商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)的防范研究+論文

商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)的防范研究摘要當(dāng)前商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)與日俱增。本文分析了我國(guó)商業(yè)銀行和信貸融資風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀，分析了信貸融資風(fēng)險(xiǎn)存在的原因，并指出了相對(duì)應(yīng)的對(duì)策，通過(guò)此項(xiàng)研究，能夠?yàn)殂y行化解中小企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)提供參考。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸融資ThefinancingriskpreventionofCommercialbankstotheSMEcreditAbstract:ThecommercialbankcreditfacilitiesforSMEsriskisincreasing.ThispaperanalyzesChinesecommercialbanksandcreditfinancingriskstatus,thereasonfortheexistenceoftheriskofcreditfacilities,andpointsoutthecorrespondscountermeasures.Bythisstudy,weprovideareferenceforthebanktoresolvetheSMELoanfinancingrisk.

Keywords:CommercialbankSMEscreditfacility一、問(wèn)題提出中小企業(yè)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)重要組成部分，能夠起到解決就業(yè)、提供生活便利等多方面的作用。與大型企業(yè)相比，中小企業(yè)發(fā)展面臨諸多困境，尤以融資難為主要因素。通過(guò)官方公布數(shù)據(jù)顯示，70%中小企業(yè)存在融資難的問(wèn)題。從中小企業(yè)融資渠道來(lái)分析，中小企業(yè)主要以銀行為主要融資渠道。由于商業(yè)銀行出于對(duì)自身風(fēng)險(xiǎn)控制，因此在對(duì)中小企業(yè)信貸融資過(guò)程中，設(shè)定了眾多障礙，增加了資金獲取難度。當(dāng)前由于社會(huì)尚未建立完善的信用體系，銀行也沒(méi)有對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行妥善評(píng)估，因此在中小企業(yè)信貸融資過(guò)程中經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)拖欠還款問(wèn)題，增加了商業(yè)銀行信貸融資風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，造成了經(jīng)營(yíng)不利局面。出現(xiàn)銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的原因是多方面的，其一，中小企業(yè)缺乏缺乏足夠的資產(chǎn)擔(dān)保，一旦出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)虧損，那么銀行就難以避免資產(chǎn)受損；其二，很多商業(yè)銀行在進(jìn)行貸款過(guò)程中，缺乏對(duì)中小企業(yè)考評(píng)，加之存在道德風(fēng)險(xiǎn)，加劇了商業(yè)銀行所面臨的融資風(fēng)險(xiǎn)。從我國(guó)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)整體質(zhì)量來(lái)說(shuō)，依然存在很多問(wèn)題。以我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行為例，截止到2012年7月份，不良資產(chǎn)比率高達(dá)30%，而美國(guó)、日本商業(yè)銀行不良資產(chǎn)比率在10%以內(nèi)。因此從這個(gè)角度上來(lái)說(shuō)，通過(guò)增加信息對(duì)稱性、建立中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)制、建立信用機(jī)制等一系列舉措，可以有效規(guī)避商業(yè)銀行信貸融資風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)為中小企業(yè)融資提供方便。當(dāng)前商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)之所以出現(xiàn)，可以從銀行、中小企業(yè)和社會(huì)整體環(huán)境來(lái)進(jìn)行考慮。從銀行方面來(lái)說(shuō)，銀行對(duì)中小企業(yè)評(píng)估機(jī)制不完善、信貸審核人員素質(zhì)不高、對(duì)信貸監(jiān)管力度不夠，這三個(gè)方面造成了銀行面臨中小企業(yè)信貸融資問(wèn)題。