《金融風險管理》 課程標準

《金融風險管理》課程標準課程基本信息課程名稱：《金融風險管理》課程性質：□公共基礎（□專業(yè)基礎R專業(yè)￡公共選修￡專業(yè)選修）課程類型：?理論（R理實一體化□實踐（訓）□專業(yè)拓展（或其它）課程編號：開課部門：經(jīng)管學院授課學期：第5學期學分/學時：2學分/32學時適用專業(yè)：大數(shù)據(jù)與會計課程負責人：課程簡介：《金融風險管理》課程具體、全面、深入地介紹了金融風險管理的相關理論及知識。全書共12章，主要內容包括：金融風險管理概述、金融風險管理的基本理論與方法、利率風險的度量與管理、匯率風險的度量與管理、信用風險的度量與管理、市場風險的度量與管理、操作風險的度量與管理、流動性風險的度量與管理、其他風險、金融監(jiān)管與政策實踐、經(jīng)濟資本與風險調整績效、大數(shù)據(jù)發(fā)展與金融風險管理。本書分析了近年來經(jīng)典的國際金融風險事件，介紹了金融風險管理的必要性以及金融風險管理已有的成果及最新動態(tài)；論述了金融風險管理的基本理論與方法；分析了各種金融風險的概念、分類及管理模型。本書對促進應用型本科金融學及其相關專業(yè)的課程建設有一定的幫助，也可以給社會和金融機構提供一定的理論指導。主編：殷平生；王曉蕾書號：978-7-5606-7018-8出版社：西安電子科技大學出版社一、制訂課程標準的依據(jù)本課程標準依據(jù)大數(shù)據(jù)與財務管理專業(yè)人才培養(yǎng)方案（2021版）中人才培養(yǎng)目標和培養(yǎng)規(guī)格以及對本課程的教學要求而制訂，用于指導本課程的教學與課程建設。二、課程性質與任務（定位）（一）課程性質《金融風險管理》是研究風險發(fā)生規(guī)律和風險控制技術的一門新興管理科學。金融風險管理是指包括對金融風險識別、金融風險衡量、選擇各種處置風險的工具以及金融風險對策等各個方面進行評估，并在此基礎上優(yōu)化組合各種風險管理技術，對風險實施有效的控制和妥善處理風險所致?lián)p失的后果，期望達到以最小的成本獲得最大安全保障目標的管理過程。高職院校金融學專業(yè)學生掌握木專業(yè)基礎課上，通過這門課程使學生掌握金融風險管理的基本方法、基礎知識和基本原理，掌掘識別金融鳳險、計量金融風險、化解金融風險，以及防范金融風險的基本理論和基本措施。要求學生在學習了這門課程之后，能夠掌握金融風險管理的基本原理，掌握風險識別、風險估測、風險評價的方法和技能，并能在此基礎上優(yōu)化組合各種風險管理技術，對風險實施有效的控制和妥善處理風險所致的損失。（二）課程任務為全面貫徹黨的教育方針，落實立德樹人根本任務，滿足國家十四五發(fā)展戰(zhàn)略對會計人才培養(yǎng)的要求，本課程圍繞高等職業(yè)教育會計專業(yè)對財務核心素養(yǎng)的培養(yǎng)需求，通過理實一體化教學，使學生領悟正確的經(jīng)營思路和管理理念，提高學生對企業(yè)的管理能力，使學生成為德智體美勞全面發(fā)展的高素質技術技能人才。三、專業(yè)核心素養(yǎng)與課程目標（一）專業(yè)核心素養(yǎng)專業(yè)核心素養(yǎng)是專業(yè)育人價值的集中體現(xiàn)，是學生通過課程學習與實踐所掌握的相關知識和技能，以及逐步形成的正確價值觀、必備品格和關鍵能力。本課程培養(yǎng)的專業(yè)核心素養(yǎng)主要包括金融風險管理思維意識、團隊協(xié)作、財務報表分析能力和誠實守信責任四個方面。（二）課程目標通過該門課程學習，旨在培養(yǎng)適應中小型企業(yè)經(jīng)營管理的需要，具有良好的職業(yè)道德和團隊精神，掌握會計專業(yè)相關理論知識及專業(yè)技能，具有一定的有關企業(yè)生產、營銷、人力資源、財務、行政事務等方面知識和初步的管理能力，具備“一技之長＋綜合素質”的方面全面發(fā)展的高素質技能型人才。具體教學目標是：1.