【信用證中的軟條款以及應(yīng)對(duì)策略探究9100字（論文）】

I信用證中的軟條款以及應(yīng)對(duì)策略研究摘要信用證是當(dāng)前國(guó)際貿(mào)易中普遍使用的一種結(jié)算方式，它是以銀行信用代替商業(yè)信用對(duì)賣方承擔(dān)付款的責(zé)任，屬于風(fēng)險(xiǎn)較小的一種貿(mào)易結(jié)算方式，但是目前信用證軟條款(softclause)的存在卻將這種銀行擔(dān)保的作用大大削弱，使得出口商承受巨大的風(fēng)險(xiǎn)。本文以國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)、外貿(mào)單證制作實(shí)務(wù)以及《UCP600》為基礎(chǔ)，采取比較分析法、實(shí)務(wù)分析法，綜合當(dāng)前外貿(mào)領(lǐng)域?qū)π庞米C軟條款問(wèn)題的不同看法，同時(shí)結(jié)合典型的信用證“軟條款”以及相關(guān)國(guó)際慣例，提出以下觀點(diǎn)：對(duì)信用證軟條款的定性應(yīng)該站在全面和主客觀相結(jié)合的立場(chǎng)上；信用證軟條款的效力應(yīng)該根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行具體分析；最后有針對(duì)性地提出了防范信用證軟條款的手段和措施。關(guān)鍵詞：信用證；軟條款；風(fēng)險(xiǎn)防范AbstractLetterofcreditisasettlementofthecurrentwidespreaduseininternationaltrade,itisbankcreditinsteadofcommercialcreditliabilityforpaymenttotheseller,atradesettlementislessrisky,butthesoftcreditterms(softclause)isthekindofbankguaranteefunctionisweakenedgreatly,sotheexportersbearhugerisks.Basedonthepracticeofinternationaltrade,foreigntradeandproductionpracticeof"UCP600"asthefoundation,takethecomparativeanalysisandpracticalanalysismethod,differentviewsofthesoftclauseofL/Ccomprehensivecurrentforeigntradefield,combinedwiththetypical"softclause"andtherelevantinternationalpractice,putforwardthefollowingViews:qualitativeofletterofcreditthesoftclauseshouldstandintheoverallandthecombinationofsubjectiveandobjectiveposition;theeffectivenessofsoftclauseoftheletterofcreditshouldbeanalyzedaccordingtotheactualsituation;finallyputsforwardthemeansandmeasurestopreventthesoftclauseletterofcredit.Keywords:letterofcredit;softclause;riskprevention目錄TOC\o"1-3"\h\u4986前言 12192一、概述 35277（一）信用證軟條款的基本內(nèi)涵 314261（二）信用證軟條款的特點(diǎn) 37457（三）信用證軟條款的分類 421359二、信用證軟條款的成因分析 417601（一）信用證軟條款產(chǎn)生的內(nèi)部原因 57241（二）信用證軟條款產(chǎn)生的外部原因 56831（三）信用證軟條款產(chǎn)生的法律原因 614895三、信用證軟條款的風(fēng)險(xiǎn)防范 720100（一）出口商對(duì)信用證軟條款的防范措施 712345（二）銀行對(duì)信用證軟條款的防范措施 92415結(jié)論 1113184參考文獻(xiàn) 12前言信用證是當(dāng)前國(guó)際貿(mào)易中一種重要的結(jié)算工具。