.批準(zhǔn)投資控制計(jì)劃。

7.1.2.督導(dǎo)項(xiàng)目投資控制執(zhí)行工作，批準(zhǔn)投資控制考核指標(biāo)及獎(jiǎng)懲報(bào)告。

7.1.3.審批投資預(yù)算。

72.控制部

7.2.1.根據(jù)總體設(shè)計(jì)，編制工程編號，并下達(dá)執(zhí)行。

7.2.2.參與總體設(shè)計(jì)概算、基礎(chǔ)設(shè)計(jì)概算審查。

7.2.3.負(fù)責(zé)對已批復(fù)的基礎(chǔ)設(shè)計(jì)概算進(jìn)行分解，擬定投資控制總目標(biāo)、分目

標(biāo)，并將目標(biāo)下達(dá)到相關(guān)部門。

7.2.4.負(fù)責(zé)編制投資控制考核辦法，并配合綜合部對各責(zé)任單位的投資控制

情況進(jìn)行考核。

7.2.5.負(fù)責(zé)工程結(jié)算的管理工作，配合工程審計(jì)及竣工決算工作。

7.2.6.定期編制項(xiàng)目投資預(yù)算，跟蹤、監(jiān)測、分析各項(xiàng)費(fèi)用控制情況，定期

編制投資控制報(bào)告。

7.2.7.組織合同及招標(biāo)策劃，對應(yīng)投資控制目標(biāo)，確定各類合同涵蓋的范圍；

確定同一類合同中不同的合同內(nèi)容、界面劃分。

7.2.8.按概算分解各專業(yè)進(jìn)度測量指標(biāo)，作為進(jìn)度控制的基準(zhǔn)。

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7.3.綜合部

7.3.1.負(fù)責(zé)辦公及生活用具、差旅、會(huì)議、工資、獎(jiǎng)金、通訊設(shè)備、交通、

保安、公共關(guān)系等費(fèi)用的管理。

7.3.2.檢查各項(xiàng)控制指標(biāo)的執(zhí)行情況，對各責(zé)任單位實(shí)施考核。

7.4.設(shè)計(jì)部

7.4.1.負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)估算、概算的報(bào)批工作。

7.4.2.負(fù)責(zé)工程設(shè)計(jì)費(fèi)用及設(shè)計(jì)變更的控制。

7.5.工程部

7.5.1.負(fù)責(zé)施工費(fèi)、臨時(shí)設(shè)施費(fèi)、大型吊車使用費(fèi)、特殊技術(shù)措施費(fèi)及現(xiàn)場

簽證的費(fèi)用控制。

7.5.2.負(fù)責(zé)綠化、市容等費(fèi)用的控制。

7.6.供應(yīng)計(jì)劃部

7.6.1.負(fù)責(zé)按分配指標(biāo)控制設(shè)備、材料的采購、監(jiān)造、運(yùn)輸、入庫檢驗(yàn)、倉

儲(chǔ)保管等費(fèi)用。

7.6.2.負(fù)責(zé)超限設(shè)備運(yùn)輸費(fèi)用的控制。

7.7.QHSE部

7.7.1.負(fù)責(zé)HSE費(fèi)用控制。

7.7.2.負(fù)責(zé)第三方檢驗(yàn)費(fèi)用（不含設(shè)備監(jiān)造和材料進(jìn)貨檢驗(yàn)）的控制。

7.8.財(cái)務(wù)部

7.8.1.負(fù)責(zé)審核合同、發(fā)票、結(jié)算文件、工程款審批單、驗(yàn)收單或驗(yàn)收報(bào)告、

入庫單等相關(guān)憑證的真實(shí)性、合法性、合規(guī)性。

7.8.2.負(fù)責(zé)往來款項(xiàng)的管理。

7.8.3.負(fù)責(zé)辦理支付與結(jié)算手續(xù)。

7.8.4.負(fù)責(zé)組織庫存物資的定期盤點(diǎn)、帳實(shí)核對。

7.8.5.協(xié)助辦理減免稅手續(xù)。

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7.8.6.負(fù)責(zé)編制竣工決算，辦理固定資產(chǎn)移交手續(xù)。

7.9.外事部

7.9.1.負(fù)責(zé)引進(jìn)技術(shù)及專利費(fèi)的控制。

7.9.2.負(fù)責(zé)圖紙資料翻譯、復(fù)制費(fèi)的控制。

7.9.3.負(fù)責(zé)出國人員、來華人員的費(fèi)用控制。

7.10.裝備部

7.10.1.負(fù)責(zé)國產(chǎn)化項(xiàng)目撥付款項(xiàng)的控制。

7.10.2.負(fù)責(zé)在設(shè)備材料選型過程中完成國產(chǎn)化指標(biāo)。

7.11.生產(chǎn)準(zhǔn)備部

7.11.1.負(fù)責(zé)國內(nèi)工藝技術(shù)及專利費(fèi)的控制。

7.11.2.負(fù)責(zé)生產(chǎn)用辦公用品購置、聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)、生產(chǎn)人員培訓(xùn)費(fèi)等生產(chǎn)準(zhǔn)

備費(fèi)用的控制。

7.12.效能監(jiān)察部

負(fù)責(zé)對投資控制工作的全過程進(jìn)行監(jiān)察。

7.13.項(xiàng)目分部/監(jiān)理單位

負(fù)責(zé)項(xiàng)目施工時(shí)合格工程量的確認(rèn)及工程款（進(jìn)度款、結(jié)算款）的初審。

7.14.造價(jià)中心

7.14.1.負(fù)責(zé)施工承包商施工圖預(yù)（結(jié)）算、甲切乙供材料款、設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)

場簽證價(jià)格審核。

7.14.2.配合控制部編制標(biāo)底。

7.14.3.配合控制部投資控制工作。

8.投資控制的基本原則

8.1.投資控制的基礎(chǔ)

詳細(xì)了解工程項(xiàng)目的任務(wù)要求，明確工作條件特別是限制性條件以及掌

握項(xiàng)目實(shí)施的具體情況。

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8.2.投資控制的目的

滿足合同的技術(shù)和商務(wù)要求，按照進(jìn)度計(jì)劃完成任務(wù)，并在批準(zhǔn)的控制

投資內(nèi)推行限額設(shè)計(jì)、限額采購和嚴(yán)格的施工費(fèi)用控制，降低投資成本。

8.3.投資控制的基本方法

根據(jù)各階段投資控制的基準(zhǔn)，采用跟蹤、監(jiān)督、對比、分析、預(yù)測等手

段，以項(xiàng)目變更的方式，對可能發(fā)生和已經(jīng)發(fā)生的費(fèi)用變化進(jìn)行修正或調(diào)整，

使項(xiàng)目在嚴(yán)格控制下實(shí)施。

8.4.投資控制應(yīng)遵守的準(zhǔn)則

嚴(yán)格控制變更和簽證的費(fèi)用，只有經(jīng)過規(guī)定的審批程序并獲準(zhǔn)之后，變

更才能在項(xiàng)目中實(shí)施。

9.項(xiàng)目建設(shè)分階段投資控制要點(diǎn)

