小額貸款公司分類監(jiān)管評級暫行辦法

小額貸款公司分類監(jiān)管評級暫行辦法

第一章總則第一條為建立健全我省小額貸款公司扶優(yōu)汰劣的長效監(jiān)管機制，進一步加強監(jiān)管，防范化解風(fēng)險，推進全省小額貸款公司依法經(jīng)營、規(guī)范運作，更好地服務(wù)“三農(nóng)”和小微企業(yè)發(fā)展，現(xiàn)結(jié)合吉林省小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀和經(jīng)營特點，制定本辦法。第二條本辦法主要依據(jù)《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號）、《中國銀保監(jiān)會辦公廳關(guān)于加強小額貸款公司監(jiān)督管理的通知》（銀保監(jiān)辦發(fā)〔2020〕86號）、《吉林省人民政府辦公廳關(guān)于開展小額貸款公司試點工作的通知》（吉政辦函〔2008〕164號）、《關(guān)于印發(fā)〈吉林省小額貸款公司監(jiān)督管理暫行辦法〉的通知》（吉金辦聯(lián)字〔2013〕8號）、《關(guān)于進一步規(guī)范小額貸款公司健康發(fā)展的若干意見》（吉金辦文〔2016〕73號）、《關(guān)于進一步完善吉林省小額貸款公司市場退出機制的通知》（吉金辦聯(lián)字〔2018〕12號）等文件規(guī)定。第三條本辦法適用于經(jīng)吉林省地方金融監(jiān)督管理局（以下簡稱“省金融局”）或原吉林省金融工作辦公室批準(zhǔn)設(shè)立的小額貸款公司。第四條省金融局會同中省直有關(guān)部門統(tǒng)籌管理全省小額貸款公司的分類監(jiān)管評級工作。凡設(shè)立滿一個會計年度的小額貸款公司應(yīng)統(tǒng)一納入分類監(jiān)管評級范圍。每年上半年對上個年度的情況進行評級考核，評級結(jié)果有效期一年。第五條分類監(jiān)管評級考評實行百分制，原則上按照第三章評級標(biāo)準(zhǔn)計算得分確定，考核結(jié)果分為A、B、C、D四類：得分85分（含85分）以上為A級，75—85分（含75分）的為B級，60—75分（含60分）的為C級，60分以下為D級。第二章評級程序及內(nèi)容

第六條分類監(jiān)管評級采取縣（市、區(qū)）金融部門初審、市（州）金融部門審定和省金融局抽檢的辦法實施。（一）小額貸款公司上報分類監(jiān)管評級資料。小額貸款公司根據(jù)本公司基本情況，如實填寫分類監(jiān)管評級資料，并于每年3月5日前上報屬地金融部門。（二）屬地金融部門認(rèn)真逐項審查小額貸款公司上報的分類監(jiān)管評級資料，對需要現(xiàn)場檢查的項目進行檢查確認(rèn)，逐項填寫《小額貸款公司分類監(jiān)管評級評分表》（以下簡稱《評分表》），計算初審得分及等級后，在《評分表》上簽字蓋章。將《小額貸款公司分類監(jiān)管評級評分匯總表》（以下簡稱《評分匯總表》）及《評分表》于每年3月15日前上報市（州）金融部門。（三）市（州）金融部門應(yīng)對本轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司分類監(jiān)管評級進行全面審核，逐項核查評分情況，對存在異議項目可進行溝通了解或現(xiàn)場檢查核實后修改確認(rèn)，并在《評分表》上簽字蓋章。匯總本轄區(qū)《評分匯總表》及《評分表》，于每年3月末前上報省金融局。（四）省金融局會同中省直有關(guān)部門組織對全省各市（州）上報的小額貸款公司分類監(jiān)管評級結(jié)果進行抽檢，抽檢比例不低于20%。對評級結(jié)果存在異議的，省金融局可要求各地金融辦作出解釋或直接調(diào)整評級結(jié)果。（五）部分市級金融辦直接監(jiān)管市區(qū)內(nèi)的小額貸款公司，以上市區(qū)內(nèi)小額貸款公司分類監(jiān)管評級的初審、審定工作由市級金融辦合并完成。省管小額貸款公司分類監(jiān)管評級工作直接由省金融局實施。（六）小額貸款公司應(yīng)向各級金融部門提供要件齊全、內(nèi)容完整、真實可靠的分類監(jiān)管評級資料，否則按不配合接受分類監(jiān)管評級處理。第七條小額貸款公司提交的分類監(jiān)管評級資料包括以下內(nèi)容：（一）小額貸款公司基本情況表；（二）小額貸款公司營業(yè)執(zhí)照、銀行開戶許可證復(fù)印件；（三）小額貸款公司設(shè)立、變更批準(zhǔn)文件的復(fù)印件；（四）小額貸款公司股東、高管及全部工作人員情況表；（五）上年度公司所有董事會、股東會（大會）決議文件復(fù)印件；（六）公司章程復(fù)印件及公司所有規(guī)章制度清單目錄。（七）已開立銀行結(jié)算賬戶清單及所有銀行賬戶資金流水明細(xì)；（八）貸款卡查詢信息資料（有銀行融資業(yè)務(wù)的提供）；（九）具備資質(zhì)要求的中介機構(gòu)出具的年度審計報告；（十）貸款情況明細(xì)表，包含年度累計發(fā)生的所有業(yè)務(wù)及存量業(yè)務(wù)（明細(xì)表應(yīng)至少包含借款人名稱、身份證號或統(tǒng)一社會信用代碼、聯(lián)系方式、貸款金額、貸款期限、放款日期、貸款余額、年化綜合利率、擔(dān)保方式、貸款用途、當(dāng)年確認(rèn)利息收入、實際收到利息收入、是否形成不良等）；（十一）公司涉訴貸款業(yè)務(wù)清單目錄；（十二）近期拍攝的公司門面及內(nèi)部場景設(shè)施照片。第八條小額貸款公司還應(yīng)準(zhǔn)備年度會計憑證、總賬及明細(xì)賬、貸款合同、公司章程及各類規(guī)章制度等資料供監(jiān)管部門現(xiàn)場查閱。第三章評級標(biāo)準(zhǔn)第九條小額貸款公司分類監(jiān)管評級考核項目共分4大類、25項，共計100分。分別為：公司治理（20分）、經(jīng)營指標(biāo)（40分）、資產(chǎn)質(zhì)量（10分）、合規(guī)經(jīng)營（30分）。符合加分條件的可另外加分，加分總計不超過10分。存在一票否決情形之一的直接評為D級。（一）公司治理（20分）。1.公司規(guī)模（5分）。實繳注冊資本金在2億元（含）以上的，得5分；2億元-1億元（含）的，得4分；1億元-5000萬元（含）的，得3分；5000萬元-3000萬元（含）的，得2分；3000萬元以下的，得1分。2.股東背景（3分）。主發(fā)起人（大股東）為企業(yè)，且上一個會計年度盈利的，得3分；主發(fā)起人為企業(yè)，上一個會計年度未盈利的，得2分；主發(fā)起人為自然人的，得1分。3.法人治理結(jié)構(gòu)（3分）。公司股東會、董事會（執(zhí)行董事）、監(jiān)事會（監(jiān)事）和高級管理團隊權(quán)責(zé)關(guān)系明確且保持相互制衡，相關(guān)會議記錄完整，得3分。以上情況不完整的，扣1-3分。4.公司組織架構(gòu)（2分）。公司設(shè)有職能明確、健全完備的信貸、風(fēng)險控制、財務(wù)等部門，得2分；公司缺少信貸、風(fēng)險控制、財務(wù)等部門，但配備相關(guān)專職人員，職責(zé)界定基本清晰，得1分；公司缺少信貸、風(fēng)險控制、財務(wù)等部門，也未配備相關(guān)專職人員的，得0分。5.內(nèi)控制度（3分）。制定了較為全面的公司管理制度，包括業(yè)務(wù)管理制度、風(fēng)險管理制度、財務(wù)管理制度、信息披露制度、關(guān)聯(lián)交易管理制度等，操作規(guī)范且執(zhí)行到位的，得3分；制度不健全或執(zhí)行不到位的，扣1-3分。6.高管學(xué)習(xí)培訓(xùn)（2分）。公司高管按監(jiān)管部門要求參加學(xué)習(xí)與培訓(xùn)的，得2分；未按要求參加的，扣1-2分。7.檔案管理（2分）。公司業(yè)務(wù)檔案、會計賬簿、業(yè)務(wù)臺賬及利息收入憑證等資料管理規(guī)范，賬證真實，得2分；相關(guān)檔案不完整或賬證不符的，扣1-2分。（二）經(jīng)營指標(biāo)（40分）。1.信貸資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（10分）。信貸資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率達到70%（含）以上的，得10分；每下降5個百分點（不足5個百分點按5個百分點計算）扣1分，扣至0分為止。（注：信貸資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=當(dāng)年累計發(fā)放貸款/凈資產(chǎn)×100%）2.放貸比例（10分）。放貸比例達到70%的，得10分；每下降5個百分點（不足5個百分點按5個百分點計算）扣1分，扣至0分為止。（注：放貸比例=年末貸款余額/凈資產(chǎn)×100%）3.貸款投向（5分）?！叭r(nóng)”和小微企業(yè)貸款率達70%的，得5分；每下降10個百分點（不足10個百分點按10個百分點計算）扣1分，扣至0分為止。