基金從業(yè)資格考試私募股權投資基金基金基礎知識(習題卷11)

試卷科目：基金從業(yè)資格考試私募股權投資基金基金基礎知識基金從業(yè)資格考試私募股權投資基金基金基礎知識(習題卷11)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages基金從業(yè)資格考試私募股權投資基金基金基礎知識第1部分：單項選擇題，共100題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.以下屬于基金管理人信息披露義務的有()。Ⅰ.在指定報刊上披露年度報告摘要Ⅱ.當發(fā)生對基金份額持有人權益或基金價格產(chǎn)生重大影響的事件時，應在2日內編制并披露臨時報告書Ⅲ.將更新的招募說明書登載在網(wǎng)站上Ⅳ.每日應當公告封閉式基金的資產(chǎn)凈值和份額凈值A)Ⅰ、ⅡB)Ⅱ、Ⅲ、ⅣC)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ答案:D解析:第Ⅳ項，基金管理人應至少每周公告一次封閉式基金的資產(chǎn)凈值和份額凈值。[單選題]2.金融機構投資于股權投資基金主要有（）等方式。Ⅰ．以子公司的形式進行創(chuàng)業(yè)投資或并購投資業(yè)務Ⅱ．作為基金投資者投資于股權投資基金Ⅲ．作為基金管理人發(fā)起成立基金，直接參與股權投資Ⅳ．通過信托計劃形成的契約型股權投資基金A)Ⅰ、Ⅱ、ⅢB)Ⅰ、ⅣC)Ⅰ、Ⅲ、ⅣD)Ⅱ、Ⅲ答案:D解析:金融機構投資于股權投資基金主要有兩種方式：一是作為基金投資者投資于股權投資基金；二是作為基金管理人發(fā)起成立基金，直接參與股權投資。知識點：國外股權投資基金投資者的主要類型；[單選題]3.境內一家A證券公司成立于2009年6月，2014年3月A公司根據(jù)公司發(fā)展，需要申請QDII資格。A公司各項風險控制指標符合規(guī)定標準，凈資本為9億元人民幣，凈資本與凈資產(chǎn)比例為65%，經(jīng)營集合資產(chǎn)管理計劃業(yè)務已2年，在最近一個季度末資產(chǎn)管理規(guī)模為18億元人民幣，和4億元人民幣的等值外匯資產(chǎn)。A公司申請QDII業(yè)務還需要滿足哪些條件()。A)要等到3個月以后才能申請B)應將凈資本與凈資產(chǎn)比例提高到70%C)經(jīng)營集合資產(chǎn)管理計劃業(yè)務應滿3年D)在最近一個季度末資產(chǎn)管理規(guī)模為30億元人民幣或等值外匯資產(chǎn)答案:B解析:對于申請QDII的證券公司而言，各項風險控制指標符合規(guī)定標準，凈資本不低于8億元人民幣，凈資本與凈資產(chǎn)比例不低于70%，經(jīng)營集合資產(chǎn)管理計劃業(yè)務達1年以上，在最近一個季度末資產(chǎn)管理規(guī)模不少于20億元人民幣或等值外匯資產(chǎn)。[單選題]4.股權投資母基金是以()為主要投資對象的基金。A)人民幣基金B(yǎng))合伙型基金C)公司型基金D)股權投資基金答案:D解析:本題考查股權投資母基金。股權投資母基金(基金中的基金)是以股權投資基金為主要投資對象的基金。[單選題]5.目前，我國股權投資基金中，股份有限公司型投資者人數(shù)不超過（）人。A)50B)100C)150D)200答案:D解析:按照《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》的規(guī)定，股權投資基金應當向合格投資者募集，單只股權投資基金的投資者人數(shù)累計不得超過《證券投資基金法》《公司法》《合伙企業(yè)法》等法律規(guī)定的特定數(shù)量，即有限責任公司型和有限合伙型股權投資基金投資者人數(shù)不超過50人，股份有限公司型和信托（契約）型股權投資基金投資者人數(shù)不超過200人。[單選題]6.某基金2016年1月1日投資A公司100萬元，獲得A公司20%股權份額，2016年12月31日基金通過協(xié)議轉讓持有的A公司所有股份獲得144萬元，在持有期間A公司沒有分配股利，在不考慮稅費的情況下，該基金投資獲得的內部收益率為()。A)50%B)44%C)30%D)20%答案:B解析:內部收益率就是資金流入現(xiàn)值總額與資金流出現(xiàn)值總額相等、凈現(xiàn)值等于零時的折現(xiàn)率。R=(1+R1)(1+R2)...(1+Rn)，這題，收益時間為一年，期間沒有分紅，則內部收益率=(期末-期初)/期初=44/100=44%。[單選題]7.股權投資基金銷售過程中，不符合現(xiàn)行監(jiān)管規(guī)則的做法是（）。Ⅰ個人投資者甲以自有合法資金50萬元購買某股權投資基金份額Ⅱ機構投資者乙以自有合法資金50萬元購買某股權投資基金份額Ⅲ個人投資者丙以自有合法資金50萬元外加匯集他人資金50萬元共100萬元，以兩人共同名義購買某股權投資基金份額Ⅳ機構投資者丁以成立有限合伙形式，以自有合法資金50萬元外加匯集他人資金50萬元共100萬元，以有限合伙名義購買某股權投資基金份額A)Ⅰ、Ⅲ、ⅣB)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC)Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ答案:B解析:股權投資基金的合格投資者投資于單只基金的金額不低于100萬元。以合伙企業(yè)、契約等非法人形式通過匯集多數(shù)投資者的資金直接或者間接投資于股權投資基金的，股權投資基金管理人或者股權投資基金銷售機構應當穿透核查最終投資者是否為合格投資者，并合并計算投資者人數(shù)。[單選題]8.股權投資基金為企業(yè)的創(chuàng)建、發(fā)展和重組提供了()的金融解決方案。Ⅰ股權Ⅱ可轉換債券Ⅲ可轉換優(yōu)先股Ⅳ類股權A)ⅠⅣB)ⅠⅡⅢC)ⅠⅡⅢⅣD)ⅠⅡ答案:C解析:本題考查創(chuàng)業(yè)投資基金。股權投資基金為企業(yè)的創(chuàng)建、發(fā)展和重組提供了股權和類股權(如可轉換債券、可轉換優(yōu)先股)的金融解決方案。[單選題]9.()最主要的職責是按照基金合同的約定，負責基金資產(chǎn)的投資運作，在有效控制風險的基礎上為基金投資者爭取最大的投資收益。A)基金投資者B)基金管理人C)基金托管人D)基金服務機構答案:B解析:本題考查基金管理人。股權投資基金管理人是基金產(chǎn)品的募集者和管理者，其最主要的職責是按照基金合同的約定，負責基金資產(chǎn)的投資運作，在有效控制風險的基礎上為基金投資者爭取最大的投資收益。[單選題]10.股權投資基金通常采用（）。A)承諾有限制B)有限公司制C)合伙有限制D)承諾資本制答案:D解析:選項D符合題意：基金投向則以未上市企業(yè)的股權和已上市企業(yè)的非公開交易股權為主，基金的資金規(guī)模通常較大、投資周期相對較長，因此股權投資基金通常采用承諾資本制。[單選題]11.()是指企業(yè)結束經(jīng)營活動，處置資產(chǎn)并進行分配的行為A)清算B)結算C)結業(yè)D)破產(chǎn)答案:A解析:清算是指企業(yè)結束經(jīng)營活動，處置資產(chǎn)并進行分配的行為。