東北大學(xué)行政公共管理考研參考書目真題高培勇公共經(jīng)濟學(xué)第三版筆記

第一章公共部門的經(jīng)濟活動公共經(jīng)濟學(xué)是一門關(guān)于公共部門?——亦稱政府部門一一經(jīng)濟活動的科學(xué)?；蛘哒f，公共經(jīng)濟學(xué)的研究劉象是公共部門經(jīng)濟活動的規(guī)律性。進一步說，盡管公共部門經(jīng)濟活動的表現(xiàn)多種多樣，紛繁復(fù)雜，但事實上它是存在著一條主線的。這條主線，就是圍繞公共部門經(jīng)濟活動而發(fā)生的收入與支出。所以，公共經(jīng)濟學(xué)也有一個別稱——公共財政學(xué)。本書對于公共經(jīng)濟學(xué)的闡釋，是從公共部門經(jīng)濟活動的意義開始并以公共部門的收入與支出為主線的。作為開篇，這章的基本線索是：由社會資源配置效率的評判入手，分析市場機制的缺陷，給出社會公共需要的概念，揭示公共部門經(jīng)濟活動的必要性。以此為基礎(chǔ)，界定公共部門經(jīng)濟活動的范圍和公共財政的職能。資源配置效率：含義與條件經(jīng)濟學(xué)的核心問題在于如何實現(xiàn)社會資源的有效配置。在經(jīng)濟學(xué)家看來，社會資源的配置狀況是否具有效率是最重要的。那么，應(yīng)當(dāng)如何把握資源配置效率的含義和條件呢？效率的含義：帕累托效率對資源配置效率含義的最嚴(yán)謹(jǐn)?shù)慕忉?，是由帕累托做出的。著名的帕累托效率?zhǔn)則：如果社會資源的配置已經(jīng)達到這樣一種狀態(tài)，即任何重新調(diào)整都不可能在不使其他任何人境況變壞的情況下，而使任何一人的境況更好，那么，這種資源配置的狀況就是最佳的，也就是具有效率的。如果達不到這種狀態(tài)，即可以通過資源配置的重新調(diào)整而使得某人的境況變好，而同時又不使任何一人的境況變壞，那就說明資源配置的狀況不是最佳的，也就是缺乏效率的。實際上，在現(xiàn)實經(jīng)濟生活中，帕累托效率是不可能完全實現(xiàn)的。大多數(shù)的經(jīng)濟活動都可能是以其他人境況變壞為條件而使某些人的境況變好。帕累托效率準(zhǔn)則的意義：為實行市場經(jīng)濟的社會提供了一種合理配置資源的判斷標(biāo)準(zhǔn)。帕累托效率準(zhǔn)則的實際含義：經(jīng)濟活動上的任何措施，都應(yīng)當(dāng)使“得者的所得多于失者的所失”，或者從全社會看，“宏觀上的所得要大于宏觀上的所失”如果做到了這一點資源的配置就可說是具有效率的。效率的實現(xiàn)條件：MSB=MSC將以往使用的邊際效益和邊際成本“一分為二”：按照其覆蓋范圍的大小，區(qū)分為“私人的”邊際效益和邊際成本與”社會的”邊際效益和邊際成本兩類。即所謂私人邊際效益和社會邊際效益、私人邊際成本和社會邊際成本。社會總效益指人們從消費一定量的該種物品或服務(wù)中所得到的總的滿意程度。社會邊際效益指人們對該種物品或服務(wù)的消費量每增加個單位所增加的滿足程度。社會邊際效益以通過人們?yōu)樵黾觽€單位的某種物品或服務(wù)的消費能所愿付出的貨幣最高額來測定。社會邊際效益，隨其數(shù)量的增加而傾向于減少。社會總成本指的是因生產(chǎn)一定量的物品或服務(wù)所需消耗的全部資源的價值。社會邊際成本指的是每增加一個單位該種物品或服務(wù)的生產(chǎn)量所需增加的資源消耗的價值。社會邊際成本可以通過為補償因增加一個單位的某種物品或服務(wù)的生產(chǎn)量所消耗的資源價值而需付出的貨幣最低額來測定。一種物品或服務(wù)的社會邊際成本，隨其數(shù)量的增加而傾向于增加。只要某種物品或服務(wù)的社會邊際效益大于其社會邊際成本，就至少會有一人會隨該種物品或服務(wù)產(chǎn)量的增加而使自己的境況較前變好，同時又不會使其他任何人的境況較前變壞?？梢杂脙暨呺H效益來表示一種物品或服務(wù)的社會邊際效益與其社會邊際成本之間的差額。結(jié)論：只要一種物品或服務(wù)的凈邊際效益是正數(shù)，將更多的資源配置在這種物品或服務(wù)的生產(chǎn)上，便會獲得追加的效益。進一步推理，為了使某種物品或服務(wù)的效益最大化，該種物品或服務(wù)的產(chǎn)量的增加應(yīng)當(dāng)持續(xù)到這樣一點：其社會邊際效益等于社會邊際成本，或其凈邊際效益為零。如果該種物品或服務(wù)的產(chǎn)量超過了這一點，其社會邊際成本就會大于社會邊際效益，從而其凈邊際效益就會為負(fù)數(shù)。這表明，用于該種物品或服務(wù)生產(chǎn)的資源的追加，反而減少了該種物品或服務(wù)的效益。實現(xiàn)資源配置效率最大化即帕累托效率的條件是：配置在每一種物品或服務(wù)或勞務(wù)上的資源的社會邊際效益均等于其社會邊際成本。用公式表示，即為：MSB=MSC（1—1）結(jié)論：一種具有效率的經(jīng)濟制度，可使其全社會的資源配置滿足這樣一種條件，即每一種物品或服務(wù)的社會邊際效益均等于其社會邊際成本。市場失靈：社會公共需要我們所生活的經(jīng)濟制度環(huán)境叫作市場經(jīng)濟。在以市場為資源配置主體的環(huán)境中，對于公共部門經(jīng)濟活動意義的分析，顯然要從市場在資源配置中的作用開始。完全競爭條件下的資源配置假定我們面對的是一個價格信號具有充分靈活性和伸縮性的完全競爭的市場狀態(tài)。