9.1.可研估算批復(fù)后

設(shè)計(jì)部責(zé)成總體院進(jìn)行估算投資分解，以確定總體設(shè)計(jì)各專業(yè)費(fèi)用限額,

它是總體設(shè)計(jì)、基礎(chǔ)設(shè)計(jì)階段投資控制的依據(jù)。

9.2.總體設(shè)計(jì)完成時(shí)

設(shè)計(jì)承包商應(yīng)同時(shí)編制完成總體設(shè)計(jì)概算，總體設(shè)計(jì)概第是基礎(chǔ)設(shè)計(jì)控

制投資的基準(zhǔn)。

9.3.基礎(chǔ)設(shè)計(jì)完成時(shí)

設(shè)計(jì)承包商應(yīng)同時(shí)編制完成基礎(chǔ)設(shè)計(jì)概算，基礎(chǔ)設(shè)計(jì)概算是詳細(xì)設(shè)計(jì)、

采購、施工等工程建設(shè)實(shí)施階段控制投資的基準(zhǔn)。

9.4.詳細(xì)設(shè)計(jì)完成后

根據(jù)單項(xiàng)工程的特點(diǎn)，控制部委托設(shè)計(jì)承包商或具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機(jī)

構(gòu)編制施工圖預(yù)算，再次核對項(xiàng)目費(fèi)用是否突破基礎(chǔ)設(shè)計(jì)概算?？刂撇扛鶕?jù)

施工圖預(yù)算及對工程竣工的費(fèi)用做出全面預(yù)測的基礎(chǔ)上，掌握費(fèi)用控制情況,

隨時(shí)向項(xiàng)目經(jīng)理部反饋情況，調(diào)整投資偏差。審核后的施工圖預(yù)算作為工程

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結(jié)算的依據(jù)。

9.5.采購過程中

按照控制部制定的采購限額，由供應(yīng)計(jì)劃部、采購部將采購費(fèi)用控制在

核定的限額費(fèi)用之內(nèi)實(shí)施承包采購。

9.6.基礎(chǔ)設(shè)計(jì)批復(fù)后

進(jìn)行招標(biāo)工作，控制部組織造價(jià)中心編制合理的標(biāo)底，在施工過程中，

按照合同嚴(yán)格控制工程費(fèi)用。

9.7.工程中交后

控制部及時(shí)按單項(xiàng)工程，分區(qū)域匯總工程費(fèi)用，并與基礎(chǔ)設(shè)計(jì)概算全面

分析對比，用單項(xiàng)工程不超概來保證區(qū)域工程不超概。

9.8.工程完全竣工后

財(cái)務(wù)部組織編制竣工決算，經(jīng)審計(jì)后對整個(gè)項(xiàng)目所完成的全部費(fèi)用進(jìn)行

匯總分析:辦理固定資產(chǎn)移交使用。

10.投資控制實(shí)施步驟

10.1.制定控制基準(zhǔn)

項(xiàng)目投資控制的基準(zhǔn)是批準(zhǔn)的基礎(chǔ)設(shè)計(jì)概算，投資控制就是要使項(xiàng)目的

成本發(fā)生嚴(yán)格控制在批準(zhǔn)的投資范圍以內(nèi)。

10.2.進(jìn)行跟蹤和監(jiān)測

在項(xiàng)目實(shí)施過程中，控制部應(yīng)不斷地對投資預(yù)算和執(zhí)行中實(shí)際發(fā)生的成

本（工程費(fèi)用）進(jìn)行評價(jià)，即在設(shè)計(jì)、采購、施工各階段對費(fèi)用的實(shí)耗值和

初估值定期進(jìn)行比較，對項(xiàng)目實(shí)施過程中發(fā)生的差異要及時(shí)核對，使項(xiàng)目費(fèi)

用得到嚴(yán)格控制，達(dá)到在保證裝置安全、質(zhì)量及進(jìn)度的前提下，不突破投資

控制目標(biāo)的目的。

10.3.變更和調(diào)整

按照有關(guān)程序?qū)ε鷾?zhǔn)實(shí)施后的變更和費(fèi)用進(jìn)行調(diào)整。

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11.投資控制程序

投資控制工作程序見下面的流程圖。

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帶格式的：字體：小五

:帶寂的：字體：小五一

‘帶格式的1字體：小五一

:帶格式的：字體：小五

「帶格式的：字體：小五

'帶格式的：字體：小五

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時(shí)間：2021年X月X日書山有路勤為徑，學(xué)海無涯苦作舟頁碼：第199頁共47頁

11」..項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的投資控制

11.1.1.確定限額設(shè)計(jì)控制基準(zhǔn)

1）在可研階段初期，由設(shè)計(jì)部（發(fā)展規(guī)劃部）根據(jù)項(xiàng)目建議書估算確定

可研控制范圍及額度作為限額設(shè)計(jì)的第一個(gè)控制基準(zhǔn)；

2）在基礎(chǔ)設(shè)計(jì)初期，由設(shè)計(jì)部根據(jù)批準(zhǔn)的可研估算確定基礎(chǔ)設(shè)計(jì)控制范

圍及額度作為限額設(shè)計(jì)的基；

3）設(shè)計(jì)部根據(jù)批準(zhǔn)的基礎(chǔ)設(shè)計(jì)概算委托設(shè)計(jì)承包商對各專業(yè)的設(shè)計(jì)工程

量和工程費(fèi)用進(jìn)行分解，設(shè)計(jì)承包商應(yīng)將其作為對各設(shè)計(jì)專業(yè)進(jìn)行核

算的依據(jù)。

11.1.2.根據(jù)控制基準(zhǔn)開展限額設(shè)計(jì)。

11.2..采購階段投資控制

11.2.1.項(xiàng)目采購應(yīng)在滿足設(shè)備和材料使用功能的前提下，盡量降低費(fèi)用。以

限額承包采購方式對全部費(fèi)用進(jìn)行跟蹤，并按限額價(jià)格對工作包（可

以是單臺設(shè)備，也可以是某一類設(shè)備或材料?）進(jìn)行控制。

1）控制部根據(jù)項(xiàng)目編碼按批復(fù)概算制定設(shè)備和材料的明細(xì)表，建立限額

采購數(shù)據(jù)庫。并根據(jù)設(shè)備和材料的變更或限額采購清單之外的變更項(xiàng)