[單選題]12.股東大會負責（）等重大事項的決策。Ⅰ．公司上市Ⅱ．公司增資、減資Ⅲ．利潤分配Ⅳ．審批重大關聯(lián)交易A)Ⅰ、Ⅱ、ⅢB)Ⅰ、Ⅱ、ⅣC)Ⅱ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:D解析:股東大會（股東會）是公司的最高權力機構，由全體股東組成，負責修改公司章程，聘任和解聘公司董事，對公司的上市、增資、減資、利潤分配、關聯(lián)交易等重大事項進行決策。董事會負責批準公司發(fā)展戰(zhàn)略、批準公司年度財務預算與決算、聘任和解聘公司高級管理人員以及決定公司高級管理人員的薪酬、考核與激勵制度等重要決策。監(jiān)事會作為公司內部專門行使監(jiān)督權的監(jiān)督機構，對公司董事和高管的行為是否符合法律法規(guī)和公司章程行使監(jiān)督權。知識點：通過股東大會（股東會）、董事會、監(jiān)事會獲取公司信息；[單選題]13.為適應基金行業(yè)快速發(fā)展的需要，回應基金行業(yè)要求成立獨立的行業(yè)協(xié)會的呼聲，促進基金行業(yè)自律和服務功能的發(fā)揮，基金業(yè)協(xié)會于2010年10月開始籌建，并于2012年6月6曰召開第一次會員大會成立大會，大會表決通過了基金業(yè)協(xié)會第一次會員大會工作報告、（）為基金業(yè)的內部運行和自律管理提供了基礎的制度保障。Ⅰ.《中國證券投資基金業(yè)協(xié)會章程》Ⅱ.《中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員管理辦法》Ⅲ.中國證券投資基金‖協(xié)會會費收繳辦法》Ⅳ.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員自律公約》A)Ⅰ.Ⅱ.ⅢB)Ⅰ.Ⅱ.ⅣC)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD)Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ答案:C解析:為適應基金行業(yè)快速發(fā)展的需要，回應基金行業(yè)要求成立獨立的行業(yè)協(xié)會的呼聲，促進基金行業(yè)自律和服務功能的發(fā)揮，基金業(yè)協(xié)會于2010年10月開始籌建，并于2012年6月6曰召開第一次會員大會成立大會，大會表決通過了基金業(yè)協(xié)會第一次會員大會工作報告、《中國證券投資基金業(yè)協(xié)會章程》《中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員管理辦法》《中國證券投資基金‖協(xié)會會費收繳辦法》和《中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員自律公約》，為基金業(yè)的內部運行和自律管理提供了基礎的制度保障。[單選題]14.私募基金的管理人應具備至少（）名高級管理人員，其中應當包括（）名負責合規(guī)風控的高級管理人員。A)2；1B)3；1C)3；2D)4；2答案:A解析:私募基金的管理人應具備至少2名高級管理人員，其中應當包括1名負責合規(guī)風控的高級管理人員。[單選題]15.股份有限公司申請股票在新三板掛牌，不受（）的限制，不限于高新技術企業(yè)。A)公司行業(yè)B)股東所有制性質C)公司盈利狀態(tài)D)公司高管身份答案:B解析:股份有限公司申請股票在新三板掛牌，不受股東所有制性質的限制，不限于高新技術企業(yè)，[單選題]16.募集機構對投資者進行風險評估結果的有效期最長為（），逾期需要重新評估，但投資者持有同一股權投資基金產(chǎn)品超過（）的情形除外。A)1年；1年B)3年；3年C)5年；5年D)6年；6年答案:B解析:募集機構對投資者進行風險評估的結果的有效期不得超過3年，逾期需要重新評估，但投資者持有同一股權投資基金產(chǎn)品超過3年的情形除外。[單選題]17.在投資后項目監(jiān)管方面，需要重點關注以下（）指標。Ⅰ.經(jīng)營指標Ⅱ.管理指標Ⅲ.財務指標Ⅳ.市場信息追蹤指標A)Ⅰ.Ⅱ.ⅢB)Ⅰ.Ⅲ.ⅣC)Ⅱ.Ⅲ.ⅣD)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ答案:D解析:在投資后項目監(jiān)管方面，需要重點關注以下指標：經(jīng)營指標、管理指標、財務指標、市場信息追蹤指標。[單選題]18.（）應及時編制并對外提供真實、完整的基金財務會計報告。A)股權投資基金管理人B)股權投資基金托管人C)股權投資基金份額持有人D)基金注冊登記機構答案:A解析:股權投資基金管理人應及時編制并對外提供真實、完整的基金財務會計報告。[單選題]19.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權投資方式投資于未上市中小高新技術企業(yè)（）年以上（含），凡符合條件的，可按其對中小高新技術企業(yè)投資額的（）抵扣該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的應納稅所得額A)1；50%B)1；70%C)2；50%D)2；70%答案:D解析:創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權投資方式投資于未上市中小高新技術企業(yè)2年以上（含2年），凡符合條件的，可按其對中小高新技術企業(yè)投資額的70％抵扣該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的應納稅所得額知識點政府管理的歷史演變[單選題]20.(2017年)公司型基金的權力機構是（）。A)董事會B)監(jiān)事會C)股東大會D)基金管理人答案:C解析:股東大會（股東會）是公司型基金的權力機構，在公司型基金中投資者作為股東擁有較大權力，可以在股東大會（股東會）層面對基金重大事項或重大投資進行決策。[單選題]21.下列情形中，應當依法追究刑事責任的是()。Ⅰ.個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在20萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在100萬元以上的Ⅱ.個人非法吸收或者變相吸收公眾存款對象30人以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對象150人以上的Ⅲ.個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在10萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在50萬元以上的Ⅳ.造成惡劣社會影響或者其他嚴重后果的A)Ⅰ、ⅡB)Ⅱ、ⅣC)Ⅰ、Ⅱ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:D解析:本題考查防范和處置非法集資等刑事犯罪。