2023年理財規(guī)劃師之二級理財規(guī)劃師題庫及參考答案（預(yù)熱題）

2023年理財規(guī)劃師之二級理財規(guī)劃師題庫

第一部分單選題（400題）

1、保障退休后生活的第一道“防線”應(yīng)當(dāng)是（）o

A.個人儲備的退休養(yǎng)老基金

B.國家的社會保險制度

C.企業(yè)年金收入

D.商業(yè)養(yǎng)老保險收入

【答案】：B

2、投資者在投資股票時，總是會忽略股票所具有的一些基本特征和其

所代表的權(quán)利。下列于股票的說法不準(zhǔn)的是（）。

A.股票是一種有價證券

B.股票是一種真實資本

C.股票代表持有人對公司的所有權(quán)

D.股票是一種法律憑證

【答案】：B

3、我國1998年頒布的《國務(wù)院關(guān)于建立城鎮(zhèn)職下基本醫(yī)療保險制度

的決定》要求的基本醫(yī)療保障起付線為（）o

A.當(dāng)?shù)芈毠つ昃べY10%左右

B.當(dāng)?shù)芈毠つ昃べY15%左右

C.當(dāng)?shù)芈毠つ昃べY20%左右

D.當(dāng)?shù)芈毠つ昃べY5%左右

【答案】：A

4、我國銀行間債券市場采用的是（）o

A.全價交易

B.凈價交易

C.折價交易

D.溢價交易

【答案】：B

5、按照最新《理財規(guī)劃師國家職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)》的規(guī)定，理財規(guī)劃師所要遵

循的執(zhí)業(yè)原則不包括（）o

A.正直誠信

B.保本微利

C.勤勉謹(jǐn)慎

D.團隊合作

【答案】：B

6、以下說法不屬于認定喪偶兒媳、女婿對公婆、岳父母贍養(yǎng)義務(wù)的標(biāo)

準(zhǔn)是（）o

A,對老人進行了生活上的照料和精神上的撫慰

B.對老人進行了經(jīng)濟上的扶助和供養(yǎng)

C.老人兒女不在家時，照顧老人的生活起居

D.對老人的贍養(yǎng)具有長期性、經(jīng)常性和穩(wěn)定性

【答案】：C

7、下列客戶收入中波動性最大的是（）0

A.工資收入

B.養(yǎng)老金

C.年金收入

D.投資收入

【答案】：D

8、王先生想購買人壽保險，由于他事業(yè)剛起步，收入暫時有限，針對

這種情況，理財規(guī)劃師應(yīng)該建議王先生選擇（）o

A.定期壽險

B.人壽保險

C.人身保險

D.意外傷害保險

【答案】：A

9、整存零取是一種事先約定存期，整數(shù)金額一次存入，分期支取本金,

到期支取利息的定期儲蓄。該儲蓄產(chǎn)品適合（）的客戶。

A.有存款在一定時期內(nèi)不需要動用，只需定期支取利息作為生活零用

B.將閑置資金轉(zhuǎn)為定期存款，當(dāng)活期賬戶因消費或取現(xiàn)不足時需要將

定期存款自動轉(zhuǎn)為活期存款

C.有整筆較大款項收入且需在一定時期內(nèi)分期陸續(xù)支取使用

D.有整筆較大款項收入且需在一定時期內(nèi)全額支取使用

【答案】：C

10、下列關(guān)于理財服務(wù)費用條款的說法，錯誤的是（）。

A.在對服務(wù)收費有國家管制的情況下，服務(wù)費的金額不得超過物價管

理部門規(guī)定的幅度

B.支付方式只能采取現(xiàn)金、支票或匯票支付

C.支付步驟是指在分階段支付理財服務(wù)費用的情況下，客戶支付每一

筆理財服務(wù)費用的時間和前提條件

D.接收賬戶是指理財規(guī)劃師所在機構(gòu)指定的接收理財費用的賬戶

【答案】：B

11、某公司有一職員王先生于20x8年4月領(lǐng)取工資5000元，依據(jù)新

的個稅起征點3500元的標(biāo)準(zhǔn)，則他當(dāng)月應(yīng)繳納的個人所得稅為（）

7CO

A.28

B.30

C.32

D.45

【答案】：D

12、2008年3月1日修訂的《個人所得稅法》規(guī)定，納稅人每個月的

工資、薪金所得的免征稅額為（）元，另外，在中國境內(nèi)無住所而在

中國境內(nèi)取得工資、薪金所得的納稅人以及在中國境內(nèi)有住所而在中

國境外取得工資、薪金所得的納稅人，還可以享受每月（）元的附加

減除費用。

A.1600；3000

B.2000;3200

C.1600;2800

D.2000；2800

【答案】：D

13、2007年中國人民銀行調(diào)高商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)率，對于這一政策的理解

正確的是（）o

A.這一政策可以減少基礎(chǔ)貨幣，從而增加貨幣供應(yīng)量

B.這一政策可以使貨幣乘數(shù)放大，從而降低貨幣供應(yīng)量

C.上調(diào)商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)率屬于貨幣政策，其對經(jīng)濟的影響是間接的

D.中國人民銀行上調(diào)商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)率的原因主要是為了抑制通貨緊縮

【答案】：C

14、勞動力流動性不足、工種轉(zhuǎn)換困難所引致的失業(yè)，這些都屬于

（）。

A.自然失業(yè)

B.摩擦性失業(yè)

C.自愿性失業(yè)

D.非自愿性失業(yè)

【答案】：B

15、會計核算要嚴(yán)格區(qū)分收益性支出和資本性支出，其目的是為了正

確計算年度損益。收益性支出與資本性支出的劃分標(biāo)準(zhǔn)是

A,支出效益的受益期間

B.支出投資的標(biāo)的物

C.主營業(yè)務(wù)與非主營業(yè)務(wù)

D.支出金額的大小

【答案】：A

16、某人希望在5年后取得本利和1萬元，用于支付一筆款項。若按

單利計算，利率為5%,那么，他現(xiàn)在應(yīng)存入（）元。

A.8000

B.9000

C.9500

D.7800

【答案】：A

17、投資者持有一份10月份到期的多頭小麥期貨合約，為了沖銷投資

者的10月小麥期貨合約頭寸，投資者應(yīng)該（）o

A.買一分10月到期的小麥期貨合約

B.賣一份10月到期的小麥期貨合約

C.買兩份9月到期的小麥期貨合約

D.一份就9月到期的小麥期貨合約

【答案】：B

18、下列不屬于綜合理財規(guī)劃建議書作用的是（）o

A.認識當(dāng)前財務(wù)狀況

B.明確現(xiàn)有問題

C.改進不足之處

D.保障理財規(guī)劃收益

【答案】：D

19、我國《保險法》規(guī)定：投保人因過失未履行如實告知義務(wù)，對保

險事故的發(fā)生產(chǎn)生嚴(yán)重影響的，保險人對于保險合同解除前發(fā)生的保

險事故，（）。

A,承擔(dān)賠償或者給付保險金的責(zé)任

B.承擔(dān)賠償或者給付保險金的責(zé)任，但需要追加保險費

C.不承擔(dān)賠償或者給付保險金的責(zé)任，也不退還保險費

D.不承擔(dān)賠償或者給付保險金的責(zé)任，但可以退還保險費

【答案】：D

20、（）時期個人的人生目標(biāo)應(yīng)該是仔細規(guī)劃消費支出，并考慮教育

費用的準(zhǔn)備。

A.單身期

B,家庭與事業(yè)形成期

C.家庭與事業(yè)成長期

D.退休前期

【答案】：B

21、下列不屬于宏觀經(jīng)濟政策目標(biāo)的是（）o

A.充分就業(yè)