知識目標從總體上掌握理解金融風險概述；掌握對金融風險管理的基本理論與方法；能夠分析利率風險、匯率風險、信用風險、市場風險、操作風險及流動性風險掌握相應的度量與管理的模型；理解其他風險的度量與管理；了解金融風險監(jiān)管與政策實施；理解經(jīng)濟資本與風險調整績效；能夠清楚大數(shù)據(jù)在金融風險管理方面的運用。2.能力目標能掌握理解金融風險概述；掌握和分析對利率風險、匯率風險、信用風險、市場風險、操作風險及流動性風險這六類風險的度量及管理；理解金融風險監(jiān)管與政策實施，以及大數(shù)據(jù)在金融風險管理方面的運用等內容。3.素質目標具有良好的職業(yè)道德，遵守行業(yè)規(guī)范的工作意識和行為意識；具有較強的自主能力、溝通能力、合作能力、新知掌握能力、科學研究和實際工作能力。具有團隊合作意識，能與企業(yè)會計與財務人員良好溝通；具有企業(yè)經(jīng)營管理的全局觀具有一定的風險與責任意識明確遵守國家各項財稅法規(guī)制度的重要性，促使自己在其業(yè)務與管理活動中遵守國家以及企業(yè)所制定的有關財經(jīng)法規(guī)制度；具有一定的會計核算、理財和內部控制意識。

四、課程內容及學時安排（一）課程內容及標準課程內容及標準詳見下表1。表1《金融風險管理》課程內容及標準教學內容知識、能力要求教學方式第一章金融風險管理概述★(1)掌握風險及金融風險的概念。(2)了解金融風險理論。(3)掌握金融風險的分類，(4)熟悉金融風險的管理過程。知識講解、小組討論、案例教學第二章金融風險管理的基本理論與方法(1)理解金融風險管理的基本理論。(2)掌握金融風險管理的主要方法。知識講解、小組討論、案例教學第三章利率風險的度量與管理★(1)理解利率風險的含義，了解利率風險的成因。(2)掌握利率風險的性質與分類。(3)理解并掌握再定價模型、到期日模型和久期模型。(4)了解利率風險的管理及防范。知識講解、小組討論、案例教學第四章匯率風險的度量與管理★(1)認識匯率風險的含義與類型。(2)熟悉各種匯率風險的度量方法。(3)了解匯率風險的管理。知識講解、小組討論、案例教學第五章信用風險的度量與管理★(1)掌握信用風險的含義、分類、特點及影響因素。(2)理解傳統(tǒng)的信用風險度量方法。(3)理解現(xiàn)代信用風險度量方法。(4)掌握信用風險管理方法，了解現(xiàn)代信用風險管理的發(fā)展趨勢。知識講解、小組討論、案例教學第六章市場風險的度量與管理(1)理解市場風險的概念及類型。(2)掌握市場風險的度量方法及相關的計算。(3)掌握市場風險管理流程。知識講解、小組討論、案例教學第七章操作風險的度量與管理☆(1)理解操作風險的概念、類型及成因。(2)掌握操作風險的類型及特征。(3)掌握操作風險的度量方法并熟練應用進行相關計算。(4)理解并掌握操作風險管理的方法。知識講解、小組討論、案例教學第八章流動性風險的度量與管理(1)了解流動性風險的成因。(2)掌握流動性風險管理理論(3)掌握流動性風險的度量。(4)熟悉流動性風險管理辦法。知識講解、小組討論、案例教學第九章其他風險(1)掌握法律風險的概念和成因。(2)掌握聲譽風險的概念和成因。(3)掌握國家風險的特點和類型。(4)了解戰(zhàn)略風險的概念。知識講解、小組討論、案例教學第十章金融監(jiān)管與政策實踐(1)了解金融監(jiān)管的歷史發(fā)展沿革，認識巴塞爾協(xié)議。(2)理解金融監(jiān)管的概念、監(jiān)管對象、意義與目標。(3)熟練掌握金融監(jiān)管的原則、模式與內容。(4)了解我國的金融監(jiān)管發(fā)展歷程與現(xiàn)狀。知識講解、小組討論、案例教學第十一章經(jīng)濟資本與風險調整績效(1)理解經(jīng)濟資本金的概念、測定、計量與配置。(2)理解風險調整績效相關的概念。(3)掌握風險調整績效的相關模型并進行計算。知識講解、小組討論、案例教學第十二章大數(shù)據(jù)發(fā)展與金融風險管理★掌握大數(shù)據(jù)的基本概念以及特征，了解大數(shù)據(jù)在金融領域的應用現(xiàn)狀。(2)理解大數(shù)據(jù)的金融應用；(3)理解并掌握大數(shù)據(jù)在銀行風險管理方面的應用。(4)理解并掌握大數(shù)據(jù)在小微企業(yè)信貸方面的應用。知識講解、小組討論、案例教學說明：教學重點、難點在表中標出，其中打★的為教學重點，打☆的為教學難點。