非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有下列情形之一的，應當依法追究刑事責任：(1)個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在20萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在100萬元以上的;(2)個人非法吸收或者變相吸收公眾存款對象30人以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對象150人以上的;(3)個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在10萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在50萬元以上的;(4)造成惡劣社會影響或者其他嚴重后果的[單選題]22.甲企業(yè)擬認購某股權投資基金發(fā)行的產(chǎn)品，除具備相應風險識別能力和風險承擔能力外，還應滿足如下條件（）。A)總資產(chǎn)不低于3000萬元B)總資產(chǎn)不低于1000萬元C)凈資產(chǎn)不低于1000萬元D)凈資產(chǎn)不低于3000萬元答案:C解析:股權投資基金的合格投資者是指具備相應風險識別能力和風險承擔能力，投資于單只基金的金額不低于100萬元且符合下列相關標準的單位和個人：（1）凈資產(chǎn)不低于1000萬元的單位。（2）金融資產(chǎn)不低于300萬元或者最近三年年均收入不低于50萬元的個人。[單選題]23.依據(jù)《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法》私募基金管理人的高級管理人員應當誠實守信，最近（）沒有重大失信記錄，未被中國證監(jiān)會采取市場禁入措施。A)兩年B)五年C)一年D)三年答案:D解析:依據(jù)《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法》私募基金管理人的高級管理人員應當誠實守信，最近三年沒有重大失信記錄，未被中國證監(jiān)會采取市場禁入措施。[單選題]24.（）是指通過訂立信托契約的形式設立的股權投資基金，不具有獨立的法人地位。A)合伙型股權投資基金B(yǎng))信托（契約）型股權投資基金C)公司型股權投資基金D)并購型股權投資基金答案:B解析:信托（契約）型股權投資基金是指通過訂立信托契約的形式設立的股權投資基金。信托（契約）型基金不具有獨立的法人地位。[單選題]25.某目標企業(yè)的其他股東在對外出售股權時，作為老股東的股權投資人在同等條件下可以優(yōu)先于其他投資人購買。這是投資協(xié)議中（）的規(guī)定A)他性條款B)董事會席位條款C)隨售權條款D)第一拒絕權條款答案:D解析:第一拒絕權,是指目標公司的其他股東欲對外出售股權時，作為老股東的股權投資基金在同等條件下有優(yōu)先購買權。[單選題]26.關于資產(chǎn)收益率和凈資產(chǎn)收益率，以下表述錯誤的是()A)資產(chǎn)收益率高，說明企業(yè)有較強的利用資產(chǎn)創(chuàng)造利潤的能力，在增加收入和節(jié)約資金使用等方面取得了良好效果B)對于同一個企業(yè)，資產(chǎn)負債率越低，資產(chǎn)收益率與凈資產(chǎn)收益率越接近C)資產(chǎn)收益率相比凈資產(chǎn)收益率，更能衡量企業(yè)獲利對于股東的價值D)凈資產(chǎn)收益率是衡量企業(yè)最大化股東財富能力的比率答案:C解析:[單選題]27.根據(jù)《公司法》，有限責任公司的章程應當載明（）。Ⅰ．公司經(jīng)營范圍Ⅱ．公司注冊資本Ⅲ．公司法定代表人Ⅳ．公司名稱和住所A)Ⅰ.Ⅱ.ⅢB)Ⅱ.Ⅲ.ⅣC)Ⅰ.Ⅱ.ⅣD)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ答案:D解析:根據(jù)《公司法》，有限責任公司的章程應當載明：公司名稱和住所；公司經(jīng)營范圍；公司注冊資本；股東的姓名或者名稱；股東的冊資方式、出資額和出資時間；公司的機構及其產(chǎn)生辦法、職權、議事規(guī)則；公司法定代表人；股東會會議認為需要規(guī)定的其他事項。[單選題]28.下列不屬于企業(yè)年金基金投資范圍的是()。A)銀行存款B)國債C)短期債券回購D)長期債券回購答案:D解析:[單選題]29.小王和小李是股權投資基金行業(yè)的從業(yè)人員，下述二人對中國證券投資基金業(yè)協(xié)會職責的說法錯誤的是（）。A)小李說，?中國證券投資基金業(yè)協(xié)會應組織基金行業(yè)進行交流，開展行業(yè)宣傳?B)小李說，?中國證券投資基金業(yè)協(xié)會應定期對我們基金從業(yè)人員進行業(yè)務培訓?C)小王說，?中國證券投資基金業(yè)協(xié)會應當對所有的基金都進行登記、備案?D)小王說，?中國證券投資基金業(yè)協(xié)會應組織我們基金從業(yè)人員的從業(yè)考試?答案:C解析:C項，基金業(yè)協(xié)會根據(jù)相關法律的規(guī)定，對非公開募集基金管理人進行登記管理，并對募集完成的非公開募集基金依法進行備案管理。[單選題]30.以下說法錯誤的是（）。A)公司以其全部財產(chǎn)對公司的債務承擔無限責任B)有限責任公司的股東以其認繳的出資額為限對公司承擔責任C)股份有限公司的股東以其認購的股份為限對公司承擔責任D)公司的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員不得利用其關聯(lián)關系損害公司利益。違反前款規(guī)定，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任答案:A解析:根據(jù)《公司法》的規(guī)定，?公司以其全部財產(chǎn)對公司的債務承擔責任。有限責任公司的股東以其認繳的出資額為限對公司承擔責任；股份有限公司的股東以其認購的股份為限對公司承擔責任?，公司型基金的組織形式更多體現(xiàn)資合的屬性，股權轉讓通常不對基金帶來直接的影響，股權轉讓需符合《公司法》相關條款的規(guī)定，但限制相對較少。[單選題]31.成熟階段的企業(yè)則更多關注管理團隊、資產(chǎn)質量、融資結構、融資運用、發(fā)展戰(zhàn)略以及（）等。A)公司行業(yè)B)產(chǎn)品服務C)職業(yè)經(jīng)理人D)風險分析答案:D解析:選項D符合題意：不同投資策略針對的目標企業(yè)類型及所處發(fā)展階段不同，因而業(yè)務盡調的側重點也不同，較早發(fā)展階段的創(chuàng)業(yè)企業(yè)的考察重點為管理團隊和產(chǎn)品服務部分，擴張期的企業(yè)對產(chǎn)品服務、發(fā)展戰(zhàn)略及市場因素的關注程度更高一些，成熟階段的企業(yè)則更多關注管理團隊、資產(chǎn)質量、融資結構、融資運用、發(fā)展戰(zhàn)略以及風險分析等。