中級銀行從業(yè)資格個人理財(習(xí)題卷34)

試卷科目：中級銀行從業(yè)資格個人理財中級銀行從業(yè)資格個人理財(習(xí)題卷34)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中級銀行從業(yè)資格個人理財?shù)?部分：單項選擇題，共62題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.在家族信托中，承擔(dān)管理、處置信托財產(chǎn)責(zé)任的是()。A)委托人B)受托人C)受益人D)監(jiān)察人答案:B解析:B在家族信托中，受托人承擔(dān)管理、處置信托財產(chǎn)的責(zé)任。受托人根據(jù)信托合同為受益人的利益持有管理?信托財產(chǎn)?。[單選題]2.客戶關(guān)系管理大多講的是IT系統(tǒng)或技術(shù)，涌現(xiàn)出不少CRM軟件廠商，這一階段是處于客戶關(guān)系管理在中國發(fā)展的（）階段。A)模仿B)跟風(fēng)C)摸索D)成熟答案:B解析:客戶關(guān)系管理大多講的是IT系統(tǒng)或技術(shù)，涌現(xiàn)出不少CRM軟件廠商，這一階段是處于客戶關(guān)系管理在中國發(fā)展的跟風(fēng)階段。[單選題]3.理財規(guī)劃書的其他內(nèi)容包括附錄，以下選項中不屬于附錄的內(nèi)容是（）。A)所推薦的產(chǎn)品和服務(wù)介紹B)持續(xù)理財規(guī)劃服務(wù)協(xié)議C)全生涯模擬仿真現(xiàn)金流量表D)風(fēng)險屬性測試的結(jié)果答案:B解析:附錄，所推薦的產(chǎn)品和服務(wù)介紹，全生涯模擬仿真現(xiàn)金流量表、風(fēng)險屬性測試的結(jié)果、公司和服務(wù)介紹等。[單選題]4.下列基金中，投資對象常常是風(fēng)險較大的金融產(chǎn)品的是（）。A)成長型基金B(yǎng))收入型基金C)公司型基金D)契約型基金答案:A解析:依據(jù)投資目標(biāo)的不同，基金可劃分為成長型基金和收入型基金。成長型基金的投資對象常常是風(fēng)險較大的金融產(chǎn)品；收入型基金投資對象一般為風(fēng)險較小、資本增值有限的金融產(chǎn)品。[單選題]5.以下關(guān)于計算資金缺口說法不正確的是（）。A)養(yǎng)老金赤字=養(yǎng)老金總供給-養(yǎng)老金總需求B)退休養(yǎng)老基金的缺口又可以簡稱為?大缺口?C)退休養(yǎng)老基金的?大缺口?=PV退休需求-PV退休后既定養(yǎng)老金D)退休后需要花費的資金（即資金需求）和可收入的資金之間的差距就是退休規(guī)劃的資金缺口答案:A解析:制定退休養(yǎng)老規(guī)劃方案的時候，往往先用退休養(yǎng)老資金的需求（折現(xiàn)值）減去退休后收入（既定養(yǎng)老金）的折現(xiàn)值，這樣就得到了退休養(yǎng)老基金的缺口（又可以簡稱為?大缺口?）。[單選題]6.大戶報告制度與（）緊密相關(guān)。A)保證金制度B)強行平倉制度C)持倉限額制度D)每日結(jié)算制度答案:C解析:大戶報告制度是與持倉限額制度緊密相關(guān)的防范大戶操縱市場價格、控制市場風(fēng)險的制度。大戶報告制度可以使交易所對持倉量較大的會員或客戶進行重點監(jiān)控，了解其持倉動向、意圖，對于有效防范市場風(fēng)險有積極作用。[單選題]7.理財師工作的第一步和最為關(guān)鍵的一步是（）。A)挖掘并收集客戶信息B)整理客戶資料C)向客戶推銷金融產(chǎn)品D)了解客戶和客戶的需求答案:D解析:理財師工作方法應(yīng)由簡單的產(chǎn)品推銷發(fā)展到綜合的顧問式營銷，主動為優(yōu)質(zhì)客戶提供個性化服務(wù)，從而成為商業(yè)銀行吸引客戶的重要服務(wù)手段。以客戶為中心的經(jīng)營、服務(wù)第一步，同時也是最關(guān)鍵的一步就是了解客戶和客戶需求。[單選題]8.假如A理財產(chǎn)品和B理財產(chǎn)品的期望收益率分別為20%和30%，某投資者持有10萬元人民幣，將4萬元投資于A理財產(chǎn)品，6萬元投資于B理財產(chǎn)品，那么該投資者的期望收益是()萬元。A)2.6B)2C)3D)2.5答案:A解析:本題是計算投資組合的收益。期望收益=4×20%+6×30%=2.6(萬元)。[單選題]9.關(guān)于可保利益的構(gòu)成要件，下列說法不正確的是（）。A)可保利益應(yīng)為合法的利益B)可保利益應(yīng)為所有的利益C)可保利益應(yīng)為客觀的確定的利益D)可保利益應(yīng)為經(jīng)濟上的利益答案:B解析:可保利益的構(gòu)成要件主要包括：①可保利益應(yīng)為合法的利益，如果投保人為不受國家法律認可的利益投保，則保險合同無效。②可保利益必須是有經(jīng)濟價值的利益，這樣才能使計算做到基本合理。如果損失不是經(jīng)濟上的利益，便無法計算。③可保利益必須是可以確定的和能夠?qū)崿F(xiàn)的利益。?確定利益?指被保險人對保險標(biāo)的的現(xiàn)有利益或因現(xiàn)有利益而產(chǎn)生的期待利益已經(jīng)確定。?能夠?qū)崿F(xiàn)?是指它是事實上的經(jīng)濟利益或客觀的利益。[單選題]10.（）是客戶實現(xiàn)其人生不同階段理財目標(biāo)的最重要的財務(wù)資源A)家庭收入B)資產(chǎn)C)凈資產(chǎn)D)銀行存款答案:A解析:家庭收入是客戶實現(xiàn)其人生不同階段理財目標(biāo)的最重要的財務(wù)資源[單選題]11.（）是對企業(yè)、家庭或個人正面臨的和潛在的風(fēng)險加以判斷、歸類和對風(fēng)險性質(zhì)進行鑒定的過程。A)風(fēng)險識別B)風(fēng)險估測C)風(fēng)險評價D)選擇風(fēng)險管理技術(shù)答案:A解析:風(fēng)險識別是對企業(yè)、家庭或個人正面臨的和潛在的風(fēng)險加以判斷、歸類和對風(fēng)險性質(zhì)進行鑒定的過程。[單選題]12.關(guān)于債券的風(fēng)險，下列表述錯誤的是（）。A)信用風(fēng)險可以用發(fā)行者的信用等級來衡量B)附息債券的息票率是固定的，所以不存在利率風(fēng)險C)債券的再投資風(fēng)險是指用利息投資所獲得的收益率的不確定性D)公司債券存在信用風(fēng)險答案:B解析:在利率風(fēng)險中，債券價格與利率變化成反比，當(dāng)利率上漲時，債券價格下跌。