某銀行風險管理應用課件

工商銀行的風險管理

1主要內(nèi)容一.風險管理情況二.風險管理展望三.需要關(guān)注的風險管理問題21、風險管理部主要職能成立背景全行風險管理框架風險管理部的職能和處室設置風險管理部要實現(xiàn)的四個轉(zhuǎn)變?nèi)骘L險管理工作情況內(nèi)部評級法工作進展情況市場風險管理情況31.1風險管理部成立的背景財務重組完成后，不良貸款已經(jīng)處在相對合理的水平上，長期持續(xù)保持良好的信貸資產(chǎn)質(zhì)量成為首要工作。41.1風險管理部成立的背景為完善公司治理結(jié)構(gòu)，滿足上市后風險管理的新要求和新形勢，需要建立牽頭全面風險管理的部門。51.2全行風險管理框架〔風險管理組織架構(gòu)圖〕注：內(nèi)部審計局直接向董事會匯報；分行層面的各風險管理部門同時向總行層面的相應風險管理部門及分行的管理層匯報董事會層面董事長行長董事會風險管理委員會風險管理委員會資產(chǎn)負債管理委員會總行層面副行長首席風險官信貸管理部信用風險●資產(chǎn)負債管理部風險管理部分行管理層分行風險管理部門分行層面●內(nèi)控合規(guī)部操作風險市場風險流動性風險61.3風險管理部的職能和處室設置(1/2)風險管理部主要職能牽頭負責全面風險管理工作，匯總、報告全行各類風險〔包括信用風險、市場風險和操作風險等〕管理工作情況，構(gòu)建全面風險管理體系承擔全行市場風險管理職能，制定全行市場風險管理相關(guān)政策、制度、方法和流程，審查定價模型，進行市值驗證，建立、完善和維護市場風險管理信息系統(tǒng)，報告市場風險，制定、監(jiān)控市場風險限額，承擔市場風險管理委員會秘書處職能組織推動內(nèi)部評級法工程，負責收集、整理、分析與測算各類風險要素數(shù)據(jù)，進行模型設計承擔風險管理委員會秘書處職能，匯總各類風險管理工作情況，報總行風險管理委員會和董事會風險管理委員會審議制訂全行對公及個人特殊資產(chǎn)處置的管理制度和操作流程，并在授權(quán)范圍內(nèi)組織開展特殊資產(chǎn)清收、轉(zhuǎn)化和處置工作71.3風險管理部的職能和處室設置(2/2)風險管理部組織結(jié)構(gòu)圖全面風險管理風險管理部綜合管理處風險管理委員會秘書處風險報告處內(nèi)部評級及應用一處監(jiān)測分析處制度管理處風險資產(chǎn)處置處特殊資產(chǎn)管理風險信息處內(nèi)部評級及應用二處市場風險管理處81.4風險管理部要實現(xiàn)的四個轉(zhuǎn)變面對當前的新形勢，總行及時提出要加強全面風險管理工作，提升風險管理能力，實現(xiàn)：由單一的信用風險管理向全面風險管理轉(zhuǎn)變由風險的事后處置向事前控制轉(zhuǎn)變由傳統(tǒng)定性為主的風險管理向國際高標準的定量與定性相結(jié)合的風險管理轉(zhuǎn)變由分級的風險管理向垂直的風險管理轉(zhuǎn)變91.5全面風險管理工作情況風險管理委員會工作情況風險報告工作情況風險管理制度建設風險管理信息系統(tǒng)建設與高盛風險管理領域戰(zhàn)略合作情況10總行風險管理委員會，是本行行長進行風險管理的決策機構(gòu)，管理范圍主要包括信用風險、市場風險和操作風險等。委員會設立常設辦事機構(gòu)——秘書處，負責組織協(xié)調(diào)委員會的日常工作，設秘書長一名，由風險管理部總經(jīng)理擔任。