[單選題]32.以公司形式設立的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，可以委托其他創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)或創(chuàng)業(yè)投資管理顧問企業(yè)作為管理顧問機構，并負責（）業(yè)務。A)法律B)投資管理C)合規(guī)性理D)風險管理答案:B解析:管理顧問主要負責投資管理業(yè)務。[單選題]33.基金管理人可以自行辦理其募集的基金產(chǎn)品的銷售業(yè)務或委托外包機構()。Ⅰ.從事基金銷售業(yè)務Ⅱ.辦理基金份額登記Ⅲ.辦理基金托管業(yè)務Ⅳ.辦理基金估值核算A)Ⅰ、Ⅱ、ⅢB)Ⅱ、Ⅲ、ⅣC)Ⅰ、Ⅱ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:C解析:[單選題]34.創(chuàng)業(yè)投資屬于長期性的投資，流動性較差，一般需要（）方能有顯著的投資回報。A)5-10年B)3-5年C)1-3年D)10年以上答案:A解析:創(chuàng)業(yè)投資屬于長期性的投資，流動性較差，一般需要5-10年方能有顯著的投資回報。[單選題]35.清算大致分為（）。Ⅰ．賬面價值清算Ⅱ．重置全價清算Ⅲ．破產(chǎn)清算Ⅳ．解散清算A)Ⅱ、ⅢB)Ⅰ、ⅡC)Ⅰ、Ⅱ、ⅢD)Ⅲ、Ⅳ答案:D解析:選項D符合題意：清算大致分為破產(chǎn)清算和解散清算。清算價值法的主要方法是，假設企業(yè)破產(chǎn)和公司解散時，將企業(yè)拆分為可出售的幾個業(yè)務或資產(chǎn)包，并分別估算這些業(yè)務或資產(chǎn)包的變現(xiàn)價值，加總后作為企業(yè)估值的參考標準。一般采用清算價值法估值時，采用較低的折扣率。[單選題]36.下列選項中，不屬于公司型股權投資基金解散清算原因的是()。A)公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)B)董事會決定解散C)因公司合并或者分立需要解散D)依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關閉或者被撤銷答案:B解析:公司解散的原因包括：①公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn);②股東會或者股東大會決議解散;③因公司合并或者分立需要解散;④依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關閉或者被撤銷;⑤人民法院依照《公司法》第一百八十二條的規(guī)定予以解散，即公司經(jīng)營色理發(fā)生嚴重困難，繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權百分之十以上的股東，可以請求人民法院解散公司。[單選題]37.(2017年)對募集設立完成后的股權投資基金進行投資是母基金的（）。A)一級投資B)二級投資C)直接投資D)非母基金業(yè)務答案:B解析:二級投資，是指母基金在股權投資基金募集設立完成后，對存續(xù)基金或其投資組合公司進行投資。[單選題]38.股權投資基金進行清算的原因是（）。A)投資項目被上市公司并購B)投資項目從新三板摘牌C)投資項目投資失敗退出D)投資項目撤銷IPO計劃答案:C解析:清算是指企業(yè)結束經(jīng)營活動、處置資產(chǎn)并進行分配的行為。清算退出是指股權投資基金通過被投資企業(yè)清算實現(xiàn)退出，主要是投資項目失敗后的一種退出。[單選題]39.以下投資基金不屬于股權投資基金的是()。A)某創(chuàng)業(yè)投資基金(有限合伙)B)某醫(yī)藥并購基金C)某證券投資集合資金信托計劃D)某股權投資母基金答案:C解析:股權投資基金是指主要投資于?私人股權?，即企業(yè)非公開發(fā)行和交易股權的投資基金。AB兩項，按投資領域分類，股權投資基金可以分為狹義創(chuàng)業(yè)投資基金、并購基金、不動產(chǎn)基金、基礎設施基金、定增基金等;D項，股權投資母基金(基金中的基金)是以股權投資基金為主要投資對象的基金;C項，證券投資集合資金信托計劃主要投資于監(jiān)管部門批準發(fā)行或上市的金融品種，包括但不限于股票、債券、債券逆回購、基金、股指期貨、銀行理財產(chǎn)品等。[單選題]40.關于股權投資基金對目標企業(yè)進行盡職調查的目的，表述錯誤的是()A)投資可行性分析B)價值發(fā)現(xiàn)C)保護投資利益D)風險發(fā)現(xiàn)答案:C解析:盡職調查的作用，一是價值發(fā)現(xiàn)，幫助投資方判斷目標公司是否值得投資并獲取項目估值所需信息;二是風險發(fā)現(xiàn)，通過獲取目標公司的真實信息，識別和評估目標公司的主要風險，降低信息不對稱可能帶來的問題;三是投資決策輔助，依據(jù)盡職調查中發(fā)現(xiàn)的目標公司的特點和風險，幫助投資方在投資條款談判、投資后管理重點內容、項目退出方式選擇等方面的決策提供依據(jù)。[單選題]41.杠桿收購融資中，（）。Ⅰ．夾層資本比銀行貸款優(yōu)先級低Ⅱ．夾層資本比銀行貸款成本高Ⅲ．夾層資本比股權資本優(yōu)先級高Ⅳ．夾層資本比股權資本成本低A)Ⅰ、Ⅱ、ⅢB)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC)Ⅰ、Ⅱ、ⅣD)Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:B解析:在杠桿收購融資中，夾層資本比銀行貸款優(yōu)先級低、成本高，比股權資本優(yōu)先級高、成本低，進一步拓展了杠桿收購基金的融資渠道，提高了可用杠桿水平。知識點：并購基金的概念，杠桿收購基金的運作特點、投資方式、投資對象、投資分析以及作用；[單選題]42.()也稱投資框架協(xié)議或投資條款清單，通常由投資方提出。A)商業(yè)計劃書B)投資備忘錄C)融資計劃書D)商務合作意向書答案:B解析:本題答案為B，投資備忘錄也稱投資框架協(xié)議或投資條款清單，通常由投資方提出;商業(yè)計劃書，是公司、企業(yè)或項目單位為了達到招商融資和其它發(fā)展目標，根據(jù)一定的格式和內容要求而編輯整理的一個向受眾全面展示公司和項目目前狀況、未來發(fā)展?jié)摿Φ臅娌牧?融資計劃書，其實是一份說服投資者的證明書;商務合作意向書是商務活動中貿易的雙方或多方在進行貿易或合作之前，通過初步談判，就合作事宜表明基本態(tài)度、提出初步設想的協(xié)約性文書。[單選題]43.下列關于晨星公司基金評級的說法，錯誤的是()。A)以基金持有的股票市值為基礎進行分類，把基金投資股票的規(guī)模風格定義為大盤、中盤和小盤B)以基金持有的股票價值～成長特性為基礎，把基金投資股票的價值一成長風格定義為價值型、平衡型和成長型C)一般根據(jù)基金在過去一定時期內的業(yè)績計算其收益率以及風險水平等因素，根據(jù)計算結果對基金給予星級評定D)通過投資收益率將某基金在同類基金中的排位情況簡單清晰地表示出來答案:D解析:[單選題]44.