附息債券同樣存在利率風(fēng)險。故選項B錯誤。[單選題]13.屬于家庭財產(chǎn)保險保障范圍的是()。A)朋友寄存在家的一把紅木椅子B)一盆花C)一包現(xiàn)金D)一把紅木椅子答案:D解析:家庭財產(chǎn)保險簡稱家財險，凡存放、坐落在保險單列明的地址，屬于被保險人自有的家庭財產(chǎn)，都可以向保險人投保家庭財產(chǎn)保險。保險公司對家庭財產(chǎn)進行區(qū)分，將家庭財產(chǎn)分為一般可保財產(chǎn)、特約可保財產(chǎn)和不可保財產(chǎn)三類。一把紅木椅子屬于室內(nèi)裝修、裝飾及附屬設(shè)施，是可保財產(chǎn)。A項，朋友寄存在家的一把紅木椅子不屬于被保險人自有的家庭財產(chǎn)；B項，花的價值無法鑒定，是不可保財產(chǎn)；C項，現(xiàn)金屬于不可保財產(chǎn)。[單選題]14.在協(xié)助客戶準(zhǔn)備投保單據(jù)的時候，保險公司經(jīng)理發(fā)現(xiàn)客戶的年齡超過了預(yù)投保險品種的承保年齡上限，這時保險公司經(jīng)理應(yīng)該（）。A)忽略這一信息，繼續(xù)準(zhǔn)備單據(jù)B)如實告知，并建議客戶選擇其他保險產(chǎn)品C)如實告知，并建議客戶虛報年齡投保此產(chǎn)品D)如實告知，并放棄此客戶答案:B解析:投保人在投保單中所填寫的內(nèi)容會影響保險合同的效力。如果投保人在投保單中告知不實，在保險單上又沒有修正，保險人即可以投保人未遵循保險合同的最大誠信原則為由，在規(guī)定的期限內(nèi)解除合同。[單選題]15.陳某現(xiàn)有5棟閑置庫房，房產(chǎn)原值為2000萬元，將閑置的庫房配備保管人員改為倉庫，為客戶提供倉儲服務(wù)，收取倉儲費，年倉儲收入為200萬元，需支付保管人員5萬元，改為倉儲一共需支出（）。A)32萬元B)32.8萬元C)34萬元D)34.8萬元答案:B解析:?應(yīng)納房產(chǎn)稅=2000×（1-30%）×1.2%=16.8（萬元）；??應(yīng)納營業(yè)稅=200×5%=10（萬元）；??應(yīng)交城建稅及教育費附加=10×（7%+3%）=1（萬元）；??應(yīng)支付給保管人員5萬元。共支出32.8萬元。[單選題]16.人們常說的?黃金存折?是指()。A)黃金基金B(yǎng))紙黃金C)金幣D)黃金期貨答案:B解析:紙黃金通常被稱為?黃金存折?。[單選題]17.王先生的兒子今年10歲，他打算8年后送兒子去英國讀大學(xué)4年。已知王先生目前有生息資產(chǎn)10萬元，并打算在未來8年內(nèi)每年末再投資2萬元用于兒子出國留學(xué)的費用。目前出國留學(xué)的費用為30萬元。假設(shè)教育費用每年增加8%，年投資報酬率為4%，則王先生的教育資金缺口為()萬元。A)55.53B)23.42C)32.11D)87.64答案:B解析:B首先計算8年后英國留學(xué)的費用：30×（F/P，8%，8）=55.53（萬元），其次，計算王先生8年后的投資收益總額：10×（F/P，4%，8）+2×(F/A，4%，8)=32.11（萬元）。則王先生的資金缺口為55.53-32.11=23.42（萬元）。[單選題]18.適合于風(fēng)險承受能力強、追求高投資回報的投資者的基金是()。A)成長型基金B(yǎng))收入型基金C)貨幣市場型基金D)混合型基金答案:A解析:成長型基金比較適合于風(fēng)險承受能力強、追求高投資回報的投資者。[單選題]19.下列關(guān)于我國金融市場中QDII基金與QFII基金的說法，正確的是（）。A)QDII基金境內(nèi)設(shè)立，投資于境內(nèi)B)QFII基金境內(nèi)設(shè)立，投資于境外C)QDII基金境外設(shè)立，投資于境內(nèi)D)QFII基金境外設(shè)立，投資于境內(nèi)答案:D解析:QDII即合格境內(nèi)機構(gòu)投資者，它是在我國境內(nèi)設(shè)立，經(jīng)中國有關(guān)部門批準(zhǔn)從事境外證券市場的；QFII是合格的境外投資者，它是在國外設(shè)立，經(jīng)我國有關(guān)部門批準(zhǔn)在境內(nèi)從事股票、債券等有價證券業(yè)務(wù)的證券投資基金。?[單選題]20.（）是保險人與投保人之間直接簽訂保險合同而建立保險關(guān)系的一種保險。A)原保險B)再保險C)共同保險D)重復(fù)保險答案:A解析:原保險是保險人與投保人之間直接簽訂保險合同而建立保險關(guān)系的一種保險。[單選題]21.下列選項中，關(guān)于避稅與節(jié)稅的說法正確的是()。A)避稅順應(yīng)立法精神，節(jié)稅違背立法精神B)節(jié)稅順應(yīng)立法精神，避稅違背立法精神C)節(jié)稅不影響社會公平，而避稅影響D)避稅不影響社會公平，而節(jié)稅影響答案:B解析:B避稅是違背立法精神的，而節(jié)稅是順應(yīng)立法精神的。[單選題]22.下列關(guān)于資本資產(chǎn)定價(CAPM)模型的假設(shè)，錯誤的是()。A)存在許多投資者B)所有投資者行為都是理性的C)投資者的投資期限相同D)市場環(huán)境是有摩擦的答案:D解析:D項，資本資產(chǎn)定價模型假設(shè)資本市場是完全有效的市場，沒有任何摩擦阻礙投資。[單選題]23.享受退休生活時間越長，需要承擔(dān)的經(jīng)濟壓力越大，體現(xiàn)了影響退休規(guī)劃的因素是（）。A)性別差異B)壽命長短C)退休年齡D)預(yù)期投資回報率答案:C解析:退休年齡的大小決定了退休生活持續(xù)時間的長短，進而決定了退休后生活開支的多少。[單選題]24.在金融資產(chǎn)的交易機制中，最主要的是（）。A)供求機制B)價格機制C)流通機制D)風(fēng)險一收益機制答案:B解析:在金融資產(chǎn)的交易機制中，最主要的是價格(包括利率、匯率及各種證券的價格)機制，以及交易后的清算和結(jié)算機制。[單選題]25.公民或法人設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利和民事義務(wù)的合法行為是()。