B.國際收支平衡

C.經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定增長

D.居民收入穩(wěn)定增長

【答案】：D

22、在（）計量下，資產(chǎn)按照其正常對外銷售所能收到現(xiàn)金或者現(xiàn)金

等價物的金額扣減該資產(chǎn)至完工時估計將要發(fā)生的成本、估計的銷售

費用以及相關(guān)稅費后的金額計量。

A.現(xiàn)值

B.歷史成本

C.重置成本

D.可變現(xiàn)凈值

【答案】：D

23、共有關(guān)系終止時，對于共有財產(chǎn)的分割問題，說法錯誤的是（）。

A.有協(xié)議的按協(xié)議處理

B.沒有協(xié)議的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)等分原則處理

C.考慮共有人對共有財產(chǎn)的貢獻大小和當(dāng)事人的實際生活

D.夫妻共有財產(chǎn)應(yīng)該嚴(yán)格均等分割

【答案】：D

24、訴訟時效期間屆滿后的延長，由（）決定。

A.人民法院

B.當(dāng)事人事先的約定

C.當(dāng)事人事后的協(xié)商

D.客觀情況

【答案】：A

25、2013年3月，呂總欲為其公司的20名員工發(fā)放上一年度的年終獎,

平均每人18012元。公司為員工代扣代繳個人所得稅。該20名員工每

人應(yīng)就其取得的獎金繳納個人所得稅，其所適用稅率和速算扣除數(shù)分

別為（）。

A.3%；0

B.3%；105

C.10%；0

D.10%；105

【答案】：D

26、（）是指以被保險人在規(guī)定時期內(nèi)死亡為條件，給付死亡保險金

的保險。

A.兩全保險

B.萬能壽險

C.定期人壽保險

D.終身人壽保險

【答案】：C

27、羅先生打算出租自己的一套住房。理財規(guī)劃師建議羅先生裝修后

再出租，因為房屋裝修費每月最高可以在稅前列支（）0

A.1000元

B.500元

C.800元

D.200元

【答案】：C

28、依照有關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的法律或具有法律效應(yīng)的各種規(guī)章制度，對產(chǎn)

業(yè)活動進行行政干預(yù)的行為屬于（）。

A.產(chǎn)業(yè)政策的直接干預(yù)手段

B.產(chǎn)業(yè)政策的間接干預(yù)手段

C.財政政策的直接干預(yù)手段

I）.金融政策的間接干預(yù)手段

【答案】：A

29、對會計要素中資產(chǎn)理解正確的是（）。

A,資產(chǎn)只能是預(yù)期可以為企業(yè)帶來經(jīng)濟利益的資源

B.未來交易或事項可能形成的資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)予以確認

C.企業(yè)對其資產(chǎn)負債表中的所有資產(chǎn)都擁有所有權(quán)

D.不能用貨幣計量的人力資源也應(yīng)當(dāng)作為企業(yè)資產(chǎn)入賬

【答案】：A

30、作為限制民事行為能力人其（）行為無效。

A.處理零花錢

B.接受別人贈與

C.法定代理人反對仍與他人訂立勞務(wù)合同

D.瞞著法定代理人與他人訂立勞務(wù)合同

【答案】：C

31、某理財規(guī)劃師為客戶王女士家庭制定理財規(guī)劃方案，王女士今年

37歲，年收入為200000元，她的丈夫?qū)O先生今年32歲，年收入

20000元。若根據(jù)其家庭形態(tài)確定核心理財策略，理財規(guī)劃師認為該客

戶家庭適用（）的理財策略。

A.進攻型

B.攻守兼?zhèn)湫?/p>

C.防守型

D.無法確定

【答案】：B

32、市盈率是投資回報的一種度量標(biāo)準(zhǔn)，下列表示市盈率的公式是

（）o

A.市盈率=每股市價/每股凈資產(chǎn)

B.市盈率=市價/總資產(chǎn)

C.市盈率=市價/現(xiàn)金流比率

D.市盈率=市場價格/預(yù)期年收益

【答案】：D

33、今年王先生和三名同事共同進行了一項課題研究，他們攜成果參

加科研比賽，獲得了二等獎，獲獎金共計10000元。每人平均2500元。

王先生這2500元應(yīng)按照（）項目申報個人所得稅。

A.特許權(quán)使用費所得

B.偶然所得

C.勞務(wù)報酬所得

D.稿酬所得

【答案】：B

34、APT理論的創(chuàng)始人是（）□

A.馬柯威茨

B.威廉

C.林特

D.史蒂夫?羅斯

【答案】：D

35、中央銀行作為特殊的金融機構(gòu)，其業(yè)務(wù)對象為（）o

A.一國金融機構(gòu)與工商企業(yè)

B.一國政府與金融機構(gòu)

C.一國工商企業(yè)與金融機構(gòu)

D.工商企業(yè)與個人

【答案】：B

36、接上題，如果劉先生的合伙人既不同意劉先生退伙或轉(zhuǎn)讓，也不

行使優(yōu)先購買權(quán)，則（）o

A.劉女士無法分得合伙企業(yè)財產(chǎn)

B.默認劉先生可以退伙

C.默認劉先生可以出售合伙份額

D.默認劉女士取得合伙人地位

【答案】：D

37、企業(yè)在進行會計核算時，不得多計資產(chǎn)或收益、少計負債或費用,

不得計提秘密準(zhǔn)備，這是為了滿足（）的要求。

A.相關(guān)性原則

B.重要性原則

C.謹(jǐn)慎性原則

D.客觀性原則

【答案】：C

38、下列關(guān)于資金時間價值的論述中，不正確的是（）。

A.資金時間價值是資金在周轉(zhuǎn)使用中產(chǎn)生的

B,資金的時間價值與通貨膨脹密切相關(guān)

C.資金的時間價值是一個客觀存在的經(jīng)濟范疇

D.資金的時間價值相當(dāng)于特定條件下的社會平均資金利潤率

【答案】：B

39、QDII的投資風(fēng)險不包括（）。

A.市場風(fēng)險

B.流動性風(fēng)險

C.投機風(fēng)險

D.匯率風(fēng)險

【答案】：C

40、投資者準(zhǔn)備投資債券，該債券在上海證券交易所交易，面值100

元，票面利率5%,必要報酬率6虬期限10年，目前距離到期時間還

有5年，每年付息一次，當(dāng)前交易所的交易價格顯示為93元，則該債

券目前的交易價格（）。

A.偏低

B.偏高

C.正好等于債券價值

D.無法判斷

【答案】：A

41、小李剛剛參加工作一年，初步打算明年9月份結(jié)婚，并決定在結(jié)

婚前買一套房子。按照他的收入水平，他打算買一套一室一廳的小戶

型商品房，但小李工作時間不長，月收入3000元，如果房貸過重會影

響其日常生活，但小李估計會有良好的職業(yè)發(fā)展前景。小李更適合采

用（）還款方式。

A.等額本金

B.等額本息

C.等額遞增

D.等額遞減

【答案】：C

42、下列情形中不屬于個人獨資企業(yè)應(yīng)當(dāng)解散的原因的是（）。

A,暫扣營業(yè)執(zhí)照

B.投資人決定解散

C.投資人死亡或者被宣告死亡，無繼承人或者繼承人放棄繼承

D.被依法吊銷營業(yè)執(zhí)照

【答案】：A

43、與傳統(tǒng)的保險產(chǎn)品相比，現(xiàn)代的保險產(chǎn)品（）。

A.只有保障功能

B.不具有投資功能

C.兼有保障和投資功能

D.一定程度上降低了收益性

【答案】：C

44、胡先生和朱女士結(jié)婚多年，育有一子小華，因夫妻感情不和，胡

先生和朱女士長期分居，胡先生在工作中與同事李女士逐漸發(fā)生感情,

雙方同居并以夫妻相稱，育有一女小紅，胡先生突然病逝，留下存款

50萬元，下面說法中正確的是（）0

A.胡先生的法定繼承人是朱女士和小華

B.胡先生的法定繼承人是李女士和小紅

C.該存款為胡先生和朱女士的共有財產(chǎn)

D.該存款為胡先生和李女士的共有財產(chǎn)

【答案】：C

45、雖然證券化的金融資產(chǎn)有很多，但是按證券交易的（）劃分卻只

有過手證券、資產(chǎn)支持債券和轉(zhuǎn)付債券三種。

A.資產(chǎn)類型

B.轉(zhuǎn)化類型

C.基本結(jié)構(gòu)

D.資產(chǎn)組合

【答案】：C

46、（）是國家賦予其制定和執(zhí)行貨幣政策，對國民經(jīng)濟進行宏觀調(diào)