關于股票基金的特點，說法錯誤的是()。A)風險較高，但預期收益也較高B)適合短期波段操作，通過買賣價差盈利C)以追求長期的資本增值為目標D)是應對通貨膨脹最有效的手段答案:B解析:本題考查股票基金在投資組合中的作用。股票基金以追求長期的資本增值為目標，比較適合長期投資。與其他類型的基金相比，股票基金的風險較高，但預期收益也較高。股票基金提供了一種長期的投資增值性，可供投資者用來滿足教育支出、退休支出等遠期支出的需要。與房地產(chǎn)一樣，股票基金是應對通貨膨脹最有效的手段[單選題]45.下列不屬于中國證券投資基金業(yè)協(xié)會應履行的職責是()A)依法維護會員的合法權益B)提供會員服務C)依法對會員進行行政監(jiān)管D)制定和實施行業(yè)自律則答案:C解析:[單選題]46.息稅折舊攤銷前利潤（EarningsBeforeInterest，Tax，DepreciationandAmortization，EBITDA）是指扣除（）之前的利潤。Ⅰ．利息費用Ⅱ．債券利息Ⅲ．稅收Ⅳ．折舊與攤銷A)Ⅰ、Ⅱ、ⅢB)Ⅰ、Ⅲ、ⅣC)Ⅰ、Ⅱ、ⅣD)Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:B解析:息稅折舊攤銷前利潤（EarningsBeforeInterest，Tax，DepreciationandAmortization，EBITDA）是指扣除利息費用、稅、折舊和攤銷之前的利潤。知識點：市盈率倍數(shù)、企業(yè)價值／息稅前利潤倍數(shù)、企業(yè)價值／息稅折舊攤銷前利潤倍數(shù)、市凈率倍數(shù)、市銷率倍數(shù)的概念與基本內容及適用范圍；[單選題]47.在()業(yè)務中，母基金能夠在股權投資基金的投資項目中，挑選最具吸引力、與其現(xiàn)有投資組合最匹配的項目。A)一級投資B)二級投資C)間接投資D)直接投資答案:D解析:本題考查股權投資母基金的業(yè)務。在直接投資業(yè)務中，母基金能夠在股權投資基金的投資項目中，挑選最具吸引力、與其現(xiàn)有投資組合最匹配的項目。[單選題]48.基金運行期間，如基金合同發(fā)生重大變化，基金管理人應當在（）內向基金業(yè)協(xié)會報告。A)5日B)5個工作日C)3個工作日D)3日答案:B解析:選項B正確：基金運行期間，如基金合同發(fā)生重大變化，基金管理人應當在5個工作日內向基金業(yè)協(xié)會報告。[單選題]49.披露形式上應遵循的原則包括（）Ⅰ規(guī)范性原則Ⅱ易解性原則Ⅲ易得性原則Ⅳ公開性原則A)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB)Ⅰ、Ⅱ、ⅢC)Ⅱ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ答案:B解析:披露形式上應遵循的原則包括：規(guī)范性原則；易解性原則；易得性原則。[單選題]50.管理人、法定代表人或者執(zhí)行事務合伙人委派代表、董事、監(jiān)事、高級管理人員最近（）年不得因重大違法違規(guī)行為受到行業(yè)禁人等行政處罰或者刑事處罰A)半年B)一年C)兩年D)三年答案:D解析:高管及從業(yè)人員要求。股權投資基金管理人應具有與其股權投資基金管理業(yè)務相匹配的一定數(shù)量的從業(yè)人員。通常，管理人、法定代表人或者執(zhí)行事務合伙人委派代表、董事、監(jiān)事、高級管理人員最近三年不得因重大違法違規(guī)行為受到行業(yè)禁人等行政處罰或者刑事處罰，且不存在因涉嫌違法違規(guī)行為正在被調查或者正處于整改期間的情形。知識點行政監(jiān)管[單選題]51.關于QDII基金，以下表述正確的是()。A)QDII可以投資與股權掛鉤的結構性投資產(chǎn)品B)QDII可以投資貴金屬憑證C)QDII可以融資購買證券D)QDII可以投資房地產(chǎn)抵押按揭答案:A解析:除中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，QDII基金不得有下列行為：①購買不動產(chǎn);②購買房地產(chǎn)抵押按揭;③購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證;④購買實物商品;⑤除應付贖回、交易清算等臨時用途以外，借入現(xiàn)金。該臨時用途借入現(xiàn)金的比例不得超過基金、集合計劃資產(chǎn)凈值的10%;⑥利用融資購買證券，但投資金融衍生產(chǎn)品除外;⑦參與未持有基礎資產(chǎn)的賣空交易;⑧從事證券承銷業(yè)務;⑨中國證監(jiān)會禁止的其他行為。[單選題]52.在境內上市申報審核階段，申請文件受理后，發(fā)行審核委員會審核前，發(fā)行人應當將招股說明書（申報稿）在（）預先披露。A)中國證券投資基金協(xié)會網(wǎng)站B)基金管理人網(wǎng)站C)中國證監(jiān)會網(wǎng)站D)基金托管人網(wǎng)站答案:C解析:在境內上市申報審核階段，申請文件受理后，發(fā)行審核委員會審核前，發(fā)行人應當將招股說明書（申報稿）在中國證監(jiān)會網(wǎng)站預先披露。[單選題]53.（），我國頒布了《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》。A)2005年11月B)2008年6月C)2010年11月D)2016年8月答案:A解析:2005年11月，國家發(fā)展改革委等十部委聯(lián)合頒布了《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》；2007年6月，新的《中華人民共和國合伙企業(yè)法》開始實施；國家發(fā)展改革委于2011年11月發(fā)布了《關于促進股權投資企業(yè)規(guī)范發(fā)展的通知》；2014年8月，中國證監(jiān)會發(fā)布《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》。[單選題]54.年度信息披露，在每個財政年度結束之日起()個月以內，向投資者披露。A)1B)2C)3D)4答案:D解析:年度信息披露，在每個財政年度結束之日起4個月以內，向投資者披露[單選題]55.股權投資退出機制為股權投資基金提供了必要的（）A)流動性、連續(xù)性、穩(wěn)定性B)安全性、及時性、非流動性C)重要性、連續(xù)性、穩(wěn)定性D)流動性、及時性、穩(wěn)定性答案:A解析:股權投資退出機制為股權投資基金提供了必要的流動性、連續(xù)性利穩(wěn)定性。[單選題]56.根據(jù)《公司法》的相關規(guī)定，設立股份有限公司，應當具備的條件不包括（）。