A)民事法律行為B)商業(yè)交換行為C)權(quán)利義務(wù)行為D)民事行為答案:A解析:民事法律行為是指公民或者法人設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利和民事義務(wù)的合法行為。[單選題]26.薛女士投資于多只股票，其中20％投資于A股票，30％投資于B股票，40％投資于C股票，10％投資于D股票。這幾支股票的β系數(shù)分別為1、0．6、0．5和2．4。則該組合的β系數(shù)為()。A)0．82B)0．95C)1．13D)1．20答案:A解析:該組合的β系數(shù)=20％X1+30％X0．6+40％X0．5+10％X2．4=0．82。[單選題]27.某鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)(地處農(nóng)村)三月份應(yīng)繳納增值稅6萬元，消費稅2萬元，則該鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納城市維護建設(shè)稅為()元。A)200B)400C)600D)800答案:D解析:城建稅納稅人所在地不在市區(qū)、縣城或者鎮(zhèn)的，稅率為1％。因此，該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納城市維護建設(shè)稅=(60000+20000)x1％=800(元)。[單選題]28.目前，國際貨幣市場上最典型的市場基準(zhǔn)利率是（）。A)新加坡同業(yè)拆借利率B)倫敦銀行同業(yè)拆借利率C)紐約同業(yè)拆借利率D)中國香港同業(yè)拆借利率答案:B解析:在國際貨幣市場上最典型，最有代表性的同業(yè)拆借利率是倫敦銀行同業(yè)拆借利率。[單選題]29.一般情況下，各類基金的收益特征由高到低的排序依次是（）。A)貨幣市場型基金、混合型基金、債券型基金、股票型基金B(yǎng))貨幣市場型基金、債券型基金、混合型基金、股票型基金C)股票型基金、債券型基金、混合型基金、貨幣市場型基金D)股票型基金、混合型基金、債券型基金、貨幣市場型基金答案:D解析:一般而言，各類基金的收益特征由高到低的排序依次是：股票型基金、混合型基金、債券型基金和貨幣市場型基金。[單選題]30.下列黃金產(chǎn)品中，通常稱為?黃金存折?的是（）。A)金幣B)實物黃金C)條塊現(xiàn)貨D)紙黃金答案:D解析:銀行紙黃金讓投資者免除了儲存黃金的風(fēng)險，也讓投資者有隨時提取所購買黃金的權(quán)利，或按當(dāng)時的黃金價格，將賬戶里的黃金兌換成現(xiàn)金，通常也稱為?黃金存折?。[單選題]31.銀行代理信托類產(chǎn)品是指信托公司委托（）代為向合格投資者推介信托計劃。A)券商B)商業(yè)銀行C)中央銀行D)保險公司答案:B解析:銀行一般不直接代銷信托公司的信托計劃。信托公司推介信托計劃時，可與商業(yè)銀行簽訂信托資金代理收付協(xié)議。[單選題]32.假定某人將1萬元用于投資某項目，該項目的預(yù)期收益率為10％，若每季度末收到現(xiàn)金回報一次，投資期限為2年，則預(yù)期投資期滿后一次性支付本息和約為（）元。A)21436B)12184C)12100D)12000答案:B解析:因為每季度末收到現(xiàn)金回報一次，所以用周期性復(fù)利終值的計算公式：FV=PV(1+i)m·n=10000×(1+10％÷4)4×2≈12184元。[單選題]33.當(dāng)訂立合同雙方對格式條款有兩種以上的解釋時，應(yīng)（）。A)做出不利于提供格式條款一方的解釋B)做出利于提供格式條款一方的解釋C)按照通常理解予以解釋D)以上均不正確答案:A解析:當(dāng)訂立合同雙方對格式條款有兩種以上的解釋時，應(yīng)做出不利于提供格式條款一方的解釋。[單選題]34.退休后收入的組成不包括()。A)個人在工作期間積累資產(chǎn)的投資收入B)政府計劃C)雇主計劃D)商業(yè)保險答案:D解析:D退休后收入通常由三部分組成：個人在工作期間積累資產(chǎn)的投資收入、政府計劃（以社會基本養(yǎng)老保障制度為主）和雇主計劃（以企業(yè)年金為代表）。而退休后這些收入的多寡均與目前所處的職業(yè)狀態(tài)和現(xiàn)有的資產(chǎn)狀況有關(guān)。[單選題]35.一個人真正意義上的個人理財生涯是從哪個時期開始的?（）A)探索期B)建立期C)穩(wěn)定期D)維持期答案:B解析:[單選題]36.陳小姐將1萬元用于投資某項目，該項目的預(yù)期收益率為10％，項目投資期限為3年，每年支付一次利息，假設(shè)該投資人將每年獲得的利息繼續(xù)投資，則該投資人三年投資期滿將獲得的本利和為（）元。A)13310B)13000C)13210D)13500答案:A解析:根據(jù)復(fù)利終值的計算公式，可得：FV=PV×(1+r)t=10000×(1+10％)3=13310(元)。[單選題]37.（）是檢驗客戶家庭資產(chǎn)流動性的最主要的指標(biāo)。A)流動性資產(chǎn)比率B)流動性資產(chǎn)C)現(xiàn)金儲備D)自用性資產(chǎn)答案:C解析:現(xiàn)金儲備是檢驗客戶家庭資產(chǎn)流動性的最主要的指標(biāo)。流動性資產(chǎn)比率相對而言比較次要。[單選題]38.降低執(zhí)行理財規(guī)劃方案中資金成本因素影響的原則有（）。(1)與客戶重復(fù)溝通，有明確的預(yù)期；(2)強調(diào)理財規(guī)劃方案的整體性；(3)總體把握方案執(zhí)行進度；(4)降低客戶的資金成本、費率。A)(1)(2)(3)B)(2)(3)(4)C)(1)(3)(4)D)(1)(2)(3)(4)答案:D解析:降低執(zhí)行理財規(guī)劃方案中資金成本因素影響的原則有：①與客戶重復(fù)溝通，有明確的預(yù)期；②強調(diào)理財規(guī)劃方案的整體性；③總體把握方案執(zhí)行進度；④降低客戶的資金成本、費率。[單選題]39.下列關(guān)于成長型基金的表述，錯誤的是（）。A)一般經(jīng)常分紅派息給投資者B)其現(xiàn)金持有量較小C)重視基金的長期成長D)投資對象常常為風(fēng)險較大的金融產(chǎn)品答案:A解析:成長型基金一般不會直接將股息分配給投資者，而是將股息再投資于市場，以追求更高的回報率。故選項A錯誤。[單選題]40.()是外匯市場上最經(jīng)濟、最普通的形式。A)自由外匯市場B)官方外匯市場C)即期外匯市場D)遠期外匯市場答案:C解析:即期外匯市場是外匯市場上最經(jīng)濟、最普通的形式。