其必要條件是：（1）所有的生產(chǎn)資源都為私人所有；（2）所有的交易都在市場上發(fā)生，并且每一市場都有眾多的購買者和銷售者（3）沒有任何購買者或銷售者能夠單獨操縱價格；（4）購買者和銷售者都可享有充分的信息：（5）資源可充分流動并且可無任何阻礙地流向任何使用者滿足上述五個條件的完全充爭的市場是如何實現(xiàn)資源的有效配置的呢？先看消費者的購買行為。在決定某種物品或服務(wù)的購買（消費）量時，消費者總要比較一下其貨幣支出——價格——與所能獲得的滿足程度——私人邊際效益）.如果追加一個單位物品或服務(wù)的消費給消費者帶來的私人邊際效益大于其必須為之付出的價格，他就會增加該種物品或服務(wù)的購買量。如果追加一個單位物品或服務(wù)的消費給他帶來的私人邊際效益小于其必須為之付出的價格，他就會減少該種物品或服務(wù)的購買量。如此的調(diào)整將持續(xù)到他從最后一個單位物品或服務(wù)的消費所獲得的私人邊際效益恰好等于其必須為之付出的價格時為止。這時，他所獲得的滿足程度達到了最大化：既不會增加購買量，也不會減少購買量。聯(lián)系前面的分析，消費者購買某種物品或服務(wù)所獲得的私人邊際效益也就是該種物品或服務(wù)所提供的社會邊際效益。若以P代表價格，MPB代表私人邊際效益，MSB代表社會邊際效益，則上述條件可用公式表示為：P=MPB=MSB（1—2）再看生產(chǎn)者的銷售（生產(chǎn)）行為。在決定某種物品或服務(wù)的銷售（生產(chǎn)）量時，生產(chǎn)者比較的是其增加銷售（生產(chǎn)）——單位物品或服務(wù)所消耗的成本——私人邊際成本與所能獲得的貨幣收入——價格。如果追加一個單位物品或服務(wù)的銷售（生產(chǎn)所消耗的私人邊際成本小于其所能獲得的價格，他就會增加該種物品或服務(wù)的銷售（生產(chǎn)）量。如果追加一個單位物品或服務(wù)的銷售（生產(chǎn)）所消耗的私人邊際成本大于其所能獲得的價格，他就會減少該種物品或服務(wù)的銷售（生產(chǎn)）量。如此的調(diào)整會待續(xù)到他以最后一個單位物品或服務(wù)的銷售（生產(chǎn)所獲得的價格恰好等于其因此而消耗的私人邊際成本時為止。這時，他所獲得的利潤實現(xiàn)了最大化。與前面的情形相似，生產(chǎn)者銷售（生產(chǎn)）某種物品或服務(wù)所消耗的私人邊際成本也就是該種物品或服務(wù)所消耗的社會邊際成本。若以P代表價格，MPB代表私人邊際效益，MSB代表社會邊際效益，上述條件可用公式表示為：P=MPB=MPC=MSB（1—3）P=MPB=MPC=MSB—=MSC（1—4）在由此決定的產(chǎn)量水平上，所有的消費者已將其消費量調(diào)整到了其私人邊際效益等于該種物品或服務(wù)的購買價格的水平。所有的生產(chǎn)者已將其生產(chǎn)量調(diào)整到了其私人邊際成本與該種物品或服務(wù)的銷售價格相等的水平。如果消費者就是該種物品或服務(wù)的唯一受益者。并且，生產(chǎn)者承擔(dān)了制造該種物品或服務(wù)的所有成本，那么，也就意味著該種物品或服務(wù)的 MSB=MSC.所以，該種物品或服務(wù)市場的均衡點就是其最佳的產(chǎn)量點。如果這種條件在所有的市場上以及所有通過市場進行交易的物品或服務(wù)上都得到了滿足，那就意味著，處于這經(jīng)濟制度環(huán)境中的所有資源的配置達到了最佳狀態(tài)，即實現(xiàn)了帕累托效率。經(jīng)濟學(xué)家們由此得出結(jié)論：當(dāng)（1—4）式的條件在所有的市場上和通過市場進行交易的物品或服務(wù)上都得到了滿足時，完全競爭的市場機制可以通過供求雙方的自發(fā)調(diào)節(jié)，而使資源配置達到最佳狀態(tài)。問題在于，完全競爭的市場機制畢竟只是一種理論上的理想狀態(tài)。在現(xiàn)實經(jīng)濟生活中，它的五個必要條件不可能同時完全具備。只要缺少其中任何一個條件，市場機制在實現(xiàn)資源配置的效率方面就有可能出現(xiàn)運轉(zhuǎn)失靈。這時，就要引人公共部門或者說政府部門的經(jīng)濟活動了。市場機制的失靈：公共物品或服務(wù)導(dǎo)致市場運轉(zhuǎn)失靈的基本原因：在于價格信號并非總是能充分地反映社會邊際效益和社會邊際成本。一個突出的例子，就是公共物品或服務(wù)效用的非可分割性：這類物品或服務(wù)是向整個社會共同提供的，全體社會成員聯(lián)合消費，共同受益；消費的非競爭性：一個或一些社會成員享受這些物品或服務(wù)，并不排斥、妨礙其他社會成員同時享用；受益的非排他性：它在技術(shù)上沒有辦法將拒絕為其付款的社會成員排除在受益范圍之外。這類物品或服務(wù)的突出代表：社會治安、環(huán)境保護、公路修建等。具有如此特點的物品或服務(wù)，顯然不同于一般的物品或服務(wù)：消費者不愿為此付出價格，企業(yè)不愿也無能力生產(chǎn)或提供，市場也無法通過供求雙方的力量為其求得一種均衡價格。其所以如此，恰恰在于私人邊際效益和社會邊際效益、私人邊際成本和社會邊際成本在這類物品或服務(wù)上發(fā)生了分離，或說是這類物品或服務(wù)的社會邊際效益大于私人邊際效益，私人邊際成本小于社會邊際成本。在這種條件下，市場顯然不能按照有效的產(chǎn)量水平供給這類物品或服務(wù)。