A)有公司住所B)股份發(fā)行、籌辦事項符合法律規(guī)定C)有符合公司章程規(guī)定的全體股東認繳的出資額D)發(fā)起人制定公司章程，采用募集方式設立的經(jīng)創(chuàng)立大會通過答案:C解析:根據(jù)《公司法》的相關規(guī)定，設立股份有限公司，應當具備下列條件：①發(fā)起人符合法定人數(shù)；②有符合公司章程規(guī)定的全體發(fā)起人認購的股本總額或者募集的實收股本總額；③股份發(fā)行、籌辦事項符合法律規(guī)定；④發(fā)起人制定公司章程，采用募集方式設立的經(jīng)創(chuàng)立大會通過；⑤有公司名稱，建立符合股份有限公司要求的組織機構；⑥有公司住所。C項屬于設立有限責任公司應當具備的條件。[單選題]57.倫敦金融時報指數(shù)和美國價值線指數(shù)采用()股票價格指數(shù)編制方法。A)算術平均法B)幾何平均法C)加權平均法D)特許氏加權法答案:B解析:國際金融市場上有一部分較有影響力的股票價格指數(shù)是采用幾何平均法編制的，其中以倫敦金融時報指數(shù)和美國價值線指數(shù)為代表。[單選題]58.以公開募集方式募集、非公開方式交易的股權為基金投資標的的基金是（）。A)公募證券投資基金B(yǎng))私募證券投資基金C)公募股權投資基金D)私募股權投資基金答案:C解析:[單選題]59.對公司型基金而言，以（）為主要收入來源。A)轉讓財產(chǎn)收入，股息、紅利等權益性投資收益B)銷售貨物收入C)利息收入D)提供勞務收入答案:A解析:對公司型基金而言，?轉讓財產(chǎn)收入??股息、紅利等權益性投資收益?為主要收入來源，其中?轉讓財產(chǎn)收入?即公司型基金轉讓標的企業(yè)股權獲得的收入。[單選題]60.以下收入來源中，哪項是股票沒有的()A)紅利B)轉股利潤C)股息D)二級市場買賣差價收量答案:B解析:[單選題]61.一般價值等式為（）。A)企業(yè)價值+現(xiàn)金=股權價值+債務B)企業(yè)價值+現(xiàn)金=債務+少數(shù)股東權益+歸屬于母公司股東的股權價值C)企業(yè)價值+非核心資產(chǎn)價值+現(xiàn)金=債務+少數(shù)股東權益D)企業(yè)價值+非核心資產(chǎn)價值+現(xiàn)金=債務+少數(shù)股東權益+歸屬于母公司股東的股權價值答案:D解析:選項D正確：簡單價值等式為：企業(yè)價值+現(xiàn)金=股權價值+債務一般價值等式為：企業(yè)價值+非核心資產(chǎn)價值+現(xiàn)金=債務+少數(shù)股東權益+歸屬于母公司股東的股權價值[單選題]62.下列不屬于金融衍生工具的是()。A)金融遠期合約B)金融債券C)金融期權D)金融互換答案:B解析:[單選題]63.關于合伙企業(yè)的設立登記，下列說法錯誤的是（）。A)申請設立合伙企業(yè)，應當由全體合伙人指定的代表或者共同委托的代理人向企業(yè)登記機關提交相關文件B)申請人提交的登記申請材料齊全、符合法定形式，登記機構能夠當場登記的，應予當場登記C)在申請設立登記前需進行名稱預先核準D)合伙企業(yè)的全體合伙人足額繳納出資之日，為合伙企業(yè)成立日期答案:D解析:D項，《合伙企業(yè)法》第十一條規(guī)定，合伙企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期，為合伙企業(yè)成立日期。[單選題]64.基金信息披露的（）對基金投資者來說非常重要，直接影響到投資者的決策行為。A)時效性B)真實性C)準確性D)完整性答案:A解析:基金信息披露的時效性對基金投資者來說非常重要，直接影響到投資者的決策行為。不同類型的信息披露需遵循不同的時間準則。[單選題]65.下列有關于登記與備案制度的介紹，說法有誤的是（）。A)2013年修訂后的《證券投資基金法》明確規(guī)定，基金業(yè)協(xié)會?依法辦理非公開募集基金的登記、備案?B)基金業(yè)協(xié)會為股權投資基金管理人和股權投資基金辦理登記備案并不構成對股權投資基金管理人投資能力、持續(xù)合規(guī)情況的認可，但可以作為對基金財產(chǎn)安全的保證C)基金業(yè)協(xié)會還發(fā)布了《私募基金管理登記法律意見書指引》，為律師事務所在基金管理人登記備案中出具法律意見書提供了方向性指引D)《監(jiān)管暫行辦法》再次明確規(guī)定各類基金管理人應當根據(jù)基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定，向基金業(yè)協(xié)會申請登記，并且基金業(yè)協(xié)會應當建立基金管理人登記、私募基金備案管理信息系統(tǒng)答案:B解析:基金業(yè)協(xié)會為股權投資基金管理人和股權投資基金辦理登記備案并不構成對股權投資基金管理人投資能力、持續(xù)合規(guī)情況的認可，也不能作為對基金財產(chǎn)安全的保證?；鸸芾砣嗽诘怯泜浒负髴凑障嚓P規(guī)定繼續(xù)合規(guī)運營，按時報送信息，嚴格履行管理人的職責，保障基金財產(chǎn)的獨立性和安全性。[單選題]66.關于國有企業(yè)股權非上市轉讓價款的支付，表述錯誤的是()。A)交易價款原則上應當自合同生效之日起5個工作日內一次付清B)采用分期付款方式的，首期付款不得低于總價款的20%，并在合同生效之日起一個月內支付C)采用分期付款方式的，首付款支付后的其余基金款項應當提供轉讓方認可的合法有效擔保，并按同期銀行貸款利率支付延期付款期間的利息，付款期限不得超過1年D)金額較大、一次付清確有困難的，可以采取分期付款方式支付答案:B解析:本題考查轉讓價款的支付。選項B錯誤，采用分期付款方式的，首期付款不得低于總價款的30%，并在合同生效之日起5個工作日內支付。[單選題]67.（）可以參與選擇承辦基金審計業(yè)務的審計機構。A)基金投資者B)董事會C)基金管理人D)原始股東答案:A解析:擔任基金或基金管理人的審計機構的會計師事務所由基金管理人委任，按照與基金或基金管理人簽訂的協(xié)議對基金或基金管理人的財務報表進行審計。投資者可以參與選擇承辦基金審計業(yè)務的審計機構?；鸸芾砣藨獙⒒鸬膶徲嫏C構的委任情況及時告知投資者。審計機構應按照審計準則和職業(yè)道德規(guī)范的要求組織實施審計工作。[單選題]68.股權投資基金管理體系為______進行監(jiān)督管理，______開展自律管理。（）A)中國證監(jiān)會；中國證券業(yè)協(xié)會B)中國證監(jiān)會；中國證券投資基金業(yè)協(xié)會C)中國證券業(yè)協(xié)會；中國證券投資基金業(yè)協(xié)會D)中國人民銀行；中國證監(jiān)會答案:B解析:2014年8月，中國證監(jiān)會發(fā)布《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》，同時，《證券投資基金法》授權基金行業(yè)協(xié)會開展自律管理。至此，由中國證監(jiān)會監(jiān)督管理、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會開展自律管理的股權投資基金管理體系形成。[單選題]69.