1.5風險管理委員會工作情況(1/11)112024年財務重組之前我行處在股份制改造準備時期，資產(chǎn)質(zhì)量問題是重中之重；風險管理委員會主要審議不良資產(chǎn)處置與管理相關(guān)議題，內(nèi)容比較單一風險管理委員會工作的兩個階段:1.5風險管理委員會工作情況(2/11)122024年財務重組之后全球投資者對我行風險管理水平高度關(guān)注，在我行IPO全球路演過程中，風險管理相關(guān)問題共被提問104次，列第三位；為了應對劇烈的市場競爭，并長久保持良好的資產(chǎn)質(zhì)量，我行自身有提高風險管理水平的迫切需要；風險管理委員會審議內(nèi)容由信用風險管理的一局部擴展到信用風險、市場風險、操作風險和流動性風險管理風險管理委員會作為各級行風險管理的核心領導組織，議題更加豐富全面，對各項議題的審議更加充分和深入。今年以來總行已經(jīng)召開四次風險管理委員會，且都取得了良好效果。1.5風險管理委員會工作情況(3/11)131.5風險管理委員會工作情況(4/11)風險管理委員會審議過的議題〔1/3〕141.5風險管理委員會工作情況(5/11)風險管理委員會審議過的議題〔2/3〕備注：2024年第三次會議在財務重組之后召開。151.5風險管理委員會工作情況(6/11)風險管理委員會審議過的議題〔3/3〕161.5風險管理委員會工作情況〔7/11〕2024年風險管理委員會將要審議的議題171.5風險管理委員會工作情況〔8/11〕風險管理委員會工作機制制定委員會工作方案原那么全局性重要性及時性方法與途徑緊跟全行開展戰(zhàn)略搜索監(jiān)管動態(tài)獨立分析研究了解部門需求方案制定流程181.5風險管理委員會工作情況〔9/11〕議案編寫方式秘書處征求、匯總相關(guān)部門議案，向各部門明確編寫內(nèi)容與格式，并給予必要支持。秘書處聯(lián)席會議商定，進行相應的協(xié)調(diào)191.5風險管理委員會工作情況〔10/11〕會議籌備〔秘書處〕秘書處提前準備好會議材料和簽報；根據(jù)行長簽批第一時間得知會議開會的時間進行會務籌備會議召開會后工作〔秘書處〕秘書處調(diào)整確認會議紀要，在全行印發(fā)跟蹤督導工作?工作方案?和各次會議的會議紀要是秘書處督查督辦的主要依據(jù)根據(jù)工作方案和會議紀要，按照需要完成的時間，列出各項任務、牽頭部門和協(xié)助部門，編制任務完成時間表根據(jù)任務完成時間表，按月對各部門執(zhí)行情況進行跟蹤，要求其按月向秘書處反響執(zhí)行信息，秘書處做好跟蹤記錄定期形成?風險管理委員會決議執(zhí)行情況的報告?，簽報行領導201.5風險管理委員會工作情況〔11/11〕秘書處聯(lián)席會議秘書處承擔跨部門、跨產(chǎn)品的風險管理協(xié)調(diào)職能，需要在各個部門間進行協(xié)調(diào)秘書處聯(lián)席會議是各部門進行充分交流的平臺，是解決多部門交叉問題的良好形式聯(lián)席會議適宜解決單個部門無法獨立解決的問題委員會會議前、后均可召開聯(lián)席會議21?風險報告制度??中國工商銀行風險報告制度?于2024年3月22日第一屆董事會第十八次會議審議通過。4月下發(fā)執(zhí)行〔工銀發(fā)[2024]57號〕?風險報告制度?規(guī)定了風險報告的形式、內(nèi)容和報告頻率，總行及分行層面的報告路徑以及風險報告的落實責任和監(jiān)督反響機制等，標準和推動全行風險報告工作。1.5風險報告工作情況〔1/7〕22風險報告作用為經(jīng)營決策效勞為風險管理效勞為創(chuàng)造價值效勞1.5風險報告工作情況〔2/7〕23全面風險管理報告專業(yè)風險管理報告專題風險管理報告全行風險狀況報告風險統(tǒng)計分析報告壓力測試報告重大風險事件報告1.5風險報告工作情況〔3/7〕風險報告體系24全面風險管理報告完成情況中國工商銀行第一份全面風險管理報告中國工商銀行2024年度風險管理報告風險部編寫的風險管理報告2024年中期風險管理報告2024年度風險管理報告2024年一季度風險管理報告2024年中期風險管理報告1.5風險報告工作情況〔4/7〕25專題風險管理報告情況1.5風險報告工作情況〔5/7〕已完成9個專題報告2024年三季度表外業(yè)務風險管理報告2024年新增公司客戶風險報告2024年度個人客戶信用風險企業(yè)委托貸款業(yè)務資產(chǎn)托管業(yè)務證券專項委托貸款業(yè)務電子銀行業(yè)務住房委托貸款業(yè)務信息系統(tǒng)和表外業(yè)務報告等已完成5個行業(yè)壓力測試報告公路行業(yè)電力行業(yè)房地產(chǎn)行業(yè)根底設施行業(yè)汽車行業(yè)261.5風險報告工作情況〔6/7〕目前總行正在進行的專題風險報告2024年新增公司客戶風險報告中國工商銀行房地產(chǎn)信貸風險報告美國次級按揭危機及其對我行的啟示出口退稅政策調(diào)整對我行的影響分析27指導分行做好風險報告工作安排分行風險報告工作下發(fā)?關(guān)于做好風險報告工作的意見?，從全面型、及時性、準確性和前瞻性等各個方面對分行風險報告工作提出要求并做出安排。審議分行風險管理報告對各分行報告逐一進行審閱根據(jù)審閱結(jié)果下發(fā)情況通報考核分行風險報告工作設計了年度報告和專題報告的質(zhì)量、及時性等6項指標。根據(jù)考核指標對分行風險報告工作完成情況進行考核。1.5風險報告工作情況〔7/7〕28全面風險管理框架風險管理報告制度風險管理評價體系風險限額管理制度風險戰(zhàn)略1.5制度建設29?框架?所起的作用?框架?主要答復的五個問題1.5.1制訂風險管理框架〔1/3〕301.5.1風險管理框架〔2/3〕?框架?整體編寫思路?參照COSO委員會?企業(yè)風險管理—整合框架?，充分考慮我行風險管理現(xiàn)狀31框架擬包括的內(nèi)容總那么內(nèi)部環(huán)境目標管理風險管理流程各專業(yè)風險管理風險管理信息與溝通監(jiān)督與評價附那么1.5.1風險管理框架〔3/3〕32總行報告路徑高管層及其風險管理委員會/專業(yè)風險委員會，資產(chǎn)負債委員會總行各部門1.全面風險管理報告（風險管理部編寫，提交風險委員會審議）2.專業(yè)風險管理報告（專業(yè)風險管理部門編寫，抄送風險管理部）信用風險管理報告（提交信用風險委員會審議）市場風險管理報告（提交市場風險委員會審議）操作風險管理報告（提交操作風險委員會審議）流動性風險管理報告（提交資產(chǎn)負債委員會審議）3.專題風險管理報告（相關(guān)部門按風險委員會/專業(yè)風險委員會要求編寫并提交審議）4.風險狀況報告（擬由計算機自動生成，報送高級管理層）5.風險統(tǒng)計分析報告（擬由計算機自動生成，報送高級管理層）6.壓力測試報告（相關(guān)風險管理部門編寫，提交風險委員會/專業(yè)風險委員會，資產(chǎn)負債委員會審議）7.重大風險事件報告（相關(guān)業(yè)務主管部門編寫，提交專業(yè)風險委員會，資產(chǎn)負債委員會審議）董事會1.全面風險管理報告2.全行風險狀況報告3.壓力測試報告4.重大風險事件報告監(jiān)事會分行1.5.2建立統(tǒng)一的風險管理報告制度〔1/3〕331.全面風險管理報告（經(jīng)分行風險管理委員會審議通過）2.專業(yè)風險管理報告（經(jīng)分行風險委員會/專業(yè)風險委員會審議通過）信用風險管理報告市場風險管理報告操作風險管理報告流動性風險管理報告（僅適用于境外分行）3.專題風險管理報告（經(jīng)分行風險委員會/專業(yè)風險委員會審議通過）4.壓力測試報告（經(jīng)分行風險委員會/專業(yè)風險委員會審議通過）5.重大風險事件報告（經(jīng)分行風險委員會/專業(yè)風險委員會審議通過）