市場機制的作用既然在公共物品或服務(wù)上發(fā)生失靈，它的生產(chǎn)或提供自然要另辟他徑 ——非市場的方式。市場機制的失靈：收入分配不公效率并不是評判社會資源配置狀況的惟一標(biāo)準(zhǔn)。在很多情況下，公平也是必須加以考慮的一個重要因素。在市場經(jīng)濟中可以觀察到的一個基本事實是，由市場所決定的居民收入的初次分配——納稅前收入的分配——并不公平。因為，在市場經(jīng)濟條件下，決定居民收入分配狀況的因素：一是每個人所能提供的生產(chǎn)要素，如勞動力、資本、土地等的數(shù)量，另一是這些生產(chǎn)要素在市場上所能獲得的價格。由于人們所擁有或繼承的生產(chǎn)要素的差別，人與人之間的收入分配往往會拉開差距。盡管一定的收入分配差距可以提升效率，但如果差距過大，不僅本身有違社會公平約要求，而且會導(dǎo)致諸如貧困、富裕階層中財富的浪費、社會沖突、低收入者階層得不到發(fā)展與改善自己處境的機會等一系列不好的社會后果，甚至由此引發(fā)尖銳的社會矛盾。市場機制的作用既然在收入分配方面發(fā)生失靈，對于它的調(diào)節(jié)自然也要另辟他徑 ——非市場的方式。市場機制的失靈：經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展從微觀上考察，資源配置的效率是可以運用帕累托效率準(zhǔn)則來評判的。但是，若將該準(zhǔn)則推廣到宏觀，則就顯得有些不夠用了。宏觀經(jīng)濟領(lǐng)域資源配置效率即宏觀經(jīng)濟效率的評判，還需要借助于其他的指標(biāo)，即就業(yè)、物價水平和經(jīng)濟增長。自發(fā)的市場機制并不能自行趨向于充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和適度的經(jīng)濟增長。這一點早已為創(chuàng)立現(xiàn)代宏觀經(jīng)濟理論與政策體系的凱恩斯學(xué)派所證明。在該學(xué)派看來，自由放任的市場機制在實現(xiàn)宏觀經(jīng)濟水平方面的失靈，一方面是由于價格信號在某些重要的市場上并不具有伸縮自如、反應(yīng)靈活的調(diào)節(jié)能力，另一方面，從總供求角度看，不同經(jīng)濟主體在實現(xiàn)其經(jīng)濟利益上所具有的競爭性和排他性，也會使市場的自發(fā)力量不能經(jīng)常保證總供求在充分利用資源的水平上相一致。既然市場機制本身不具有保證持續(xù)穩(wěn)定增長的可能，經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展的目標(biāo)亦要借助外力 ——非市場的方式一—加以實現(xiàn)。小結(jié)：政府的經(jīng)濟活動范圍在逐條列舉了市場機制失靈的若干方面之后，我們已經(jīng)發(fā)現(xiàn)，這些失靈的方面都與一個共同的領(lǐng)域 ——社會公共需要——有關(guān)。所謂社會公共需要，是相對于私人個別需要而言的。它指的是社會作為一個整體或以整個社會為單位而提出的需要。社會公共需要的突出的特征：（1）整體性。也就是它是由所有社會成員作為一個整體共同提出，或者說大家都需要，而不是由哪一個或哪一些社會成員單獨或分別提出的。（2）集中性。也就是它要由整個社會集中執(zhí)行和組織，而不能由哪個或一些社會成員通過分散的活動來加以滿足。（3）強制性。也就是它只能依托政治權(quán)力、動用強制性的手段，而不能依托個人意愿通過市場交換的行為加以實現(xiàn)。易于看出，社會公共需要實質(zhì)就是不能通過市場得以滿足，者通過市場解決得不能令人滿意的需要——市場失靈的領(lǐng)域。作為人類需要的兩大部分之一，社會公共需要是不可或缺、必須滿足的需要，而不是可有可無、可以滿足也可以不滿足的需要。既然市場機制在滿足社會公共需要上是無效的，那么，啟動另外一個滿足人類需要的非市場運作系統(tǒng)公共部門或者說政府部門的經(jīng)濟活動，來擔(dān)負(fù)滿足社會公共需要的任務(wù)，就是順理成章的事情了。以社會公共需要為標(biāo)尺，政府經(jīng)濟活動的范圍便不難界定了。市場機制發(fā)生失靈的領(lǐng)域，正是需要政府部門發(fā)揮作用的范圍。我們可以對市場經(jīng)濟中的政府經(jīng)濟活動做一簡短的歸納：（1）生產(chǎn)或提供公共物品或服務(wù)。即由政府部門負(fù)責(zé)提供那些社會邊際效益大于社會邊際成本，因而不能通過市場有效供給的物品或服務(wù)。（2）調(diào)節(jié)收入分配。即由政府部門運用各種手段對有欠公平的居民收入分配狀況進行調(diào)節(jié)，解決市場經(jīng)濟條件下的收入分配不公問題。（3）促進經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展。即由政府部門擔(dān)當(dāng)起維持經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展的責(zé)任，干預(yù)、調(diào)節(jié)經(jīng)濟的運行1.3公共財政的職能前面說過，公共經(jīng)濟學(xué)的一個別稱是公共財政學(xué)。在公共經(jīng)濟學(xué)中，公共經(jīng)濟和公共財政是一對可以且經(jīng)?；Q的概念。