國(guó)能日新：2024年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案的論證分析報(bào)告

國(guó)能日新科技股份有限公司StatePowerRixinTechnologyCo.,Ltd.二〇二四年一月122、國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策支持為電力信息化行業(yè)發(fā)展提供機(jī)遇3），4、公司業(yè)務(wù)快速發(fā)展對(duì)資金的需求量較大42、鞏固和提升公司行業(yè)地位，擴(kuò)大市場(chǎng)份額本次微電網(wǎng)及虛擬電廠綜合能源管理平臺(tái)項(xiàng)目是公司基于對(duì)新能源行業(yè)的5本次向特定對(duì)象發(fā)行股份募集資金將為公司業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展提供長(zhǎng)期資二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性公司本次發(fā)行所募集資金擬投資于微電網(wǎng)及虛擬電廠綜合能源管理平臺(tái)項(xiàng)63、向特定對(duì)象發(fā)行股票是適合公司現(xiàn)階段選擇的融資方式三、本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性781+N）P0-D）/（1+N）1、本次發(fā)行符合《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的發(fā)行條件（1）本次發(fā)行符合《證券法》第九條的相關(guān)2、本次發(fā)行符合《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理（1）公司不存在《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法92）最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者相3）現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員最近三年受到中國(guó)證監(jiān)4）上市公司或者其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正在被司法5）控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害上市公6）最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共（2）本次募集資金使用符合《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)3）募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企（3）本次發(fā)行對(duì)象符合《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法》（4）本次發(fā)行底價(jià)符合《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法》（5）本次發(fā)行定價(jià)基準(zhǔn)日符合《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦（6）本次發(fā)行限售期符合《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法本次發(fā)行對(duì)象認(rèn)購(gòu)的本次向特定對(duì)象發(fā)行的股份，自本次發(fā)行結(jié)束之日起（1）公司最近一期末不存在金額較大（超過(guò)公司合并報(bào)表歸（2）公司控股股東、實(shí)際控制人最近三年不存在嚴(yán)重?fù)p害上（5）公司本次發(fā)行屬于董事會(huì)確定發(fā)行對(duì)象的向特定對(duì)象發(fā)4、公司不屬于《關(guān)于對(duì)失信被執(zhí)行人實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》屬于一般失信企業(yè)和海關(guān)失信企業(yè)本次發(fā)行方案以及相關(guān)文件將在深交所網(wǎng)站及指定的信息披露媒體上進(jìn)行七、本次發(fā)行對(duì)于攤薄即期回報(bào)的影響分析及填補(bǔ)措施（一）本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指（1）假設(shè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)分別按照以下三種假設(shè)進(jìn)行測(cè)算：①與（6）假設(shè)除本次發(fā)行外，暫不考慮如股權(quán)2、對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響項(xiàng)目2022年度/2022.12.312023年度/2023.12.312024年度/2024.12.31本次發(fā)行前本次發(fā)行后總股本（股）假設(shè)情形1：2023年全年歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)及扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)與2022年持平，2024年全年歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)及扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)與2023年持平歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)（萬(wàn)元）扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)（萬(wàn)元）項(xiàng)目2022年度/2022.12.312023年度/2023.12.312024年度/2024.12.31本次發(fā)行前本次發(fā)行后基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股）扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益（元/股）扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益（元/股）假設(shè)情形2：2023年全年歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)及扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)較2022年增長(zhǎng)10%，2024年全年歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)及扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)較2023年增長(zhǎng)10%歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)（萬(wàn)元）扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)（萬(wàn)元）基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股）扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益（元/股）扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益（元/股）假設(shè)情形3：2023年全年歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)及扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)較2022年增長(zhǎng)15%，2024年全年歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)及扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)較2023年增長(zhǎng)15%歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)（萬(wàn)元）扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)（萬(wàn)元）基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股）扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益（元/股）扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益（元/股）象發(fā)行A股股票預(yù)案》之“第四節(jié)董事會(huì)關(guān)于本次募集資金使用的可行性分事募集資金投資項(xiàng)目在人員、技術(shù)、市場(chǎng)等方面的儲(chǔ)備情況擬使用募集資金123公司本次募投項(xiàng)目均緊密圍繞主營(yíng)業(yè)務(wù)而展開，符合公司的整體戰(zhàn)略規(guī)劃2、公司從事募投項(xiàng)目在人員、技術(shù)、市場(chǎng)等方面的儲(chǔ)備情況對(duì)于本次募投項(xiàng)目實(shí)施所需的人員，公司將采用外部招聘和內(nèi)部培養(yǎng)相結(jié)在軟件開發(fā)領(lǐng)域，公司通過(guò)了最高級(jí)別的軟件能力成熟度模型CMMI5認(rèn)公司在新能源產(chǎn)業(yè)中深耕多年，憑借產(chǎn)品和技術(shù)優(yōu)勢(shì)樹立了良好的用戶口與電力市場(chǎng)各主體的廣泛合作以及公司多年服務(wù)客戶所積累的良好口碑，（五）公司應(yīng)對(duì)本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)采取的4、加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理和內(nèi)部控制，提升經(jīng)營(yíng)效率5、進(jìn)一步完善利潤(rùn)分配制度，優(yōu)化投資者回報(bào)機(jī)制