1.全面風險管理報告（經(jīng)二級分行風險管理委員會審議通過）2.專題風險管理報告（經(jīng)二級分行風險管理委員會審議通過）3.重大風險事件報告（經(jīng)二級分行風險管理委員會審議通過）1.全面風險管理報告2.專業(yè)風險管理報告信用風險管理報告

市場風險管理報告

操作風險管理報告

流動性風險管理報告（僅適用于境外分行）3.專題風險管理報告4.風險狀況報告（風險管理部報送）5.風險統(tǒng)計分析報告（風險管理部報送）6.壓力測試報告7.重大風險事件報告

一級（直屬）分行和境外分行各部門二級分行總行一級（直屬）分行和境外分行高管層及其委員會分行報告路徑1.5.2建立統(tǒng)一的風險管理報告制度〔2/3〕341.5.2建立統(tǒng)一的風險管理報告制度〔3/3〕風險報告下一步工作設想：努力提高風險報告工作的全面性、獨立性、前瞻性和敏感性?？s減全面風險管理報告篇幅，努力將報告寫薄提高風險報告的前瞻性，從“后視鏡〞，改為“望遠鏡〞，更加關(guān)注未來風險的變化趨勢。增加報告分析方法的多樣性。在分析各類風險狀況中，從“文字為主，圖表為輔〞，改變?yōu)椤皥D文共茂〞。拓展專題報告范圍。尋找潛在風險點，提高專題報告的針對性和實用性。35