這是為什么呢？要滿足社會公共需要，要從事任何形式的經(jīng)濟活動，政府部門總是要花錢的。要花錢，就要去籌錢。這一收一支之間，便是政府部門所從事的經(jīng)濟活動的一個線索——公共財政或政府財政。然而，作為圍繞政府部門為滿足社會公共需要而籌集財源、撥付經(jīng)費的活動，公共財政同其他線索上的政府經(jīng)濟活動有所不同：通過它，可以折射、反映政府部門所從事的所有經(jīng)濟活動。?？怂固乖凇豆藏斦W(xué)》提到“如果你想了解聯(lián)邦政府在過去的一年里都干了些什么，或者，在未來的一年里將要干些什么，那么，你只要看一下聯(lián)邦公共財政預(yù)算就是夠了?！碧热粽f政府部門所從事的經(jīng)濟活動多種多樣，可從不同的角度、基于不同的目的加以分類的話，那么，無論從哪一角度、基于哪一目的做出的分類，財政收支活動，都是政府經(jīng)濟活動的核心內(nèi)容。相對于其他線索上的政府經(jīng)濟活動而言，財政收支活動，是居于“牽一發(fā)而動全身”地位的。既然公共經(jīng)濟活動與公共財政活動之問具有如此密切的聯(lián)系，我們在界定了市場經(jīng)濟中政府經(jīng)濟活動的范圍之后，便可給出公共財政的職能范圍。資源配置職能公共財政履行資源配置的職能的原因：一、公共物品或服務(wù)的存在。公共物品或服務(wù)的嚴(yán)格定義，是薩繆爾森在《公共支出的純理論》一文中給出的。按照他的定義，純粹的公共物品或服務(wù)指的是這樣的物品或服務(wù)，即每個人消費這種物品或服務(wù)不會導(dǎo)致其他人對該種物品或服務(wù)消費的減少。為了清楚地辨別公共物品或服務(wù)同私人物品或服務(wù)的區(qū)別，經(jīng)濟學(xué)家們將薩繆爾森定義加以引申，歸納了公共物品或服務(wù)具有與私人物品或服務(wù)完全不同的三種特性，即效用的非可分割性、消費的非競爭性、受益的非排他性（具體見本書3.1.1）。正因為公共物品或服務(wù)具有上述三個特性，市場的生產(chǎn)或提供才成為失效的方式。這時，就發(fā)生了休謨指出過的所謂“公共地悲劇”?！肮驳乇瘎　毙稳莸氖沁@樣一種情況：在一個經(jīng)濟社會中，如果有公共物品或服務(wù)存在，“免費搭車者”的出現(xiàn)就不可避免；但如果所有的社會成員都成為免費搭車者，最后的結(jié)果則是沒有一個人能享受到公共物品或服務(wù)的好處。我國古老的“一個和尚挑水吃，兩個和尚抬水吃，三個和尚沒水吃”的寓言，其實也是用于形容免費搭車者這類”公共地悲劇”的?！肮驳乇瘎　睂嶋H上告訴我們，不能指望追求自身利益——效用最大化的個人會保證公共物品或服務(wù)的供給。因此，休謨認(rèn)為，公共財政的職能之一，就是在個人之間以及在眼前與長遠(yuǎn)利益之間合理配置資源，以實現(xiàn)全體社會成員的公共利益最大化?？梢杂靡粋€典型的例子來說明。假定一個社會是由生活在一個孤島上的漁民所組成的。經(jīng)過了幾次漁船與巖石相撞和擱淺之后，這個孤島上的漁民感到有必要建造一個燈塔為漁船導(dǎo)航。顯而易見，這樣的燈塔一旦建成，對島上的每一個漁民都可帶來益處，每個漁民都可享用它所提供的效用，就是說，它的效用具有非可分割性；任何一個漁民對燈塔效用的享用不會排斥、妨礙其他漁民的同時享用，也不會因此減少其他漁民享用的數(shù)量和質(zhì)量，就是說，它的消費具有非競爭性；同時，即使有個別漁民不參加燈塔建造或不為之承擔(dān)費用，他照樣可享受燈塔導(dǎo)航的益處，沒有辦法因其未為此出力或出資而不準(zhǔn)他享受燈塔的效用，就是說，他的受益具有非排他性?？梢?，這樣的燈塔是一種公共物品或服務(wù)。仍繼續(xù)上面的例子。這樣的燈塔對島上的每個漁民來說無疑是有必要建造的。那么，采取什么方式才能建造起來呢？一種方式是由私人即某一漁民出資建造。這顯然是不可行的，任何漁民都不能因為其出資建造了燈塔，而向享用燈塔導(dǎo)航效用的漁民收費，或禁止不肯交費的漁民在燈塔附近航行。他做不到這一點。另一種方式是組織漁民共同去干。漁民們可以聚集在一起，共同制訂建造計劃，按照某一標(biāo)準(zhǔn)確定每個人應(yīng)分?jǐn)偟墓r和費用，然后集體建造。然而，要做到這一點，必須滿足下述兩個條件之一： -是參與燈塔建造的漁民們有權(quán)強迫不肯合作的人離開這個島嶼。二是這個島上沒有不予合作的人存在。顯然，這也是不可能的。第三種方式是由政府出面興建。而政府一旦介入，前述的問題就迎刃而解了。政府在這方面的最大優(yōu)越之處是它擁有強迫其所轄區(qū)域內(nèi)的所有成員（如這個島嶼上的所有漁民）為類似燈塔這樣的公共物品或服務(wù)的建造出資或出力的權(quán)力。政府可以向其所管轄的人民征稅，然后用來提供類似燈塔這樣的公共物品或服務(wù)。也就是說，政府一方面可以通過征稅取得燈塔建造資金，另一方面可以將燈塔建造納入政府支出，從而以非市場方式——公共財政手段提供類似燈塔這樣的公共物品或服務(wù)，實現(xiàn)社會資源在私人物品或服務(wù)和公共物品或服務(wù)之間的有效配置。在以公共財政手段履行資源配置職能方面，有許多現(xiàn)成的例子，諸如國防、外交、寧宙空間探索、公安司法、環(huán)境保護等，這些都是經(jīng)濟學(xué)家所列舉的主要公共物品或服務(wù)，也都是需要通過公共財政手段來提供的。需要注意：以公共財政手段提供公共物品或服務(wù)，并不意味著公共物品或服務(wù)一定要由公共部門米直接生產(chǎn)。