《科技成果轉(zhuǎn)化管理辦法》

8/87/8XXXXXXXX院科技成果轉(zhuǎn)化管理辦法總則第一條根據(jù)《中華人民共和國促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》、《中華人民共和國科技進(jìn)步法》、《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)實(shí)施<中華人民共和國促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法>若干規(guī)定的通知》（國發(fā)〔2016〕16號(hào)）、《國家稅務(wù)總局關(guān)于3項(xiàng)個(gè)人所得稅事項(xiàng)取消審批實(shí)施后續(xù)管理的公告》（國稅總局公告2016年第5號(hào)），以及《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化行動(dòng)方案的通知》（國辦發(fā)〔2016〕28號(hào)）等的法規(guī)和文件要求，為促進(jìn)院科技成果轉(zhuǎn)化工作，激發(fā)調(diào)動(dòng)科技人員和成果轉(zhuǎn)化工作人員積極性，規(guī)范工作流程，結(jié)合院實(shí)際情況和發(fā)展需要，對(duì)《院科技成果轉(zhuǎn)化管理辦法（2016）295號(hào)》進(jìn)行修訂,制定本辦法。第二條院科技成果轉(zhuǎn)化工作應(yīng)當(dāng)尊重市場規(guī)律，遵循自愿、互利、公平、誠實(shí)信用的原則，依法依規(guī)對(duì)科技成果完成人和為科技成果轉(zhuǎn)化做出重要貢獻(xiàn)的相關(guān)人予以獎(jiǎng)勵(lì)。第三條科技成果指在科研和技術(shù)開發(fā)中產(chǎn)生的具有實(shí)用價(jià)值的成果，結(jié)合院實(shí)際情況，本辦法中轉(zhuǎn)化的科技成果具體界定為：（一）專利；（二）已做著作權(quán)登記的計(jì)算機(jī)軟件及其他成果；（三）已做專有權(quán)登記的集成電路布圖設(shè)計(jì)及其他成果；（四）專有技術(shù)（如關(guān)鍵技術(shù)算法和參數(shù)等）；本辦法中的科技成果不包括涉及國家秘密的相關(guān)成果。第四條本辦法適用于院及工作人員和相關(guān)人員。院包括所屬各部門、分院、企業(yè)。工作人員包括院在職人員及在站博士后。相關(guān)人員包括退休、調(diào)動(dòng)離職等離開院后不滿1年或另有約定的人員。第二章管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)第五條院設(shè)立科技成果轉(zhuǎn)化領(lǐng)導(dǎo)小組（院領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)），負(fù)責(zé)審定科技成果轉(zhuǎn)化工作管理制度和重大科技成果轉(zhuǎn)化方案，包括采用員工創(chuàng)業(yè)持股方式進(jìn)行的科技成果轉(zhuǎn)化、涉及院核心競爭力的科技成果轉(zhuǎn)化等。第六條院設(shè)立科技成果轉(zhuǎn)化評(píng)審機(jī)制1．評(píng)審委員會(huì)：由主管院領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)職能部門領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)和專家組成，負(fù)責(zé)評(píng)審涉及院核心競爭力的重大科技成果轉(zhuǎn)化方案。員工持股創(chuàng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化方案，由企業(yè)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)評(píng)審。2．評(píng)估組：由相關(guān)業(yè)務(wù)部門、職能部門人員組成,負(fù)責(zé)科技成果轉(zhuǎn)化日常項(xiàng)目的評(píng)審工作。第七條院科技成果轉(zhuǎn)化日常管理機(jī)構(gòu)職責(zé)（一）業(yè)務(wù)發(fā)展部負(fù)責(zé)院科技成果轉(zhuǎn)化綜合管理工作，職責(zé)包括：1．組織制訂科技成果轉(zhuǎn)化工作制度、流程；2．組織科技成果轉(zhuǎn)化的申請(qǐng)、評(píng)審工作；3．負(fù)責(zé)科技成果轉(zhuǎn)化年度統(tǒng)計(jì)和報(bào)告工作；4．組織科技成果轉(zhuǎn)化對(duì)外宣傳和推介工作；5．協(xié)助財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)無形資產(chǎn)核算工作。（二）資產(chǎn)部負(fù)責(zé)科技成果轉(zhuǎn)化固定資產(chǎn)處置工作。