在年初分行長會議上，姜董事長要求加快完善全面風險管理體系，建立統(tǒng)一的風險管理評價體系；楊行長提出了建立統(tǒng)一的風險管理評價體系，綜合評價分行風險管理情況，明確目標導向，督導落實全面風險管理工作。各監(jiān)管部門的分支機構(gòu)也陸續(xù)開始對我行分支機構(gòu)進行評價?？傂酗L險管理部根據(jù)董事長及行領導要求積極開展課題研究，著手建立全行風險管理評價體系。1.5.3風險管理評價體系〔1/3〕36風險管理評價體系的作用1.5.3風險管理評價體系〔2/3〕371.5.3風險管理評價體系〔3/3〕38風險限額我行設定風險限額的必要性1.5.4建立統(tǒng)一的風險限額管理制度〔1/3〕39我行風險限額管理開展現(xiàn)狀1.5.4建立統(tǒng)一的風險限額管理制度〔2/3〕40董事長及行領導的要求建立我行風險限額管理制度的設想1.5.4建立統(tǒng)一的風險限額管理制度〔3/3〕41風險戰(zhàn)略定位

我行風險戰(zhàn)略開展與現(xiàn)狀1.5.5系統(tǒng)提出風險戰(zhàn)略〔1/2〕42風險戰(zhàn)略目標

風險戰(zhàn)略內(nèi)容1.5.5系統(tǒng)提出風險戰(zhàn)略〔2/2〕43系統(tǒng)建設面臨的形勢與任務風險管理部承擔推進全行全面風險管理的工作職能,負責匯總、分析全行信用、市場、操作、流動性風險狀況，需要及時、全面地掌握全行各類主要風險信息。上市后全行對不良貸款管理、處置提出了新的、更高的工作要求。不良貸款處置環(huán)境發(fā)生變化，不良貸款處置業(yè)務自身也在不斷創(chuàng)新和開展，現(xiàn)有系統(tǒng)難以很好地滿足業(yè)務開展需要。處置速度不斷加快逐戶逐筆管理1.5風險管理信息系統(tǒng)建設〔1/6〕44兩大板塊全面風險管理不良貸款〔特殊資產(chǎn)〕管理風險管理系統(tǒng)概況板塊已有系統(tǒng)在建系統(tǒng)擬建系統(tǒng)不良貸款〔特殊資產(chǎn)〕管理呆賬核銷管理系統(tǒng)抵債業(yè)務管理系統(tǒng)不良貸款管理系統(tǒng)資產(chǎn)處置專欄不良貸款管理信息系統(tǒng)賬銷案存資產(chǎn)管理系統(tǒng)個人不良貸款管理系統(tǒng)全面風險管理全面風險管理信息支持平臺--風險報表子系統(tǒng)報表子系統(tǒng)二期全面風險監(jiān)測子系統(tǒng)1.5風險管理信息系統(tǒng)建設〔2/6〕已有5個系統(tǒng)，在建2個系統(tǒng)，擬建3個系統(tǒng)45歷時10個月，完成了?全面風險管理信息支持平臺總體建設方案?，并以風險管理報告形式全行編發(fā)，既完成了總行風險管理委員會布置的整合規(guī)劃任務，也為支持平臺的建設明確了方向推廣應用一期：在編制總體建設方案的同時，于2024年7月啟動了平臺風險報表子系統(tǒng)建設。2024年4月投產(chǎn)，首批17張報表已可以使用全面風險管理板塊1.5風險管理信息系統(tǒng)建設〔3/6〕46開發(fā)建設一期已經(jīng)編制完成了風險報表子系統(tǒng)二期需求，并提交信息科技部。近期將加強與上海研發(fā)部的溝通協(xié)調(diào)，推開工程早日開發(fā)完畢并投產(chǎn)，提升報表子系統(tǒng)對風險報告工作的支持水平持續(xù)提升已有報表質(zhì)量研究啟動一期繼續(xù)做好“全面風險監(jiān)測課題〞研究工作，為形成全面風險監(jiān)測子系統(tǒng)需求，開發(fā)建設全面風險監(jiān)測子系統(tǒng)做準備全面風險管理板塊1.5風險管理信息系統(tǒng)建設〔4/6〕47不良貸款貸款相關(guān)系統(tǒng)：