及時(shí)補(bǔ)充限額資料；

2）國內(nèi)外設(shè)備費(fèi)和國外材料費(fèi)（含引進(jìn)設(shè)備材料的接、保、檢費(fèi)），由控

制部按批復(fù)概算的實(shí)際情況確定控制額度，必要時(shí)還可參與重大設(shè)備

的招標(biāo)、商務(wù)合同的談判，供應(yīng)計(jì)劃部按照控制部下發(fā)的采購限額控

制使用；

3）主要材料一般采用兩種方式管理：一種是由施工承包商提出材料限額

領(lǐng)用計(jì)劃，項(xiàng)目分部/監(jiān)理審核后報(bào)供應(yīng)計(jì)劃部，由供應(yīng)計(jì)劃部匯總、

平衡形成材料采購計(jì)劃，組織采購部實(shí)施采購（供貨周期較長的，也

可根據(jù)設(shè)計(jì)提供的綜合料表編制采購計(jì)劃，但最后批次進(jìn)貨時(shí)應(yīng)按審

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批的材料限額領(lǐng)用計(jì)劃據(jù)實(shí)調(diào)整），施工承包商直接辦理出庫領(lǐng)料手續(xù),

出庫單轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部做相應(yīng)的賬務(wù)處理（甲供方式）；另一種是針對安裝專

業(yè)部分零星材料的采購，由施工承包商提報(bào)需求計(jì)劃，經(jīng)項(xiàng)目分部和

供應(yīng)計(jì)劃部批準(zhǔn)后，由施工承包商采購，該部分材料費(fèi)參照當(dāng)期市場

價(jià)格作為工程費(fèi)構(gòu)成納入工程預(yù)結(jié)算管理；

4）供應(yīng)計(jì)劃部應(yīng)按月向控制部提交設(shè)備和材料合同臺帳、設(shè)備出庫臺帳，

并及時(shí)提供限額采購變更報(bào)告及設(shè)備、材料索賠情況統(tǒng)計(jì)表，控制部

對偏離控制基準(zhǔn)的費(fèi)用進(jìn)行分析，提出分析報(bào)告。

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11.2.2.采購費(fèi)用控制流程

采購費(fèi)用控制流程圖

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時(shí)間：2021年X月X日書山有路勤為徑，學(xué)海無涯苦作舟頁碼：第202頁共47頁

1）確定限額采購價(jià)格

供應(yīng)計(jì)劃部根據(jù)控制部下達(dá)的限額采購目標(biāo)，組織編寫內(nèi)部限額清單

和控制措施，作為項(xiàng)目進(jìn)行設(shè)備和材料費(fèi)用跟蹤檢測的基礎(chǔ)。

2）采購的實(shí)施和跟蹤

采購清單發(fā)布后，供應(yīng)計(jì)劃部可依據(jù)此清單組織本項(xiàng)目設(shè)備及材料的

采購工作。在采購階段，控制部可根據(jù)需要參與重要設(shè)備和材料的采

購合同的談判。在合同談判期間，主要對供貨商的價(jià)格、供貨方式、

制造周期、運(yùn)輸方式、到貨地點(diǎn)等對費(fèi)用影響較大的方面進(jìn)行分析比

較，并提出合同談判評審意見。

供應(yīng)計(jì)劃部在重大設(shè)備采購合同簽訂后7天之內(nèi)向控制部提供采購合

同相關(guān)資料，以便控制部對項(xiàng)目投資進(jìn)行跟蹤。

3）限額價(jià)格的調(diào)整

在采購合同簽訂之前，因重大原因?qū)?dǎo)致采購價(jià)格超出工作包限額價(jià)

格時(shí)，供應(yīng)計(jì)劃部應(yīng)及時(shí)以書面形式提出“采購費(fèi)用變更報(bào)告”，經(jīng)控

制部主管主任或主任確認(rèn)并報(bào)項(xiàng)目主管經(jīng)理或項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)后方可調(diào)

整。

4）現(xiàn)場采購的控制

現(xiàn)場發(fā)生的零星材料采購，由項(xiàng)目分部和供應(yīng)計(jì)劃部批準(zhǔn)后由承包商

采購，其采購價(jià)格不超過現(xiàn)時(shí)市場價(jià)。承包商到相關(guān)部門辦理“工程

項(xiàng)目甲切乙供材料結(jié)算審批表”后，納入承包商往來款項(xiàng)結(jié)算。

5）制造進(jìn)度款、材料款的支付

見7.6工程費(fèi)用支付與管理。

6）投資控制報(bào)告

控制部每月25日前將采購費(fèi)用匯總到月進(jìn)度報(bào)表中。

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11.2.3.對EPC承包商采購的監(jiān)督管理

為保證項(xiàng)目順利實(shí)施，保護(hù)發(fā)包方、承包商的共同利益，本著甲乙雙方

互惠雙盈的原則，由供應(yīng)計(jì)劃部對實(shí)施EPC承包的各單項(xiàng)工程的采購實(shí)行透

明化監(jiān)督管理，結(jié)算時(shí)承包商應(yīng)提供采購清單并附合同、發(fā)票（復(fù)印件）等

單據(jù)作為依據(jù)。

11.3..施工階段的投資控制

施工階段會(huì)有大量的變更和簽證發(fā)生，如控制不利，對項(xiàng)目總投資將造

成較大的影響，因而此階段的主要工作是在按規(guī)定審查工程進(jìn)度的同時(shí)，加

強(qiáng)對現(xiàn)場變更和簽證的事前控制。

11.3.1.制定控制目標(biāo)

1）在施工開始之前的一個(gè)月內(nèi)，投資控制工程師應(yīng)制定分項(xiàng)目施工階段

的投資控制目標(biāo)。首先，根據(jù)承包合同及項(xiàng)目總體統(tǒng)籌計(jì)劃，控制部

編制項(xiàng)目投資預(yù)算，作為施工階段費(fèi)用控制主要目標(biāo)，同時(shí)根據(jù)批準(zhǔn)

的基礎(chǔ)設(shè)計(jì)概算和限額設(shè)計(jì)制定項(xiàng)目設(shè)計(jì)變更的控制目標(biāo)；

2）現(xiàn)場簽證相對于設(shè)計(jì)變更來說，發(fā)生的偶然性較大，故對其發(fā)生的費(fèi)