（三）財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)科技成果轉(zhuǎn)化有關(guān)收支核算及稅務(wù)申報(bào)工作。（四）人力資源部負(fù)責(zé)科技成果轉(zhuǎn)化科技人員創(chuàng)業(yè)人事管理、獎(jiǎng)勵(lì)實(shí)施等工作。第八條院各業(yè)務(wù)部門、分院、企業(yè)是院科技成果產(chǎn)生和轉(zhuǎn)化的直接責(zé)任主體，負(fù)責(zé)擬定科技成果轉(zhuǎn)化具體方案和實(shí)施工作。第三章科技成果轉(zhuǎn)化模式和作價(jià)方式第九條院主要采取以下幾種科技成果轉(zhuǎn)化模式：（一）向他人轉(zhuǎn)讓科技成果，是指我院將科技成果的所有權(quán)通過作價(jià)轉(zhuǎn)讓給有實(shí)施條件的受讓人，由受讓人對(duì)該項(xiàng)成果進(jìn)行實(shí)施、開發(fā)和應(yīng)用。（二）許可他人使用科技成果，是指我院在不轉(zhuǎn)移科技成果所有權(quán)的前提下，通過作價(jià)許可他人使用該科技成果。（三）科技成果作價(jià)入股投資，是指我院將科技成果評(píng)估作價(jià)，折算成股份或出資比例進(jìn)行投資，按出資或持股比例從中獲取收益。（四）自行投資實(shí)施轉(zhuǎn)化，是指科技成果產(chǎn)生部門自行投資實(shí)施轉(zhuǎn)化，包括后續(xù)試驗(yàn)、開發(fā)、應(yīng)用、推廣直至形成新產(chǎn)品，銷售創(chuàng)收。（五）與他人合作實(shí)施轉(zhuǎn)化，是指以科技成果作為合作條件，利用院人力或物質(zhì)資源與他人合作實(shí)施轉(zhuǎn)化。第十條遵循市場定價(jià)原則，院科技成果作價(jià)方式包括協(xié)議定價(jià)、技術(shù)市場掛牌交易、拍賣等市場定價(jià)方式。采取協(xié)議定價(jià)的，應(yīng)將成果名稱和擬交易價(jià)格在院內(nèi)進(jìn)行公示。對(duì)于投資入股的科技成果轉(zhuǎn)化作價(jià)方式，按稅務(wù)和工商相關(guān)要求需要評(píng)估作價(jià)的，進(jìn)行評(píng)估作價(jià)。第四章科技成果轉(zhuǎn)化流程及要求第十一條科技成果產(chǎn)生部門就有明確轉(zhuǎn)化思路和途徑的科技成果擬定轉(zhuǎn)化方案，報(bào)院業(yè)務(wù)發(fā)展部組織審定。轉(zhuǎn)化方案內(nèi)容包括成果界定、作價(jià)方式和價(jià)格、合作對(duì)象和轉(zhuǎn)化方式、運(yùn)作方式、收益測算、收益分配和激勵(lì)方案。其中:1．轉(zhuǎn)化專有技術(shù)科技成果的，成果產(chǎn)生部門對(duì)擬轉(zhuǎn)化的“專有技術(shù)”要有明確的界定意見。2．采用自行投資實(shí)施轉(zhuǎn)化、與他人合作轉(zhuǎn)化模式的，轉(zhuǎn)化收入來源要嚴(yán)格與被轉(zhuǎn)化成果的后續(xù)產(chǎn)品對(duì)應(yīng)，收益獎(jiǎng)勵(lì)基數(shù)以相應(yīng)的合同到款為依據(jù)。3．結(jié)合業(yè)務(wù)特點(diǎn)、地方政策支持等，在科技成果作價(jià)入股投資轉(zhuǎn)化方式中，院支持試點(diǎn)采用員工持股創(chuàng)業(yè)的方式轉(zhuǎn)化科技成果，持股創(chuàng)業(yè)人員應(yīng)是對(duì)完成、轉(zhuǎn)化科技成果做出重要貢獻(xiàn)的人員。擬開展員工持股創(chuàng)業(yè)轉(zhuǎn)化科技成果的部門，負(fù)責(zé)擬定具體實(shí)施方案，報(bào)業(yè)務(wù)發(fā)展部和企管會(huì)組織審定。經(jīng)院審批，持股創(chuàng)業(yè)人員，可以在崗或離崗創(chuàng)業(yè)，均要與院簽訂在崗或離崗創(chuàng)業(yè)協(xié)議。員工持股創(chuàng)業(yè)方案中要明確員工在崗或離崗創(chuàng)業(yè)協(xié)議條件基本要點(diǎn)。第十二條業(yè)務(wù)發(fā)展部對(duì)提交的方案組織評(píng)審，評(píng)審內(nèi)容包括：（一）市場前景；（二）成果界定是否清晰，作價(jià)方式和價(jià)格、轉(zhuǎn)化方式和運(yùn)作方式、收益測算、收益分配和激勵(lì)方案是否合理；（三）方案的可操作性；（四）安全審查等。第十三條業(yè)務(wù)發(fā)展部將通過評(píng)審的重大科技成果轉(zhuǎn)化方案報(bào)院領(lǐng)導(dǎo)小組審定；將一般性的科技成果轉(zhuǎn)化方案報(bào)主管院領(lǐng)導(dǎo)審定。同時(shí)，為了加快審批程序，對(duì)通過評(píng)審的、采用協(xié)議定價(jià)的方案，在院內(nèi)及時(shí)公示，公示時(shí)間不少于15日，公示內(nèi)容包括成果名稱和擬交易價(jià)格。