開發(fā)建設一期—不良貸款管理信息系統(tǒng)整合原有的核銷、抵債和不良貸款管理系統(tǒng)，并進行全面升級、改造和優(yōu)化，建設一個新的不良貸款管理信息系統(tǒng)打破按業(yè)務品種分割的系統(tǒng)模式，以客戶為中心構(gòu)建實現(xiàn)由不良貸款轉(zhuǎn)入、調(diào)查、估值、預案制定、處置實施到帳務處理的全過程、標準化管理已完成立項和需求編寫，主要功能將從2024年末到2024年陸續(xù)實現(xiàn)研究啟動一期—個貸與賬銷案存管理研究啟動個人不良貸款管理系統(tǒng)開發(fā)著手開發(fā)覆蓋法人客戶、個人、銀行卡、非信貸賬銷案存資產(chǎn)的、獨立的賬銷案存資產(chǎn)管理系統(tǒng)。1.5風險管理信息系統(tǒng)建設〔5/6〕48不斷加快系統(tǒng)建設進程，努力提升系統(tǒng)應用管理水平，至2024年底，實現(xiàn)風險管理信息系統(tǒng)的新跨越有效整合各類風險管理信息大幅提升不良貸款管理水平、能力和效率主要業(yè)務全程系統(tǒng)處理風險事前預防：各類業(yè)務可通過系統(tǒng)進行硬控制信息直達，總行可以實時或T+1掌握逐戶、逐筆和各類匯總信息重要報表自動化、快速生成〔T+3〕豐富的靈活查詢、分析和數(shù)據(jù)挖掘能力系統(tǒng)建設情況總結(jié)1.5風險管理信息系統(tǒng)建設〔6/6〕49風險管理部負責牽頭組織本行與高盛集團在風險管理領域和不良貸款領域的戰(zhàn)略合作根據(jù)我行與高盛集團戰(zhàn)略合作協(xié)議高盛集團將協(xié)助我行完善風險管理架構(gòu)，開發(fā)和健全風險管理體系，并在整體風險管理架構(gòu)、信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險、關(guān)聯(lián)方交易風險、環(huán)境風險管理等及信貸資產(chǎn)組合管理等方面向我行提供技術(shù)支持與咨詢培訓1.5與高盛風險管理領域戰(zhàn)略合作情況〔1／4〕502024年風險管理領域戰(zhàn)略合作工程任務分解表－1：1.5與高盛風險管理領域戰(zhàn)略合作情況〔2／4〕512024年風險管理領域戰(zhàn)略合作工程任務分解表－2：1.5與高盛風險管理領域戰(zhàn)略合作情況〔3／4〕522024年不良貸款領域戰(zhàn)略合作方案：1.5與高盛風險管理領域戰(zhàn)略合作情況〔4／4〕531.6內(nèi)部評級法工程內(nèi)部評級法定義內(nèi)部評級法的根本內(nèi)容—風險四要素541.6.1我行開展內(nèi)部評級法工程的背景〔1/19〕外部背景

2024年6月，巴塞爾委員會發(fā)布了新資本協(xié)議，為全球商業(yè)銀行風險管理的改進提供了新的標準。新資本協(xié)議的提出將資本要求的覆蓋范圍由信用風險延伸到包括市場風險和操作風險，并積極鼓勵商業(yè)銀行采用內(nèi)部風險計量結(jié)果計算資本要求以提高資本的風險敏感性。2024年2月，銀監(jiān)會發(fā)布?中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議指導意見?，明確將在國內(nèi)銀行業(yè)實施新資本協(xié)議，鼓勵大型商業(yè)銀行在2024年到達內(nèi)部評級法高級法。551.6.1中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議的原那么(2/19)分類實施中小銀行——采取與其業(yè)務規(guī)模和復雜程度相適應的資本監(jiān)管制度大型商業(yè)銀行——實施新資本協(xié)議分層推進各家商業(yè)銀行實施新資本協(xié)議時間可以先后有別分步達標三類風險—先開發(fā)信用風險、市場風險的計量模型。信用風險—以信貸業(yè)務〔包括公司風險暴露、零售風險暴露〕為重點推進內(nèi)部評級體系建設561.6.1中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議的時間表(3/19)

2008年銀監(jiān)會陸續(xù)發(fā)布有關(guān)新資本協(xié)議實施的監(jiān)管法規(guī)，修訂現(xiàn)行資本監(jiān)管規(guī)定，在業(yè)內(nèi)征求意見。2009年銀監(jiān)會將進行定量影響測算，評估新資本協(xié)議實施對商業(yè)銀行資本充足率的影響。2010年新資本協(xié)議銀行年底起開始實施新資本協(xié)議。如果屆時不能達到銀監(jiān)會規(guī)定的最低要求，經(jīng)批準可暫緩實施新資本協(xié)議2011-2012其他商業(yè)銀行可以開始提出實施新資本協(xié)議的申請，申請和批準程序與新資本協(xié)議銀行相同。2013新資本協(xié)議銀行必須在年底前開始實施新資本協(xié)議。571.6.1中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議的方法(4/19)

總體要求信用風險市場風險操作風險商業(yè)銀行應采取內(nèi)部模型法計算市場風險的資本要求。銀監(jiān)會2007年底前公布符合我國實際的資本計算方法。商業(yè)銀行應對操作風險計提資本。銀監(jiān)會鼓勵商業(yè)銀行實施高級內(nèi)部評級法。商業(yè)銀行應采取內(nèi)部評級法計算信用風險資本要求58我行開展內(nèi)部評級法工程的必要性

1.6.1我行開展內(nèi)部評級法工程的背景(5/19)一、開展內(nèi)部評級法工程是盡快提高我行風險管理水平的重要手段。二、開展內(nèi)部評級法工程是我行參與國際競爭的必然選擇。