（注：“三農(nóng)”和小微企業(yè)貸款率=年末“三農(nóng)”和小微企業(yè)貸款余額之和剔除重疊部分/年末貸款余額×100%）4.貸款集中度（5分）。平均單戶貸款余額小于凈資產(chǎn)2%（含）的，得5分；2%-3%（含）的，得4分；3%-4%（含）的，得3分；4%-5%（含）的，得2分；大于5%的，得0分。（注：平均單戶貸款余額=年末貸款余額/貸款戶數(shù)）5.利率水平（5分）。發(fā)放貸款的年化加權(quán)平均綜合利率，低于評級考核年度12月全國銀行間同業(yè)拆借中心發(fā)布的一年期貸款市場報價利率3倍的，得5分；3倍-3.5倍（含）的，等4分；3.5倍-4倍的（含）得3分；超過4倍的，得0分。6.凈資產(chǎn)收益率（2分）。凈資產(chǎn)收益率超過3%（含）的，得2分；1%（含）-3%的，得1分；小于1%的，得0分。（注：凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/凈資產(chǎn)×100%）7.稅收貢獻度（3分）。繳稅總額超過300萬元（含）的，得3分；300萬元-100萬元（含）的，得2分；100萬元-10萬元（含）的，得1分；10萬元以下的，得0分。（三）資產(chǎn)質(zhì)量（10分）。1.貸款風(fēng)險分類（4分）。建立了規(guī)范的貸款風(fēng)險分類制度，準(zhǔn)確進行資產(chǎn)分類的得4分；資產(chǎn)分類制度不健全或執(zhí)行不到位的扣1-4分。（注：貸款風(fēng)險分類應(yīng)當(dāng)劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱不良貸款）2.不良貸款率（4分）。不良貸款率低于10%（含）的，得4分；10%-20%（含）的，得3分；20%-30%（含）的，得2分；30%-50%（含）的，得1分；50%以上的，得0分。（注：不良貸款率=年末不良貸款余額/年末貸款余額×100%）3.貸款損失準(zhǔn)備充足率（2分）。貸款損失準(zhǔn)備充足率100%（含）以上的，得2分；不足100%的，得1分；未計提的，得0分。（貸款損失準(zhǔn)備充足率=貸款實際計提準(zhǔn)備/應(yīng)計提準(zhǔn)備×100%；應(yīng)計提準(zhǔn)備=正常類貸款余額×1%+關(guān)注類貸款余額×2%+次級類貸款余額×25%+可疑類貸款余額×50%+損失類貸款余額×100%）（四）合規(guī)經(jīng)營（30分）。1.單戶貸款余額（4分）。單戶貸款余額符合監(jiān)管規(guī)定的，得4分。違反規(guī)定的，出現(xiàn)一筆扣1分，扣至0分為止。出現(xiàn)單戶貸款余額超過凈資產(chǎn)50%的，直接扣至0分。2.超范圍經(jīng)營（4分）。未經(jīng)金融部門批準(zhǔn)，不得超出營業(yè)范圍開展新業(yè)務(wù)。符合規(guī)定的，得4分。違反規(guī)定的，扣1-4分。3.跨區(qū)域經(jīng)營（4分）。未經(jīng)金融部門批準(zhǔn)，不得超出核定區(qū)域開展經(jīng)營業(yè)務(wù)。符合規(guī)定的，得4分。違反規(guī)定的，出現(xiàn)一筆扣1分，扣至0分為止。4.利率執(zhí)行（4分）。小額貸款公司綜合貸款利率不得超過國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)和地方監(jiān)管部門規(guī)定的上限。符合規(guī)定的，得4分。違反規(guī)定的，出現(xiàn)一筆扣1分，扣至0分為止。5.關(guān)聯(lián)貸款（4分）。不存在以下情形的，此項得4分；存在任何一項的，均得0分。（1）向公司股東直接或變相發(fā)放貸款；（2）向關(guān)聯(lián)方或者本公司員工發(fā)放貸款，利率大幅低于正常水平。6.資金管理（4分）。小額貸款公司應(yīng)對放貸資金實施專戶管理，所有資金必須進入放貸專戶方可放貸，不得以現(xiàn)金方式發(fā)放貸款。客戶以現(xiàn)金歸還貸款的，應(yīng)全額存入小額貸款公司銀行賬戶。符合規(guī)定的，得4分。違反規(guī)定的，出現(xiàn)一筆扣1分，扣至0分為止。7.信息報送（4分）。小額貸款公司應(yīng)及時、準(zhǔn)確報送監(jiān)管報表等各類信息；符合規(guī)定的，得4分。未按規(guī)定要求報送監(jiān)管報表等各類信息，報表不及時、不準(zhǔn)確或報送虛假信息的，扣1-4分。8.社會監(jiān)督（2分）。