[單選題]41.下列關(guān)于ETF基金特征的表述，錯誤的是（）。A)可以在交易所掛牌買賣B)投資者可以現(xiàn)金申購贖回C)基本上是指數(shù)型基金D)本質(zhì)上是開放式基金答案:B解析:交易所上市基金(ETF)的申購贖回有自己的特色，投資者只能用與指數(shù)對應(yīng)的一籃子股票申購或者贖回ETF，而不是現(xiàn)有開放式基金的以現(xiàn)金申購贖回。故選項B錯誤。[單選題]42.與房地產(chǎn)、古玩等投資相比，黃金投資的流動性和變現(xiàn)性（）。A)更高B)更低C)一樣D)可能高，也可能低答案:A解析:黃金具有價值穩(wěn)定、流動性高的優(yōu)點，是對付通貨膨脹的有效手段；房地產(chǎn)投資品單位價值高，且無法轉(zhuǎn)移，其流動性較弱，特別是在市場不景氣時期變現(xiàn)難度更大；古玩投資交易品種交易成本高、流動性低。[單選題]43.顧先生是一家投資公司的經(jīng)理，他本月工資收入50000元，其應(yīng)納稅額為()元。A)8000B)10000C)11025D)11195答案:D解析:工資、薪金所得，適用7級定額稅率，按月應(yīng)納稅所得額計算征稅。題中應(yīng)納稅所得額=50000-3500=46500(元)，適用稅率為30％，速算扣除數(shù)為2755元。因此，顧先生本月應(yīng)納個人所得稅=46500×30％-2755=11195(元)。[單選題]44.下列不屬于理財規(guī)劃書的內(nèi)容的是()。A)規(guī)劃方案的執(zhí)行B)法律聲明文件C)理財師的資歷、執(zhí)業(yè)資格、專業(yè)領(lǐng)域、相關(guān)利益沖突信息披露D)客戶的婚姻狀況和身體健康狀況答案:D解析:[單選題]45.下列說法正確的是()。A)重復(fù)保險與共同保險并無實質(zhì)區(qū)別B)重復(fù)保險與共同保險的惟一區(qū)別在于：重復(fù)保險簽發(fā)多張保險單，而共同保險只簽發(fā)一張保險單C)重復(fù)保險的保險金額總和必定超過保險價值，共同保險的保險金額總和必定小于或等于保險價值D)共同保險和重復(fù)保險均屬于再保險答案:C解析:共同保險(也稱?共保?)是由幾個保險人聯(lián)合直接承保同一保險標(biāo)的、同一風(fēng)險、同一保險利益的保險。重復(fù)保險是指投保人以同一保險標(biāo)的、同一保險利益、同一保險事故分別與兩個或兩個以上保險人訂立保險合同且保險金額總和超過保險價值的一種保險。重復(fù)保險與共同保險不同的地方在于其保險金額的總和超過了保險標(biāo)的的保險價值。共同保險和重復(fù)保險均屬于原保險。[單選題]46.一家銀行聲稱給儲戶10％的年利率，每季度按復(fù)利計息，則一筆1000元的存款在兩年后價值為（）元。A)1102．5B)1125．7C)1218．4D)1207．6答案:C解析:FV=1000×(1+10％／4)8=1218．4(元)。[單選題]47.自用性資產(chǎn)是客戶用于()的資產(chǎn)。A)維護家庭生活品質(zhì)B)家庭日常開銷C)緊急預(yù)備金D)滿足其人生不同階段需求答案:A解析:普通家庭的資產(chǎn)通常被分為三大類：①自用性資產(chǎn)，指的是客戶當(dāng)前用以維護家庭生活品質(zhì)的資產(chǎn)；②投資性資產(chǎn)，指客戶需要增值保值、用以滿足其人生不同階段需求的最主要的資產(chǎn)；③流動性資產(chǎn)，是客戶用于家庭日常開銷和緊急預(yù)備金的準(zhǔn)備金。?[單選題]48.與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務(wù)的人是指（）。A)被保險人B)保險代理人C)投保人D)受益人答案:C解析:投保人是指與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務(wù)的人。[單選題]49.李某在餐廳吃飯過程中由于違規(guī)停車被罰款200元，這構(gòu)成了李某的()支出。A)家庭生活支出B)理財支出C)意外支出D)其他支出答案:D解析:D其他支出是指家庭生活支出和理財支出不包括的支出類別，如罰款、禮金支出以及其他偶然事件發(fā)生的支出，如捐款等。[單選題]50.兩款理財產(chǎn)品，風(fēng)險評級相同：A款，半年期，預(yù)期年化收益率為6．00％，到期本息繼續(xù)再投資同款產(chǎn)品；B款，一年期，預(yù)期年化收益率為6．05％。則兩款理財產(chǎn)品預(yù)期有效(實際)年化收益率（）。A)兩者無法比較B)A款更高C)A款和B款相同D)B款更高答案:B解析:A款理財產(chǎn)品有效(實際)年化收益率故A款理財產(chǎn)品預(yù)期有效(實際)年化收益率更高些。[單選題]51.廣義的財產(chǎn)保險不包括（）。A)責(zé)任保險B)信用保險C)健康保險D)財產(chǎn)損失保險答案:C解析:廣義財產(chǎn)保險是指以財產(chǎn)及其有關(guān)的經(jīng)濟利益和損害賠償責(zé)任為保險標(biāo)的的保險；狹義的財產(chǎn)保險則是指以物質(zhì)財產(chǎn)為保險標(biāo)的的保險，狹義的財產(chǎn)保險又稱為財產(chǎn)損失保險。在我國通常把廣義的財產(chǎn)保險劃分為財產(chǎn)損失保險、責(zé)任保險、信用保險。C項，健康保險是人身保險的險種。[單選題]52.一般來說保障型保險的保費預(yù)算不應(yīng)超過可支配收入的()。A)5％B)10％C)20％D)30％答案:B解析:一般來說保障型保險的保費預(yù)算不應(yīng)超過可支配收入的10％，但如果客戶通過保險進行儲蓄的話，這個比例可以相應(yīng)提高，應(yīng)該具體分析、分別計算。但如果偏高的話，則需要做一定的調(diào)整。?[單選題]53.如果投資資產(chǎn)比率較低，其他類資產(chǎn)比率比較高，是缺乏投資觀念或消費不合理的表現(xiàn)。因此投資資產(chǎn)比率應(yīng)保持在（）以上，以保證已有的財務(wù)資源能有較為適當(dāng)?shù)脑鲩L率。A)40%B)50%C)60%D)65%答案:B解析:如果投資資產(chǎn)比率較低，其他類資產(chǎn)比率比較高，是缺乏投資觀念或消費不合理的表現(xiàn)；同時投資資產(chǎn)比率低下也意味著理財收入較少，這對實現(xiàn)未來的財務(wù)目標(biāo)來說是一個非常大的障礙。