由于國(guó)際買賣環(huán)境的復(fù)雜性，買賣雙方所面臨的風(fēng)險(xiǎn)加大。在貿(mào)易實(shí)踐中，信用證便應(yīng)運(yùn)而生，它以銀行信用代替商業(yè)信用，對(duì)買賣雙方都比較有保障，據(jù)國(guó)際商會(huì)統(tǒng)計(jì)，采用信用證作為支付手段的貿(mào)易，占日常世界貿(mào)易的70%以上。在《UCP6OO》境下信用證都是不可撤銷信用證，理論上這對(duì)賣方及時(shí)收款有一定的保障。但是，在現(xiàn)實(shí)的信用證條款中“軟條款”(SoftClause)的出現(xiàn)卻使得信用證的不可撤銷性變成了一紙空文，對(duì)賣方的利益造成了極大的威脅。信用證是單純的單據(jù)交易，賣方只有提交與信用證嚴(yán)格相符的單據(jù)才可以得到銀行的支付。而在信用證“軟條款”的做法中買方設(shè)法在信用證的條款中設(shè)置障礙，使賣方無(wú)法提交相應(yīng)的單據(jù)，從而達(dá)到拒付的目的。自改革開放以來(lái)，我國(guó)的國(guó)民經(jīng)濟(jì)總體上保持著穩(wěn)定和迅速發(fā)展的狀態(tài)。但是對(duì)外貿(mào)易在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中所占的比重越來(lái)越高也是一個(gè)不爭(zhēng)事實(shí)。隨著我國(guó)對(duì)外出口量和對(duì)外貿(mào)易中有關(guān)軟條款案例的增加，國(guó)家對(duì)于信用證軟條款也日益重視起來(lái)，經(jīng)歷了從司法空白到有個(gè)別判例出現(xiàn)的過(guò)程。在此背景下，本文通過(guò)采用理論與實(shí)務(wù)相結(jié)合的方法，從不同角度對(duì)信用證軟條款進(jìn)行分析得出了：對(duì)信用證軟條款的定性應(yīng)該站在全面和主客觀相結(jié)合的立場(chǎng)上；信用證軟條款的效力應(yīng)該根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行具體分析，而不是一板子拍死；同時(shí)在國(guó)際信用證實(shí)踐中，出口商和銀行對(duì)于信用證中的軟條款應(yīng)當(dāng)協(xié)同合作積極采取防范措施，避免損失擴(kuò)大化。Letterofcreditisanimportantsettlementinstrumentininternationaltrade.Duetothecomplexityoftheinternationaltradingenvironment,buyersandsellersarefacingincreasedrisk.Inthetradepractice,creditarises,itisbasedonbankcreditinsteadofcommercialcredit,forbothbuyerandsellerhavemoresecurity,accordingtotheInternationalChamberofCommercestatistics,theuseofcreditasameansofpaymentofthetrade,theworldtradeaccountedformorethan70%ofthedaily.Inthe"UCP6OO"undertheletterofcreditisirrevocableletterofcredit,intheory,thesellerhasacertainamountoftimelyprotection.However,intherealityofthecredittermsinthe"softclause"(SoftClause)hasmadeanirrevocableletterofcredithasbecomeamerescrapofpaper,causedagreatthreattotheinterestsoftheseller.Aletterofcreditisasimpledocumenttransaction,thesellercanonlysubmitdocumentsinstrictcompliancewiththeletterofcreditcanbepaidbythebank.Intheletterofcredit"softclause"inthepracticeofthebuyerinthetermsoftheletterofcredittosetobstacles,sothatthesellercannotsubmitthecorrespondingdocuments,soastoachievethepurposeofrefusal.Sincethereformandopeningup,China'snationaleconomyhasmaintainedsteadyandrapiddevelopment.Buttheproportionofforeigntradeinthenationaleconomyisbecomingincreasinglyhighisanindisputablefact.WiththeincreaseofexportvolumeandforeigntradeinChina,thesoftclauseoftheletterofcredithasbeenpaidmoreandmoreattentionbythestate.Underthisbackground,thisthesiscombinedwiththeoryandpractice,analyzefromdifferentanglesonsoftcreditterms:thenatureofthesofttermsoftheletterofcreditshouldstandintheoverallandthecombinationofsubjectiveandobjectiveposition;theeffectivenessofsoftclauseoftheletterofcreditshouldbeanalyzedaccordingtotheactualsituation,ratherthanaboardshotdead;atthesametimeinthepracticeofinternationalcredit,exportersandbanksshouldcooperateactivelytakepreventivemeasuresforthesoftclauseinthecreditexpansiontoavoidtheloss.一、概述（一）信用證軟條款的基本內(nèi)涵對(duì)于信用證軟條款的見解，盡管出發(fā)點(diǎn)各不相同，但是可以明確的是，信用證中的“軟條款”是單方面被開證申請(qǐng)人或開證行所控制，從而使受益人處于不利地位的條款。而一旦信用證中存在軟條款，即使受益人完全履行了基礎(chǔ)合同項(xiàng)下的義務(wù)，也往往難以取得信用證項(xiàng)下的單據(jù)，相應(yīng)地也就不能保證向銀行提交合格單據(jù)而收到貨款。因此不論什么樣的信用證軟條款對(duì)于受益人而言都是具有一定風(fēng)險(xiǎn)的。（二）信用證軟條款的特點(diǎn)1．形式不一、無(wú)固定模式信用證軟條款有的是在信用證生效的環(huán)節(jié)上設(shè)置障礙如：THISDOCUMENTARYCREDITWILLBECOMEEFFECTIVEPROVIDEDYOURECEIVEDTHEAUTHORIZATION（本信用證在你收到授權(quán)書后方能生效）而有的則是在單據(jù)獲得上附加苛刻的條件如：INVOICEANDCERTIFICATEOFORIGINMUSTBELEAGLIZEDBYANXXXEMBASSYORCONSULARINTHECITYOFEXPORTIFAVAILABLE（發(fā)票和原產(chǎn)地證必須由駐在出口地的該國(guó)領(lǐng)事簽證）同時(shí)有些則故意在信用證各條款間設(shè)置互相矛盾的條款，使得受益人無(wú)法做到單單相符。2．設(shè)置主體為開證行或開證申請(qǐng)人一般情況下，設(shè)置軟條款的主體是開證申請(qǐng)人。由于UCP主要是保障受益人能夠順利結(jié)匯的一項(xiàng)國(guó)際慣例，根據(jù)其相關(guān)規(guī)定，只要受益人提交了表面上與信用證條款相符的單據(jù)，就可以順利結(jié)匯，但UCP對(duì)銀行有免責(zé)條款，銀行對(duì)這些單據(jù)的真實(shí)性和有效性是不負(fù)責(zé)的，因此開證申請(qǐng)人為了保護(hù)自己的利益，就在信用證中加列一些“軟條款”。然而有時(shí)則是開征申請(qǐng)人和開證行串通好，合伙騙取受益人所繳納的預(yù)付金等，此時(shí)銀行是負(fù)有付款責(zé)任的。3．