從中小企業(yè)方面來(lái)說(shuō)，中小企業(yè)信用機(jī)制尚未建立、落后的管理方式和財(cái)務(wù)模式，使得中小企業(yè)不誠(chéng)信還貸成本較低，因此增加了中小企業(yè)惡意或者故意拖欠銀行貸款問(wèn)題。從社會(huì)角度上來(lái)說(shuō)，由于全社會(huì)并未建立完善的信用評(píng)價(jià)機(jī)制和信息不對(duì)稱機(jī)制存在，為銀行面臨中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)提供了可能，因此本文立足于銀行、中小企業(yè)、社會(huì)三個(gè)層面，剖析銀行所面臨的中小企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)及原因，并提出了相關(guān)對(duì)策，為降低銀行中小企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)提供了解決方方案。二、我國(guó)銀行中小企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀（一）銀行貸款構(gòu)成比例以我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行為例，我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款率和不良貸款金額呈現(xiàn)出一種先上升后下降的趨勢(shì)。近幾年來(lái)在銀行貸款業(yè)務(wù)中，個(gè)人貸款和海外貸款有了很大幅度增加，但是企業(yè)貸款依然是銀行貸款主力，尤其是中小企業(yè)貸款依然占據(jù)了銀行貸款的主力，中小企業(yè)貸款質(zhì)量高低與銀行整體信貸風(fēng)險(xiǎn)息息相關(guān)。（二）中小企業(yè)信貸構(gòu)成比例按照融資順序而言，中小企業(yè)融資渠道首選是內(nèi)部融資渠道，其次是外部融資渠道。當(dāng)內(nèi)部融資渠道無(wú)法籌集到所需要的資金時(shí)，就需要采用外部融資渠道。外部融資渠道可以分為債務(wù)融資、股權(quán)融資和信貸融資。我國(guó)中小企業(yè)由于自身資金有限，往往會(huì)采用外部融資方式來(lái)獲得自身發(fā)展資金。同時(shí)由于我國(guó)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模有限，往往信貸融資是企業(yè)融資的最優(yōu)選擇，從目前數(shù)據(jù)來(lái)看，中小企業(yè)信貸融資比例占據(jù)了企業(yè)融資一半以上比例。（三）中小企業(yè)高負(fù)債率銀行面臨較高信貸風(fēng)險(xiǎn)，在很大程度上與企業(yè)高負(fù)債率有關(guān)。從中小企業(yè)本身來(lái)分析，我國(guó)中小企業(yè)負(fù)債率高達(dá)70%以上，與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于發(fā)達(dá)國(guó)家中小企業(yè)負(fù)債率。我國(guó)中小企業(yè)之所以擁有如此高的負(fù)債率在很大程度上是由于中小企業(yè)融資渠道單一，以上市公司為例，一旦公司上市之后，就可以通過(guò)發(fā)行股票形式在短時(shí)間內(nèi)獲得大量的資本，因此上市公司負(fù)債率遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于中小企業(yè)負(fù)債率。三、中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)與原因（一）中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)1、社會(huì)信用體系不健全我國(guó)社會(huì)信息體系不健全是造成銀行面臨信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要原因。當(dāng)前我國(guó)正處于社會(huì)轉(zhuǎn)型時(shí)期，法治建設(shè)不到位、社會(huì)道德水平下滑、社會(huì)不誠(chéng)信現(xiàn)象層出不窮，因此增加了中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)，降低了整個(gè)社會(huì)金融領(lǐng)域公信力不足，信用缺失成為了一種較為普遍的現(xiàn)象，中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)機(jī)制尚未成型，因此銀行面臨信貸融資風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)法回避的。2、企業(yè)經(jīng)營(yíng)存在不穩(wěn)定性我國(guó)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)存在不穩(wěn)定性，主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面：第一個(gè)方面中小企業(yè)管理方式不合理，現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理制度和信息管理制度尚未建立。