例如，供國防使用的軍火用品屬于公共物品或服務(wù)，但在許多國家，軍火用品中的相當(dāng)大的部分是由公共財政出資并交由私人部門生產(chǎn)的。二、 外部效應(yīng)的存在。布坎南斯塔布爾賓合作發(fā)表了一篇題為《外部效應(yīng)》——對外部效應(yīng)給出了自己的定義：只要某一個人的效用函數(shù)（或某一企業(yè)的生產(chǎn)函數(shù)）所包含的變量是在另一個人（或企業(yè)）的控制之下，即存在外部效應(yīng)。公式表示為：UA=UA（X1，X2，X3，...，Xn，Y1）即是說，如果某一個人A的效用，不僅受其所控制的活動X1,X2,X3, Xn,的影響，而且也受到其他活動Y1的影響：而Y1又在第二個人B的控制之下，就發(fā)生了外部效應(yīng)。布坎南和斯塔布爾賓將類似于Y1的這類活動解釋為”任何可以計量的人類行為，如吃面包、喝牛奶、向空中噴煙、在公路上酒水以及救濟窮人等”。相對而言，一些公共經(jīng)濟學(xué)教科書的定義似乎更為簡練些：當(dāng)一種經(jīng)濟交易的結(jié)果對除交易雙方之外的第三者發(fā)生了影響，而其又未參與該項交易的任何決策時，即存在外部效應(yīng)。由上述對外部效應(yīng)定義的表述可見，外部效應(yīng)的關(guān)鍵方面是相互影響而義沒有相應(yīng)的補償。某些企業(yè)或居民的行為活動影響了其他企業(yè)或居民，卻沒有為之承擔(dān)應(yīng)有的成本費用或沒有獲得應(yīng)有的報酬。簡言之，外部效應(yīng)就是未在價格中得以反映的經(jīng)濟交易成本或效益。很明顯，在現(xiàn)實生活中，有無數(shù)種活動會影響到其他企業(yè)或居民，或者，會受到其他企業(yè)或居民的影響。也就是說，具有外部效應(yīng)的經(jīng)濟活動的例子是隨處可拾的。如果某一企業(yè)或居民的行為活動使得其他企業(yè)或居民因此而受益，可稱為 正的外部效應(yīng)，或稱作外部效益。反之，如果某企業(yè)或居民的行為活動使得其他企業(yè)或居民因此而受損，可稱為 負(fù)的外部效應(yīng)，或稱作外部成本。無論是正的外部效應(yīng)，還是負(fù)的外部效應(yīng)，如果不能予以糾正或抵消，其結(jié)果都將是資源配置的失效。即具有外部效應(yīng)的物品或服務(wù)的供給，不是過多，就是過少，不可能實現(xiàn)具有效率的均衡。這是因為，在存在正的外部效應(yīng)（外部效益）時，社會邊際效益就會和私人邊際效益發(fā)生偏離，社會邊際效益超過了私人邊際效益。而決定市場狀況的是私人邊際效益，由此會導(dǎo)致社會消費不足。在存在負(fù)的外部效應(yīng)（外部成本）時，社會邊際成本也會和私人邊際成本發(fā)生偏離，社會邊際成本超過了私人邊際成本。而決定市場價格的是私人邊際成本，由此會造成物品或服務(wù)的過度生產(chǎn)。由此看來，除非外部的有利因素（正的外部效應(yīng)）正好為外部的不利因素（負(fù)的外部效應(yīng)）所抵消，否則帕累托的資源配置效率便不可能達到。那么，采取什么樣的辦法才能糾正外部效應(yīng)呢？如果市場處于完全競爭狀態(tài)，市場機制的作用就有可能求得外部效應(yīng)問題的適當(dāng)解決。可以通過市場估價解決一個經(jīng)濟主體與另一個經(jīng)濟主體的外部聯(lián)系問題，使每一經(jīng)濟主體的邊際成本等于邊際效益。其結(jié)果，將無外部效應(yīng)存在。但是，如果完全競爭的五個必要條件中有一個或更多的條件喪失，就會產(chǎn)生不能適當(dāng)解決的外部效應(yīng)。這時，就不能指望在市場機制的框架內(nèi)解決問題，而必須由政府部門以包括公共財政手段在內(nèi)的非市場方式來解決了。用于矯正外部效應(yīng)的公共財政手段通?？蓺w納為兩類：為了糾正諸如環(huán)境污染這類問題。政府可以課征污染稅，迫使污染者為此付出附加成本，調(diào)整生產(chǎn)決策，減少產(chǎn)出水平，從而減少環(huán)境的污染程度；為了糾正因外部效應(yīng)對總產(chǎn)出帶來的波動影響，政府可以對因負(fù)的外部效應(yīng)造成的過度生產(chǎn)實施抑制生產(chǎn)措施，如課征高額稅收，而對因正的外部效應(yīng)造成的生產(chǎn)不足實施鼓勵生產(chǎn)措施，如給予財政補貼。三、不完全競爭狀態(tài)的存在。不完全競爭狀態(tài)或說是市場競爭失靈的出現(xiàn)，主要是壟斷以及規(guī)模報酬遞增行業(yè)的有在而造成的。從前面的討論可以看出，在不完全競爭的狀態(tài)下，生產(chǎn)者按照邊際效益等于邊際成本法則決定的產(chǎn)量水平，低于帕累托資源配置效率所要求的水平。按此決定的價格水平，高于社會邊際成本的水平。由此勢必造成一種凈效益的損失，或說是資源配置的失效。為了使產(chǎn)量增加到社會邊際效益等于社會邊際成本的水平，并使價格降至同社會邊際成本相等的水平，公共財政必須進行干預(yù)。例如，可以通過對這類企業(yè)發(fā)放財政補貼的辦法，從而要求其增加產(chǎn)量，降低價格。也可以接管這類企業(yè)，直接將物品低價出售，并按照價格=社會邊際效益=社會邊際成本的標(biāo)準(zhǔn)，安排產(chǎn)量和物品售價。