增加受益人負(fù)擔(dān)信用證軟條款往往會(huì)免除銀行的擔(dān)保責(zé)任，將銀行信用轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)信用，這樣就增加了受益人收回貨款的風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)信用證軟條款往往會(huì)加列一些受益人無(wú)法或難以做到的條款如：“兌付單據(jù)中要有XX國(guó)大使簽字的原產(chǎn)地證明”等，這些條款通常會(huì)加大了受益人的負(fù)擔(dān)，甚至使受益人處于一種兩難的境地。4．易導(dǎo)致受益人結(jié)匯困難國(guó)際商會(huì)出版的UCP600沒(méi)有對(duì)信用證中的軟條款進(jìn)行限制，這就使得開證申請(qǐng)人在信用證中加列“軟條款”并不違反UCP600的相關(guān)規(guī)定，而銀行只是負(fù)責(zé)審核單據(jù)是否符合信用證的要求，而對(duì)其中的“軟條款”并不過(guò)問(wèn)。這就使得受益人在進(jìn)行交單結(jié)匯時(shí)面臨單證可能不符的情況，而造成受益人結(jié)匯困難。（三）信用證軟條款的分類對(duì)于軟條款的分類缺乏統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，所以類型也多有不同。本文主要從信用證申請(qǐng)人的主觀目的進(jìn)行分類，按此標(biāo)準(zhǔn)信用證“軟條款”可分為以下三類：（1）出于詐騙目的的信用證軟條款：該種信用證中的金額較大，且交易的利潤(rùn)較高，對(duì)被詐騙公司有極強(qiáng)的誘惑性。信用證中的貨物一般為大宗商品，往往會(huì)要求受益人交付一定的履約金或開證保證金；（2）開證申請(qǐng)人想完全掌握信用證主動(dòng)權(quán)的軟條款：此種情況一般是開證申請(qǐng)人為中間商，此時(shí)開證申請(qǐng)人要控制貨源，同時(shí)可能無(wú)法及時(shí)聯(lián)系好下家客戶或擔(dān)心下家客戶臨時(shí)毀約，因此在信用證中規(guī)定了軟條款以便自己靈活掌握。如果出現(xiàn)對(duì)自己不利的情況，便可利用信用證中的軟條款免除自己在信用證項(xiàng)下的付款義務(wù)；（3）開證申請(qǐng)人為了合理控制貨物質(zhì)量而開立的軟條款：此類軟條款是信用證開證申請(qǐng)人為了在貨物質(zhì)量和交貨時(shí)間上限制賣方，防范自己受騙，然而這種條款同樣會(huì)使受益人受制于人。二、信用證軟條款的成因分析如果說(shuō)信用證是商業(yè)天才的產(chǎn)物，那么信用證軟條款的產(chǎn)生從某種意義上來(lái)說(shuō)也可認(rèn)為是天才的產(chǎn)物，盡管其中有些許的無(wú)奈與不甘，從其產(chǎn)生的來(lái)源上分析則有著多方面的原因，經(jīng)過(guò)歸納總結(jié)，主要包括以下三個(gè)方面:信用證作為支付工具本身缺陷的內(nèi)部原因；國(guó)際貿(mào)易大環(huán)境的外部原因；目前相關(guān)責(zé)任劃分不明確的法律原因。（一）信用證軟條款產(chǎn)生的內(nèi)部原因信用證作為國(guó)際貿(mào)易支付工具的快捷性和安全性已經(jīng)得到世界公認(rèn)，但它也有自己的缺陷。這里所說(shuō)的缺陷，并不是指信用證基本原則有根本性的缺陷，而是指它在規(guī)范信用證軟條款的問(wèn)題上有漏洞。作為信用證賴以存在的基本原則“獨(dú)立抽象原則”和“嚴(yán)格相符原則”是信用證業(yè)務(wù)正常運(yùn)作的基石，而軟條款產(chǎn)生的內(nèi)部原因就源于這兩個(gè)原則。盡管有的學(xué)者認(rèn)為“信用證制度對(duì)買賣雙方的安全保障是一視同仁的”，但是這種觀點(diǎn)并沒(méi)有得到大多數(shù)人的認(rèn)同。當(dāng)前較為公認(rèn)的觀點(diǎn)認(rèn)為，銀行通過(guò)信用證給開證申請(qǐng)人和受益人帶來(lái)的利益并不是均衡的，相對(duì)而言受益人從中獲得的利益更大。盡管信用證具備安全保障和融資兩項(xiàng)功能，但是信用證產(chǎn)生的初衷是為了消除國(guó)際貿(mào)易中買賣雙方的互不信任，是為了消除賣方發(fā)貨后收不到貨款的擔(dān)心而出現(xiàn)的，使用信用證這種支付方式最強(qiáng)有力的理由是避免賣方在貨物交付后出現(xiàn)的收款障礙。