三、開展內(nèi)部評級法工程是我行滿足監(jiān)管規(guī)定的必然要求。

591.6.1我行內(nèi)部評級法工程建設現(xiàn)狀(6/19)內(nèi)部評級一期工程內(nèi)部評級二期工程2024年2月－7月一期工程主要是解決全面風險管理體系的整體設計和實現(xiàn)路徑問題。非零售工程零售工程2024.9－2024.122024.4－2024.12非零售工程主要解決法人客戶信用風險的量化及應用問題零售工程主要解決零售客戶信用風險的量化及應用問題601.6.1內(nèi)部評級法二期工程非零售工程根本情況(7/19)內(nèi)部評級法二期工程非零售工程于2024年9月正式開工，工程組由普華永道咨詢公司和我行工程組成員共40人組成，工程歷時15個月，于2024年年末順利完工，工程共提交73個成果。2024年3月23日，普華永道就“中國工商銀行非零售信用風險內(nèi)部評級工程〞向總行風險管理委員會進行了匯報。工程的結(jié)束標志著我行非零售業(yè)務信用風險量化體系到達了巴塞爾新資本協(xié)議內(nèi)部評級法初級法的要求，風險計量技術(shù)接近了國際先進水平。611.6.1二期工程非零售業(yè)務工程提交的主要成果(8/19)信用風險量化體系信用風險量化結(jié)果的應用方案借款人評級開發(fā)了28個客戶評級模型，實現(xiàn)了信用等級和違約概率的映射債項評級開發(fā)了不同業(yè)務品種的債項評級模型，實現(xiàn)了違約損失率的量化組合評級開發(fā)了3個組合評級模型

制定了基于二維評級結(jié)果的限額測算方案

制定了基于PD、LGD的經(jīng)濟資本計算方案制定了基于預期損失和經(jīng)濟資本的貸款定價方案制定了RARAOC和EVA的計算方案制定了RAROC的績效考核方案制定了基于PD、LGD的經(jīng)濟資本計算方案62

優(yōu)化后的客戶評級模型的準確性較原有評級模型普遍提高了5到20個百分點，接近國際同業(yè)的先進水平。打分卡短期長期房地產(chǎn)業(yè)優(yōu)化前0.320.410.290.29優(yōu)化后0.440.510.340.39輕工制造業(yè)優(yōu)化前0.470.550.450.44優(yōu)化后0.540.570.510.49資本密集型制造業(yè)優(yōu)化前0.560.580.390.47優(yōu)化后0.620.610.460.51建筑業(yè)優(yōu)化前0.520.380.150.30優(yōu)化后0.700.600.530.55批發(fā)零售業(yè)優(yōu)化前0.420.500.210.34優(yōu)化后0.500.540.340.44基礎設施類優(yōu)化前0.450.550.300.40優(yōu)化后0.550.620.430.51企業(yè)法人評級模型優(yōu)化前后風險區(qū)分能力比較1.6.1工程成果簡介〔客戶評級〕(9/19)63客戶評級級別平均違約率原有評級客戶占比現(xiàn)在評級客戶占比原有評級客戶累計占比現(xiàn)在評級客戶累計占比AAA0.21%0.86%0.96%0.86%0.96%AA+0.43%5.83%5.75%6.69%6.71%AA0.70%12.10%9.16%18.79%15.87%AA-1.17%17.09%17.32%35.88%33.19%A+1.97%22.43%17.24%58.31%50.43%A3.56%16.05%23.08%74.36%73.51%A-5.68%7.76%6.92%82.12%80.43%BBB+7.41%4.72%5.59%86.84%86.02%BBB10.05%3.61%5.24%90.45%91.26%BBB-21.40%9.54%8.73%100.00%100.00%1.6.1工程成果簡介〔客戶評級〕(10/19)

按優(yōu)化后的客戶評級模型進行評級，客戶的分布結(jié)構(gòu)能夠與優(yōu)化前的評級模型保持較高的一致性，但各等級內(nèi)部的客戶組成發(fā)生了較大的變化。641.6.1工程成果簡介〔客戶評級〕(11/19)建立了我行十二個信用等級與違約概率的一一對應關(guān)系