(2017年)社會保障基金和政府引導基金主要是（）的募集對象。A)國外股權投資基金B(yǎng))國內股權投資基金C)兩者都可以D)兩者都不可以答案:B解析:國內股權投資基金的募集對象主要包括：母基金、政府引導基金、社會保障基金、金融機構、工商企業(yè)、個人投資者等。[單選題]70.關于私募基金募集和轉讓的有關規(guī)定，以下表述錯誤的是()。A)私募基金投資者不得向合格投資者之外的機構或個人拆分轉讓B)私募基金管理人不得委托第三方對私募基金進行風險測評C)私募基金管理人和銷售機構應當要求私募基金投資人簽署風險提示書D)私募基金投資者應當對其填寫的風險承擔能力問卷內容的準確性負責答案:B解析:B項，私募基金管理人自行銷售或者委托銷售機構銷售私募基金，應當自行或者委托第三方機構對私募基金進行風險評級，向風險識別能力和風險承擔能力相匹配的投資者推介私募基金。[單選題]71.在經(jīng)營／投資范圍條款中，由于股權基金的投資本身存在較高不確定性，基金投資者與基金管理人通常會明確約定（）等相關條款。Ⅰ．投資期Ⅱ．投資范圍Ⅲ．投資規(guī)模Ⅳ．投資限制A)Ⅰ、Ⅲ、ⅣB)Ⅰ、Ⅱ、ⅣC)Ⅱ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ答案:B解析:由于股權基金的投資本身存在較高不確定性，基金投資者與基金管理人通常會明確約定投資期、投資范圍、投資限制、循環(huán)投資等相關條款。知識點：募集所需主要資料；[單選題]72.盡職調查認為符合投資要求的企業(yè)與項目，()應編寫完整的投資建議書。A)基金管理人B)項目投資經(jīng)理C)基金托管人D)投資者答案:B解析:本題答案為B，盡職調查認為符合投資要求的企業(yè)與項目，項目投資經(jīng)理應編寫完整的投資建議書;基金管理人(基金管理公司)，是指憑借專門的知識與經(jīng)驗，運用所管理基金的資產(chǎn)，根據(jù)法律、法規(guī)及基金章程或基金契約的規(guī)定，按照科學的投資組合原理進行投資決策，謀求所管理的基金資產(chǎn)不斷增值，并使基金持有人獲取盡可能多收益的機構;基金托管人是投資人權益的代表，是基金資產(chǎn)的名義持有人或管理機構。為了保證基金資產(chǎn)的安全，基金應按照資產(chǎn)管理和保管分開的原則進行運作，并由專門的基金托管人保管基金資產(chǎn);投資者是指投入現(xiàn)金購買某種資產(chǎn)以期望獲取利益或利潤的自然人和法人。廣義的投資者包括公司股東、債權人和利益相關者。狹義的投資者指的就是股東。[單選題]73.投資后管理，是指股權投資基金與被投資企業(yè)投資交割之后，（）積極參與被投資企業(yè)的管理，對被投資企業(yè)實施項目監(jiān)控并提供各項增值服務的一系列活動。A)基金托管人B)基金投資人C)基金管理人D)基金運作人答案:C解析:投資后管理是指股權投資基金與被投資企業(yè)投資交割之后，基金管理人積極參與被投資企業(yè)的管理，對被投資企業(yè)實施項目監(jiān)控并提供各項增值服務的一系列活動。[單選題]74.申請創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的備案管理部門分（）和（）兩級。A)注冊部門；核準部門B)國務院管理部門；省級管理部門C)境內管理；境外管理D)普通管理部門；特殊管理部門答案:B解析:申請創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的備案管理部門分國務院管理部門和省級管理部門兩級。[單選題]75.境內IPO市場包括（）Ⅰ.中小企業(yè)板Ⅱ.主板Ⅲ.創(chuàng)業(yè)板A)ⅠB)Ⅰ.ⅢC)Ⅰ.Ⅱ.ⅢD)Ⅱ.Ⅲ答案:C解析:境內IPO市場包括主板、中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板[單選題]76.在財務盡職調查過程中對目標公司償債能力進行評估時，除計算其近年來資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率、利息保障倍數(shù)等指標外，以下與償債能力評估相關度最高的一項工作是（）。A)結合公司的稅收優(yōu)惠情況、財政補貼情況、公司對稅收政策及財政補貼的依賴程度綜合判斷B)結合公司的盈利情況、（凈）資產(chǎn)收益率，公司盈利能力變動情況綜合判斷C)結合公司的現(xiàn)金流狀況、銀行資信狀況、可利用的融資渠道以及授信額度等情況綜合判斷D)結合公司的收入情況、市場競爭情況、公司生產(chǎn)模式及存貸周轉等情況綜合判斷答案:C解析:結合公司的現(xiàn)金流量狀況、在銀行的資信狀況、可利用的融資渠道及授信額度、表內負債、表外融資及或有負債等情況，分析公司各年度償債能力及其變動情況，判斷公司的償債能力和償債風險。[單選題]77.發(fā)行人將招股說明書(申報稿)在中國證監(jiān)會網(wǎng)站預先披露，屬于國內上市流程中的()環(huán)節(jié)內容。A)改制B)輔導C)申報審核D)股票發(fā)行及上市答案:C解析:申報審核階段：申請文件受理后，發(fā)行審核委員會審核前，發(fā)行人應當將招股說明書(申報稿)在中國證監(jiān)會網(wǎng)站預先披露。[單選題]78.合伙型股權投資基金合伙協(xié)議中，應約定由()擔任執(zhí)行事務合伙人。A)任一合伙人B)有限合伙人C)普通合伙人D)指定合伙人答案:C解析:合伙型股權投資基金合伙協(xié)議應約定由普通合伙人擔任執(zhí)行事務合伙人，執(zhí)行事務合伙人有權對合伙企業(yè)的財產(chǎn)進行投資、管理、運用和處置，并接受其他普通合伙人和有限合伙人的監(jiān)督。[單選題]79.以下關于信托（契約）型基金的特點，說法錯誤的是（）A)信托（契約）型基金本質上是一種信托關系，因此，契約各方可通過信托契約進行相關約定，運作比較靈活B)信托（契約）型基金不是企業(yè)所得稅的納稅主體，不需要繳納所得稅，只有基金投資者需要對取得的投資收益繳納所得稅，避免了雙重納稅C)信托（契約）型基金中，除非基金合同另有約定，基金投資者以其出資為限對基金的債務承擔有限責任D)信托（契約）型基金中，基金投資者以其出資為限對基金的債務承擔有限責任答案:D解析:信托（契約）型基金主要有以下特點：第一，信托（契約）型基金本質上是一種信托關系，因此，契約各方可通過信托契約進行相關約定，運作比較靈活。第二，信托（契約）型基金不是企業(yè)所得稅的納稅主體，不需要繳納所得稅，只有基金投資者需要對取得的投資收益繳納所得稅，避免了雙重納稅。第三，信托（契約）型基金中，除非基金合同另有約定，基金投資者以其出資為限對基金的債務承擔有限責任。[單選題]80.季度信息披露，在每季度結束之日起（）個工作日以內，向投資者披露基金凈值、主要財務指標以及投資組合情況等信息。A)5B)10C)15D)20答案:B解析:季度信息披露，在每季度結束之日起10個工作日以內，向投資者披露基金凈值、主要財務指標以及投資組合情況等信息。[單選題]81.(2017年)份額登記機構保存登記數(shù)據(jù)期限自基金賬戶銷戶之日起不得少于（）。