用較難控制?？刂撇繎?yīng)根據(jù)施工承包合同、現(xiàn)場詳勘資料、施工組織

設(shè)計(jì)匯同項(xiàng)目分部一起制定現(xiàn)場簽證的控制目標(biāo)；

3）控制目標(biāo)經(jīng)項(xiàng)目分部、工程部審核，控制部批準(zhǔn)后作為項(xiàng)目施工階段

投資控制的基準(zhǔn)；

4）承包商應(yīng)及時(shí)辦理現(xiàn)場簽證，簽證費(fèi)用必須在當(dāng)月上報(bào)項(xiàng)目分部/監(jiān)理

審查估價(jià)，工程部審批后方可實(shí)施。簽證單經(jīng)造價(jià)中心審核價(jià)格后納

入施工承包合同結(jié)算中，簽證單格式見附表。

11.3.2.工程款的審核

1）在施工開始之前，承包商按承包合同規(guī)定提交預(yù)付款申請，報(bào)項(xiàng)目分

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部/監(jiān)理審核、控制部批準(zhǔn)后送財(cái)務(wù)部作為支付依據(jù)，財(cái)務(wù)部編制資金

預(yù)算；

2）施工開始之后，承包商按照《計(jì)劃統(tǒng)計(jì)管理程序》規(guī)定的上報(bào)日期上

報(bào)當(dāng)月工程量報(bào)表及付款申請單。監(jiān)理工程師審核工程量之后，將審

核后的工程量表提交給投資控制工程師；

3）投資控制工程師可根據(jù)承包合同綜合單價(jià)或甲乙雙方協(xié)商的暫定綜合

單價(jià)及合同有關(guān)條款（工程量計(jì)算規(guī)則、分部分項(xiàng)工程的劃分等）計(jì)

算當(dāng)月完成的工程量費(fèi)用；或根據(jù)造價(jià)中心審核的當(dāng)月完成工程的施

工圖預(yù)算計(jì)算當(dāng)月完成的工程量費(fèi)用。包干費(fèi)用（如措施費(fèi)等）的支

付原則上按當(dāng)月受益的單位工程進(jìn)行支付。對于包干費(fèi)用數(shù)額不大的

項(xiàng)目，可根據(jù)施工總體計(jì)劃在施工開始之前，與承包商協(xié)商按比例做

出支付計(jì)?劃，經(jīng)項(xiàng)目分部審核、控制部批準(zhǔn)后由財(cái)務(wù)部列入下月資金

預(yù)算中，并在下月支付。工程進(jìn)度獎(jiǎng)和工程質(zhì)量獎(jiǎng)的支付按合同規(guī)定

執(zhí)行。

11.3.3.合同價(jià)款的調(diào)整

1）如月度工程款中所列的分項(xiàng)工程為合同工程量清單之外的內(nèi)容，或最

終版施工圖工程量與合同工程量清單中的工程量不符，或因發(fā)生的設(shè)

計(jì)變更和現(xiàn)場簽證而造成費(fèi)用的變化，依據(jù)合同規(guī)定對合同價(jià)款進(jìn)行

調(diào)整；

2）除承包合同中另有規(guī)定外，合同價(jià)款的調(diào)整應(yīng)與項(xiàng)目施工同時(shí)進(jìn)行。

如最終版施工圖工程量與合同工程量清單中的工程量不符，分項(xiàng)工程

的工程量應(yīng)以最終版的施工圖的工程量為準(zhǔn)；如分項(xiàng)工程為合同工程

量清單之外的內(nèi)容，還需對此部分分項(xiàng)工程補(bǔ)充綜合單價(jià)，補(bǔ)充綜合

單價(jià)應(yīng)依據(jù)承包合同中規(guī)定的定額或價(jià)格資料及承包合同中規(guī)定的費(fèi)

用計(jì)算表（取費(fèi)表）確定；

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3）在設(shè)計(jì)變更下發(fā)之后，如有費(fèi)用變化，施工承包方須提出費(fèi)用變更報(bào)

告，報(bào)監(jiān)理工程師、造價(jià)中心預(yù)算人員審核，審核后的變更報(bào)告經(jīng)項(xiàng)

目分部及控制部批準(zhǔn)后，作為工程往來結(jié)算的依據(jù)；

4）對現(xiàn)場簽證價(jià)款的確認(rèn)程序同設(shè)計(jì)變更，可采用兩種處理方法：一種

是將簽證費(fèi)用按月匯總到付款申請單中分期支付；另一種是所有的簽

證費(fèi)用經(jīng)造價(jià)中心審核后在工程結(jié)算后一起支付。前者-一般適用于大

型項(xiàng)目，后者一般適用于中、小型項(xiàng)目。

11.3.4.工程進(jìn)度款的支付

見7.6工程費(fèi)用支付與管理

11.4..工程收尾階段的投資控制

11.4.1.工程結(jié)算

工程結(jié)算分為中間結(jié)算與完工結(jié)算。工程中交后，應(yīng)進(jìn)行工程完工結(jié)算，

首先對現(xiàn)場發(fā)生的土建和安裝費(fèi)用進(jìn)行結(jié)算，設(shè)備材料費(fèi)用及其它專項(xiàng)費(fèi)用

由主管部門與財(cái)務(wù)部共同完成，作為結(jié)算的第二步工作。

11.4.2.工程結(jié)算的組織

1）工程結(jié)算由控制部、造價(jià)中心、工程部、供應(yīng)計(jì)劃部、財(cái)務(wù)部、QHSE

部、設(shè)計(jì)部、項(xiàng)目分部等相關(guān)人員組成；

2）造價(jià)中心預(yù)算員負(fù)責(zé)編制土建、安裝工程結(jié)算書匯總表，投資控制工

程師校對、項(xiàng)目分部及工程部審核，控制部批準(zhǔn)；

3）供應(yīng)計(jì)劃部和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)編制國內(nèi)外設(shè)備材料費(fèi)用匯總表，項(xiàng)目分部

確認(rèn)；

4）其它項(xiàng)目部門和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)編制主管業(yè)務(wù)發(fā)生的專項(xiàng)費(fèi)用（如設(shè)計(jì)費(fèi)、

技術(shù)咨詢費(fèi)、第三方檢測費(fèi)等）匯總表，專項(xiàng)費(fèi)用管理部門確認(rèn)。

11.4.3.結(jié)算的原則和依據(jù)

1）EPC總承包合同中確定的包干價(jià)和有關(guān)條款;

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2）施工承包合同（合同變更及補(bǔ)充協(xié)議）中確定的綜合單價(jià)和有關(guān)條款；