（二）課程安排課程安排、建議教學方式及學時安排詳見下表。表2《金融風險管理》課程安排序號教學內容學時學生學習目標教學方式1任務布置、任務要求及安全要求2學習目的（綜合訓練）、內容及進度安排、考核辦法。講授法；2金融風險管理概述2把握風險及金融風險的概念講授法；3金融風險管理的基本理論與方法2掌握金融風險管理的主要方法講授法；4利率風險的度量與管理2掌握利率風險的性質與分類實踐教學法5匯率風險的度量與管理4熟悉各種匯率風險的度量方法講授法；實習作業(yè)法；探究法；設計教學法；6信用風險的度量與管理4了解信用風險的含義、分類、特點及影響因素。熟悉信用風險管理方法，了解現(xiàn)代信用風險管理的發(fā)展趨勢。講授法；實習作業(yè)法；探究法；設計教學法；7市場風險的度量與管理4了解市場風險的度量方法及相關的計算講授法；8操作風險的度量與管理4掌握操作風險的度量方法并熟練應用進行相關計算講授法；9流動性風險的度量與管理2掌握流動性風險的度量講授法；10其他風險2掌握法律風險的概念和成因；掌握聲譽風險的概念和成因；掌握國家風險的特點和類型講授法；11金融監(jiān)管與政策實踐2理解金融監(jiān)管的概念、監(jiān)管對象、意義與目標。講授法；12經(jīng)濟資本與風險調整績效2掌握風險調整績效的相關模型并進行計算講授法；13大數(shù)據(jù)發(fā)展與金融風險管理2理解并掌握大數(shù)據(jù)在銀行風險管理方面的應用。講授法；課時合計32

五、課程考核（一）考核方式按照學校課程考核管理辦法的規(guī)定，本課程考核方式總體要求如表3。表3《金融風險管理》課程考核總體要求考核類別平時過程性考核課程結果性考核考核要求平時表現(xiàn)59%（考勤、課堂表現(xiàn)、試講、教案書寫，以過程性考核綜合評定成績，采用百分制，其中，課堂考勤30%，課堂表現(xiàn)40%，作業(yè)30%）期末考核41%（二）考核要點重點考查學生解決金融風險管理分析及計算的能力。六、課程實施（一）任課教師隊伍基本要求從事本課程教學的教師，應具備以下資質、專業(yè)知識和專業(yè)技能：1.具有高校教師資格證。2.具有本課程教學、實訓指導經(jīng)歷。3.熟悉相應的國家職業(yè)標準。4.具有強烈的工作責任心和認真負責的工作態(tài)度。（二）教學資源基本要求和建設建議1.利用多媒體課件，在多媒體教室進行授課，利用多媒體投影儀加大信息量和直觀性，聲像圖文并茂，提高課堂教學的效率和質量。2.教師通過E-mail、QQ和微信等形式與學生進行交流和討論，使單一課堂教學轉化為多形式的互動教學。3.充分利用課堂與學習指導教學資源，具體包括教學課件、習題與案例、試題庫、圖書與文獻資料等。4.選用教材：殷平生；王曉蕾，金融風險管理，西安電子科技大學出版社，2023.85.教輔資料：[1]王芳，張宗梁.銀行業(yè)風險與防范[M].北京：經(jīng)濟科學出版社，1998.[2]朱忠明.金融風險管理學[M].北京：中國人民大學出版社，2005.[3]張金清.金融風險管理[M].上海：復旦大學出版社，2013.[4]王勇，隋鵬達，關晶奇.金融風險管理[M].北京：機械工業(yè)出版社，2014.[5]勞芬，侯金亮，孫煥民.商業(yè)銀行合規(guī)風險管理：認識與實踐[J].農村金融研究，2008(06):24-29.[6]盧文瑩.金融風險管理[M].上海：復旦大學出版社，2006.[7]馬杰.利率與匯率風險管理[M].北京：人民郵電出版社，2006.[8]馬一民.金融體系的風險與安全[M].北京：社會科學文獻出版社，2007.[9]宋清華，李志解.金融風險管理[M].北京：中國金融出版社