控和管理監(jiān)督的特殊金融機構(gòu)。

A.商業(yè)銀行

B.中央銀行

C.基金公司

D.政策性銀行

【答案】：B

47、當(dāng)市場處于均衡狀態(tài)時，最優(yōu)風(fēng)險證券組合T（）市場組合M。

A.不等于

B.小于

C.等于

D.大于

【答案】：C

48、10年期債券的面值100元，息票利息10%,每年付息到期還本,

投資者以90元買進該債券，那么當(dāng)期收益率為（）。

A.10.87%

B.11.11%

C.11.75%

D.11.86%

【答案】：B

49、分類所得稅制度的優(yōu)點不包括（）o

A.管理簡便

B.適合于源泉征收

C.不需要納稅人普遍采用申報的方式納稅

D.比較公平

【答案】：D

50、可撤銷的民事行為被撤銷后，其行為（）o

A.從法院判決撤銷時起無效

B.是否發(fā)生效力由雙方當(dāng)事人協(xié)商確定

C.從申請撤銷時起無效

D.自始無效

【答案】：D

51、（）是指在現(xiàn)券買賣時，以不含有自然增長應(yīng)計利息的價格報價

并成交的交易方式。

A.凈價交易

B.競價交易

C.全價交易

D.現(xiàn)價交易

【答案】：A

52、下列關(guān)于清償比率和負債比率的說法，錯誤的是（）o

A.兩者之和為1

B.兩者互為倒數(shù)

C,兩者的取值范圍均為。?1

D.理財規(guī)劃中，兩者的取值應(yīng)當(dāng)適當(dāng)

【答案】：B

53、2010年3月，呂總欲為其公司的20名員工發(fā)放上一年度的年終獎,

平均每人6012元。公司為員工代扣代繳個人所得稅。該20個員工每

人應(yīng)就其取得的獎金繳納個人所得稅，其所適用稅率為（）,速算扣

除數(shù)為（）o

A.10%；25

B.5%；0

C.10%；125

D.5%；25

【答案】：A

54、理財規(guī)劃師收集客戶的信息時，不需要做的是（）0

A.對客戶的財務(wù)信息要有充分了解

B.對客戶的財務(wù)信息、非財務(wù)信息都要有充分了解

C.還要了解客戶的期望目標(biāo)

D.對客戶的各方面信息作全面了解，包括隱私

【答案】：D

55、實施擴張性財政政策的手段不包括（）o

A.增加財政補貼

B.增加稅率，增加稅收

C.擴大免稅范圍

D.擴大財政支出，加大財政赤字

【答案】：B

56、在上大學(xué)時如果資金周轉(zhuǎn)存在困難，學(xué)生可以采用教育貸款，下

列四項中不屬于教育貸款的項目為（）o

A.商業(yè)性銀行貸款

B.財政貼息的國家助學(xué)貸款

C.學(xué)生貸款

D.特殊困難貸款

【答案】：D

57、2013年3月，呂總欲為其公司的20名員工發(fā)放上一年度的年終獎,

平均每人18012元。公司為員工代扣代繳個人所得稅。該20名員工每

人應(yīng)就其取得的獎金繳納個人所得稅，每個員工應(yīng)繳納的個人所得稅

為（）元。

A.1496.2

B.1669.2

C.1696.2

D.2096.2

【答案】：C

58、張巖持有某上市公司的股票20000股，該上市公司2007年度的利

潤方案為每10股送3股，并于2008年6月份實施，該股票的面值為

每股1元。上市公司應(yīng)扣繳張巖的個人所得稅（）元。

A.200

B.600

C.800

D.1000

【答案】：B

59、喬頓貨幣乘數(shù)模型中沒有考慮的因素是（）0

A.貨幣存量

B.基礎(chǔ)貨幣

C,活期存款的法定準(zhǔn)備率

D.借入準(zhǔn)備率

【答案】：D

60、盡管經(jīng)濟增長會增加社會福利，緩解失業(yè)壓力，但在短期內(nèi)當(dāng)資

源接近充分利用時，就可能導(dǎo)致（）。

A.通貨膨脹

B.通貨緊縮

C.技術(shù)進步

D.摩擦失業(yè)

【答案】：A

61、關(guān)于信托財產(chǎn)的說法不正確的是（）。

A.信托財產(chǎn)可以是基金

B.信托財產(chǎn)可以是委托人的某項知識產(chǎn)權(quán)

C.信托財產(chǎn)一定要是委托人的合法財產(chǎn)

D.信托成立后，信托財產(chǎn)的所有權(quán)仍屬于委托人，只是受益權(quán)發(fā)生了

轉(zhuǎn)移

【答案】：D

62、稅收籌劃的主體不可能是（）。

A.征稅機關(guān)

B.納稅人

C.稅務(wù)顧問

D.會計師

【答案】：A

63、如果將B為0.75的股票增加到市場組合中，那么市場組合的風(fēng)

險（）。

A.肯定將上升

B.肯定將下降

C.將無任何變化

D.可能上升也可能下降

【答案】：B

64、通過對一個區(qū)域內(nèi)近10年植樹存活情況的統(tǒng)計，得出存活率約為

80%o現(xiàn)新植一批樹，為了保證有160棵樹存活至少需要種（）棵樹。

A.128

B.320

C.80

D.200

【答案】：D

65、下列關(guān)于變動法定存款準(zhǔn)備金率說法錯誤的是（）。

A.從理論上講，變動法定存款準(zhǔn)備金率是中央銀行調(diào)整貨幣供應(yīng)量的

最簡單的辦法

B.中央銀行一般不輕易使用這一手段

C.變動法定存款準(zhǔn)備金率的作用非常微弱

D,變動法定存款準(zhǔn)備金率會使貨幣供應(yīng)量成倍地變化，不利于貨幣供

給和經(jīng)濟穩(wěn)定

【答案】：C

66、股指期貨作為一張金融衍生產(chǎn)品：主要是一種風(fēng)險管理工具，股

指期貨最基本的交易方式有（）。

A.套利交易、內(nèi)場交易和跨期交易

B.套利交易、套期保值交易和投機交易

C.跨期交易、套期保值交易和投機交易

D.套利交易、跨期交易和投機交易

【答案】：B

67、作為企業(yè)高管的王先生，外出辦公、旅游從不坐飛機，因為他認

為乘坐飛機發(fā)生風(fēng)險的損失較大，汪先生處理風(fēng)險的方式屬于（）。

A.風(fēng)險回避

B.損失控制

C.風(fēng)險自留

D.風(fēng)險分散

【答案】：A

68、小李想投保家庭財產(chǎn)兩全險，下列關(guān)于家庭財產(chǎn)兩全險的說法中,

不正確的是（）0

A.具有經(jīng)濟補償和到期還本性質(zhì)

B.按份數(shù)確定保險金額

C.保險到期支付本金和利息

D.至少投保1份

【答案】：C

69、國家貨幣管理部門或中央銀行所規(guī)定的利率是（）o

A.實際利率

B.市場利率

C.公定利率

D.官方利率

【答案】：D

70、下列國家貨幣市場工具中信用風(fēng)險最低的是（）。

A.國庫券

B.回購協(xié)議

C.歐洲票據(jù)

D.大額可轉(zhuǎn)讓存單

【答案】：A

71、（）職能是商業(yè)銀行最基本，也是最能反映其經(jīng)營活動特征的職

能。

A.支付中介

B.信用中介

C.信用創(chuàng)造

D.金融服務(wù)