信用等級級別違約概率AAA0.21%AA+0.43%AA0.70%AA-1.17%A+1.97%A3.56%A-5.68%BBB+7.41%BBB10.05%BBB-21.40%BB30%B違約級別信用等級由原來簡單反映客戶信用好壞的排序，轉(zhuǎn)變?yōu)闇蚀_度量客戶違約可能性的程度。我們可以清楚的知道各信用等級客戶的風險差異性。65完成了對不同信貸產(chǎn)品、不同擔保方式回收率的測算，根本可以實現(xiàn)對每一筆貸款進行初步的LGD估計。1.6.1工程成果簡介〔債項評級〕(12/19)業(yè)務品種擔保方式地區(qū)行業(yè)平均損失率A流動資金AA+,AA,AA-保證地區(qū)一汽車制造25%流動資金信用地區(qū)一汽車、金屬冶煉60%流動資金信用地區(qū)二汽車、金屬冶煉45%項目貸款AA+,AA,AA-保證地區(qū)三金屬冶煉35%項目貸款信用地區(qū)四公路25%項目貸款信用地區(qū)五食品制造70%進口開證AA+,AA,AA-保征地區(qū)一專業(yè)外貿(mào)20%打包貸款AAA保征地區(qū)一汽車制造15%…………66違約率〔PD〕和違約損失率(LGD)的科學計量，將使我行風險管理手段取得重大創(chuàng)新，信用風險量化的結(jié)果可以廣泛應用于風險限額設定、貸款定價、經(jīng)濟資本計量和配置、風險撥備、績效考核等風險管理的全過程，為風險決策提供支持。經(jīng)濟資本計算RAROC計算貸款定價貸款定價=[資金本錢+經(jīng)營本錢+風險本錢〔PD*LGD*EAD〕+最低資本報酬率*經(jīng)濟資本]/[EAD*(1-營業(yè)稅率)1.6.1工程成果簡介〔評級結(jié)果應用〕(13/19)67

1.6.1例1、經(jīng)濟資本計算(14/19)68AA+保證信用方式貸款金額2億元2億元PD1.03%1.03%LGD25%45%期限6個月6個月預期損失51.5萬元92.7萬元經(jīng)濟資本712萬元1280萬元最低定價6.44%7.17%通過這個案例可以看出，風險的量化將使我行在同業(yè)競爭中更為主動：對于風險小的債項，我行可以通過更低的定價來爭取市場，對于風險大的債項，如果定價不能滿足我行收益要求，我行要根據(jù)該客戶總體的回報率來確定是否放棄。某興旺地區(qū)大型汽車制造企業(yè)，年初信用等級為AA-，要申請一筆2億元的流動資金貸款，貸款方式為AA+級保證，期限6個月，假設該筆貸款的資金本錢為4%，經(jīng)營本錢為1%，營業(yè)稅率為8%，操作風險對應的經(jīng)濟資本為收入的10%，我行最低可接受的RAROC為16%〔須高于ROE〕,那么該筆貸款的最低定價應當是多少？如果該筆貸款為信用放款，那么最低定價應當是多少？

1.6.1例2、貸款定價(15/19)69流動資金項目貸款貸款金額1億元4億元擔保方式信用AA保證期限1年5年利率5.85%6.48%最低RAROC16%16%債項RAROC12.1%17.71%客戶總體RAROC16.96%由此可見，該客戶流動資金貸款的RAROC雖不能滿足我行要求的最低回報，但考慮到發(fā)放工程貸款后，客戶的總體回報高于我行要求的最低回報，因此，我行在不能只接受工程貸款的情況下，可以同時接受兩筆貸款業(yè)務的申請。例：某興旺地區(qū)大型鋼鐵行業(yè)企業(yè)年初信用等級為AA-，申請兩筆貸款，一筆為流動資金貸款，金額為1億元，貸款方式為信用，期限為1年，利率為5.85%。另一筆貸款為工程貸款，金額為4億元，貸款方式AA級企業(yè)保證，期限為五年，利率為6.48%；假設貸款對應的資金本錢率和經(jīng)營本錢率分別均為3%和1%，操作風險對應的經(jīng)濟資本均為收入的10%，營業(yè)稅率為8%，我行最低可接受的RAROC為16%，應當如何確定對該企業(yè)的信貸政策？客戶總體RAROC為16.96％>16%流動資金貸款RAROC為12.1％<16%工程貸款的RAROC為17.71％>16%>>