以信用證方式結(jié)算保護(hù)的主要是賣方，而對(duì)買方的保護(hù)比較而言則顯得很不充分。主要是買方在開出信用證后，在賣方獲得支付之前，難以了解貨物的實(shí)際情況。這種權(quán)利與義務(wù)的不平衡使得買方試圖尋求有利于保護(hù)自己交易安全的措施，從而為信用證“軟條款”的出現(xiàn)提供了助力。（二）信用證軟條款產(chǎn)生的外部原因伴隨著信用證的產(chǎn)生和發(fā)展，軟條款問(wèn)題所產(chǎn)生的危害己經(jīng)為各國(guó)所熟知，但是隨著國(guó)際貿(mào)易的迅猛發(fā)展，直到今天，仍然有很多出口商還是難以擺脫信用證軟條款“陷阱”，這其中也有很多的外部原因。1．出口商方面（1）接受軟條款的出口商往往在出口貿(mào)易中的某個(gè)方面處于劣勢(shì)，要么是急于出口，要么是競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手眾多，于是被迫降低條件、放棄原則，最終接受軟條款，這樣就造成了信用證中買賣雙方當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)規(guī)定不平衡。（2）從信用證的交易實(shí)務(wù)來(lái)看，有的出口商對(duì)信用證這種支付工具還不甚了解，對(duì)信用證軟條款的認(rèn)識(shí)不足，只看到信用證作為支付工具的便利性和可靠性，而沒(méi)有看到其真正的“陷阱”條款所在。這些出口商沒(méi)有嚴(yán)格審查合同和信用證，對(duì)進(jìn)口商存有僥幸心理，結(jié)果使自己處處被動(dòng)，致使單證相符的主動(dòng)權(quán)完全掌握在進(jìn)口商手中。（3）國(guó)際貿(mào)易中存在大量無(wú)自己產(chǎn)品，又不守信譽(yù)的中間貿(mào)易商，在貿(mào)易過(guò)程中產(chǎn)生極大的負(fù)面影響。當(dāng)國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格上漲時(shí)，這些中間商不是從生產(chǎn)廠家拿不到出口貨物，就是拿到的貨物價(jià)格比簽訂的合同價(jià)格還高導(dǎo)致虧本，這時(shí)干脆對(duì)進(jìn)口商開來(lái)的信用證置之不理撕毀合同。更有甚者，有的中間商簽訂出口貿(mào)易合同后價(jià)格上漲時(shí)，以低價(jià)貨替換高價(jià)貨，或用非信用證規(guī)定的貨物替代信用證要求的貨物，只要單證一致就可以收匯，根本不考慮進(jìn)口商的利益。針對(duì)這些情況，進(jìn)口商出于對(duì)自我利益的保護(hù)所產(chǎn)生的軟條款就不難理解了。2．進(jìn)口商方面（1）當(dāng)進(jìn)口商為中間商的時(shí)候，一方面要控制貨源，另一方面可能又無(wú)法及時(shí)聯(lián)系好下家客戶或害怕下家客戶臨時(shí)毀約，因此在信用證中規(guī)定了軟條款以便自己靈活掌握，一旦下家客戶無(wú)法落實(shí)，便企圖通過(guò)軟條款免除信用證項(xiàng)下的付款義務(wù)。（2）在信用證機(jī)制下，出口商的權(quán)益受到充分保護(hù)，而對(duì)進(jìn)口商的權(quán)益保護(hù)不夠，需要承擔(dān)很大的風(fēng)險(xiǎn)。出口商如果存在欺詐，進(jìn)口商付款之后，需要承擔(dān)與貨物有關(guān)的所有風(fēng)險(xiǎn)，甚至可能獲得的只是一堆無(wú)用的偽造單據(jù)。在這種情況下，買方為了防止出口商的毀約或欺詐，希望控制進(jìn)口商品的質(zhì)量，便在信用證中增加軟條款以保護(hù)自己。（三）信用證軟條款產(chǎn)生的法律原因國(guó)際貿(mào)易項(xiàng)下的信用證糾紛極其復(fù)雜，跨越的地域和牽涉的當(dāng)事人很廣，涉及的相關(guān)合同較多，依據(jù)的法律和國(guó)際慣例復(fù)雜，案件主審法官的自由裁量權(quán)對(duì)審案結(jié)果的影響較大。同時(shí)當(dāng)前的國(guó)際慣例、各國(guó)法律對(duì)軟條款糾紛的責(zé)任認(rèn)定沒(méi)有明確的審理依據(jù)，收集相關(guān)證據(jù)困難，因此關(guān)于信用證軟條款欺詐的認(rèn)定是比較困難的。