從目前情況來(lái)看，我國(guó)中小企業(yè)管理者往往停留在家族式管理模式，在決策過(guò)程中，往往存在拍腦袋決定現(xiàn)象，沒(méi)有形成現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理思路和操作模式，一些企業(yè)雖然建立了現(xiàn)代企業(yè)制度，但是管理混亂，依然把現(xiàn)代管理制度流于形式，增加了銀行對(duì)中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)；我國(guó)中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理往往存在制度不健全等現(xiàn)象，企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)難以顯示出真實(shí)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況；企業(yè)信息不透明性增加了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，使得銀行無(wú)法有效對(duì)企業(yè)進(jìn)行信貸評(píng)估。第二個(gè)方面中小企業(yè)缺乏人才和技術(shù)。由于中小企業(yè)往往沒(méi)有長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃，對(duì)先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)和工藝引進(jìn)不到位，企業(yè)整體競(jìng)爭(zhēng)力薄弱，經(jīng)營(yíng)不善出現(xiàn)倒閉現(xiàn)象比較多。即便是得到了銀行貸款，如果一旦出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)不善或者市場(chǎng)發(fā)生變化，也有可能發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)較弱的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，造成了產(chǎn)品知名度比較低，加之企業(yè)生產(chǎn)周期比較短，因此非常容易受到市場(chǎng)因素影響。第三，中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)成分構(gòu)成比較復(fù)雜，在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中一部分中小企業(yè)普遍存在產(chǎn)權(quán)不清楚、家族管理色彩濃，企業(yè)經(jīng)營(yíng)信用意識(shí)比較差，這些方面嚴(yán)重影響了企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理。3、企業(yè)道德體系尚未建立中小企業(yè)道德體系尚未建立，增加了銀行信貸融資風(fēng)險(xiǎn)。一些中小企業(yè)管理者往往以各種方式爭(zhēng)取獲得銀行貸款，一旦貸款到位，即便是盈利，部分中小企業(yè)管理者往往拖欠銀行貸款不還，造成了銀行不良資產(chǎn)率提升，與此同時(shí)由于當(dāng)今尚未建立道德評(píng)價(jià)體系，因此難以對(duì)拖欠銀行貸款的中小企業(yè)家們予以信用懲戒。中小企業(yè)缺乏長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)管理理念，很多中小企業(yè)管理者往往關(guān)注短期利益，而忽視了長(zhǎng)期利益，這種企業(yè)發(fā)展具有盲目性。由于誠(chéng)信意識(shí)缺失，因此不少中小企業(yè)存在逃債、以虛假信息獲取貸款問(wèn)題。（二）中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)存在的根源1、信息不對(duì)稱商業(yè)銀行面臨信貸融資風(fēng)險(xiǎn)，在很大程度上是由于信息不對(duì)稱造成的。信息不對(duì)稱是指市場(chǎng)有效舉措。銀行信貸人員要采用定期或者不定期方式，及時(shí)回訪中小企業(yè)，對(duì)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況及授信情況及時(shí)予以監(jiān)督，掌握中小企業(yè)財(cái)務(wù)情況，對(duì)可能影響企業(yè)正常發(fā)展的不利因素予以分析，整合多種經(jīng)營(yíng)信號(hào)，對(duì)一些不符合貸款合同的經(jīng)營(yíng)行為及時(shí)上報(bào)，從而將銀行信貸融資風(fēng)險(xiǎn)降低到最小限度。具體操作可以分為如下幾個(gè)方面，其一，對(duì)貸款治理程序和內(nèi)容予以規(guī)范，從信用評(píng)價(jià)到收回貸款過(guò)程之中，要建立一套嚴(yán)格、規(guī)范的流程，對(duì)各個(gè)環(huán)節(jié)的內(nèi)容加以明確，以考核機(jī)制來(lái)推進(jìn)信貸工作開(kāi)展。其二，做好貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)工作，做好銀行和企業(yè)之間信息暢通工作，避免因?yàn)樾畔⒉粚?duì)稱而造成不利影響。