因此投資資產(chǎn)比率應(yīng)保持在50%以上，以保證已有的財務(wù)資源能有較為適當(dāng)?shù)脑鲩L率。[單選題]54.境內(nèi)個人有（）情形，不必外匯局核準(zhǔn)。?A)向境外投資B)向境內(nèi)保險機構(gòu)支付外匯人壽保險項下的保險費C)海外資金轉(zhuǎn)入國內(nèi)結(jié)匯D)對外轉(zhuǎn)移財產(chǎn)需購付匯?答案:B解析:A項，根據(jù)《個人外匯管理辦法》第十六條規(guī)定，境內(nèi)個人對外直接投資符合有關(guān)規(guī)定的，經(jīng)外匯局核準(zhǔn)可以購匯或以自有外匯匯出，并應(yīng)當(dāng)辦理境外投資外匯登記：C項，第十九條規(guī)定，境內(nèi)個人在境外獲得的合法資本項目收入經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后可以結(jié)匯：D項，第二十條規(guī)定，境內(nèi)個人對外捐贈和財產(chǎn)轉(zhuǎn)移需購付匯的，應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)規(guī)定并經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。?考點：《個人外匯管理辦法》介紹?[單選題]55.李先生打算為剛上小學(xué)的兒子籌備大一的開支。他準(zhǔn)備采用教育儲蓄的方式進行。為此，他向理財師咨詢有關(guān)問題。利用教育儲蓄的最長期限，李先生應(yīng)當(dāng)在他兒子()時開立教育儲蓄賬戶。A)小學(xué)四年級B)小學(xué)五年級C)小學(xué)六年級D)初中一年級答案:D解析:教育儲蓄的存期分為1年期、3年期和6年期。為了利用最長期限，李先生應(yīng)在其兒子上大學(xué)一年級的六年前(即初中一年級)開立教育儲蓄賬戶。[單選題]56.與普通的保障型保險產(chǎn)品相比，人身保險新型產(chǎn)品的特點不包括（）。A)不兼顧基本保障功能和資金增值功能B)給付的保險金包括風(fēng)險保障金和投資收益兩部分C)保單持有人可以根據(jù)資金運用情況享受分紅D)保費中含有投資保費答案:A解析:與傳統(tǒng)保障型人身保險產(chǎn)品相比，人身保險新型產(chǎn)品的保險費中含有投資保費，這部分保費由保險人的投資專家進行運作，保單持有人可以根據(jù)資金運用情況獲得有關(guān)投資收益并承擔(dān)有關(guān)投資風(fēng)險。該類產(chǎn)品的最大特點就是將保險的基本保障功能和資金增值的功能結(jié)合起來，其給付的保險金由兩部分組成：①風(fēng)險保障金，當(dāng)合同規(guī)定的保險事故發(fā)生時，保險公司即按照事先約定的標(biāo)準(zhǔn)給付保險金；②投資收益，收益水平取決于公司經(jīng)營水平、投資水平，具有不確定性。[單選題]57.貸款安全比率的合理區(qū)間(包括房貸)是（）。A)小于50％B)小于30％C)小于40％D)小于20％答案:A解析:貸款安全比率是債務(wù)負擔(dān)率的細分指標(biāo)，等于每月本息支出除以每月現(xiàn)金收入。它的合理區(qū)間為：①如果包括房貸，應(yīng)小于50％；②如果不包括房貸，應(yīng)小于30％。[單選題]58.教育金保險的一個優(yōu)勢是()，且通常還具有()功能。A)保費豁免；強制儲蓄B)強制儲蓄；保費豁免C)費用低廉；定額定投D)定額定投；費用低廉答案:A解析:A教育保險是儲蓄性的險種。保費豁免是教育金保險的一個優(yōu)勢，且教育金保險通常還具有強制儲蓄的功能。[單選題]59.被稱為最低必要報酬率或最低要求收益率的是()。A)預(yù)期收益率B)必要收益率C)名義收益率D)實際收益率答案:B解析:B必要收益率，又稱最低必要報酬率或最低要求的收益率，表示投資者對某資產(chǎn)合理要求的最低收益率。[單選題]60.如果客戶雙臂緊抱，說明他們（）。A)是放松的B)緊張C)不信任規(guī)劃師D)愿意繼續(xù)交談答案:C解析:[單選題]61.下列選項中，屬于客戶信息中的定性信息的是（）。A)家庭的收支情況B)資產(chǎn)和負債C)現(xiàn)有投資情況D)金錢觀答案:D解析:客戶信息包括定量信息和定性信息。定性信息包括：①家庭基本信息；②職業(yè)生涯發(fā)展?fàn)顩r；③家庭主要成員的情況，包括客戶及其配偶的風(fēng)險屬性、性格特征、受教育程度、投資經(jīng)驗、人生觀、財富觀等，還包括子女的情況，如是否財務(wù)獨立或者學(xué)程階段等；④客戶的期望和目標(biāo)。金錢觀是財富觀的一部分，屬于定性信息。[單選題]62.同一動產(chǎn)上已設(shè)立抵押權(quán)或者質(zhì)權(quán)．該動產(chǎn)又被留置的．()優(yōu)先受償。A)抵押權(quán)人B)質(zhì)權(quán)人C)留置權(quán)人D)債權(quán)人答案:C解析:《中華人民共和國物權(quán)法》第二百三十九條規(guī)定，同一動產(chǎn)上已設(shè)立抵押權(quán)或者質(zhì)權(quán)，該動產(chǎn)又被留置的，留置權(quán)人優(yōu)先受償。第2部分：多項選擇題，共30題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]63.下列關(guān)于合格投資者私募債券轉(zhuǎn)讓的說法中，正確的有()。A)合格投資者可通過深圳證券交易所綜合協(xié)議交易平臺進行私募證券轉(zhuǎn)讓B)合格投資者可通過上海交易所固定收益證券綜合電子平臺進行私募債券轉(zhuǎn)讓C)采取其他方式轉(zhuǎn)讓的，無須報經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)D)私募債券可以以現(xiàn)貨及滬深交易所認可的其他方式轉(zhuǎn)讓E)合格投資者可通過證券公司轉(zhuǎn)讓私募債券答案:ABDE解析:合格投資者可通過上海交易所固定收益證券綜合電子平臺、深圳證券交易所綜合協(xié)議交易平臺或證券公司進行私募債券轉(zhuǎn)讓。私募債券以現(xiàn)貨及滬深交易所認可的其他方式轉(zhuǎn)讓。采取其他方式轉(zhuǎn)讓的，需報經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。