1.6.1例3、貸款審批(16/19)701.6.1非零售工程成果的推廣應用情況(17/19)各類方法的制定與修訂客戶評級方法——共制定和修訂24個法人客戶評級方法，其中新建企業(yè)等5類客戶的評級方法已于2024年4月下發(fā)執(zhí)行，其余19類法人客戶的評級方法將于今年10月下發(fā)。債項評級方法——1個，涵蓋流動資金貸款、工程貸款、貿(mào)易融資/保函等各類業(yè)務品種，將于今年年底下發(fā)。地區(qū)行業(yè)評級方法——包含地區(qū)評級、行業(yè)評級、地區(qū)行業(yè)交叉調(diào)整系數(shù)共3個方法，將于今年年底下發(fā)。我行內(nèi)部評級法二期工程工程已于去年年底順利完工，根據(jù)風險管理委員會2024年3月23日第二次會議精神，所有工程成果必須在今年年底投產(chǎn)并推廣使用，任務十分艱巨。71各項系統(tǒng)的開發(fā)系統(tǒng)名稱投產(chǎn)時間法人客戶評級優(yōu)化系統(tǒng)2007年10月債項評級系統(tǒng)2007年12月地區(qū)行業(yè)評級系統(tǒng)2007年12月RAROC系統(tǒng)2007年12月信用風險數(shù)據(jù)集市2007年10月1.6.1非零售工程成果的推廣應用情況(18/19)72方法及系統(tǒng)的各層次培訓高級管理人員培訓班——旨在通過各級行高級管理人員的觀念轉(zhuǎn)變，帶動全行樹立起量化風險、經(jīng)營風險的現(xiàn)代銀行風險管理文化，確保內(nèi)部評級成果應用取得成效。培訓時間2024年11月操作人員培訓班——旨在使授信審批人員掌握新的內(nèi)部評級方法、系統(tǒng)和操作，推動內(nèi)部評級法工程成果在全行的應用。培訓內(nèi)容培訓人數(shù)培訓時間客戶評級辦法及系統(tǒng)操作500人2007年9月債項評級及評級結(jié)果應用500人2007年11月1.6.1非零售工程成果的推廣應用情況(19/19)73整個工程將帶來的改變表達在兩個方面：第一：全行日益增長的零售客戶群和賬戶群的風險管理：我們的目標：率先在同業(yè)實現(xiàn)全行零售業(yè)務風險管理的精細化、系統(tǒng)化、科學化和動態(tài)化；＊每天新申請客戶的風險審批、額度管理；＊存量正常賬戶的風險動態(tài)預警與管理；＊存量逾期賬戶的風險動態(tài)催收管理；＊不同零售客戶群和產(chǎn)品群的風險—價值分析及其策略管理；第二：國際國內(nèi)監(jiān)管當局關(guān)于新資本協(xié)議高級法的監(jiān)管：我們的目標：率先在同業(yè)實現(xiàn)全行零售業(yè)務新巴塞爾資本協(xié)議高級法的監(jiān)管標準，實現(xiàn)零售業(yè)務經(jīng)濟資本節(jié)約與市場價值的最大化

1.6.2零售工程內(nèi)部評級法工作進展情況〔1/8〕74全行443萬多存量個人類貸款客戶、賬戶的風險將得到精細化的識別和區(qū)分：全行1605萬的存量信用卡存量客戶、賬戶的風險將得到精細化的識別和區(qū)分；全行平均每天3到4萬筆個人類新增申請客戶的風險將得到精細化的識別和區(qū)分；有力帶動全行零售業(yè)務市場效率和市場競爭力的提升。做到包括：1.6.2零售工程內(nèi)部評級法工作進展情況〔2/8〕75風險低客戶風險高客戶客戶〔賬戶〕百分比200350 400 450 500 550 600 650 700 750 800

風險區(qū)分度SCORE舉例：風險模型的識別成效預測違約率12345678910111.6.2零售工程內(nèi)部評級法工作進展情況〔3/8〕零售資產(chǎn)組合信用風險的動態(tài)顯示〔舉例〕1.6.2零售工程內(nèi)部評級法工作進展情況〔4/8〕77

一、零售銀行信用風險管理板塊

二、零售新協(xié)議高級法板塊第1、信用風險申請審批模型及其策略–個人住房、個人綜合消費、個人經(jīng)營貸款、汽車消費貸款、人民幣信用卡、國際卡等零售產(chǎn)品的新客戶審批風險模型；

第2、信用風險存量賬戶動態(tài)行為模型及其策略–個人住房、個人綜合消費、個人經(jīng)營貸款、汽車消費貸款、人民幣信用卡、國際卡等零售產(chǎn)品的存量客戶風險模型；第3、動態(tài)風險模型應用系統(tǒng)的開發(fā)---風險評級、預警等第4、集中性零售客戶、賬戶的風險數(shù)據(jù)庫第1、新資本協(xié)議高級法下：

零售個人住房抵押、循環(huán)零售、以及其他類的資產(chǎn)池劃分第2、不同零售資產(chǎn)池的違約概率、違約損失率、違約風險暴露的計量和測算第3、全行零售業(yè)務新資本協(xié)議要求的最低監(jiān)管資本計算第4、高級法監(jiān)測和報表–幫助我行能夠監(jiān)控本工程開發(fā)的評分卡以及策略。.工程內(nèi)容1.6.2零售工程內(nèi)部評級法工作進展情況〔5/8〕78申請評分模型行為評分模型催收評分模型營銷評分模型工程內(nèi)容〔續(xù)〕具體模型的數(shù)量將根據(jù)：借款人過去行為、地區(qū)開展、賬戶表現(xiàn)等進行進一步的細分；數(shù)據(jù)處理的模型總數(shù)，初步估計在25個以上；個人住房貸款申請模型個人經(jīng)營貸款申請模型個人消費貸款申請模型個人汽車貸款申請模型人