【答案】：B

72、常，認為證券市場是有效市場的機構(gòu)投資者傾向于選擇（）。

A.市場指數(shù)型證券組合

B.收入型證券組合

C.平衡型證券組合

D.增長型證券組合

【答案】：A

73、甲是一家公司老板，妻子是一名教師，甲夫婦有一個5歲的女兒。

甲父已經(jīng)過世，其母親和哥哥生活在一起，在一次車禍中甲不幸遇難,

沒有留下遺囑，根據(jù)規(guī)定，下列人員中不屬于甲的第一順序繼承人的

是（）。

A.女兒

B.妻子

C.哥哥

D.母親

【答案】：C

74、投資者構(gòu)建證券組合的目的是為了降低（）。

A.系統(tǒng)風(fēng)險

B.非系統(tǒng)風(fēng)險

C.市場風(fēng)險

D.組合風(fēng)險

【答案】：B

75、假設(shè)市場的無風(fēng)險利率是1%,股票市場未來有牛市、正常、熊市

三種狀態(tài)，對應(yīng)的發(fā)生概率為0.2、0.6、0.2；作為市場組合的股票指

數(shù)現(xiàn)在是在5100點，當(dāng)未來股票市場處于牛市時將會達到6000點，

正常時將會達到5600點，熊市時將會達到4300點；股票X在牛市時

的預(yù)期收益率為20%,在正常時預(yù)期收益率14%,在熊市時預(yù)期收益率

為-12%。根據(jù)這些信息，市場組合的預(yù)期收益率是（）。

A.4.92%

B.6.27%

C.7.52%

D.10.4%

【答案】：B

76、甲男和乙女想去辦理夫妻財產(chǎn)公證，但是不知道應(yīng)當(dāng)如何辦理，

于是，二人前去咨詢律師，律師的下列建議錯誤的是（）。

A.夫妻雙方申辦公證必須雙方親自到公證處申請，并提供各自的身份

證或其他身份證明

B.申請公證的財產(chǎn)約定協(xié)議書必須由甲男和乙女親自書寫

C.對婚前財產(chǎn)約定的，應(yīng)由雙方當(dāng)事人按照新婚姻登記條例的規(guī)定分

別發(fā)表無配偶的聲明

D.甲男和乙女要帶上被約定財產(chǎn)的所有權(quán)證及其他證明

【答案】：B

77、某投資者了解到債券市場上有一只6年期零息債券面值為1000元,

發(fā)行價格為750元，某日央行公布市場利率下降2%,則該債券的價格

將會變?yōu)椋ǎ┰?/p>

A.660

B.750

C.810

D.840

【答案】：D

78、（）是根據(jù)企業(yè)會計部門提供的會計報表等資料，按照一定的程

序，運用一定的方法，計算出一系列評價指標(biāo)并據(jù)以評價企業(yè)財務(wù)狀

況和經(jīng)營成果的過程。

A.財務(wù)信息搜集

B.財務(wù)決策

C.財務(wù)分析

D.財務(wù)報告

【答案】：C

79、某零息債券還剩3.5年到期，面值100元，目前市場交易價格為

86元，則其到期收益率為（）o

A.14%

B.16.3%

C.4.3%

D.4.66%

【答案】：C

80、下列（）不屬于家庭收入支出表中投資收入的內(nèi)容。

A.利息和分紅

B.彩票中獎收入

C.資本利得

D.租金收入

【答案】：B

81、甲在外工作意外死亡，留下價值3萬元的財產(chǎn)，下列人員中，

（）不可以取得遺產(chǎn)。

A.甲的妻子

B.甲的父母

C.甲的女兒

D.和甲一起生活近10年，并由甲供養(yǎng)的岳父岳母

【答案】：D

82、理論上，當(dāng)一國經(jīng)濟進入衰退期，應(yīng)采取的財政政策是（）o

A.減少政府支出

B.降低稅率

C.提高稅率

D.增加貨幣發(fā)行量

【答案】：B

83、周先生的投資與凈資產(chǎn)比率是（）。

A.32.19%

B.45.16%

C.58.82%

D.62.79%

【答案】：C

84、GDP是計算（）的，而不是所銷售掉的最終產(chǎn)品價值。

A.某個時點所生產(chǎn)的

B.一定時期內(nèi)所生產(chǎn)

C.某個時點內(nèi)所購買

D.某個時點所擁有

【答案】：B

85、（）可以用來反映上市公司盈利能力。

A.資產(chǎn)收益率

B.股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率

C.已獲利息倍數(shù)

D.現(xiàn)金償債比率

【答案】：A

86、民事法律關(guān)系，是指由民事法律規(guī)范所調(diào)整的、平等主體之間以

（）為內(nèi)容的社會關(guān)系。

A.民事主體和民事客體

B.民事權(quán)利和民事義務(wù)