3）最終版施工圖的實(shí)際工程量（工程量表）；

4）己審核確認(rèn)的變更費(fèi)用及簽證費(fèi)用；

5）對所有甲方倉庫發(fā)出去的材料和委托施工承包方采購的材料進(jìn)行清理,

按各專業(yè)分類核實(shí)發(fā)出領(lǐng)料清單的價(jià)格并與領(lǐng)出單位進(jìn)行核對和確認(rèn)。

凡施工承包商采購的物資，必須具有經(jīng)審批的“工程項(xiàng)目甲切乙供材

料結(jié)算審批表”；

6）經(jīng)審計(jì)后的結(jié)算文件。

11.4.4.工程結(jié)算范圍

1）合同內(nèi)工程

指承包合同中規(guī)定的工程范圍和工作內(nèi)容。

2）合同外增加的工程

指屬于承包合同中規(guī)定的工程范圍以外的，但有合同變更單的工作內(nèi)

容。

3）設(shè)計(jì)變更

指屬于設(shè)計(jì)變更范圍的工作內(nèi)容，簽署符合有關(guān)規(guī)定的變更通知單。

4）現(xiàn)場簽證

指屬于現(xiàn)場簽證范圍的工作內(nèi)容，簽署符合有關(guān)規(guī)定的現(xiàn)場簽證單。

11.4.5.工程預(yù)結(jié)算的審核程序

施工承包商按照合同要求及時(shí)上報(bào)工程預(yù)結(jié)算，施工費(fèi)審核程序見下

圖

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.施工費(fèi)審核程序

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11.4.6.結(jié)算匯總表格

1）土建工程結(jié)算匯總表、土建工程結(jié)算單項(xiàng)工程明細(xì)表；

2）安裝工程結(jié)算匯總表、安裝工程結(jié)算單項(xiàng)工程匯總表、安裝工程結(jié)算

單位工程明細(xì)表；

3）國外設(shè)備材料費(fèi)用匯總表（分成套引進(jìn)與單機(jī)引進(jìn)；分外匯支付與人

民幣支付）；

4）國內(nèi)設(shè)備材料的費(fèi)用匯總表；

5）對EPC總承包項(xiàng)目，由承包商按上述分類遞交匯總表，控制部審核；

6）上述匯總表應(yīng)包括書面文件及同版本的Excel格式電子文檔。

11.4.7.竣工決算

竣工決算是指工程驗(yàn)收前，以實(shí)物數(shù)量和貨幣單位，綜合反映建設(shè)工程

項(xiàng)目的實(shí)際造價(jià)和投資效益的總結(jié)性文件?？⒐Q算是固定資產(chǎn)移交的主要

依據(jù)。

11.4.8,項(xiàng)目費(fèi)用匯總分析

1）在項(xiàng)目結(jié)束后，控制部和財(cái)務(wù)部一起編制項(xiàng)目全部費(fèi)用匯總和成本分

析，對項(xiàng)目從開工到竣工期間所發(fā)生的一切費(fèi)用進(jìn)行匯總、對比、分

析，將限額設(shè)計(jì)、限額采購和施工費(fèi)用控制結(jié)果與控制基準(zhǔn)相比較，

以核算項(xiàng)目費(fèi)用是否控制在批準(zhǔn)的控制范圍內(nèi)，評價(jià)項(xiàng)目的實(shí)施效果。

對于那些超出控制基準(zhǔn)的項(xiàng)目要進(jìn)行認(rèn)真分析，找出原因，編寫報(bào)告；

2）項(xiàng)目的費(fèi)用匯總分析應(yīng)對項(xiàng)目的工程量、設(shè)備材料價(jià)格、其它費(fèi)用及

其他資料進(jìn)行匯總和積累，建立項(xiàng)目數(shù)據(jù)庫，為以后投資控制做好準(zhǔn)

備，同時(shí)也有利于提高項(xiàng)目管理和控制水平。

11.5..設(shè)計(jì)變更費(fèi)用的管理

11.5.1.設(shè)計(jì)變更的分類

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時(shí)間：2021年X月X日書山有路勤為徑，學(xué)海無涯苦作舟頁碼：第209頁共47頁

1）設(shè)計(jì)變更包括設(shè)計(jì)原因引起的設(shè)計(jì)變更和非設(shè)計(jì)原因引起的設(shè)計(jì)變更,

非設(shè)計(jì)原因包括業(yè)主變更、采購變更、施工變更等；

2）由于設(shè)計(jì)要求修改任務(wù)范圍或內(nèi)容而導(dǎo)致批準(zhǔn)的項(xiàng)目總費(fèi)用和（或）

進(jìn)度計(jì)劃發(fā)生了變化，則稱為設(shè)計(jì)原因變更；

3）由于業(yè)主要求修改任務(wù)范圍或內(nèi)容而導(dǎo)致批準(zhǔn)的項(xiàng)目總費(fèi)用和（或）

進(jìn)度計(jì)劃發(fā)生了變化，此種變更稱為業(yè)主變更；

4）由于采購要求修改任務(wù)范圍或內(nèi)容而導(dǎo)致批準(zhǔn)的項(xiàng)目總費(fèi)用和（或）

進(jìn)度計(jì)劃發(fā)生了變化，則稱為采購變更。通常引起變更的因素有：交

貨期變化、運(yùn)輸方式變化、由于設(shè)備材料難以采購提出代用等；

5）由于施工要求修改任務(wù)范圍或內(nèi)容而導(dǎo)致批準(zhǔn)的項(xiàng)目總費(fèi)用和（或）

進(jìn)度計(jì)劃發(fā)生了變化，則稱為施工變更；

6）現(xiàn)場簽證是施工變更的一種，也是最常見的施工變更形式。現(xiàn)場簽證

相對于設(shè)計(jì)變更來說，發(fā)生的偶然性較大，故對其發(fā)生的費(fèi)用較難控

制，通常的管理辦法可參考設(shè)計(jì)變更。

11.5.2.EPC合同設(shè)計(jì)變更發(fā)生費(fèi)用一般由承包商自行承擔(dān)或按合同規(guī)定執(zhí)

行；

11.5.3.設(shè)計(jì)原因變更和非設(shè)計(jì)原因變更（采購變更、現(xiàn)場簽證除外）由設(shè)計(jì)

部負(fù)責(zé)管理，現(xiàn)場簽證由工程部負(fù)責(zé)管理，采購變更由供應(yīng)計(jì)劃部負(fù)

責(zé)管理；

11.5.4.E+P+C合同設(shè)計(jì)變更的審批手續(xù)