對(duì)公示有異議的，由業(yè)務(wù)發(fā)展部會(huì)同財(cái)務(wù)、紀(jì)檢部門和相關(guān)業(yè)務(wù)部門提出處理意見，報(bào)主管院領(lǐng)導(dǎo)處理。第十四條通過審定和公示無異議的轉(zhuǎn)化方案，由相關(guān)業(yè)務(wù)部門按照院合同管理程序簽訂合同，組織具體實(shí)施。為享受稅務(wù)和科技成果轉(zhuǎn)化相關(guān)優(yōu)惠政策，應(yīng)按北京市技術(shù)登記處模板簽技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)開發(fā)合同并登記備案。第十五條對(duì)于科技成果轉(zhuǎn)化所涉及的資產(chǎn)財(cái)務(wù)工作，由資產(chǎn)、財(cái)務(wù)部門按照國家和院相關(guān)規(guī)定處置。第五章收益分配和激勵(lì)第十六條針對(duì)向他人轉(zhuǎn)讓、許可他人使用科技成果的轉(zhuǎn)化方式，轉(zhuǎn)化凈收入中，院、所分配比例為2：8，其中所內(nèi)分配時(shí)，科技成果完成人以及對(duì)科技成果轉(zhuǎn)化做出重要貢獻(xiàn)的人員的占比不低于凈收入總額的50%。院留存的20%收益用于院層面科技成果轉(zhuǎn)化、推廣、獎(jiǎng)勵(lì)等相關(guān)費(fèi)用。參照現(xiàn)行管理體制，分院、院屬企業(yè)產(chǎn)生的科技成果轉(zhuǎn)化收益全部自行分配，其中用于獎(jiǎng)勵(lì)科技成果完成人以及對(duì)科技成果轉(zhuǎn)化做出重要貢獻(xiàn)人員的占比不低于凈收入總額的50%。所里與成果貢獻(xiàn)員工另有約定的，按照約定方式獎(jiǎng)勵(lì)。第十七條針對(duì)以科技成果作價(jià)入股投資的轉(zhuǎn)化方式，成果完成人可直接擁有股份，其占股比例不低于我院在該項(xiàng)成果中所占總股本的50%，另有約定的，按照另行約定處理。院在成果轉(zhuǎn)化投資入股中的投資收益，5年內(nèi)全部計(jì)入成果產(chǎn)出部門的考核收入。5年之后，視成果轉(zhuǎn)化業(yè)務(wù)與原成果產(chǎn)出部門的業(yè)務(wù)關(guān)系緊密情況，另行確定院收入的考核歸屬。第十八條針對(duì)自行投資實(shí)施轉(zhuǎn)化或以科技成果作為合作條件與他人合作實(shí)施轉(zhuǎn)化的，由業(yè)務(wù)部門自行組織實(shí)施,收益全部歸業(yè)務(wù)部分配。原則上，在實(shí)施轉(zhuǎn)化成功投產(chǎn)后連續(xù)三至五年，每年應(yīng)從實(shí)施該項(xiàng)科技成果的營業(yè)利潤中提取不低于5%的比例,獎(jiǎng)勵(lì)給對(duì)成果完成、轉(zhuǎn)化作出重要貢獻(xiàn)的人員。營業(yè)利潤可以單獨(dú)核定，也可以按照如下公式計(jì)算:成果營業(yè)利潤=成果轉(zhuǎn)化實(shí)際收入*（部門上年業(yè)務(wù)總收入-部門上年業(yè)務(wù)總支出）/部門上年業(yè)務(wù)總收入根據(jù)實(shí)際情況，成果完成部門也可采用其他方式給予成果完成、轉(zhuǎn)化做出重要貢獻(xiàn)的人員以相應(yīng)獎(jiǎng)勵(lì)。自行轉(zhuǎn)化和與他人合作轉(zhuǎn)化的業(yè)務(wù)部門擬定獎(jiǎng)勵(lì)方案,報(bào)業(yè)務(wù)發(fā)展部組織評(píng)審，評(píng)審結(jié)果報(bào)主管院領(lǐng)導(dǎo)審定。第十九條本辦法中收益是指轉(zhuǎn)化收入扣除交易成本、評(píng)估費(fèi)、拍賣傭金、稅費(fèi)等成本后的凈額。第二十條在部門年度獎(jiǎng)金核算時(shí)，本辦法中科技成果轉(zhuǎn)化收入相關(guān)獎(jiǎng)勵(lì)(含給予科技成果直接貢獻(xiàn)人的獎(jiǎng)勵(lì))不再重復(fù)計(jì)提獎(jiǎng)金。第六章報(bào)告和內(nèi)控制度第二十一條業(yè)務(wù)發(fā)展部按年度統(tǒng)計(jì)科技成果轉(zhuǎn)化情況，向上級(jí)主管部門提交年度報(bào)告。第二十二條科技成果轉(zhuǎn)化工作要嚴(yán)格按照本辦法執(zhí)行，各部門不得擅自、變相轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化科技成果，防止國有資產(chǎn)流失。第二十三條涉及國家安全、國家利益和重大社會(huì)公關(guān)利益，以及向境外轉(zhuǎn)讓、獨(dú)占許可的轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化科技成果按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)