C.民事權(quán)利和民事責(zé)任

D.民事義務(wù)和民事責(zé)任

【答案】：B

87、《稅收征管法》規(guī)定：納稅人未按照規(guī)定期限繳納稅款的，扣繳

義務(wù)人未按照規(guī)定期限解繳稅款的，稅務(wù)機關(guān)除責(zé)令限期繳納外，從

滯納稅款之日起，按日加收滯納稅款（）的滯納金。

A.0.1%0

B.0.3%。

C.0.4%。

D.0.5%。

【答案】：D

88、下列違反客觀公正原則的是（）。

A.對于執(zhí)業(yè)過程中發(fā)生的或可能發(fā)生的利益沖突應(yīng)隨時向有關(guān)各方進

行披露

B.理財規(guī)劃師以自己的專業(yè)知識進行判斷

C.理財規(guī)劃師可以帶一些個人感情的因素以更好地迎合客戶

D.理財規(guī)劃過程中不帶感情色彩

【答案】：C

89、根據(jù)《合伙企業(yè)法》規(guī)定普通合伙人對企業(yè)債務(wù)負（）0

A.有限責(zé)任

B.無限責(zé)任

C.無連帶責(zé)任

D.連帶責(zé)任

【答案】：C

90、某酒店12月餐廳收入15萬元，客房收入20萬元，卡拉0K廳門

票收入5萬元、酒水飲料收入5萬元。該酒店12月應(yīng)納營業(yè)稅為（）

萬元。

A.2:25

B.3.00

C.3.25

D.3.75

【答案】：D

91、孟小姐將50000元投資在國債上并賺取了3000元的利息收入。那

么他這筆投資所得應(yīng)納（）元所得稅。

A.0

B.1000

C.1500

D.2000

【答案】：A

92、目前高校中級別最高、獎勵額度最大的獎學(xué)金是（）。

A.優(yōu)秀學(xué)生獎學(xué)金

B.定向獎學(xué)金

C.研究生優(yōu)秀獎學(xué)金

D.國家獎學(xué)金

【答案】：D

93、外幣匯率上升時，本幣,抑制,外匯儲備將

________O（）

A.貶值；進口；增加

B.升值；出口；減少

C.貶值；出口；增加

D.升值；進口；減少

【答案】：A

94、周建持有的某零息債券在到期日的價值為1000元，償還期為25

年，如果該債券的年收益率為15%則其久期為（）o（計算過程保留

小數(shù)點后兩位）

A.19.3年

B.16.7年

C.23.9年

D.25.0年

【答案】：D

95、在客戶辦理現(xiàn)金儲蓄的時候（）方式比較適合有款項在一定時期

內(nèi)不需動用，只需定期支付利息以作生活零用的客戶。該方式的起存

金額為（）元。

A.存本取息;50000

B.存本取息；5000

C整存零取;5000

D.整存零??；5000

【答案】：B

96、在我國，當(dāng)M

A,企業(yè)和居民的定期存款增速大于活期存款增速

B.微觀主體盈利能力上升

C.企業(yè)和居民的定期存款增速小于活期存款增速

D.企業(yè)和居民的交易更加活躍

【答案】：A

97、作為客戶財富管家的理財規(guī)劃師，不僅要關(guān)注客戶財富的增減和

現(xiàn)金流的出入，還要涉及客戶的職業(yè)及其發(fā)展問題。職業(yè)規(guī)劃是一切

理財規(guī)劃的基礎(chǔ)。下列不屬于職業(yè)規(guī)劃涉及范圍的是（）o

A.職業(yè)定位

B.退休計劃

C.職業(yè)成長

D.資產(chǎn)投資

【答案】：D

98、理財規(guī)劃師為王總設(shè)計了風(fēng)險節(jié)稅方案，解釋說風(fēng)險節(jié)稅主要是

考慮了節(jié)稅的（）,它與絕對節(jié)稅原理、相對節(jié)稅原理并行不悖。

A.風(fēng)險價值

B.收益性

C.成本性

D.無風(fēng)險收益

【答案】：A

99、如果某股票的B值為0.6,市場組合預(yù)期收益率為15%,無風(fēng)險

利率為5%時，該股票的期望收益率為（）。

A.11.0%

B.8.0%

C.14.0%

D.0.56%

【答案】：A

100、長期債券的期望收益率為（）o

A.4%

B.5%

C.6%

D.7%

【答案】：B

101、公司成立日期為（）。

A.申請設(shè)立登記的日期

B.營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期

C.訂立公司章程日期

D.全部出資日期

【答案】：B

102、李先生計劃10年后賬戶余額為20萬元，以7%的年投資收益率計

算，李先生每月初需要往賬戶中存（）元。

A.1148.80

B.1155.50

C.1200.80

D.1345.90

【答案】：A

103、定額稅率的負擔(dān)不會隨著商品的價格水平或人們收入水平的提高

而（）。

A.增加

B.減少

C.不確定

D.不變

【答案】：A

104、甲將自己的自行車借乙使用，乙因手頭缺錢，將該自行車賣給丙,

則乙和丙之間的合同（）o

A.無效

B.效力待定

C.有效

D.可撤銷、變更

【答案】：B

105、小周購買了一輛卡車進行貨物運輸，并向保險公司投保了車損險

和第三者責(zé)任險，兩年后小周駕駛的卡車發(fā)生交通意外車輛全損，后

經(jīng)交通部門認定事故原因卡車嚴(yán)重超載，則保險合同（）o

A.無效

B.有效

C.效力未定

D.需保險公司確定

【答案】：B

106、在給客戶進行住房消費支出規(guī)劃時，首先要確定客戶的需求，理

財規(guī)劃師在幫助客戶確定其購房需求時應(yīng)遵循下列原則，下列對這些

原則的描述錯誤的時（）。

A.夠住就好

B.有多少錢買多大的房子

C.無需進行過于長遠的考慮

D.需要長遠考慮

【答案】：C

107、何先生與何女士2000年結(jié)婚，婚前何先生有5萬元的股票資產(chǎn),

婚后通過不斷的學(xué)習(xí)和實踐，何先生操作股票的能力得到了很大的提

升，2001年用共同財產(chǎn)追加投入15萬元資金，到2009年股票市值已

經(jīng)變?yōu)?00萬元。兩人在婚后因為性格不合發(fā)生多次爭吵，并決定協(xié)

議離婚。二人對其他財產(chǎn)的處理沒有異議，但對股票不知如何處理，

針對股票資產(chǎn)下列（）建議是合適的。

A.其中5萬元是何先生的婚前個人資產(chǎn)，其余是夫妻共同財產(chǎn)

B.何女士可以分得7.5萬元的股票資產(chǎn)

C.根據(jù)比例，其中150萬元是共同財產(chǎn)

D.何女士可以分得100萬元的股票資產(chǎn)

【答案】：C

108、某客戶采用等額本金方式向銀行申請20年期50萬元貸款，貸款

利率為6.12%,那么他第一個月的還款額為（）元。

A.4633.33

B.3517.35

C.3616.86

D.3824.68

【答案】：A

109、為了在家庭主要勞動力因失業(yè)或喪失勞動能力等原因因而失去收

入來源時，家庭短期生活品質(zhì)不受影響所做的儲備是（）。

A.日常生活開支儲

B.意外現(xiàn)金儲備

C.家族支援現(xiàn)金儲備

D.養(yǎng)老金儲備

【答案】：A

110、（）屬于夫妻共同的債務(wù)。

A.一方未經(jīng)對方同意，獨自籌資從事經(jīng)營活動，并且收入確實沒有用

于共同生活所負的債務(wù)

B.婚前一方所負的債務(wù)

C.婚后為滿足家庭共同生活而以個人名義所負債務(wù)

D.一方未經(jīng)對方同意擅自資助與其沒有撫養(yǎng)義務(wù)的親朋所負的債務(wù)

【答案】：C

111,通常情況下，名義稅率和實際稅率的關(guān)系是（）。

A.名義稅率高于實際稅率

B.實際稅率高于名義利率

C.名義利率等于實際稅率

D.實際稅率和名義稅率沒有關(guān)系

【答案】：A

112、家庭與事業(yè)形成期的理財優(yōu)先順序是

A.應(yīng)急款規(guī)劃房產(chǎn)規(guī)劃保險規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃大額消費規(guī)劃稅務(wù)規(guī)劃子女

教育規(guī)劃

B.保險規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃應(yīng)急款規(guī)劃房產(chǎn)規(guī)劃大額消費規(guī)劃稅務(wù)規(guī)劃子女

教育規(guī)劃

C.大額消費規(guī)劃稅務(wù)規(guī)劃應(yīng)急款規(guī)劃房產(chǎn)規(guī)劃保險規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃子女

教育規(guī)劃

D.子女教育規(guī)劃保險規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃大額消費規(guī)劃稅務(wù)規(guī)劃應(yīng)急款規(guī)劃

房產(chǎn)規(guī)劃

【答案】：A

113、股份有限公司的注冊資本最低額應(yīng)為（）。

A.1000萬元

B.500萬元

C.50萬元

D.30萬元

【答案】：B

114、保險的雙十原則是指（）。

A.保額是年結(jié)余的10倍

B.保額是年收入的10%

C.保費是年可支配收入的10%

D.保費是年結(jié)余的10倍

【答案】：C

115、個人資產(chǎn)負債表反映的是客戶總的資產(chǎn)與負債情況，通過對個人

資產(chǎn)負債表的分析，理財規(guī)劃師可以全面了解客戶的資產(chǎn)負債狀況。

以下有關(guān)客戶資產(chǎn)負債表分析的說法錯誤的是（）。

A.客戶資產(chǎn)的價值應(yīng)以當(dāng)前市場公允價值為定價依據(jù)

B.按負債流動性大小，客戶的負債可分為流動負債和長期負債

C.客戶是否擁有所有權(quán)是判斷一項財富是否屬于客戶資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)，但

是有些物品即使客戶不擁有其所有權(quán)，但是享有使用權(quán)，也應(yīng)被當(dāng)成

客戶資產(chǎn)

D.對客戶負債的測算應(yīng)本著謹(jǐn)慎的原則進行，對于尚未確定數(shù)額的債

務(wù)，理財規(guī)劃師應(yīng)幫助客戶進行評估測算，并盡量選取較大的數(shù)值填

入資產(chǎn)負債表中

【答案】：C

116、張某是某企業(yè)的銷售人員，隨身攜帶蓋有該企業(yè)公章的空白合同

書，便于對外簽約。后張某因收受回扣被企業(yè)除名，但空白合同書未

被該企業(yè)收回。張某以此合同書與他人簽訂購銷協(xié)議，該購銷協(xié)議的

性質(zhì)為（）。

A.不成立

B.無效

C.可撤銷

D.成立并生效

【答案】：D

117、某面值100元的5年期一次性還本付息債券的票面利率為9%,

1997年1月1日發(fā)行，1999年1月1日買進，假設(shè)次是該債券的必要

收益率為7%,則賣賣的價格應(yīng)為（）。（計算過程保留小數(shù)點后四位）

A.125.60元

B.100.00元

C.89.52元

D.153.86元

【答案】：A

118、理財規(guī)劃師為王總設(shè)計了風(fēng)險節(jié)稅方案，風(fēng)險節(jié)稅主要是考慮了

節(jié)稅的（）,它與絕對節(jié)稅原理、相對節(jié)稅原理并行不悖。

A.風(fēng)險價值

B.收益性

C.成本性

D.無風(fēng)險收益

【答案】：A

119、李先生的公司規(guī)模不斷擴大，他決定買下一座寫字樓用于全體員

工辦公，那么需要繳納房產(chǎn)稅的適用稅率為（）。

A.12%

B.4%

C.1.2%

D.1.5%

【答案】：C

120、根據(jù)有關(guān)營業(yè)稅的規(guī)定，按期納稅的起征點為月營業(yè)額（）元。

A.1500~5000

B.1000-5000

C.2000?5000

D.5000~20000

【答案】：D

121、（）是會計工作的起點和關(guān)鍵。

A.填制和審核會計憑證

B.編制會計分錄

C.登記會計賬簿

D.編制會計報表

【答案】：A

122、葉女士持有的短期國債收益率為每年4%,目前上證綜合指數(shù)的預(yù)

期收益率為每年9虬她打算在權(quán)益資產(chǎn)方面也做適當(dāng)配置，最近一直

在觀察某只股票，并剛剛開始建倉，該股票的年收益率預(yù)期為10%,價

格為100元，而該股票的B值為0.8,那么他應(yīng)該（）該股票。

A.迅速賣出

B.持倉不動

C.繼續(xù)買入

D.無法判斷

【答案】：C

123、留學(xué)貸款的擔(dān)保抵押方式中信用擔(dān)保要求，以第三方提供連帶責(zé)

