國能日新：2024年度向特定對象發(fā)行A股股票方案的論證分析報告

國能日新科技股份有限公司StatePowerRixinTechnologyCo.,Ltd.二〇二四年一月122、國家產(chǎn)業(yè)政策支持為電力信息化行業(yè)發(fā)展提供機遇3），4、公司業(yè)務(wù)快速發(fā)展對資金的需求量較大42、鞏固和提升公司行業(yè)地位，擴大市場份額本次微電網(wǎng)及虛擬電廠綜合能源管理平臺項目是公司基于對新能源行業(yè)的5本次向特定對象發(fā)行股份募集資金將為公司業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展提供長期資二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性公司本次發(fā)行所募集資金擬投資于微電網(wǎng)及虛擬電廠綜合能源管理平臺項63、向特定對象發(fā)行股票是適合公司現(xiàn)階段選擇的融資方式三、本次發(fā)行對象的選擇范圍、數(shù)量和標準的適當性781+N）P0-D）/（1+N）1、本次發(fā)行符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的發(fā)行條件（1）本次發(fā)行符合《證券法》第九條的相關(guān)2、本次發(fā)行符合《上市公司證券發(fā)行注冊管理（1）公司不存在《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法92）最近一年財務(wù)報表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會計準則或者相3）現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員最近三年受到中國證監(jiān)4）上市公司或者其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員因涉嫌犯罪正在被司法5）控股股東、實際控制人最近三年存在嚴重損害上市公6）最近三年存在嚴重損害投資者合法權(quán)益或者社會公共（2）本次募集資金使用符合《上市公司證券發(fā)行注冊3）募集資金項目實施后，不會與控股股東、實際控制人及其控制的其他企（3）本次發(fā)行對象符合《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》（4）本次發(fā)行底價符合《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》（5）本次發(fā)行定價基準日符合《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦（6）本次發(fā)行限售期符合《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法本次發(fā)行對象認購的本次向特定對象發(fā)行的股份，自本次發(fā)行結(jié)束之日起（1）公司最近一期末不存在金額較大（超過公司合并報表歸（2）公司控股股東、實際控制人最近三年不存在嚴重損害上（5）公司本次發(fā)行屬于董事會確定發(fā)行對象的向特定對象發(fā)4、公司不屬于《關(guān)于對失信被執(zhí)行人實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》屬于一般失信企業(yè)和海關(guān)失信企業(yè)本次發(fā)行方案以及相關(guān)文件將在深交所網(wǎng)站及指定的信息披露媒體上進行七、本次發(fā)行對于攤薄即期回報的影響分析及填補措施（一）本次發(fā)行攤薄即期回報對公司主要財務(wù)指（1）假設(shè)宏觀經(jīng)濟環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤分別按照以下三種假設(shè)進行測算：①與（6）假設(shè)除本次發(fā)行外，暫不考慮如股權(quán)2、對公司主要財務(wù)指標的影響項目2022年度/2022.12.312023年度/2023.12.312024年度/2024.12.31本次發(fā)行前本次發(fā)行后總股本（股）假設(shè)情形1：2023年全年歸屬于母公司股東凈利潤及扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東凈利潤與2022年持平，2024年全年歸屬于母公司股東凈利潤及扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東凈利潤與2023年持平歸屬于母公司股東的凈利潤（萬元）扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤（萬元）項目2022年度/2022.12.312023年度/2023.12.312024年度/2024.12.31本次發(fā)行前本次發(fā)行后基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股）扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益（元/股）扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益（元/股）假設(shè)情形2：2023年全年歸屬于母公司股東凈利潤及扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東凈利潤較2022年增長10%，2024年全年歸屬于母公司股東凈利潤及扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東凈利潤較2023年增長10%歸屬于母公司股東的凈利潤（萬元）扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤（萬元）基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股）扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益（元/股）扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益（元/股）假設(shè)情形3：2023年全年歸屬于母公司股東凈利潤及扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東凈利潤較2022年增長15%，2024年全年歸屬于母公司股東凈利潤及扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東凈利潤較2023年增長15%歸屬于母公司股東的凈利潤（萬元）扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤（萬元）基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股）扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益（元/股）扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益（元/股）象發(fā)行A股股票預案》之“第四節(jié)董事會關(guān)于本次募集資金使用的可行性分事募集資金投資項目在人員、技術(shù)、市場等方面的儲備情況擬使用募集資金123公司本次募投項目均緊密圍繞主營業(yè)務(wù)而展開，符合公司的整體戰(zhàn)略規(guī)劃2、公司從事募投項目在人員、技術(shù)、市場等方面的儲備情況對于本次募投項目實施所需的人員，公司將采用外部招聘和內(nèi)部培養(yǎng)相結(jié)在軟件開發(fā)領(lǐng)域，公司通過了最高級別的軟件能力成熟度模型CMMI5認公司在新能源產(chǎn)業(yè)中深耕多年，憑借產(chǎn)品和技術(shù)優(yōu)勢樹立了良好的用戶口與電力市場各主體的廣泛合作以及公司多年服務(wù)客戶所積累的良好口碑，（五）公司應(yīng)對本次發(fā)行攤薄即期回報采取的4、加強經(jīng)營管理和內(nèi)部控制，提升經(jīng)營效率5、進一步完善利潤分配制度，優(yōu)化投資者回報機制