1）一般設(shè)計(jì)變更

由解決現(xiàn)場碰、撞或其他原因引起的，且對工程費(fèi)用沒有或影響不大

的項(xiàng)目變更（含設(shè)計(jì)原因和非設(shè)計(jì)原因變更），由項(xiàng)目分部管理人員會(huì)

同監(jiān)理工程師審核，報(bào)項(xiàng)目分部經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后實(shí)施。由于設(shè)計(jì)變化

而對項(xiàng)目工期產(chǎn)生影響，并由此引起單項(xiàng)費(fèi)用增加較大的變更，由項(xiàng)

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目分部征求監(jiān)理工程師意見后確認(rèn)，報(bào)費(fèi)用責(zé)任主管部門批準(zhǔn)后實(shí)施；

合同約定一般設(shè)計(jì)變更費(fèi)用包干使用的，按合同約定執(zhí)行，即相應(yīng)費(fèi)

用不再辦理簽字審批手續(xù)，由承包單位承擔(dān)變更引起的相應(yīng)費(fèi)用。

2）重大設(shè)計(jì)變更

對項(xiàng)目實(shí)施總工期、總費(fèi)用產(chǎn)生影響，或者增加單位工程、擴(kuò)大設(shè)計(jì)

規(guī)模、改變設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的以及較大的設(shè)計(jì)漏項(xiàng)均視為重大設(shè)計(jì)變更，由

提出單位報(bào)設(shè)計(jì)部，設(shè)計(jì)部組織有關(guān)部門討論，報(bào)經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理部批準(zhǔn)

后實(shí)施；

3）設(shè)計(jì)變更（不含設(shè)計(jì)原因）審批權(quán)限

a）對單項(xiàng)變更單費(fèi)用在5萬元以內(nèi)的，由項(xiàng)目分部批準(zhǔn)后實(shí)施；

b）單項(xiàng)變更單費(fèi)用在5萬元到10萬元之間的，由項(xiàng)目分部報(bào)費(fèi)用責(zé)任

主管部門批準(zhǔn)后實(shí)施；

c）單項(xiàng)變更單費(fèi)用在10萬元到20萬元之間的，由項(xiàng)目分部報(bào)費(fèi)用責(zé)任

主管部門審核、報(bào)主管副經(jīng)理批掂后實(shí)施；

d）單項(xiàng)變更單費(fèi)用超過20萬元以上的，由費(fèi)用責(zé)任主管部門審核后報(bào)

主管經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。

11.5.5.規(guī)范設(shè)計(jì)變更單

1）對每項(xiàng)設(shè)計(jì)變更，要求設(shè)計(jì)單位必須按設(shè)計(jì)原因和非設(shè)計(jì)原因變更（包

括業(yè)主原因、采購原因、施工原因等）分開，同時(shí)要求寫清變更理由、

變更的具體內(nèi)容及費(fèi)用估算情況；變更單上要有設(shè)計(jì)、監(jiān)理、項(xiàng)目分

部、施工單位（必要時(shí)）四方的簽字、蓋章，否則變更單不能作為工

程結(jié)算的依據(jù)；

2）監(jiān)理應(yīng)每月按單項(xiàng)工程匯總設(shè)計(jì)變更實(shí)施情況，并于22日前將前上月

設(shè)計(jì)變更實(shí)施情況列表報(bào)項(xiàng)目分部、工程部、設(shè)計(jì)部和控制部，采購

變更由供應(yīng)計(jì)劃部按單項(xiàng)工程匯總并報(bào)控制部。

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時(shí)間：2021年X月X日書山有路勤為徑，學(xué)海無涯苦作舟頁碼：第2"頁共47頁

11.5.6.設(shè)計(jì)原因變更的審批權(quán)限

1）在詳細(xì)設(shè)計(jì)階段，限額設(shè)計(jì)確定后，設(shè)計(jì)部督促、檢查設(shè)計(jì)承包商根

據(jù)承包合同、批準(zhǔn)的基礎(chǔ)設(shè)計(jì)概算和限額設(shè)計(jì)制定項(xiàng)目設(shè)計(jì)變更審批

權(quán)限，并及時(shí)將執(zhí)行情況反饋控制部；

2）E+P+C項(xiàng)目設(shè)計(jì)原因變更審批程序

a）各專業(yè)累積發(fā)生變更費(fèi)用超過專業(yè)總限額設(shè)計(jì)費(fèi)用的1%時(shí)，需報(bào)經(jīng)設(shè)

計(jì)部批準(zhǔn)，同時(shí)報(bào)告控制部；

b）各專業(yè)累積發(fā)生變更費(fèi)用超過專業(yè)總限額設(shè)計(jì)費(fèi)用的4%時(shí)，需報(bào)經(jīng)設(shè)

計(jì)部批準(zhǔn)，同時(shí)分析變更的原因及進(jìn)一步控制的措施報(bào)告給控制部；

c）各專業(yè)累積發(fā)生變更費(fèi)用超過專業(yè)總限額設(shè)計(jì)費(fèi)用的8%時(shí)，需報(bào)經(jīng)設(shè)

計(jì)部審核，項(xiàng)目經(jīng)理部批準(zhǔn)，視情況扣減設(shè)計(jì)費(fèi)。

11.5.7.采購變更的審批權(quán)限參見《物資采購管理程序》。

11.6..工程費(fèi)用支付和管理

隨著工程項(xiàng)目的進(jìn)展，工程量的變化和費(fèi)用的變化隨時(shí)都在發(fā)生。做好

費(fèi)用支付的管理是費(fèi)用控制工作的重要環(huán)節(jié)。

11.6.1.采購費(fèi)用的支付

1）供應(yīng)計(jì)劃部根據(jù)采購合同編制下月設(shè)備、材料資金預(yù)算，于每月23日

前報(bào)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部平衡匯編資金預(yù)算，作為向總部申請資金的依據(jù)；

2）采購價(jià)款突破采購限額時(shí)，供應(yīng)計(jì)劃部編寫設(shè)備材料采購限額變化分

析表，報(bào)項(xiàng)目分部審核、控制部批準(zhǔn)，作為調(diào)整控制成本的依據(jù)；

3）工程建設(shè)項(xiàng)目結(jié)束后，控制部與財(cái)務(wù)部根據(jù)供應(yīng)計(jì)劃部提供的剩余物

資清單及物資折價(jià)規(guī)定，編制采購成本與采購限價(jià)對比表，供財(cái)務(wù)部

內(nèi)部沖帳；

4）原材料、機(jī)械、儀表、電氣的采購原則上不支付預(yù)付款，必須支付的，

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不得超過合同價(jià)款的30%。非標(biāo)設(shè)備按下列額度支付，合同簽訂一個(gè)