通過證券公司轉(zhuǎn)讓的，轉(zhuǎn)讓達成后，證券公司須向交易所申報，并經(jīng)交易所確認后生效。[多選題]64.下列關(guān)于保險產(chǎn)品風(fēng)險的說法，正確的有（）。A)投保人應(yīng)當(dāng)在購買保險時對保險產(chǎn)品的內(nèi)容有足夠的了解B)由于同一個保險標(biāo)的可能會面臨多種風(fēng)險，投保人應(yīng)當(dāng)進行合理的險種搭配C)購買保險后很快退保，不但不能達到資產(chǎn)增值的目的，反而可能承受損失D)隨著生命周期的變化，投保人應(yīng)當(dāng)根據(jù)實際需要適時地更換保險品種，達到收益最大、損失最小的目標(biāo)E)投保人可以在專業(yè)人員的幫助下，分析判斷自己的風(fēng)險類別、風(fēng)險發(fā)生概率和風(fēng)險發(fā)生時可能造成損失的大小等，進行選擇答案:ABCDE解析:投保人應(yīng)當(dāng)在購買保險時對保險產(chǎn)品的內(nèi)容有足夠的了解，否則，購買保險后很快退保，不但不能達到資產(chǎn)增值的目的，反而可能承受損失；投保人可以在專業(yè)人員的幫助下，分析判斷自己的風(fēng)險類別、風(fēng)險發(fā)生概率和風(fēng)險發(fā)生時可能造成損失的大小等，進行選擇；由于同一個保險標(biāo)的可能會面臨多種風(fēng)險，投保人應(yīng)當(dāng)進行合理的險種搭配；隨著生命周期的變化，人身保險的最優(yōu)保險品種組合也會發(fā)生變化，投保人應(yīng)當(dāng)根據(jù)實際需要適時地更換保險品種。[多選題]65.小明在購買保險時，保險公司經(jīng)理人告訴他，在我國投保人購買保險需要履行詢問回答告知。從理論上講，投保人需告知的內(nèi)容包括（）。A)已知的與保險標(biāo)的有關(guān)的實質(zhì)性重要事實B)保險人能夠從投保人提供的情況中發(fā)現(xiàn)的事實C)應(yīng)知的與保險標(biāo)的有關(guān)的實質(zhì)性重要事實D)眾人皆知的法律常識E)保險標(biāo)的風(fēng)險增加的事實答案:ACE解析:告知(也稱?披露?或?陳述?)是指合同訂立前、訂立時及在合同有效期內(nèi)，要求當(dāng)事人實事求是、盡自己所知、毫無保留地向?qū)Ψ剿鞯目陬^或書面陳述。具體而言，是投保人對已知或應(yīng)知的與風(fēng)險和標(biāo)的有關(guān)的實質(zhì)性重要事實向保險人作口頭或書面的申報；保險人也應(yīng)將對投保人利害相關(guān)的重要條款內(nèi)容據(jù)實告知投保人。[多選題]66.客戶關(guān)系管理對理財業(yè)務(wù)發(fā)展的意義（）。A)為理財師提供客戶服務(wù)的方法和工具B)有助于培養(yǎng)高端客戶忠誠度，與客戶建立主辦行關(guān)系C)有助于拉攏客戶，使客戶始終如一的選擇自己的產(chǎn)品D)防止客戶流失，降低客戶開發(fā)成本E)將客戶需求轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，帶來銀行產(chǎn)品服務(wù)升級答案:ABDE解析:作為未來銀行(其他金融機構(gòu)如證券、保險、基金等也類似)最具發(fā)展?jié)摿蛯I(yè)化服務(wù)代表的理財業(yè)務(wù)，其發(fā)展、成熟更加離不開客戶關(guān)系管理。客戶關(guān)系管理對理財業(yè)務(wù)發(fā)展的意義：①為理財師提供客戶服務(wù)的方法和工具；②有助于培養(yǎng)高端客戶忠誠度，與客戶建立主辦行關(guān)系；③防止客戶流失，降低客戶開發(fā)成本；④將客戶需求轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，帶來銀行產(chǎn)品服務(wù)升級。[多選題]67.下列財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得中，需繳納個人所得稅的是（）。A)轉(zhuǎn)讓有價證券所得B)轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)所得C)轉(zhuǎn)讓機器設(shè)備、車船所得D)股票轉(zhuǎn)讓所得E)轉(zhuǎn)讓股權(quán)所得答案:ABCE解析:財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得是指個人轉(zhuǎn)讓有價證券、股權(quán)、建筑物、土地使用權(quán)、機器設(shè)備、車船以及其他自有財產(chǎn)給他人或單位而取得的所得，包括轉(zhuǎn)讓不動產(chǎn)和動產(chǎn)而取得的所得。其中，對個人股票買賣取得的所得暫不征稅。[多選題]68.薪酬構(gòu)成各國不盡一致，在不同類型的企業(yè)（機關(guān)、事業(yè)單位）也不盡相同，這是由于（）等原因所致。A)生產(chǎn)力水平B)專業(yè)能力C)學(xué)歷D)生活水平E)國家和企業(yè)政策答案:ADE解析:薪酬構(gòu)成各國不盡一致，在不同類型的企業(yè)（機關(guān)、事業(yè)單位）也不盡相同。這是由于生產(chǎn)力水平、生活水平、歷史習(xí)慣、國家和企業(yè)政策、經(jīng)濟體制等原因所致。[多選題]69.關(guān)于普通年金現(xiàn)金流的特征，下列表述正確的有（）。A)每期的現(xiàn)金流入與流出的金額必須固定且出入方向一致B)普通年金現(xiàn)金流一般都具備等額的特征C)保證在計算期內(nèi)各期現(xiàn)金流量不能中斷D)每期年金按相同的百分比增長E)普通年金現(xiàn)金流一般都具備連續(xù)的特征答案:ABCE解析:普通年金現(xiàn)金流一般都具備等額與連續(xù)這兩個特征：每期的現(xiàn)金流入與流出的金額必須固定且出入方向一致，并保證在計算期內(nèi)各期現(xiàn)金流量不能中斷。沒有滿足以上兩個特征都不算是普通年金。實際生活中的現(xiàn)金流的周期并不一定以年為周期，也可以是半年、季度、月現(xiàn)金流。[多選題]70.根據(jù)規(guī)定，商業(yè)銀行銷售理財產(chǎn)品時，不得()。