任擔(dān)保的、若保證人為銀行認可的法人，貨款額度為（）；若是銀行

認可的自然人，貨款額度為（）。

A.全額；50萬元人民幣

B.全額；20萬元人民幣

C.50萬元人民幣；全額

D.20萬元人民幣；全額

【答案】：B

124、某投資項目現(xiàn)金流如下：初始投資20000元，第一年年末收入

5000元，第二年年末收入10000元，第三年年末收入15000元，投資

人要求的投資收益率為19%,該項目是否值得投資？（）

A.收支相抵，無所謂值不值得投資

B.收支相抵，不值得投資

C.不值得投資

D.值得投資

【答案】：D

125、關(guān)于教育保險說法錯誤的是（）o

A.教育保險客戶范圍廣泛

B.有些教育保險可以分紅

C.具有強制儲蓄功能

D.計息比較靈活

【答案】：D

126、按理財目標(biāo)的重要性劃分，理財目標(biāo)可劃分為必須實現(xiàn)的理財目

標(biāo)和（）的理財目標(biāo)。

A.不必實現(xiàn)

B.期望實現(xiàn)

C.正常實現(xiàn)

D.意外實現(xiàn)

【答案】：B

127、稅收籌劃除了要考慮貨幣的時間價值外，大多數(shù)情況下還要考慮

稅收籌劃的（）o

A.投資價值

B.風(fēng)險價值

C.市場價值

D.生產(chǎn)經(jīng)營價值

【答案】：B

128、有限責(zé)任公司是股東以為限對公司承擔(dān)責(zé)任，公司以

為限對公司債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任的公司。（）

A.個人全部財產(chǎn)；其特定財產(chǎn)

B.其出資額；其全部財產(chǎn)

C.其出資額；其經(jīng)營資產(chǎn)

D.其個人全部財產(chǎn)；其全部資產(chǎn)

【答案】：B

129、為了解2006年中國基金市場開放式基金中大部分基金的收益水

平，應(yīng)參考基金收益率統(tǒng)計指標(biāo)中的（）。

A.算術(shù)平均數(shù)

B.中位數(shù)

C.眾數(shù)

D.算數(shù)平均數(shù)、中位數(shù)、眾數(shù)均可

【答案】：B

130、在財務(wù)會計核算過程中，關(guān)于會計信息質(zhì)量要求具有一系列的會

計原則需要遵守，其中不包括（）o

A.真實性原則

B.實質(zhì)重于形式原則

C.收付實現(xiàn)制原則

D.重要性原則

【答案】：C

131、實際GDP偏離潛在GDP的百分比被稱為GDP缺口。如果一國的實

際GDP為1.5萬億元，GDP缺口為-6%,則潛在GDP為（）萬億元。

A.1.41

B.1.60

C.1.25

D.1.80

【答案】：B

132、理財規(guī)劃師的下列做法中，不符合執(zhí)業(yè)紀(jì)律規(guī)范的是（）o

A.理財規(guī)劃師拒絕為客戶設(shè)計違法的理財方案

B.客戶的理財需求違反法律的規(guī)定，理財規(guī)劃師拒絕了客戶的委托

C.客戶的理財目標(biāo)違反法律的規(guī)定，理財規(guī)劃師拒絕了客戶的委托

D.理財規(guī)劃師在辦理業(yè)務(wù)的過程中發(fā)現(xiàn)客戶所委托的事項違法，雖向

客戶作出說明，但繼續(xù)辦理委托事務(wù)

【答案】：D

133、理財規(guī)劃師在為客戶制定投資規(guī)劃時需要考慮的主要風(fēng)險因素是

（）o

A.利率風(fēng)險

B.客戶的風(fēng)險承受能力

C.匯率風(fēng)險

D.稅率風(fēng)險

【答案】：B

134、通過理財規(guī)劃可以對相關(guān)財產(chǎn)事先約定，規(guī)避家庭財務(wù)風(fēng)險，減

少財產(chǎn)分配過程中的支出，協(xié)助客戶對財產(chǎn)進行合理分配，體現(xiàn)了理

財規(guī)劃的（）目標(biāo)。

A.合理的消費支出

B.完備的風(fēng)險保障

C.積累財富

D.有效的財產(chǎn)分配與傳承

【答案】：D

135、老劉已有五年駕齡，并且每年都會給他的車投保車全險。2006年

6月，老劉將車借給了他的朋友，他的朋友雖然會開車，但沒有取得駕

照。結(jié)果他的朋友發(fā)生了車禍，車輛損失嚴(yán)重，經(jīng)交管部門裁定，老

劉的朋友應(yīng)負全部責(zé)任。對此（）o

A.因為老劉的朋友沒有駕照，所以保險公司不予賠付

B.因為車是老劉的，與他的朋友無關(guān)，所以保險公司應(yīng)該賠付

C.因為已經(jīng)為車購買了車全險，所以保險公司應(yīng)該賠付

D.保險公司不予賠付但應(yīng)退還保費

【答案】：A

136、下列關(guān)于理財規(guī)劃的敘述中，錯誤的是（）o

A.簡單的金融產(chǎn)品銷售

B.強調(diào)個性化

C.貫穿人的一生

D.由專業(yè)人士提供

【答案】：A

137、2013年3月，呂總欲為其公司的20名員工發(fā)放上一年度的年終

獎，平均每人18012元。公司為員工代扣代繳個人所得稅。該20名員

工每人應(yīng)就其取得的獎金繳納個人所得稅，調(diào)整后每個員工應(yīng)繳納的

個人所得稅為（）元。

A.450

B.540

C.640

D.725

【答案】：B

138、股息、利息、紅利所得的應(yīng)納稅所得額是（）。

A.每年收入額

B.每季度收入額

C.每次收入額

D.每月收入額

【答案】：C

139、在要約生效前，要約人可以（）要約，以阻止要約發(fā)生法律效

力。

A.撤銷

B.撤回

C.收回

D.撤銷或撤回

【答案】：B

140、反映投資收益的指標(biāo)不包括（）。

A.市盈率

B.資產(chǎn)收益率

C.股利保障倍數(shù)

D.每股凈資產(chǎn)

【答案】：B

141、年結(jié)余比率的參考值為（）。

A.10%

B.30%

C.50%

D.70%

【答案】：B

142、理財規(guī)劃師在實踐工作中總結(jié)出確定一個人保險金額的“72原則”

其具體含義是（）o

A.保險提供的保障應(yīng)該至少足夠再沒有工作的情況下支撐72年

B.保險提供的保障應(yīng)該至少足夠再沒有工作的情況下支撐6年

C.保險提供的保障應(yīng)該至多足夠再沒有工作的情況下支撐72年

D.保險提供的保障應(yīng)該至多足夠再沒有工作的情況下支撐6年

【答案】：B

143、某高校李老師某月獲得稿費20000元，則其就這筆稿費需要交納

的個人所得稅的數(shù)額為（）元。

A.2240

B.4200

C.5200

D.3220

【答案】：A

144、反映企業(yè)資產(chǎn)對債權(quán)人權(quán)益保護程度的是（）。

A.負債總額/資產(chǎn)總額

B.（流動資產(chǎn)-存貨）/流動負債

C.流動資產(chǎn)/流動負債

D.息稅前利潤/利息支出

【答案】：A

145、市凈率是衡量公司價值的重要指標(biāo)，市凈率的計算公式是（）。

A.市凈率=市價/總資產(chǎn)

B.市凈率=每股市價/每股收益

C.市凈率=每股市價/總資產(chǎn)

D,市凈率=每股市價/每股凈資產(chǎn)

【答案】：D

146、理財規(guī)劃師進行任何理財規(guī)劃前首先考慮和重點安排的目標(biāo)是

（）o

A.投資規(guī)劃

B.養(yǎng)老保障

C.教育保障

D.現(xiàn)金保障

【答案】：D

147、下列公證不屬于涉外公證的是（）0

A.證明當(dāng)事人是外國人

B.證明對象在國外

C.公證書在國外使用

D.雙方當(dāng)事人對國外的財產(chǎn)繼承發(fā)生爭議請求公證

【答案】：D

148、某客戶了解到（）是一種買方在合約到期日前也能決定其是否

執(zhí)行權(quán)力的一種期權(quán)。

A.看漲期權(quán)

B.看跌期權(quán)

C.美式期權(quán)

D.歐式期權(quán)