調(diào)節(jié)收入分配職能公共財政之所以履行調(diào)節(jié)收入分配的職能，是因為收入分配不公現(xiàn)象的存在。前已述及，在市場機制作用下所決定的收入初次分配狀況極不公平。這樣，客觀上就要求社會有一種有助于實現(xiàn)公平目標(biāo)的再分配機制。然而，在市場機制的框架內(nèi)，有效的再分配很難完成。原因在于：（1）在市場中通常不存在以公平分配為目標(biāo)的再分配機制，或者，即使這樣的再分配機制存在，功能也極為微弱；（2）私人慈善機構(gòu)或許能進行某些方面的再分配活動，但不能從根本上解決問題；（3）在缺乏一種相互配合的政策的情況下，一種慈善行為很可能與另一種慈善行為發(fā)生沖突。既然在市場機制的框架內(nèi)不能解決再分配問題，客觀上又要求社會進行這種再分配，那顯然只有依靠外部的力量，以非市場方式——公共財政手段來完成這一任務(wù)了。公共財政可以說天然地具有作為進行再分配工具的有利條件：政府擁有強制征稅的權(quán)力，這使得它可以大規(guī)模地介入國民收入的分配過程，通過稅制設(shè)計上的巧妙安排，如征收累進的所得稅，把資金從那些應(yīng)該減少收入的人們手中征集上來，然后，再通過各種類型的轉(zhuǎn)移性支出項目，如醫(yī)療保險、食品券補貼等，把資金移轉(zhuǎn)給那些應(yīng)該增加收入的人們。促進經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展職能公共財政之所以履行穩(wěn)定經(jīng)濟的職能，是由于市場經(jīng)濟不可能自動、平穩(wěn)地向前發(fā)展。在公共經(jīng)濟學(xué)中，穩(wěn)定經(jīng)濟是使用頻率相當(dāng)高的概念。穩(wěn)定經(jīng)濟：指政府作為市場上的一種經(jīng)濟力量，運用宏觀上的經(jīng)濟政策手段有意識地影響、調(diào)控經(jīng)濟，實現(xiàn)既無失業(yè)、又無通貨膨脹的經(jīng)濟增長。這一概念是建立在市場經(jīng)濟不可能自動、平穩(wěn)地向前發(fā)展的認(rèn)識基礎(chǔ)上的。如所熟知，無論是亞當(dāng)斯密的看不見的手”，還是薩伊的供給能夠創(chuàng)造其本身的需求”等市場經(jīng)濟發(fā)展初期階段的代表性觀點，實質(zhì)上都在于表明這樣一種共同的認(rèn)識：即自由放任的市場經(jīng)濟是完美無缺的，無須由政府進行宏觀調(diào)控。但20世紀(jì)30年代大衰退的爆發(fā)，給鼓吹自由放任者以當(dāng)頭棒喝，使之陷人無法自圓其說的境地。以此為契機，人們對市場經(jīng)濟的認(rèn)識有了根本的轉(zhuǎn)變。從過去的自由放任市場經(jīng)濟是盡善盡美的轉(zhuǎn)變?yōu)檎J(rèn)識到其在實現(xiàn)宏觀經(jīng)濟目標(biāo)方面難如人愿。為此，政府必須擔(dān)負(fù)起對宏觀經(jīng)濟的調(diào)控職能，去充當(dāng)協(xié)調(diào)總供求關(guān)系與維持力量平衡的砝碼，發(fā)揮其推動經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展的推進器作用。在政府所擁有的各種宏觀經(jīng)濟政策手段中，公共財政的地位舉足輕重，它在維持總供求的大體制方面具有無可替代的作用。例如，在總需求超過總供給時，可以減少支出和增加稅收，或二者兼用，通過壓縮政府部門需求和壓縮私人部門需求來抑制社會總需求；在總需求小于總供給時，又可以增加支出和減少稅收，或二者兼用，通過增加政府部門需求和增加非政府部門需求來擴大社會總需求。在這個過程中，財政收支發(fā)生不平衡是可能的，而且是允許的，因為這正體現(xiàn)了以財政收支的不平衡換取整個社會總供求的平衡的意圖。除此之外，還可以通過公共財政上的制度性安排，使財政發(fā)揮某種 “自動”的穩(wěn)定作用。如累進所得稅制就具有這種功能：當(dāng)經(jīng)濟繁榮時，投資增加，國民收入增加，累進所得稅會自動隨之而遞增。這時，它就產(chǎn)生了一種拉力，防止經(jīng)濟過度繁榮而發(fā)生通貨膨脹。當(dāng)經(jīng)濟衰退時，投資減少，國民收入下降，累進所得稅會自動隨之而遞減。這時，它又產(chǎn)生了一種推力，防止經(jīng)濟過度衰退而導(dǎo)致蕭條，從而促使經(jīng)濟趨于自動穩(wěn)定增長。在支出方面，如失業(yè)救濟金支出制度，也可以發(fā)揮類似的作用。由于它規(guī)定了領(lǐng)取失業(yè)救濟金者的收入標(biāo)準(zhǔn)，當(dāng)人們的收入因經(jīng)濟過“熱”而普遍增加時，可領(lǐng)取失業(yè)救濟金的人數(shù)自然減少，救濟金支出隨之減少，從而財政總支出“自動”獲得壓縮；反之，當(dāng)人們的收入因經(jīng)濟不景氣而普遍下降時，有資格領(lǐng)取失業(yè)救濟金的人數(shù)自然增加，救濟企支出隨之增加，從而財政總支出“自動”獲得增加。本章小結(jié)：經(jīng)濟學(xué)家以帕累托效率準(zhǔn)則來評判資源配置狀況。資源配置效率的實現(xiàn)條件可運用邊際分析的方法直接給出，即社會邊際效益等于社會邊際成本。