月內(nèi)，支付25%,三個(gè)月以內(nèi)累計(jì)支付到50%,到貨后累計(jì)支付到

95%。若供應(yīng)商要求超出上述比例，應(yīng)提出申請，報(bào)控制部和財(cái)務(wù)部

會(huì)簽，預(yù)付款支付須履行審批手續(xù)；

11.6.2.工程進(jìn)度款的支付

1）工程進(jìn)度款的支付是以已簽訂的施工承包合同條款的規(guī)定為依據(jù)，結(jié)

合工程進(jìn)展情況來執(zhí)行。具體程序見工程進(jìn)度款、設(shè)計(jì)費(fèi)等支付程序

圖；

2）根據(jù)合同的規(guī)定向承包商支付工程預(yù)付款，工程預(yù)付款的支付須經(jīng)監(jiān)

理/項(xiàng)目分部審核，控制部批準(zhǔn)，作為辦理付款審批單的依據(jù)；

3）根據(jù)合同規(guī)定，每月由承包商按合同要求的時(shí)間及格式上報(bào)工程量完

成情況報(bào)表（一式四份），首先由監(jiān)理核實(shí)工程量及造價(jià)，然后造價(jià)中

心根據(jù)核定的工程量及合同條款規(guī)定審核預(yù)算（對固定單價(jià)合同，經(jīng)

監(jiān)理核實(shí)后可直接報(bào)控制部投資控制工程師審核），確認(rèn)當(dāng)月工程款。

在此基礎(chǔ)上，由承包單位填寫“工程進(jìn)度款支付申請”，一式四份，經(jīng)

項(xiàng)目分部、工程部、QHSE部審核后報(bào)控制部批準(zhǔn)，作為辦理付款審

批單的依據(jù)；

4）根據(jù)合同規(guī)定，合同工程師根據(jù)每月?lián)芨兜墓こ踢M(jìn)度款累計(jì)值達(dá)到一

定數(shù)額時(shí)（按合同規(guī)定），抵扣工程預(yù)付款，計(jì)算當(dāng)月工程進(jìn)度款，經(jīng)

項(xiàng)目分部審核后報(bào)控制部批準(zhǔn)，作為辦理付款審批單的依據(jù)；

5）根據(jù)合同規(guī)定，每月?lián)芨兜墓こ踢M(jìn)度款累計(jì)值達(dá)到合同價(jià)款的80%時(shí)，

停止撥付，等工程結(jié)算審計(jì)完成后，按結(jié)算額繼續(xù)支付，并預(yù)留5%工

程款作為工程質(zhì)保金，每次付款時(shí)應(yīng)填寫“合同履行與結(jié)算申請表”;

6）根據(jù)合同規(guī)定，承包方已全部履行承包合同，在與業(yè)主簽署質(zhì)保書之

日起，剩余工程款抵扣違約金后的價(jià)款經(jīng)項(xiàng)目分部審核后報(bào)控制部批

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準(zhǔn)，作為辦理工程尾款支付手續(xù)的依據(jù)；

11.6.3.設(shè)計(jì)費(fèi)的支付

1）根據(jù)合同規(guī)定的比例向設(shè)計(jì)承包商支付設(shè)計(jì)預(yù)付款，詳細(xì)設(shè)計(jì)（施工）

過程，隨設(shè)計(jì)進(jìn)度支付相應(yīng)的設(shè)計(jì)費(fèi)，預(yù)付款和設(shè)計(jì)進(jìn)度款的支付須

經(jīng)合同工程師簽字，報(bào)設(shè)計(jì)部審核，控制部批準(zhǔn)，作為財(cái)務(wù)部辦理付

款審批單的依據(jù)；

2）原則上，設(shè)計(jì)費(fèi)在裝置投料試車合格后一個(gè)月后支付到合同價(jià)款的

95%,剩余的5%,待工程投產(chǎn)一年或中交18個(gè)月后付清。審批過程

參見工程進(jìn)度款、設(shè)計(jì)費(fèi)支付程序圖；

11.6.4.變更單（含簽證）的價(jià)款支付

1）批準(zhǔn)的變更單經(jīng)監(jiān)理工程師/項(xiàng)目分部確認(rèn)其最終的工程量（動(dòng)態(tài)跟

蹤），并編制“變更單工程量及費(fèi)用確認(rèn)表”（B4.5-10）,造價(jià)中心、

設(shè)計(jì)部/工程部審核后，連同批準(zhǔn)的變更單、變更單預(yù)算作為結(jié)算依據(jù)，

隨承包合同進(jìn)度款或結(jié)算款一同辦理付款手續(xù)；

2）投資控制工程師根據(jù)“變更單工程量及費(fèi)用確認(rèn)表”、“工程項(xiàng)目甲切

乙供材料結(jié)算審批表”及采購部提供的設(shè)備、材料采購報(bào)表，編制“變

更單費(fèi)用匯總表”（B4.5-12）,并將變更費(fèi)用匯入投資成本臺帳中；

3）變更單費(fèi)用匯總表按月提供給相關(guān)主管部門1份。

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工程進(jìn)度款、設(shè)計(jì)費(fèi)支付程序圖

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11.6.5.其他費(fèi)用的支付

外事費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、HSE費(fèi)用、建管費(fèi)等的支付，由費(fèi)用職責(zé)主管部

門提出申請，經(jīng)控制部批準(zhǔn)（必要時(shí)請項(xiàng)目經(jīng)理部批準(zhǔn)）后，匯入投資預(yù)算

中，并按《財(cái)務(wù)管理程序》規(guī)定辦理付款手續(xù)。

11.7..其他費(fèi)用控制

11.7.1.實(shí)施原則

1）控制部按照批復(fù)基礎(chǔ)設(shè)計(jì)概算分解并提出項(xiàng)目其他費(fèi)用控制限額，經(jīng)

項(xiàng)目經(jīng)理部批準(zhǔn)后實(shí)施；

2）項(xiàng)目其他費(fèi)用限額，作為費(fèi)用職責(zé)主管部門控制的上限，同時(shí)作為控

制部動(dòng)態(tài)跟蹤的依據(jù)；

3）控制部定期向項(xiàng)目經(jīng)理部匯報(bào)投資控制的執(zhí)行情況；

4）控制部根據(jù)跟蹤情況和建設(shè)現(xiàn)場實(shí)際情況及時(shí)修訂和調(diào)整費(fèi)用限額。

11.7.2.控制范圍

其他費(fèi)用控制的范圍主要是項(xiàng)目費(fèi)用構(gòu)成中的外事費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、