A)將存款單獨作為理財產(chǎn)品銷售B)將理財產(chǎn)品作為存款進行宣傳銷售C)將理財產(chǎn)品與其他產(chǎn)品進行捆綁銷售D)采取抽獎、回扣或者贈送實物等方式銷售理財產(chǎn)品E)通過銷售或購買理財產(chǎn)品方式調(diào)節(jié)監(jiān)管指標(biāo)，進行監(jiān)管套利答案:ABCDE解析:《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第三十六條規(guī)定，商業(yè)銀行不得將存款單獨作為理財產(chǎn)品銷售；商業(yè)銀行不得將理財產(chǎn)品與存款進行強制性搭配銷售；商業(yè)銀行不得將理財產(chǎn)品作為存款進行宣傳銷售；商業(yè)銀行不得違反國家利率管理政策變相高息攬儲。第三十七條規(guī)定，商業(yè)銀行從事理財產(chǎn)品銷售活動，不得有下列情形：(1)通過銷售或購買理財產(chǎn)品方式調(diào)節(jié)監(jiān)管指標(biāo)，進行監(jiān)管套利。(2)將理財產(chǎn)品與其他產(chǎn)品進行捆綁銷售。(3)采取抽獎、回扣或者贈送實物等方式銷售理財產(chǎn)品。(4)通過理財產(chǎn)品進行利益輸送。(5)挪用客戶認購、申購、贖回資金。(6)銷售人員代替客戶簽署文件。(7)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定禁止的其他情形。[多選題]71.下列關(guān)于基本養(yǎng)老保險金的資金籌集的說法，不正確的是（）。A)資金籌集來源主要包含企業(yè)繳費、個人薪酬扣除和其他補貼三方面B)企業(yè)繳費和個人薪酬扣除為資金籌集最為重要的來源C)企業(yè)繳費比例部分全國統(tǒng)一為20％D)員工個人繳費基數(shù)是經(jīng)過核定的上年度本人月平均工資，費率為8％E)員工個人繳費基數(shù)最高為全國職工上年度月平均工資的300％答案:ACE解析:A項，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的資金籌集來源主要包含五個方面：企業(yè)繳費、個人薪酬扣除、財政支付、基金運營收入和其他補貼；C項，企業(yè)繳費比例部分每個省、市、自治區(qū)之間不盡相同，-般在20％左右；E項，員工個人繳費基數(shù)最高為統(tǒng)籌地職工上年度月平均工資的300％，最低為統(tǒng)籌地職工上年度月平均工資的60％。?[多選題]72.避免利益沖突原則包括()。A)避免銀行與產(chǎn)品委托人的利益沖突B)避免銀行與客戶的利益沖突C)避免客戶與產(chǎn)品委托人的利益沖突D)避免客戶與監(jiān)管部門的利益沖突E)避免監(jiān)管部門與產(chǎn)品委托人的利益沖突答案:AB解析:避免利益沖突原則是指銀行在代銷金融產(chǎn)品時應(yīng)避免與客戶利益發(fā)生沖突，盡職調(diào)查、產(chǎn)品篩選和產(chǎn)品銷售之間應(yīng)相互獨立。避免銀行與產(chǎn)品委托人以及銀行與客戶的利益沖突。[多選題]73.下列關(guān)于黃金價格的表述，正確的有（）。A)在發(fā)生通貨膨脹時，黃金的名義價格與其他實物商品同向變化B)如果美元匯率相對于其他貨幣升值，則黃金的美元價格下降C)黃金需求與實際利率水平的變化正相關(guān)D)黃金市場的均衡要求流量市場和存量市場同時達到均衡E)黃金的收益和股票市場負相關(guān)答案:ABD解析:實際利率較高時，持有黃金的機構(gòu)就會賣出黃金，因此會導(dǎo)致黃金價格的下降。故選項C錯誤。黃金的收益和股票市場的收益不相關(guān)甚至負相關(guān)。故選項E錯誤。[多選題]74.非系統(tǒng)性風(fēng)險包括（）。A)政策風(fēng)險B)經(jīng)營風(fēng)險C)財務(wù)風(fēng)險D)信用風(fēng)險E)偶然事件風(fēng)險答案:BCDE解析:非系統(tǒng)性風(fēng)險具體包括財務(wù)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、信用風(fēng)險、偶然事件風(fēng)險等。政策風(fēng)險屬于系統(tǒng)性風(fēng)險。[多選題]75.下列屬于綜合理財規(guī)劃服務(wù)的主要內(nèi)容的有()。A)分析家庭財務(wù)狀況B)評估理財目標(biāo)C)選擇理財目標(biāo)D)執(zhí)行理財規(guī)劃方案E)確立理財目標(biāo)答案:ABCDE解析:綜合理財規(guī)劃服務(wù)的核心服務(wù)內(nèi)容包括：①家庭財務(wù)狀況分析；②理財目標(biāo)的評估、選擇和確立；③綜合理財規(guī)劃方案、建議；④理財規(guī)劃方案的執(zhí)行(規(guī)劃執(zhí)行的細節(jié)和注意事項等)。[多選題]76.下列關(guān)于家庭風(fēng)險管理的說法，不正確的是()。A)年齡處于20～30歲屬于生命周期中的形成期，主要理財目標(biāo)為：結(jié)婚、購房B)形成期的保險保障重點是意外險、重疾險、終身壽險、定期壽險，教育金保險C)與其他三個時期相比，成長期的家庭風(fēng)險承受能力最低D)成熟期的家庭成員年齡在40-60歲之間E)衰老期的保險保障重點是意外險、醫(yī)療險答案:BC解析:B項，形成期的保險保障重點是意外險、醫(yī)療險、定期壽險。C項，與其他三個時期相比，成長期的家庭風(fēng)險承受能力較形成期低，但較成熟期和衰老期高。風(fēng)險承受能力最低的是衰老期。[多選題]77.按照對企業(yè)購進固定資產(chǎn)所含增值稅稅款能否扣除以及如何扣除的方法可將增值稅劃分為（）。A)支出型增值稅B)收入型增值稅C)投資型增值稅D)生產(chǎn)型增值稅E)消費型增值稅答案:BDE解析:按照對企業(yè)購進固定資產(chǎn)所含增值稅稅款能否扣除以及如何扣除的方法劃分，可將增值稅劃分為：生產(chǎn)型增值稅、收入型增值稅、消費型增值稅。[多選題]78.建立銀行內(nèi)部監(jiān)督審核機制對于降低個人理財顧問服務(wù)的（）等十分重要。