據(jù)此，可將評判一種經(jīng)濟制度是否具有效率的標(biāo)準(zhǔn)定義為：全社會的資源配置狀況滿足這樣一種條件，即每一種物品或服務(wù)的社會邊際效益均等于其社會邊際成本。政府經(jīng)濟活動的必要性是同市場失靈和社會公共需要相聯(lián)系的，由于完全競爭的市場的五個必要條件不可能同時完全具備，市場機制在實現(xiàn)資源有效配置和收入分配公平目標(biāo)方面存在諸多缺陷。公共物品或服務(wù)、收入分配不公以及經(jīng)濟周期性波動便是市場失靈的主要表現(xiàn)，也就是社會公共需要的主要領(lǐng)域。這些正是需要政府部門發(fā)揮作用的范圍。在以市場機制為資源配置主要方式的經(jīng)濟社會中，公共財政的職能范圍是以 “市場失靈”為標(biāo)準(zhǔn)，從糾正和克服市場失靈現(xiàn)象出發(fā)加以界定的。由于公共物品或服務(wù)、外部效應(yīng)以及不完全競爭狀態(tài)的存在，決定了公共財政履行資源配置的職能；由于收入分配不公現(xiàn)象的存在，決定了公共財政履行調(diào)節(jié)收入分配的職能；由于市場經(jīng)濟不可能自動、平穩(wěn)地向前發(fā)展，又決定了公共財政履行穩(wěn)定經(jīng)濟的職能。關(guān)鍵術(shù)語公共經(jīng)濟公共財政帕累托效率社會邊際效益社會邊際成本公共物品或服務(wù)外部效應(yīng)社會公共需要公共地悲劇免費搭車者公共財正職能資源配置職能調(diào)節(jié)收入分配職能促進經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展職能復(fù)習(xí)思考題什么是社會公共需要？政府經(jīng)濟活動的范圍是如何界定的？公共財政要擔(dān)負(fù)哪些職能？簡要解釋MSB=MSC的含義。第二章外部效應(yīng)外部效應(yīng)：指某些企業(yè)或居民的經(jīng)濟行為影響了其他企業(yè)或居民，卻沒有為之承擔(dān)應(yīng)有的成本費用或沒有獲得應(yīng)有的報酬的現(xiàn)象。換言之，外部效應(yīng)就是未在價格中得以反映的經(jīng)濟交易成本或效益。我們已經(jīng)知道，當(dāng)外部效應(yīng)存在時，人們在進行經(jīng)濟活動決策中所依據(jù)的價格，既不能精確地反映其全部的社會邊際效益，也不能精確地反映其全部的社會邊際成本。其原因在于，某種經(jīng)濟活動的外部效應(yīng)的存在，使得除交易雙方之外的第三者——企業(yè)或居民受到了影響，而該第三者因此而獲得的效益或因此而付出的成本在交易雙方的決策中均未給予考慮。其后果在于，依據(jù)失真的價格信號所做出的經(jīng)濟活動決策，肯定會使得社會資源配置發(fā)生錯誤，而達不到帕累托效率準(zhǔn)則所要求的最佳狀態(tài)。本章將首先對外部效應(yīng)進行簡單的分類，然后考察外部效應(yīng)是如何導(dǎo)致資源配置發(fā)生扭曲的，在此基礎(chǔ)上，說明公共財政矯正外部效應(yīng)的政策措施。外部效應(yīng)：分類和事例外部效應(yīng)的分類方法在現(xiàn)實經(jīng)濟生活中，外部效應(yīng)的表現(xiàn)形式是多種多樣的。對此，可以依照不同的標(biāo)準(zhǔn)來分類。例如，外部效應(yīng)的承受者，可能是消費者也可能是生產(chǎn)者。于是，按照外部效應(yīng)的承受者的不同，可將外部效應(yīng)區(qū)分為對消費活動的外部效應(yīng)和對生產(chǎn)活動的外部效應(yīng)。外部效應(yīng)的發(fā)起者，可能是生產(chǎn)單位也可能是消費單位。于是，又可按照外部效應(yīng)的發(fā)起者的不同，將外部效應(yīng)區(qū)分為生產(chǎn)活動的外部效應(yīng)和消費活動的外部效應(yīng)。外部效應(yīng)可能對承受者有利，也可能對承受者不利。于是，還可按照外部效應(yīng)結(jié)果的不同，將外部效應(yīng)區(qū)分為正的外部效應(yīng)——外部效益——和負(fù)的外部效應(yīng)—外部成本。據(jù)此，外部效應(yīng)大致有下述八種排列：（1）消費活動產(chǎn)生正的消費外部效應(yīng)——某一居民或家庭因其他居民或家庭的消費活動而受益。（2）消費活動產(chǎn)生正的生產(chǎn)外部效應(yīng)——某一企業(yè)因某一居民或家庭的消費活動而受益。（3）消費活動產(chǎn)生負(fù)的消費外部效應(yīng)——某一居民或家庭因其他居民或家庭的消費活動而受損。（4）消費活動產(chǎn)生負(fù)的生產(chǎn)外部效應(yīng)——某一企業(yè)因某居民或家庭的消費活動而受損。（5）生產(chǎn)活動產(chǎn)生正的消費外部效應(yīng)——某居民或家庭因某企業(yè)的生產(chǎn)活動而受益。（6）生產(chǎn)活動產(chǎn)生正的生產(chǎn)外部效應(yīng)——某一企業(yè)因其他企業(yè)的生產(chǎn)活動而受益。（7）生產(chǎn)活動產(chǎn)生負(fù)的消費外部效應(yīng)——某一居民或家庭因某一企業(yè)的生產(chǎn)活動而受損。（8）生產(chǎn)活動產(chǎn)生負(fù)的生產(chǎn)外部效應(yīng)——企業(yè)因其他企業(yè)的生產(chǎn)活動而受損。