事實(shí)上，很多審判人員承認(rèn)信用證欺詐包括利用軟條款欺詐的認(rèn)定存在一定難度。如果標(biāo)準(zhǔn)太低，就會(huì)嚴(yán)重?fù)p害信用證的獨(dú)立性原則，如果標(biāo)準(zhǔn)太高則又難以使欺詐獲得救濟(jì)。所以法院一方面應(yīng)該采用較為嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)，要求證明欺詐的證據(jù)必須充分，另一方面也要平衡地考慮受益人的真實(shí)情況。能否越過(guò)單據(jù)表面看出基礎(chǔ)交易是否存在欺詐是法院的裁量權(quán)。另外，受益人提供的有關(guān)證據(jù)是否充分地證明開證申請(qǐng)人欺詐的存在或發(fā)生，也涉及法官的自由裁量權(quán)。正因?yàn)樯显V因素給案例的判決造成困難，某些進(jìn)口商存在僥幸心理，為了自身利益，才敢在信用證中設(shè)置軟條款，利用信用證業(yè)務(wù)本身的缺陷來(lái)保護(hù)自己，進(jìn)而損害了出口商的權(quán)益。三、信用證軟條款的風(fēng)險(xiǎn)防范我國(guó)香港著名學(xué)者楊良宜先生認(rèn)為“世界上沒(méi)有制度可以防止欺詐”，形象地揭示了遏制欺詐行為的困難性。一旦發(fā)生軟條款欺詐，出口商就只能通過(guò)救濟(jì)途徑在事后加以解決。本文所分析的防范措施，主要是指在軟條款出現(xiàn)以前，它的利益喪失方對(duì)利益獲得方采取的預(yù)防措施。信用證最重要的當(dāng)事人是進(jìn)口商、進(jìn)口商銀行(開證行)、出口商、出口商銀行，由于軟條款是進(jìn)口商為保護(hù)自身利益而施加給出口商的，因此本文主要從出口商和銀行兩大方面著手，分析他們能夠采取的防范措施，從源頭上杜絕軟條款的出現(xiàn)，或者盡量減少和降低軟條款對(duì)出口商造成損失的程度，維護(hù)信用證作為國(guó)際貨物買賣重要支付方式的地位。（一）出口商對(duì)信用證軟條款的防范措施在國(guó)際貿(mào)易中由于出口商特殊的角色，以及《UCP600》中對(duì)出口商較多的保護(hù)，使得進(jìn)口商為了維護(hù)自身的利益或?yàn)榱双@得不當(dāng)利益而在信用證中加列軟條款，從而掌握貿(mào)易的主動(dòng)權(quán)。無(wú)論出于何種目的，都不得不說(shuō)信用證軟條款給出口商帶來(lái)了很大的麻煩，出口商為了避免將自己陷入被動(dòng)的境地，對(duì)軟條款可以從以下幾個(gè)方面進(jìn)行防范：（1）深入調(diào)查和慎重選擇貿(mào)易伙伴和開證行：做好貿(mào)易伙伴和開證行資信調(diào)查工作是防范信用證軟條款最有效的方法。即便是老客戶，也應(yīng)定期做資信調(diào)查。因?yàn)樾庞米C軟條款的形式多樣，利用軟條款的目的和方法也不一，特別危險(xiǎn)的是利用它進(jìn)行欺詐。主觀態(tài)度雖然非常重要，但是很難把握和調(diào)查，只有通過(guò)對(duì)貿(mào)易伙伴的資信情況進(jìn)行深入細(xì)致的調(diào)查，才能排除主觀推斷、盡早防范。與資信良好的貿(mào)易商交易即使在信用證中出現(xiàn)軟條款也不會(huì)被利用，資信不好的貿(mào)易商對(duì)待軟條款往往是根據(jù)國(guó)際貿(mào)易的行情隨心所欲，最終導(dǎo)致受益人被拒付。在了解客戶資信的同時(shí)還需要了解開證行的資信。因?yàn)橐话闱闆r下，開證行應(yīng)阻止開證申請(qǐng)人在信用證中設(shè)立苛刻的軟條款，并在信用證中明確表明開證行的付款責(zé)任。倘若開證行違背正常操作規(guī)范，在信用證中設(shè)立受益人無(wú)法控制的軟條款，使開證行隨時(shí)都能解脫付款責(zé)任，那么受益人就一定要樹立防范意識(shí)，通過(guò)自身的關(guān)系銀行調(diào)查開證行的資信，防止開證行資信不良，況且資信不好的開證行還會(huì)有倒閉的危險(xiǎn)。因此，加強(qiáng)對(duì)國(guó)外銀行和國(guó)外客戶的資信調(diào)查是十分必要的。資信調(diào)查是一件復(fù)雜而精細(xì)的工作，真實(shí)而及時(shí)的資信狀況信息有助于及時(shí)做出決策，正確處理信用證事務(wù)。