A)5年B)10年C)20年D)30年答案:C解析:份額登記機構保存登記數(shù)據(jù)期限自基金賬戶銷戶之日起不得少于20年。[單選題]82.合格投資者A擬受讓投資者B持有的某股權投資基金份額，其可以受讓的最低基金份額金額為（）。A)100萬元B)50萬元C)60萬元D)30萬元答案:A解析:股權投資基金的合格投資者是指具備相應風險識別能力和風險承擔能力，投資于單只基金的金額不低于100萬元且符合相關標準的單位和個人。故可以受讓的最低基金份額金額為100萬元。[單選題]83.公司型股權投資基金收益分配，須經(jīng)（）制訂分配方案，并經(jīng)（）決議通過。A)董事會，監(jiān)事會B)股東大會（股東會），監(jiān)事會C)董事會，股東大會（股東會）D)股東大會（股東會），動員大會答案:C解析:公司型股權投資基金收益分配，須經(jīng)董事會制訂分配方案，并經(jīng)股東大會（股東會）決議通過。[單選題]84.信息披露義務人，是指（）。Ⅰ.股權投資基金管理人Ⅱ.股權投資基金托管人Ⅲ.法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會和中國證券投資基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的具有信息披露義務的法人Ⅳ.法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會和中國證券投資基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的具有信息披露義務的其他組織A)Ⅰ.Ⅱ.ⅢB)Ⅱ.Ⅲ.ⅣC)Ⅰ.Ⅱ.ⅣD)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ答案:D解析:信息披露義務人，是指股權投資基金管理人、股權投資基金托管人，以及法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會和中國證券投資基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的具有信息披露義務的法人和其他組織。[單選題]85.靈活配置型基金股票比例值覆蓋()，因此適合作為兜底分類。A)30%B)60%C)95%D)100%答案:C解析:本題考查混合基金。靈活配置型基金股票比例值覆蓋95%，因此適合作為兜底分類[單選題]86.基金管理人是（）機構。A)自行募集B)間接募集C)委托募集D)公開募集答案:A解析:基金募集機構主要分為兩種：自行募集是指基金管理人直接募集其管理的基金，委托募集是指基金管理人委托第三方機構代為募集基金。[單選題]87.關于衍生工具的定義，以下描述錯誤的是()A)有的衍生工具在結算時要求實物交割，有的要求用現(xiàn)金結算B)衍生工具可以按合約規(guī)定在到期日或者到期日之前結算C)衍生工具的交割價格是簽訂買賣合約時標的資產(chǎn)的價格D)所有衍生工具都會規(guī)定一個合約到期日答案:C解析:[單選題]88.申請境外直接上市企業(yè)的，擬上市企業(yè)籌資用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策及國家有關固定資產(chǎn)投資立項的規(guī)定，凈資產(chǎn)不少于（）元人民幣。A)4億B)3億C)2億D)1億答案:A解析:選項A正確：中國證監(jiān)會《關于企業(yè)申請境外上市有關問題的通知》中的?四五六條款?對申請境外直接上市企業(yè)的財務狀況提出了較為嚴格的要求，具體包括擬上市企業(yè)籌資用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策及國家有關固定資產(chǎn)投資立項的規(guī)定，凈資產(chǎn)不少于4億元人民幣；過去一年稅后利潤不少于6000萬元人民幣，并有增長潛力；按照合理市盈率預期，籌資額不少于5000萬美元；具有規(guī)范的法人治理結構及較完善的內部管理制度；有較穩(wěn)定的高級管理層及較高的管理水平；等等。[單選題]89.（）是一類特殊的母基金，主要是通過投資于創(chuàng)業(yè)投資基金，達到支持創(chuàng)業(yè)投資基金發(fā)展的目的。A)政府債券B)政府引導基金C)政府投資基金D)政府股份基金答案:B解析:政府引導基金是一類特殊的母基金，主要是通過投資于創(chuàng)業(yè)投資基金，達到支持創(chuàng)業(yè)投資基金發(fā)展的目的。[單選題]90.在《合伙企業(yè)法》修訂案和契約型基金相關法律法規(guī)生效前，早期的股權投資基金主要依據(jù)()設立公司型股權投資基金。A)《公司法》B)《證券法》C)《證券投資基金法》D)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》答案:A解析:本題考查股權投資基金組織形式的選擇。在《合伙企業(yè)法》修訂案和契約型基金相關法律法規(guī)生效前，早期的股權投資基金主要依據(jù)《公司法》設立公司型股權投資基金[單選題]91.單個資產(chǎn)管理計劃的委托人不得超過（）人，但單筆委托金額在（）萬元人民幣以上的投資者數(shù)量不受限制。A)50．200B)50．300C)200，200D)200，300答案:D解析:對于信托（契約）型基金，按照《證券投資基金法》，投資者不得超過200人。但由于目前尚未能實現(xiàn)統(tǒng)一功能監(jiān)管，還存在一些未按私募基金進行監(jiān)管的私募類信托（契約）型基金。例如信托計劃，按中國銀監(jiān)會現(xiàn)行規(guī)定，單個信托計劃的自然人人數(shù)不得超過50人，但單筆委托金額在300萬元以上的自然人投資者和合格的機構投資者數(shù)量不受限制。對于基金管理公司的專項資產(chǎn)管理計劃的人數(shù)，按現(xiàn)行規(guī)定，?單個資產(chǎn)管理計劃的委托人不得超過200人，但單筆委托金額在300萬元人民幣以上的投資者數(shù)量不受限制?。知識點：資金募集與出資安排；[單選題]92.（）為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的地位和職責權限提供了基本的法律依據(jù)。A)《證券法》B)《股權投資基金法》C)《證券投資基金法》D)《公司法》答案:C解析:2013年6月1日，新修訂的《證券投資基金法》增設了第十二章?基金行業(yè)協(xié)會?，為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的地位和職責權限提供了基本的法律依據(jù)。知識點：中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的工作職責；[單選題]93.下列關于股權投資母基金業(yè)務的內容，錯誤的是()。A)一級投資B)二級投資C)直接投資D)間接投資答案:D解析:本題考查股權投資母基金的業(yè)務。股權投資母基金的業(yè)務主要包