正的外部效應(yīng)與負(fù)的外部效應(yīng)盡管對外部效應(yīng)可從不同的角度作不同的分類，但從外部效應(yīng)同經(jīng)濟效率之間的關(guān)系來看，最基本的還是依靠外部效應(yīng)的結(jié)果來分類，即正的外部效應(yīng)和負(fù)的外部效應(yīng)。正的外部效應(yīng)，亦稱外部效益或外部經(jīng)濟，指的是對交易雙方之外的第三者所帶來的未在價格中得以反映的經(jīng)濟效益。在存在正的外部效應(yīng)的情況下，無論是物品的買者，還是物品的賣者，都未在其決策中計入其間交易可能給其他企業(yè)或居民帶來的益處。關(guān)于正的外部效應(yīng)的一個最突出的例子是消防設(shè)備的交易。一筆消防設(shè)備的交易，除了買賣雙方可從中得益之外，其他企業(yè)或居民——至少是鄰近買方的企業(yè)或居民——也可從火災(zāi)蔓延的風(fēng)險因此而減少中得益。但消防設(shè)備買賣雙方并未意識到這一點，他們的買賣決策并未加人其交易會降低第三者的財產(chǎn)損失風(fēng)險這樣一個因素。如果加人了這一因素，也就是將外部效應(yīng)考慮在內(nèi)，在不能向第三者收取相應(yīng)報償?shù)那闆r下，消防設(shè)備的交易量將肯定會因此而出現(xiàn)不足。負(fù)的外部效應(yīng)亦稱外部成本或外部不經(jīng)濟，指的是給交易雙方之外的第三者所帶來的未在價格中得以反映的成本費用。在存在負(fù)的外部效應(yīng)的情況下，無論是物品的買者，還是物品的賣者，都未在其決策中計入其交易可能給其他企業(yè)或居民帶來的損害。工業(yè)污染對人及其財產(chǎn)所帶來的損害，是關(guān)于負(fù)的外部效應(yīng)的一個最突出的例子。工業(yè)污染在損害人們的身體健康，降低人們的財產(chǎn)以及資源的價值上的負(fù)效應(yīng)，已為現(xiàn)代社會的人們所共識。但是，與帶來工業(yè)污染有關(guān)的物品的生產(chǎn)者和購買者，顯然是不會在其生產(chǎn)決策或消費決策中考慮那些因此而受損害的人們的利益的。也正因為如此，這類物品的生產(chǎn)往往是過多的。在這里，有必要指出的是，并非所有的對交易雙方之外的第三者所帶來的影響都可稱作外部效應(yīng)。那些對第三者所造成的可以通過價格或可以在價格中得以反映的影響，就不是本章所闡述的外部效應(yīng)。例如，如果一個人增加了攝影的愛好，那么，這一愛好本身肯定會增加對攝影器材的市場需求，從而抬高攝影器材的市場價格。毫無疑問，其他攝影愛好者或攝影器材消費者會因攝影器材價格上揚而受損。但不能因此說由于這個人的攝影愛好的增加而給第三者帶來了負(fù)的外部效應(yīng)。物品價格上揚，僅僅說明這樣一個事實，即該物品相對于人們的現(xiàn)實需求來說變得稀缺了。價格上揚的結(jié)果是一部分收入從購買者手中轉(zhuǎn)移給生產(chǎn)者，并增加了生產(chǎn)該種物品的動力。同時，從資源配置的角度看，通過價格的提高也使現(xiàn)有的產(chǎn)量處于合理狀態(tài)。很明顯，這樣的影響并不會導(dǎo)致資源配置的扭曲，當(dāng)然也不在政府要采取措施加以矯正的效應(yīng)范圍之列。外部效應(yīng)與資源配置效率前面已經(jīng)指出，在存在外部效應(yīng)的情況下，私人的邊際效益和邊際成本會同社會的邊際效益和邊際成本發(fā)生偏離。由于決定企業(yè)或居民的經(jīng)濟選擇的是私人邊際效益和私人邊際成本，而不是社會邊際效益和社會邊際成本，所以，當(dāng)企業(yè)或居民僅從自身的利益出發(fā)，而忽略了外部效應(yīng)帶給其他企業(yè)或居民的效益和成本時，其所做出的決策很可能會使資源配置發(fā)生錯誤。負(fù)的外部效應(yīng)與資源配置效率負(fù)的外部效應(yīng)的最關(guān)鍵問題就是帶有負(fù)的外部效應(yīng)的物品或服務(wù)的價格，不能充分反映用于生產(chǎn)或提供該種物品或服務(wù)的社會邊際成本。比如，由于污染環(huán)境，造紙行業(yè)的生產(chǎn)會給除紙張交易雙方之外的其他企業(yè)或居民造成損害。無論買者或賣者都未核算其給第三者帶來的這一成本?？捎猛獠窟呺H成本來表示這種因增加一個單位的某種物品或服務(wù)的產(chǎn)量而給第三者所帶來的額外的成本。外部邊際成本是生產(chǎn)某物品或提供某一服務(wù)的社會邊際成本的一部分，但它未在該種物品或服務(wù)的價格中得到反映。仍以造紙行業(yè)為例，它之所以會帶來負(fù)的外部效應(yīng)，是因為紙張生產(chǎn)所造成的污染物傾瀉于河流，導(dǎo)致水資源的污染，從而降低水資源使用者可從中獲得的效益，如減少可供捕撈的魚量，妨礙人們進行的諸如游冰、劃船等各種形式的娛樂活動。對此，可區(qū)別三種情況來分析，即外部邊際成本不變，外部邊際成本遞增和外部邊際成本遞減。再一種情況是，外部邊際成本隨著產(chǎn)量的增加而趨于遞減，并最終為零。但對于負(fù)的外部效應(yīng)來說，這種情況發(fā)生的可能性一般較小。這是因為，外部邊際成本的遞減實際上意味著污染造成的總損害將按一個遞減的比率增加；而在某一點之后，追加的污染不會帶來進一步的損害。顯而易見，污染損失不可能存在著一個最高限額。運用外部邊際成本的概念，可以解釋負(fù)的外部效應(yīng)是如何導(dǎo)致資源配置的