A)法律風(fēng)險B)通貨膨脹風(fēng)險C)聲譽風(fēng)險D)宏觀經(jīng)濟風(fēng)險E)操作風(fēng)險答案:ACE解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第12條的規(guī)定，商業(yè)銀行高級管理層應(yīng)充分認識建立銀行內(nèi)部監(jiān)督審核機制對于降低個人理財顧問服務(wù)法律風(fēng)險、操作風(fēng)險和聲譽風(fēng)險等的重要性，應(yīng)至少建立個人理財業(yè)務(wù)管理部門內(nèi)部調(diào)查和審計部門獨立審計兩個層面的內(nèi)部監(jiān)督機制，并要求內(nèi)部審計部門提供獨立的風(fēng)險評估報告，定期召集相關(guān)人員對個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險狀況進行分析與評估。[多選題]79.構(gòu)成房地產(chǎn)價格的基本要素有()。A)土地價格或使用費B)稅金C)房屋建筑成本D)利潤E)房貸利息答案:ABCD解析:房地產(chǎn)價格構(gòu)成的基本要素有土地價格或使用費、房屋建筑成本、稅金和利潤等。[多選題]80.下列關(guān)于期末普通年金現(xiàn)值的說法，正確的有（）。A)期末普通年金現(xiàn)值在每期期末獲得相等金額的款項B)期末普通年金現(xiàn)值是未來一定時間的特定資金按復(fù)利計算的現(xiàn)值C)期末普通年金現(xiàn)值是一定時期內(nèi)每期期末收付款項的復(fù)利現(xiàn)值之和D)期末普通年金現(xiàn)值是為一定時期內(nèi)每期期初取得相等金額的款項，現(xiàn)在需要投入的金額E)期末普通年金現(xiàn)值是指第一次支付發(fā)生在第二期或第二期以后的年金答案:AC解析:選項B是一次性款項，不是年金，選項D是期初普通年金，選項E是遞延年金。[多選題]81.有效市場根據(jù)股票價格相關(guān)信息反映的范圍不同，可以分為（）。A)弱勢有效市場假說B)一般有效市場假說C)半強勢有效市場假說D)特別有效市場假說E)強勢有效市場假說答案:ACE解析:根據(jù)股票價格對相關(guān)信息反映的范圍不同，將市場效率分為三類：弱式有效市場、半強式有效市場和強式有效市場。[多選題]82.貨幣時間價值的主要參數(shù)有（）。A)時間B)利率C)地點D)終值E)現(xiàn)值答案:ABDE解析:貨幣時間價值的基本參數(shù)有：①現(xiàn)值；②終值；③時間；④利率(或通貨膨脹率)。[多選題]83.下列情況中的（）會導(dǎo)致遺囑無效或部分無效。A)口頭遺囑B)沒有為缺乏勞動能力又沒有生活來源的繼承人保留必要份額的遺囑C)被篡改的遺囑D)受脅迫、欺詐所立的遺囑E)遺囑人以遺囑處分了不屬于自己的財產(chǎn)的答案:BCDE解析:A項，口頭遺囑是遺囑的法定形式之一。[多選題]84.忠誠客戶包含（）的特點。A)非常滿意B)重復(fù)購買C)介紹別人D)評價較高E)追求情感上的滿足答案:ABC解析:忠誠客戶包含（1）非常滿意（2）重復(fù)購買（3）介紹別人的特點。[多選題]85.某企業(yè)決定在農(nóng)村設(shè)廠，則該企業(yè)可以享受的稅收優(yōu)惠包括（）。A)不征收房產(chǎn)稅B)不征收城鎮(zhèn)土地使用稅C)城市維護建設(shè)稅按3％的稅率征收D)城市維護建設(shè)稅按1％的稅率征收E)征收4％的房產(chǎn)稅答案:ABD解析:C項，城市維護建設(shè)稅納稅人所在地不在市區(qū)、縣城或者鎮(zhèn)的，稅率為1％；E項，房產(chǎn)稅的納稅人為城市、縣城、建制鎮(zhèn)和工礦區(qū)的房屋產(chǎn)權(quán)所有人。[多選題]86.個人理財業(yè)務(wù)在我國的興起和迅速發(fā)展有多方面的原因，主要包括()。A)金融機構(gòu)轉(zhuǎn)型的主觀需要B)居民理財需求上升C)居民理財技能欠缺D)投資理財工具日趨豐富E)居民財富積累答案:BCDE解析:個人理財業(yè)務(wù)在我國的興起和迅速發(fā)展有多方面的原因，主要因素包括居民財富積累、居民理財需求上升、居民理財技能欠缺、投資理財工具日趨豐富、金融機構(gòu)轉(zhuǎn)型的客觀需要。[多選題]87.理財目標(biāo)的確定原則包括()。A)理財目標(biāo)要具體明確B)理財目標(biāo)要實事求是C)理財目標(biāo)必須是可以量化和檢驗的D)理財目標(biāo)必須具備合理性和可行性E)理財目標(biāo)要有時限和先后順序答案:ABCDE解析:理財目標(biāo)的確定．必須遵循一定的原則：(1)理財目標(biāo)要具體明確。(2)理財目標(biāo)必須是可以量化和檢驗的：(3)理財目標(biāo)必須具備合理性和可行性。(4)實事求是。(5)理財目標(biāo)要有時限和先后順序。[多選題]88.下列關(guān)于客戶風(fēng)險類型的說法中，正確的有()。A)風(fēng)險厭惡型投資者對待風(fēng)險態(tài)度消極，不愿意為增加收益而承擔(dān)風(fēng)險，最在乎安全性，極力回避風(fēng)險B)風(fēng)險偏好型投資者的投資工具以儲蓄存款和政府債券為主C)風(fēng)險偏好型投資者對待風(fēng)險態(tài)度積極，愿意為獲取高收益而承擔(dān)高風(fēng)險，重視風(fēng)險分析和規(guī)避，不因風(fēng)險的存在而放棄投資機會D)風(fēng)險中立型投資者投資應(yīng)以儲蓄、理財產(chǎn)品和債券為主，結(jié)合高收益的股票、基金和信托投資，優(yōu)化組合模型，使收益與風(fēng)險均衡化E)風(fēng)險中立型投資者期望獲得較高收益，但對于高風(fēng)險也望而生畏答案:ACDE解析:風(fēng)險厭惡型投資者的投資工具以儲蓄存款和政府債券等為主，B項表述錯誤。[多選題]89.下列關(guān)于基金專戶理財?shù)恼f法中，正確的有()。A)基金專戶理財又稱基金管理公司獨立賬戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，是基金管理公司向特定對象(主要是機構(gòu)客戶和高端個人客戶)提供的個性化財產(chǎn)管理服務(wù)B)單個?一對多?賬戶每個客戶準(zhǔn)入門檻不得低于100萬元C)單個?一對多?賬戶人數(shù)上限為200人D)?一對多?賬戶每年最多開放一次E)?一對多?賬戶每年開放期原則上不得超過5個工作日答案:ABCDE解析:基金專戶理財又稱基金管理公司獨立賬戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，是基金管理公司向特定對象(主要是機構(gòu)客戶和高端個人客戶)提供的個性化財產(chǎn)管理眼務(wù)。其市場動機主要是