【答案】：C

149、在各種遺囑形式中，不需要見證人的遺囑形式是（）0

A.公證遺囑

B.自書遺囑

C.代書遺囑

D.口頭遺囑

【答案】：B

150、現(xiàn)金規(guī)劃來源于客戶的短期需求，而（）不屬于客戶短期需求

的動機。

A.交易動機

B.謹(jǐn)慎動機或預(yù)防動機

C.投機動機

D.個人偏好

【答案】：D

151、甲乙夫妻雙方共同經(jīng)營一商店，在2001年因受經(jīng)濟風(fēng)險的沖擊

而倒閉，整個家庭的經(jīng)濟狀況急轉(zhuǎn)直下，這種風(fēng)險屬于（）o

A.夫妻中一方或雙方喪失勞動能力或經(jīng)濟能力的風(fēng)險

B.家庭經(jīng)營風(fēng)險

C.離婚或者再婚風(fēng)險

D.家庭成員的去世

【答案】：B

152、小劉手中持有2萬元的貨幣市場基金，他想查看基金增長情況，

通常反映貨幣市場基金收益率高低有兩個指標(biāo)：一是七日年化收益率;

二是每萬份基金單位收益。影響貨幣市場基金收益率的主要因素不包

括（）。

A.通貨膨脹趨勢V

B.利率因素

C.規(guī)模因素

D,收益率趨同趨勢

【答案】：A

153、以下事項不屬于公證機關(guān)的基本業(yè)務(wù)的是（）。

A.證明合同（契約）、委托、遺囑

B.證明財產(chǎn)贈與、分割

C.證明親屬關(guān)系

D.證明某具有疑義的文書的真實性

【答案】：D

154、理財規(guī)劃師在和客戶溝通時做法正確的是（）o

A.提問“為什么你打算在60歲退休？”

B.為節(jié)約客戶時間一次提問兩個問題

C.提問客戶不懂的問題以體現(xiàn)自己的專業(yè)

D.在會談快結(jié)束時進行總結(jié)

【答案】：D

155、以下關(guān)于現(xiàn)值的說法正確的是（）0

A.當(dāng)給定終值時，貼現(xiàn)率越高，現(xiàn)值越低

B.當(dāng)給定利率及終值時，取得終值的時間越長，該終值的現(xiàn)值就越高

C.在其他條件相同的情況下，按單利計息的現(xiàn)值要低于用復(fù)利計算的

現(xiàn)值

D.利率為正時，現(xiàn)值大于終值

【答案】：A

156、某債券面值100元，票面利率5%,每年付息，期限2年。如果到

期收益率為6虬則該債券的久期為（）o

A.1.9519

B.2.9519

C.3.9519

D.4.9519

【答案】：A

157、在資本資產(chǎn)定價模型（CAPM）中，度量了（）o

A.投資組合的絕對風(fēng)險相對于市場組合絕對風(fēng)險的比例

B.投資組合的絕對風(fēng)險相對于市場組合相對風(fēng)險的比例

C.投資組合的相對風(fēng)險相對于市場組合絕對風(fēng)險的比例

D.投資組合的相對風(fēng)險相對于市場組合相對風(fēng)險的比例

【答案】：A

158、某面值為100元，10年期票面利率為10%的債券，每年付息一次,

假設(shè)必要報酬率為13%,該債券的價格應(yīng)為（）。（計算過程保留小

數(shù)點后四位）

A.83.72元

B.118.43元

C.108.26元

D.123.45元

【答案】：A

159、上海公積金管理中心推出的“以房自助養(yǎng)老”協(xié)議約定：（）

歲以上的老年人，可以將自己的產(chǎn)權(quán)房與市公積金管理中心進行房屋

買賣交易，交易完成后，老人可一次性收取房款，房屋將由公積金管

理中心再返租給老人。

A.55

B.60

C.65

D.70

【答案】：C

160、下列屬于滯后指標(biāo)的是（）o

A.居民消費價格指數(shù)

B.工業(yè)生產(chǎn)指數(shù)

C.個人收入

D.貨幣供給量

【答案】：A

161、關(guān)于GDP和GNP的說法錯誤的是（）。

A.GDP與國土原則相聯(lián)系在一起，GNP與國民原則相聯(lián)系

B.凡是在本國領(lǐng)土上創(chuàng)造的收入，不管是不是本國國民所創(chuàng)造，都納

計入本國GDP

C.某日本公司在我國的子公司的利潤應(yīng)計入我國的GNP

D.某美國公司在日本的子公司的利潤應(yīng)計入美國的GNP

【答案】：C

162、下列不屬于政策性銀行的是（）o

A.國家開發(fā)銀行

B.中國進出口銀行

C.中國農(nóng)業(yè)銀行

D.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

【答案】：C

163、（）是指證券組合實現(xiàn)的收益與根據(jù)資本資產(chǎn)定價模型得出的

理論收益之間的差異。

A.詹森指數(shù)

B.貝塔指數(shù)

C.夏普指數(shù)

D.特雷諾指數(shù)

【答案】：A

164、在（）,新產(chǎn)品和大量替代品出現(xiàn)，原行業(yè)的市場需求開始逐

漸減少，產(chǎn)品的銷售量開始下降，廠商資金開始轉(zhuǎn)移，廠商數(shù)目減少、

利潤下降。

A.創(chuàng)業(yè)階段

B.成長階段

C.成熟階段

D.衰退階段

【答案】：D

165、理財規(guī)劃師不按照合同約定提供承諾的服務(wù)，則客戶可要求理財

規(guī)劃師所在機構(gòu)承擔(dān)（）

A.侵權(quán)責(zé)任

B.違約責(zé)任

C.刑事法律責(zé)任

D.停業(yè)整頓

【答案】：B

166、2012年3月，張某將他與李某共有的一輛汽車出賣得款2萬元。

李某在外地得知后即來信要求分得1萬元，張某未給。2015年1月，

李某回到本地再次向張某索要，張某給了1萬元。2月，張某得知訴訟

日時效已過于是向李某索回1萬元，李某拒絕，張起訴至法院，下列

說法正確的是（）o

A.判決李某歸還張某1萬元

B.駁回張某的起訴

C.調(diào)解由李某歸還張某5000元

D.判決由李某歸還張某5000元

【答案】：B

167、小宋從理財規(guī)劃師那里了解到傳統(tǒng)教育的教育規(guī)劃工具主要有

（）o

A.教育儲蓄和學(xué)校貸款

B.教育儲蓄和政府貸款

C.教育儲蓄和教育保險

D.教育保險和銀行貸款

【答案】：C

168、下列描述不正確的是（）o

A.基金是一種很好的短期投資工具

B.基金本身就是一個投資組合

C.基金的風(fēng)險和收益因基金類型的不同而不同

D.基金投資有起點限制

【答案】：A

169、我國企業(yè)的資產(chǎn)負債表和利潤表是以（）為基礎(chǔ)編制的，現(xiàn)金

流量表則是以（）為基礎(chǔ)編制的。

A.權(quán)責(zé)發(fā)生制；權(quán)責(zé)發(fā)生制

B.收付實現(xiàn)制；收付實現(xiàn)制

C.權(quán)責(zé)發(fā)生制；收付實現(xiàn)制

D.收付實現(xiàn)制；權(quán)責(zé)發(fā)生制

【答案】：C

170、沈陽市民鄭女士一家最近購買了一套總價40萬元的新房，首付

10萬元，商業(yè)貸款30萬元，期限20年。年利率6%。

A.381565

B.681565

C.432329

D.622430

【答案】：B

171、若以1982年作為基年，某國1997年的名義GDP為300億元，

1997年的實際GDP為260億元，則從1982年到1997年該國價格水平

上漲了（）o

A.15.3%

B.14.6%

C.15.8%

D.16.3%

【答案】：A

172、王先生為了能夠借得更多的資金，也為了讓債權(quán)人放心，在理財

規(guī)劃師的建議下，以自己的信用為標(biāo)的向保險公司投保了保證保險。

保證保險不包括（）o

A.合同保證保險

B.產(chǎn)品質(zhì)量保證偎險

C.忠誠保證保險

D.任信保證保險

【答案】：D

173、大豆供應(yīng)量增加，則豆油的價格（）o

A,升高

B.降低

C.不變

D.波動

【答案】：B

174、孫女士一家今年1月份各項稅前投資所得及利息收入如下：（1）

存款利息246元；（2）國債利息850元；（3）股票賬戶利息100元；（4）

股票價差收入3500元；（5）開放式基金價差收入1200元，則該月此類

收入應(yīng)納的個人所得稅為（）元。

A.1009.2

B.20

C.769.2

D.49.2

【答案】：B

175、下列關(guān)于責(zé)任保險的說法正確的是（）。

A.屬于狹義的財產(chǎn)保險范疇

B.以合同的權(quán)利人和義務(wù)人約定的經(jīng)濟信用為保險標(biāo)的

C.以被保險人依法應(yīng)負的民事?lián)p害賠償責(zé)任或經(jīng)過特別約定的合同責(zé)