（2）規(guī)范出口合同，重視貿(mào)易條款的擬定：貿(mào)易合同是開立信用證的基礎(chǔ)，因此出口商在與進(jìn)口商簽訂合時(shí)，應(yīng)考慮到各種可能出現(xiàn)的情況，規(guī)定嚴(yán)密、無(wú)懈可擊的條款，以減少出現(xiàn)信用證軟條款的可能性。即使開證申請(qǐng)人不按合同要求私自加入軟條款，出口商也可以以合同為依據(jù)要求修改。在簽訂合同時(shí)，要力爭(zhēng)客戶同意由出口國(guó)的商檢機(jī)構(gòu)來(lái)實(shí)行商品檢驗(yàn)、在對(duì)外貿(mào)易合同談判及簽署過(guò)程中，如果能爭(zhēng)取到由出口國(guó)商檢機(jī)構(gòu)實(shí)施檢驗(yàn)，不但可以方便出口企業(yè)，而且還可維護(hù)出口商的利益，將主動(dòng)權(quán)掌握在自己手中。（3）認(rèn)真審核信用證：出口商收到信用證之后，要認(rèn)真、嚴(yán)格地審核信用證的各項(xiàng)條款，從信用證的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行認(rèn)真審查，檢查其中有無(wú)軟條款，是否相互矛盾，或與合同不符，避免造成信用證軟條款的風(fēng)險(xiǎn)，一旦發(fā)現(xiàn)信用證條款與合同不符，應(yīng)立即要求開證申請(qǐng)人進(jìn)行修改?，F(xiàn)實(shí)中，有些出口企業(yè)不進(jìn)行審證，對(duì)銀行的批注也不在意，等到公司交單時(shí)，才發(fā)現(xiàn)信用證存在著不能接受或不可能辦到的條款，但為時(shí)已晚。因此，出口企商應(yīng)加強(qiáng)審證工作，一旦發(fā)現(xiàn)軟條款，應(yīng)立即接洽開證申請(qǐng)人通過(guò)開證行來(lái)函或來(lái)電修改或刪除，同時(shí)規(guī)定修改的最后期限，若開證申請(qǐng)人對(duì)此避而不談或拒不修改，出口方應(yīng)運(yùn)用合同與相關(guān)法律的規(guī)定來(lái)保護(hù)自己的合法權(quán)益。比如:聲明終止履行合同，要求開證申請(qǐng)人提供有效的擔(dān)保等等，并在各種因信用證開立錯(cuò)誤造成的損失得到有效處理之前，不急于發(fā)貨，以免造成更大的損失。（4）建立行之有效的分辨標(biāo)準(zhǔn)：防范信用證軟條款的關(guān)鍵在于建立一套行之有效的分辨標(biāo)準(zhǔn)，用來(lái)檢驗(yàn)信用證中是否含有軟條款、軟條款屬于哪種類型、對(duì)受益人有什么程度的影響，以此來(lái)決定采取何種保護(hù)措施。通常情況下，可根據(jù)出口貿(mào)易的流轉(zhuǎn)程序?yàn)榛A(chǔ)，將辨別信用證軟條款的切入點(diǎn)分為信用證生效環(huán)節(jié)、貨物檢驗(yàn)環(huán)節(jié)、貨物裝船環(huán)節(jié)以及貨物驗(yàn)收環(huán)節(jié)等幾大類。對(duì)信用證軟條款的處理以預(yù)防為主，時(shí)刻注意運(yùn)用合同與相關(guān)法律的規(guī)定來(lái)保護(hù)自己的合法權(quán)益。在未對(duì)信用證軟條款做出符合受益人利益的有效處理前，不宜急于準(zhǔn)備發(fā)運(yùn)貨物，以免造成更大的損失。信用證軟條款的分辨標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該建立在全面、科學(xué)和便于操作的基礎(chǔ)之上。只要信用證中存在以下情況:①出現(xiàn)不符點(diǎn)并將導(dǎo)致開證行拒付的條款；②限制信用證生效的條款；③能隨時(shí)解除開證行付款責(zé)任的條款；都應(yīng)當(dāng)進(jìn)行判斷是否屬于信用證軟條款。當(dāng)然，信用證軟條款十分復(fù)雜，要想建立一套嚴(yán)格的軟條款分辨標(biāo)準(zhǔn)是不可能的。分辨的標(biāo)準(zhǔn)和方法必須有一定的前瞻性和全局性，因?yàn)樾庞米C軟條款可以隨進(jìn)口商或開證行的態(tài)度變化而變化，可能被人利用、也可能不被人利用。某些進(jìn)口商原先并沒(méi)打算利用軟條款拒付，但收到貨物后，由于種種原因，可能就會(huì)利用軟條款，聲稱質(zhì)量不合格或單據(jù)不符，然后對(duì)出口商百般刁難。