小額貸款公司應(yīng)按要求懸掛公司牌匾、標(biāo)識牌、非法集資警示牌、監(jiān)管舉報電話等。符合規(guī)定的，得2分。未按要求懸掛的，扣1-2分。第十條符合以下條件的小額貸款公司可另外加分，但加分總計不超過10分。（一）表彰情況（2分）。當(dāng)年獲得縣級以上政府部門或省級以上行業(yè)協(xié)會各類獎項或表彰的，加2分。（二）公益活動（4分）。當(dāng)年參與救災(zāi)、扶貧、助學(xué)等公益事業(yè)和行業(yè)宣傳活動，積極履行社會責(zé)任，經(jīng)屬地監(jiān)管部門審核認(rèn)定的，每參與一項加2分，上限不超過4分。（三）行業(yè)自律（2分）。加入省級以上行業(yè)自律組織并履行會員義務(wù)，接受行業(yè)自律管理的，加2分。（四）精準(zhǔn)扶貧（2分）。向建檔立卡貧困戶發(fā)放貸款，且累計放款總額超過5萬元的，加2分。第十一條存在以下情形之一的小額貸款公司，一律評為D級。（一）涉嫌非法集資（集資詐騙、吸收或變相吸收公眾存款）;（二）存在違規(guī)融資；（三）以非法手段追償債務(wù)；（四）發(fā)放高利貸、套路貸、校園貸；（五）嚴(yán)重賬外經(jīng)營；（六）注冊資本金未按要求全部繳齊、虛假注資、抽逃資本；（七）符合“失聯(lián)”或“空殼”公司條件;（八）拒絕監(jiān)管機構(gòu)的各類檢查，拒絕執(zhí)行監(jiān)管機構(gòu)采取的監(jiān)管措施;（九）資產(chǎn)質(zhì)量嚴(yán)重惡化，不良貸款占凈資產(chǎn)比例高于80%；（十）無故不參加年度分類監(jiān)管評級；（十一）未經(jīng)金融部門審批，擅自變更名稱、地址、高管、股權(quán)、注冊資本、營業(yè)范圍等監(jiān)管事項；（十二）其他嚴(yán)重違法違規(guī)行為。第四章結(jié)果運用第十二條分類監(jiān)管評級結(jié)果作為監(jiān)管部門對小額貸款公司實施分類監(jiān)管、扶優(yōu)汰劣、創(chuàng)新發(fā)展、政策支持的依據(jù)。第十三條對評級結(jié)果為A級的小額貸款公司，可給予適當(dāng)監(jiān)管關(guān)注，屬地監(jiān)管部門原則上每年現(xiàn)場檢查不超過1次（有舉報、投訴等情形除外）。新發(fā)放貸款同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司凈資產(chǎn)的10%，同一借款人及其關(guān)聯(lián)方的貸款余額不得超過小額貸款公司凈資產(chǎn)的15%。第十四條注冊資本金達到5000萬元（各市、州級金融辦可適當(dāng)提高注冊資本金最低限額），并符合相關(guān)條件的A級小額貸款公司，經(jīng)省金融局批準(zhǔn)可以將放貸區(qū)域擴大至所在地全市（州）。第十五條對評級結(jié)果為B級的小額貸款公司，應(yīng)給予一定的監(jiān)管關(guān)注，屬地監(jiān)管部門每半年可現(xiàn)場檢查1次。新發(fā)放貸款同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司凈資產(chǎn)的5%，同一借款人及其關(guān)聯(lián)方的貸款余額不得超過小額貸款公司凈資產(chǎn)的10%。第十六條評級結(jié)果為B級及以上的小額貸款公司，符合相關(guān)條件，經(jīng)省金融局批準(zhǔn)可以通過發(fā)行債券、資產(chǎn)證券化產(chǎn)品等標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類資產(chǎn)形式進行融資。其中，評級結(jié)果為A級的小額貸款公司，融入資金的余額不得超過其凈資產(chǎn)的2倍；評級結(jié)果為B級的小額貸款公司，融入資金的余額不得超過其凈資產(chǎn)的1倍。第十七條對評級結(jié)果為C級的小額貸款公司，應(yīng)給予特別的監(jiān)管關(guān)注，屬地監(jiān)管部門每半年至少現(xiàn)場檢查1次，并與公司股東、法定代表人進行監(jiān)管會談，了解公司最新經(jīng)營管理情況及采取的風(fēng)控措施。新發(fā)放貸款同一借款人及其關(guān)聯(lián)方的貸款余額不得超過小額貸款公司凈資產(chǎn)的5%。第十八條評級結(jié)果為C級及以上的小額貸款公司，符合相關(guān)條件，經(jīng)省金融局批準(zhǔn)可以通過股東借款、銀行借款等非標(biāo)準(zhǔn)化形式進行融資。其中，評級結(jié)果為A