庫存現金管理制度范本

第頁共頁庫存現金管理制度范本（____字）第一章總則第一條目的和依據為了規(guī)范和加強企業(yè)庫存現金管理，提高資金使用效率、降低風險和成本，保證企業(yè)經營的正常進行，制定本制度。根據《公司法》、《會計法》、《財務會計制度》等法律法規(guī)，結合企業(yè)的實際情況制定。第二條適用范圍本制度適用于企業(yè)的庫存現金管理工作，涉及到庫存現金的收付、保管、核對、監(jiān)督和使用等方面。第二章負責人和職責第三條負責人企業(yè)的負責人是庫存現金的主管，負責庫存現金管理的領導工作。第四條職責1.負責制定和完善庫存現金管理制度。2.組織制定和實施庫存現金的計劃和預算。3.負責庫存現金的收付工作，按照相關流程進行操作。4.負責庫存現金的保管工作，制定合理的保管措施和制度。5.定期對庫存現金進行盤點和核對，確保數額的準確性。6.監(jiān)督和檢查庫存現金的使用情況，防止濫用和浪費。7.負責庫存現金的投資和融資工作，提高資金的利用效益。第三章收付管理第五條收款管理1.應確保銷售部門和客戶相互協調，及時將款項收回。收款過程中要進行核對，確?？铐椀臏蚀_性。2.應有專門的收款人員進行收款工作，且由財務部門進行監(jiān)督和核對。3.應建立完善的收款憑證和賬目登記制度，確保收款的記錄真實可靠。4.應定期進行對賬，核對銷售記錄和收款記錄的一致性。第六條付款管理1.應建立合理的付款流程和審核機制，確保付款的合法性和規(guī)范性。2.應將付款工作集中在財務部門進行，由專人負責發(fā)放付款。3.應建立付款憑證和賬目登記制度，記錄付款的用途和金額等信息。4.應定期進行對賬，核對采購記錄和付款記錄的一致性。第四章保管管理第七條現金保管1.應建立專門的現金保管室，并由專人負責保管。2.現金應在保管室內進行統(tǒng)一管理，不得私自帶出或外借。3.應建立現金保管憑證和登記表，記錄每次現金的出入情況。4.應定期進行現金盤點，確保庫存現金賬面和實際情況的一致性。第八條非現金保管1.非現金資金如支票、匯票等應交由財務部門進行保管。2.應建立非現金資金保管憑證和登記表，記錄每次非現金資金的出入情況。3.非現金資金應存放在安全可靠的地方，防止丟失或被盜。4.定期進行非現金資金盤點，確保賬面和實際情況的一致性。第九條保密管理1.應嚴格遵守公司的保密規(guī)定，不得私自泄露庫存現金相關的信息。2.應建立健全的保密制度，確保庫存現金的安全性和保密性。3.應對離職員工進行現金保密教育和審計，防止商業(yè)機密的泄露。第五章監(jiān)督管理第十條監(jiān)督檢查1.應建立監(jiān)督檢查制度和機制，定期對庫存現金管理工作進行檢查。2.應指定專人負責對庫存現金的使用情況進行監(jiān)督和檢查。3.應制定相應的處罰措施，對違反庫存現金管理制度的行為進行處理。第十一條內部控制1.應建立有效的內部控制制度，確保庫存現金管理工作的規(guī)范性和合法性。2.應對庫存現金的收付、保管、核對等環(huán)節(jié)進行內部控制，防止風險和錯誤發(fā)生。3.應定期對內部控制制度進行評估和改進，提高其運行效果。第六章附則第十二條本制度自頒布之日起執(zhí)行，相關部門和人員應嚴格按照制度的要求進行操作和管理。第十三條本制度的解釋權歸企業(yè)負責人所有，如有需要，可根據實際情況進行修改和完善。第十四條本制度未盡事宜，可根據企業(yè)的實際情況進行補充和調整。以上是庫存現