當(dāng)然，作為信用證軟條款的分辨還有一個(gè)最低標(biāo)準(zhǔn)，那就是信用證條款的規(guī)定，要嚴(yán)格按照《UCP600》的規(guī)定操作，凡是使信用證支付手段形同虛設(shè)、嚴(yán)重違背信用證統(tǒng)一慣例規(guī)則的條款，都應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為信用證軟條款。（二）銀行對(duì)信用證軟條款的防范措施在國(guó)際貿(mào)易信用證業(yè)務(wù)中，銀行扮演著一個(gè)信用承擔(dān)者的角色。同時(shí)銀行也承擔(dān)著被欺騙的風(fēng)險(xiǎn)，在國(guó)際貿(mào)易中進(jìn)口商可能和進(jìn)口方的銀行串通，利用信用證中的軟條款免除進(jìn)口方銀行的付款責(zé)任。此時(shí)出口方銀行可能已經(jīng)根據(jù)出口商提交的相符單據(jù)而議付，這樣出口方銀行就陷入了困境。因此為了避免因信用證軟條款而使銀行陷入經(jīng)濟(jì)損失和信用風(fēng)險(xiǎn)的境地，銀行就要和出口商密切合作，并從以下幾點(diǎn)著手對(duì)信用證軟條款加以防范：（1）銀企合作，共同防范：作為出口商銀行，一旦收到開證行開立的信用證，在通知受益人取證前，需要做的工作之一就是將隱蔽性較強(qiáng)的以特別條款方式出現(xiàn)的軟條款列出，以便在通知受益人時(shí)提請(qǐng)他注意，并將信用證中出現(xiàn)的軟條款可能帶來(lái)的不利后果向受益人仔細(xì)分析，督促受益人及時(shí)聯(lián)絡(luò)開證申請(qǐng)人修改信用證，刪除軟條款。如果申請(qǐng)人拒不修改，受益人又同意接受，當(dāng)信用證中出現(xiàn)“單據(jù)需經(jīng)申請(qǐng)人或授權(quán)簽字人簽字”等類似的軟條款時(shí)，應(yīng)及時(shí)發(fā)出SWIFT電報(bào)要求開證行郵寄一份證明真實(shí)性的開證申請(qǐng)人或授權(quán)簽字人的簽字樣本，以便在審單時(shí)加以核對(duì)，確保簽字相符。另一方面，為了減少自身的收匯風(fēng)險(xiǎn)以及保證信貸資金安全，此時(shí)銀行原則上不宜做出口押匯和打包貸款等國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。銀企雙方應(yīng)緊密合作，增強(qiáng)防范意識(shí)，就能夠在很大程度上防范軟條款帶來(lái)的危害，使不法商人無(wú)機(jī)可乘。（2）提高銀行從業(yè)人員綜合素質(zhì)嚴(yán)格審單：銀行應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部各項(xiàng)規(guī)章制度和自律機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)開證環(huán)節(jié)的審核，選擇資信良好的銀行作為業(yè)務(wù)伙伴。首先，要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，加強(qiáng)內(nèi)部員工的法律意識(shí)，提高他們的業(yè)務(wù)素質(zhì)。內(nèi)部員工素質(zhì)的提高是銀行進(jìn)行防范的各項(xiàng)措施的基礎(chǔ)，也是防止內(nèi)部人員與不法分子同謀進(jìn)行欺詐的一個(gè)重要前提。其次，要加強(qiáng)對(duì)企業(yè)客戶資信的調(diào)查。銀行可以通過(guò)建立客戶開證檔案，認(rèn)真統(tǒng)計(jì)這些客戶以往開立信用證的情況，也可以通過(guò)運(yùn)用自身廣泛的分支機(jī)構(gòu)和網(wǎng)點(diǎn)以及靈活、快捷的信息系統(tǒng)獲取掌握影響企業(yè)資信變化的各種因素及其資信的最新狀況。信用證付款是通過(guò)銀行的國(guó)際業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)的，銀行本身良好的信譽(yù)以及銀行之間有良好的合作關(guān)系無(wú)疑會(huì)便利信息的及時(shí)傳遞，便利銀行之間合作打擊信用證欺詐的行為，從而也就可以最大限度地規(guī)避信用證的軟條款。（3）以靜制動(dòng)，究其弱點(diǎn)，爭(zhēng)取