HSE費(fèi)用、建管費(fèi)等，具體包括：

1）建設(shè)單位管理費(fèi)

2）鍋爐及壓力容器檢驗(yàn)費(fèi)

3）工程保險(xiǎn)費(fèi)

4）引進(jìn)技術(shù)和進(jìn)口設(shè)備其他費(fèi)用（檢驗(yàn)費(fèi)、出國人員費(fèi)、來華人員費(fèi)、

翻譯費(fèi)等）

5）生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)

6）其他支出

11.7.3.實(shí)施工作程序

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1）費(fèi)用分解、制定控制基準(zhǔn)

a）控制部、設(shè)計(jì)部、外事部、生產(chǎn)準(zhǔn)備部、QHSE管理部、綜合部等費(fèi)

用職責(zé)主管部門負(fù)責(zé)提供該部門所控制費(fèi)用的實(shí)施計(jì)劃及費(fèi)用使用計(jì)

戈IJ,報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理部批準(zhǔn)；

b）控制部根據(jù)批準(zhǔn)的基礎(chǔ)設(shè)計(jì)概算、項(xiàng)目的費(fèi)用組成及分公司有關(guān)規(guī)定,

將其他費(fèi)用進(jìn)行分解，作為各費(fèi)用職責(zé)主管部門費(fèi)用的控制基準(zhǔn)，報(bào)

項(xiàng)目經(jīng)理部批準(zhǔn)后下達(dá)執(zhí)行；

2）費(fèi)用的跟蹤監(jiān)督

控制部根據(jù)財(cái)務(wù)部每月提供的項(xiàng)目費(fèi)用支付情況，費(fèi)用的控制點(diǎn)及項(xiàng)目

的進(jìn)度計(jì)劃完成情況，定期編制項(xiàng)目其他費(fèi)用的動(dòng)態(tài)分析報(bào)告，經(jīng)控制部主

任審核后作為領(lǐng)導(dǎo)決策的依據(jù)。

12.項(xiàng)目工程費(fèi)用報(bào)告

根據(jù)項(xiàng)目有關(guān)部門提出的原始資料、數(shù)據(jù)及分析報(bào)告，由控制部根據(jù)這

些報(bào)告、數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和整理匯總，并相應(yīng)地做出全面的項(xiàng)目實(shí)施費(fèi)用報(bào)告。

12.1..費(fèi)用報(bào)告的作用

12.1.1.溝通項(xiàng)目管理者對項(xiàng)目的狀態(tài)、目標(biāo)及實(shí)施完成情況的了解，并通過

報(bào)告為上層管理者提供決策的依據(jù)。

12.1.2.用來評價(jià)過去的工作和階段的成果。

12.13分析項(xiàng)目的存在問題和預(yù)測將來的情況，便于提供預(yù)警信息。

12.2..編制費(fèi)用的報(bào)告系統(tǒng)

12.2.1.工程建設(shè)的費(fèi)用報(bào)告

1）根據(jù)承包合同的價(jià)款，投資控制工程師編制《工程項(xiàng)目的費(fèi)用分解報(bào)

告》，經(jīng)控制部批準(zhǔn)，作為對外編制報(bào)告的依據(jù)；

2）根據(jù)批準(zhǔn)的工程建設(shè)總進(jìn)度計(jì)劃、監(jiān)理工程師提供的年、季、月工程

量需求計(jì)劃，投資控制工程師編制相應(yīng)的年、季、月費(fèi)用計(jì)劃報(bào)告，

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報(bào)控制部批準(zhǔn)，作為項(xiàng)目財(cái)務(wù)部資金準(zhǔn)備的依據(jù)；

3）監(jiān)理工程師每月提供的工程量及費(fèi)用完成情況統(tǒng)計(jì)報(bào)告，投資控制工

程師匯編已完工程量費(fèi)用報(bào)告，報(bào)控制部批準(zhǔn)，作為進(jìn)度與投資完成

情況考核的依據(jù)；

4）根據(jù)批準(zhǔn)的項(xiàng)目費(fèi)用控制目標(biāo)，投資控制工程師編制工程項(xiàng)目的費(fèi)用

控制分解報(bào)告，經(jīng)控制部批準(zhǔn)，作為編制設(shè)計(jì)限額、采購限額、施工

費(fèi)用限額、其他費(fèi)用限額控制報(bào)告的依據(jù)；

5）批準(zhǔn)生效的設(shè)計(jì)變更單，經(jīng)工程量及價(jià)格復(fù)核后，由項(xiàng)目分部報(bào)控制

部，投資控制工程師編制相應(yīng)的費(fèi)用匯總報(bào)告，經(jīng)控制部審核后報(bào)項(xiàng)

目經(jīng)理部批準(zhǔn)，未匯總的變更不得結(jié)算。當(dāng)發(fā)現(xiàn)費(fèi)用突破當(dāng)前階段控

制目標(biāo)趨勢時(shí)，投資控制工程師應(yīng)及時(shí)向項(xiàng)目分部和費(fèi)用職責(zé)主管部

門反饋信息，并提出相應(yīng)的補(bǔ)救措施建議。

12.2.2.設(shè)計(jì)情況報(bào)告

根據(jù)批準(zhǔn)的項(xiàng)目費(fèi)用控制目標(biāo)、設(shè)計(jì)部編制項(xiàng)目的費(fèi)用限額設(shè)計(jì)執(zhí)行

情況報(bào)告，作為項(xiàng)目費(fèi)用的跟蹤監(jiān)督。當(dāng)發(fā)現(xiàn)費(fèi)用突破當(dāng)前階段控制

目標(biāo)趨勢時(shí)，投資控制工程師和設(shè)計(jì)管理工程師應(yīng)及時(shí)向設(shè)計(jì)部、項(xiàng)

目分部和控制部報(bào)告，并提出相應(yīng)的補(bǔ)救措施建議。

12.2.3.采購費(fèi)用報(bào)告

根據(jù)項(xiàng)目的設(shè)備材料費(fèi)用限額及項(xiàng)目的設(shè)備材料采購合同信息，供應(yīng)

計(jì)劃部編制項(xiàng)目的設(shè)備材料動(dòng)態(tài)報(bào)告，報(bào)控制部。當(dāng)發(fā)現(xiàn)費(fèi)用突破當(dāng)

前階段控制目標(biāo)趨勢時(shí)，投資控制工程師應(yīng)及時(shí)向項(xiàng)目分部和控制部

提出報(bào)告，并提出相應(yīng)的補(bǔ)救措施建議。

12.2.4.其他費(fèi)用報(bào)告

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