其三，采用完善的貸款檢查考核辦法，在工作籌劃中把客戶審核、信息分析和示警、退出工作予以細(xì)化，把貸后管理工作真正落實(shí)到信貸員身上，落實(shí)到銀行具體部門(mén)，增加工作針對(duì)性和有效性。結(jié)論由于中小企業(yè)資金規(guī)模有限，因此中小企業(yè)向銀行融資是非常普遍的，由于中小企業(yè)往往存在不誠(chéng)信行為，造成了銀行融資信貸風(fēng)險(xiǎn)高起，一方面銀行對(duì)中小企業(yè)融資存在一定程度上的抵觸情緒，另一方面中小企業(yè)無(wú)法獲得足夠的資金，獲得自身發(fā)展。銀行所面臨的較高的銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)是由于多方面原因造成的，一方面社會(huì)尚未建立完善的信用評(píng)價(jià)機(jī)制，即便是中小企業(yè)違約逃脫債務(wù)，依然沒(méi)有受到社會(huì)制裁，可以說(shuō)信貸違約成本并不是很高。另一方面銀行對(duì)中小企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不到位，具體來(lái)說(shuō)貸前管理、貸中管理和貸后管理三個(gè)階段均存在監(jiān)管力度不足的問(wèn)題，由此導(dǎo)致了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)由于自身經(jīng)營(yíng)規(guī)模有限和不完善的信用評(píng)價(jià)體系，無(wú)形之中增加了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。本文從銀行貸前管理、貸中管理和貸后管理三個(gè)層面，分析了有效降低銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的舉措。實(shí)質(zhì)上降低銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)社會(huì)問(wèn)題，中小企業(yè)和社會(huì)環(huán)境都會(huì)對(duì)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生影響。中小企業(yè)要建立完善的信用機(jī)制和科學(xué)管理機(jī)制，社會(huì)要大力營(yíng)造誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)氛圍，有助于實(shí)現(xiàn)銀行信貸金融風(fēng)險(xiǎn)降低，實(shí)現(xiàn)銀行良性發(fā)展。參考文獻(xiàn)[1]鄒凡,周瑾.試論我國(guó)商業(yè)銀行信貸存在的風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策[J].當(dāng)代經(jīng)理人,2006,(17).[2]武鵬,楊向榮,王曙光.商業(yè)銀行審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)分析[J].中國(guó)管理信息化,2010,(12).[3]陳美容,蘇勇.基于SOA的商業(yè)銀行信貸審批系統(tǒng)設(shè)計(jì)與實(shí)現(xiàn)[J].湖南城市學(xué)院學(xué)報(bào)(自然科學(xué)版),2010,(02).[4]傅子能.商業(yè)銀行防范中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)研究[J].經(jīng)濟(jì)師,2009,(03).[5]趙成國(guó),宋素榮,張帆.中小企業(yè)信貸操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制管理的研究[J].生產(chǎn)力研究,2009,(12).[6]張燦迎,陳寶東.淺談商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制與防范[J].大眾商務(wù),2010,(12).[7]周磊,周嵩毅.基于層次分析法的商業(yè)銀行中小企業(yè)授信評(píng)價(jià)研究[J].現(xiàn)代商業(yè),2009,(26).[8]王瓊.淺談商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制與防范[J].現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息,2009,(10).[9]朱軍.中小銀行中小企業(yè)信貸的操作風(fēng)險(xiǎn)研究[D].南京理工大學(xué),2007.[10]徐秋菊.中國(guó)銀行湖南省分行中小企業(yè)信貸工廠授信模式優(yōu)化[D].中南大學(xué),2010.[11]胡惠茂.A銀行中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)性授信信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].蘭州大學(xué),2011.[12]虞斌.流程再造：“信貸工廠”模式在寧波中小企業(yè)融資中的應(yīng)用研究[D].寧波大學(xué),2011.[13]李贊博.民生銀行洛陽(yáng)分行中小企業(yè)業(yè)務(wù)拓展研究[D].西北大學(xué),2011.我的論文能夠完成，離不開(kāi)**老師不斷的要求和精心