出納現(xiàn)金管理制度

出納現(xiàn)金管理制度背景現(xiàn)金管理在企業(yè)運營中是非常重要的一環(huán)，對于出納來說，需要遵守一定的現(xiàn)金管理制度，以保證企業(yè)現(xiàn)金的安全和合規(guī)性。下面將介紹出納現(xiàn)金管理制度的相關(guān)規(guī)定。一、現(xiàn)金管理的目的1、明確現(xiàn)金歸屬和使用權(quán)，并加強管理，確保現(xiàn)金周轉(zhuǎn)安全。2、提高出納工作的規(guī)范化程度，落實出納工作的責(zé)任。3、確保企業(yè)的財務(wù)公開透明，定期審核財務(wù)。二、資金存放規(guī)定1、現(xiàn)金必須全部存放進入銀行，禁止私自存儲現(xiàn)金。2、存入銀行的現(xiàn)金必須進行核對，防止出現(xiàn)金額錯誤。3、如果必須預(yù)存?zhèn)溆茫M可能減少現(xiàn)金數(shù)額，以防突發(fā)事故發(fā)生，禁止擅自私存、挪用。三、現(xiàn)金支出規(guī)定1、出納必須根據(jù)發(fā)票、憑證及相關(guān)附件核對支出事項的真實性和合法性。外部支付帶信用卡，請務(wù)必核對信用卡照片與出示人員身份。2、支出款項及時、安全、準確，以保證企業(yè)正常運轉(zhuǎn)。3、出納要特別注意差旅、宿舍費、通訊費、水電費等各類支出單據(jù)的真實性、合法性、及支出限額。四、現(xiàn)金存儲保管規(guī)定1、現(xiàn)金保險柜和存款箱應(yīng)放置在指定的儲藏室內(nèi)，并設(shè)置保險鎖。2、出納必須對現(xiàn)金進行全額盤點并認真記錄，確保現(xiàn)金無丟失及其余異常情況。3、對于現(xiàn)金缺失、滅失事件，應(yīng)進行調(diào)查和匯報，及時追究責(zé)任，和上報相關(guān)警察局。4、保管現(xiàn)金時應(yīng)隨時保持機警，防止財務(wù)財物受損，要強化安保意識，提高保密意識和緊張感。五、其他規(guī)定1、出納必須好好遵守法規(guī)，自覺接受稅務(wù)機關(guān)的監(jiān)督和檢查，遵守各種財務(wù)管理條例、制度，不得處理非法、違規(guī)資金，嚴禁挪用資金。2、出納在商場上應(yīng)保持習(xí)慣，嚴守職業(yè)道德，不得從事非法活動，不得收受、索取他人利益；不得在商場上以各種方式、各種名義借貸或交易；不得參加任何形式的賭博活動。3、出納建議在任職期間應(yīng)及時完善財會相關(guān)知識，提升綜合服務(wù)水平和能力，適應(yīng)并接受企業(yè)的需要。結(jié)論出納現(xiàn)金管理制度的實行，加強了現(xiàn)金管理的規(guī)范性和制度性，提高了現(xiàn)金管理的安全性和準確性，為企業(yè)的財務(wù)公開透明提供了保障。出