任作為保險標(biāo)的

D.責(zé)任保險巾的責(zé)任指侵權(quán)責(zé)任

【答案】：C

176、總需求是經(jīng)濟社會對物品和勞務(wù)的需求總量，總需求曲線表示社

會的需求總量和價格水平之間的（）關(guān)系。

A.正關(guān)系

B.恒定

C.負關(guān)系

D.不確定

【答案】：C

177、證券X實際收益率為0.12,貝塔值是1.5。無風(fēng)險收益率為0.05,

市場期望收益率為0.12。根據(jù)資本資產(chǎn)定價模型，這個證券（）o

A.被低估

B.被高估

C.定價公平

D.價格無法判斷

【答案】：B

178、（）是我國傳統(tǒng)美德，是道德的核心，也是做人的基礎(chǔ)。

A.社會公德

B.職業(yè)道德

C.天人合德

D.倫理道德

【答案】：D

179、理財規(guī)劃師對客戶的職業(yè)建議應(yīng)該包括了解客戶的“需要”，詢

問客戶的興趣愛好和希望發(fā)展的方向，確定職業(yè)發(fā)展范圍，其中不包

括（）。

A.分析客戶所處環(huán)境的優(yōu)勢

B.分析客戶的興趣愛好

C.分析客戶所具備的技術(shù)和能力

D.分析客戶的教育背景

【答案】：A

180、黃先生2007年8月1日以整存整取的方式在銀行存了6萬元，

存期為6個月，在2007年8月5日，由于急需資金，從銀行取出了1

萬元，那么這1萬元適用的計息利率為（）。

A.整存整取利率

B.整存整取利率六折計息

C.當(dāng)日掛牌活期存款利率

D.可以與銀行協(xié)商解決

【答案】：C

181、某投資者于2008年7月1日買入一只股票，價格為每股12元，

同年10月1日該股進行分紅，每股現(xiàn)金股利0.5元，同年12月31日

該投資者將該股票賣出，價格為每股13元，則該項投資的年化收益率

應(yīng)為（）O

A.18.75%

B.25%

C.21.65%

D.26.56%

【答案】：D

182、企業(yè)資金成本指的是企業(yè)籌集和使用資金必須支付的各種費用，

包括用資費用和籌資費用，下列屬于用資費用的是（）。

A.股利

B.證券發(fā)行費

C.借款手續(xù)費

D.傭金

【答案】：A

183、下列各項不屬于民事法律關(guān)系要素的是（）o

A.主體

B.客體

C.內(nèi)容

D.形式

【答案】：D

184、（）的風(fēng)險較低，收益也較穩(wěn)定，適合保守型投資者的需要，

同時，也被廣泛應(yīng)用于各種風(fēng)險程度的資產(chǎn)配置中。

A.股票

B.期貨

C.私募股權(quán)基金

D.固定收益證券

【答案】：D

185、如果客戶雙臂緊抱，說明他們（）。

A.是放松的

B.緊張

C.不信任規(guī)劃師

D.愿意繼續(xù)交談

【答案】：C

186、選擇（）進行投資通?？梢苑窒硇袠I(yè)投資的利益，同時又不受

經(jīng)濟周期的影響，在證券買賣的時機選擇上也比較靈活，因此很多投

資者對此倍加青睞。

A.增長性行業(yè)

B.周期型行業(yè)

C.防守型行業(yè)

D.發(fā)展性行業(yè)

【答案】：A

187、法律賦予本位貨幣，無論支付額大小，任何人不得拒絕接收的強

制流通的能力稱為本位貨幣的（）o

A.不可替代性

B.強制支付性

C.法償性

D.最后支付工具性

【答案】：C

188、以下不屬于退休前期客戶特征的是（）o

A.此時的個人事業(yè)一般處于巔峰狀態(tài)，但身體狀況開始下滑

B.這一時期最重要的應(yīng)該是準(zhǔn)備退休金，同時提高資產(chǎn)收益的穩(wěn)健性

C.這一時期家庭已經(jīng)完全穩(wěn)定，子女也已經(jīng)經(jīng)濟獨立

D.這一時期個人（家庭）最主要的目標(biāo)就是安度晚年，并開始有計劃

地安排身后事

【答案】：D

189、理財規(guī)劃師在為客戶進行子女教育規(guī)劃，選擇股票作為教育規(guī)劃

工具時，正確的做法是（）

A.股票投資的收益率高，應(yīng)該將較多的現(xiàn)有財務(wù)資源投資于股票

B.股票投資的風(fēng)險大，應(yīng)該將現(xiàn)有財務(wù)資源都用于儲蓄

C.如果客戶子女教育規(guī)劃時間較長，客戶承受風(fēng)險能力強，并能良好

駕馭，可以適當(dāng)投資股票

D.如果子女教育金缺口較大，即使規(guī)劃時間短也要全部投資股票以獲

得更高收益

【答案】：C

190、關(guān)于客戶收入的說法中不正確的是（）o

A.客戶的收入主要由經(jīng)常性收入和非經(jīng)常性收入構(gòu)成

B.客戶的投資收入可分為實業(yè)投資、金融投資、不動產(chǎn)投資和藝術(shù)品

投資

C.客戶的收入主要是指稅后收入

D.可以將客戶子女的收入納入客戶收入之列

【答案】：D

191、某投資者投資10000元于一項期限為3年、年息8%的債券（按年

計息），按復(fù)利計算該項投資的終值為（）元。

A.12597.12

B.12400

C.10800

D.13310

【答案】：A

192、用支出法核算GDP的時候，企業(yè)投資是構(gòu)成總需求的一個重要部

分，這里的投資包括固定資產(chǎn)投資和（）。

A.流動資產(chǎn)投資

B.消費投資

C.折舊投資

D.存貨投資

【答案】：D

193、李先生購買了一張面值為100元的10年期債券，票面利率為6%,

每半年付息一次，如果必要收益率為8%,則該債券的發(fā)行價格為（）

O

A.80.36

B.86.41

C.86.58

D.114.88

【答案】：B

194、已知某批零件的加工由兩道工序完成，第一道工序的次品率為

0.02,第二道工序的次品率為0.01,兩道工序次品率無關(guān)，求這批零

件的合格率是（）。

A.0.03

B.0.90

C.0.95

D.0.97

【答案】：D

195、（）是指將納稅人的全部應(yīng)稅所得分成若干部分，每一部分可

以包括一類或幾類所得，各部分分別按不同的費用扣除標(biāo)準(zhǔn)和稅率進

行計稅。

A.混合所得稅制

B.分類所得稅制

C.綜合所得稅制

D.單一所得稅

【答案】：A

196、下列各項中，可以作為合理稅收籌劃方法的是（）。

A.用發(fā)票沖抵費用

B.以多人名義分領(lǐng)勞務(wù)報酬

C.盡量采用現(xiàn)金交易

D.充分利用費用扣除規(guī)定

【答案】：D

197、下列屬于國際收支資本與金融項目的是（）o

A.投資收入

B.旅游

C.儲備資產(chǎn)

D.戰(zhàn)爭賠償

【答案】：C

198、張先生2007年全年的工資收入為48000元，前6個月每月工資

2000元，后6個月每月工資6000元。則張先生2007年應(yīng)繳納個人所

得稅為（）元。

A.3000

B.3330

C.2000

D.1300

【答案】：B

199、實現(xiàn)財務(wù)自由，需要使（）成為個人或家庭收入的主要來源。

A.工資收入

B.利息收入

C.偶然收入

D.投資收入

【答案】：D

200、小潘今年28歲，和女友相戀4年，兩人計劃今年買房，國慶期

間結(jié)婚，待新房裝修完畢后，年底即可搬入。他們經(jīng)過多方對比，目

前認為有兩套房子比較合意。其中一套（甲）位于二環(huán)路附近，面積

87平方米，價格9000元/平方米，可以辦理兩成首付，利用公積金貸

款；另外一套（乙）房子位于三環(huán)外，臨湖，3年后通地鐵，面積120

平方米，價格6800元/平方米，但需要首付三成。假設(shè)小潘和女友合

計可以獲得的公積金貸款為40萬元，不足部分的房款可