資金計(jì)劃管理制度(草擬)

資金計(jì)劃管理制度(草擬)目的。為了及時(shí)地反映各部門資金流入與需求、財(cái)務(wù)部門合理按排資金，管理者詳細(xì)了解資金流動(dòng)，讓公司資金安全、高效地流通，特制定本制度。定義與解釋。資金計(jì)劃管理：為了滿足資金使用者、資金管理者、資金所有者的需求，在使用資金前所做的有規(guī)劃、有預(yù)計(jì)的計(jì)劃與管理。資金計(jì)劃表：以收付實(shí)現(xiàn)制為基礎(chǔ)，借薦現(xiàn)金流量表的固有格式，制定地有助于資金計(jì)劃管理的表格。（這與費(fèi)用預(yù)算表有所不同）相應(yīng)流程。具體資金計(jì)劃管理流程如下：各部門根據(jù)具體情況，每月月末滾動(dòng)向財(cái)務(wù)中心提交以后三個(gè)月資金需求表格（見附件）。財(cái)務(wù)中心復(fù)核、匯總各部門資金需求，并編制公司資金計(jì)劃表（見附件）。公司總經(jīng)理審批相關(guān)部門資金需求及公司資金計(jì)劃。各部門使用資金時(shí)，財(cái)務(wù)中心需對(duì)借款單進(jìn)行審核計(jì)劃內(nèi)使用資金經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后,可直接借款。計(jì)劃外使用資金需經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理\財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，總經(jīng)理審批之后方可借款財(cái)務(wù)中心根據(jù)各部門資金及使用情況，編制資金計(jì)劃及使用表，并就“計(jì)劃外資金使用情況”作重點(diǎn)披露。流程圖如下：計(jì)劃環(huán)節(jié)使用環(huán)節(jié)各部門各部門各部門各部門資金計(jì)劃表資金計(jì)劃表借款單借款單財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)中心審核復(fù)核匯總審核計(jì)劃內(nèi)直接借款備案計(jì)劃外需審批財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)總監(jiān)YES審核計(jì)劃外需審批總經(jīng)理總經(jīng)理總經(jīng)理總經(jīng)理部門提交資金計(jì)劃表格及時(shí)限各職能部門提交表格及時(shí)限如下表：序號(hào)部門提供表格時(shí)限1營(yíng)銷部收入計(jì)劃\用款計(jì)劃(Z02、Z03)每月最后一天2菜式部收入計(jì)劃\用款計(jì)劃(Z02、Z03)每月最后一天3連瑣部收入\用款計(jì)劃(Z02、Z03)每月最后一天4總經(jīng)辦用款計(jì)劃（Z03）每月最后一天5財(cái)務(wù)中心收入計(jì)劃\用款計(jì)劃（Z01、Z02、Z03）每月最后一天，ZO1表次月5日6人力資源部用款計(jì)劃（Z03）每月最后一天7行政部用款計(jì)劃（Z03）每月最后一天8采購(gòu)部用款計(jì)劃\付款計(jì)劃（Z03、Z04）每月最后一天9質(zhì)管部用款計(jì)劃（Z03）每月最后一天10計(jì)劃調(diào)度部用款計(jì)劃（Z03）每月最后一天11車隊(duì)用款計(jì)劃\付款計(jì)劃（Z03、Z04）每月最后一天12設(shè)備部用款計(jì)劃\付款計(jì)劃（Z03、Z04）每月最后一天資金計(jì)劃執(zhí)行情況考核。財(cái)務(wù)中心每月針對(duì)各部門資金計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)監(jiān)督，原則上計(jì)劃金額與實(shí)際支付金額差異率不得超過±10%。差異率=（實(shí)際金額-計(jì)劃金額）/計(jì)劃金額*100%報(bào)表不及時(shí)以及計(jì)劃表不準(zhǔn)確,對(duì)部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行相應(yīng)處罰。未按規(guī)定時(shí)間上交報(bào)表,逾期按1元/天進(jìn)行處罰.(從每月6日起計(jì)算)計(jì)劃金額與實(shí)際金額差異處罰如下:類型具體說明處罰措施報(bào)表不及時(shí)逾期天數(shù)*1元/天差異率大10%＜差異率絕對(duì)值≤20%處罰1元/項(xiàng)20%＜差異率絕對(duì)值≤30%處罰2元/項(xiàng)30%＜差異率絕對(duì)值≤50%處罰4元/項(xiàng)50%＜差異率絕對(duì)值處罰8元/項(xiàng)相應(yīng)表格附后。擬定：我可波羅2009年5月19日資金需求表(Z01表)編制部門:日期:項(xiàng)目部門X月菜式連瑣營(yíng)銷總經(jīng)辦財(cái)務(wù)中心人力資源行政部采購(gòu)部質(zhì)管部計(jì)劃部車隊(duì)設(shè)備部公共部小計(jì)收入1.01貨款01.02利息收入01.03其他收入01.04內(nèi)部往來(lái)收入0小計(jì)00000000000000支出2.1材料款02.2設(shè)備、工程維修02.3工資02.4水電費(fèi)02.5辦公費(fèi)02.6電腦耗材02.7辦公通訊費(fèi)02.8業(yè)務(wù)通訊費(fèi)02.9差旅費(fèi)02.10汽車費(fèi)02.11業(yè)務(wù)招待費(fèi)02.12修理費(fèi)02.13租賃費(fèi)02.14會(huì)務(wù)費(fèi)02.15物料消耗02.16運(yùn)輸費(fèi)02.17宣傳費(fèi)02.18入場(chǎng)費(fèi)02.19陳列/堆頭費(fèi)02.20快訊推廣費(fèi)02.21商場(chǎng)管理費(fèi)02.22勞務(wù)費(fèi)02.23市場(chǎng)費(fèi)02.24其他支出02.25稅費(fèi)支出02.26利息支出0小計(jì)00000000000000預(yù)算收支平衡00000000000000注:此表由財(cái)務(wù)中心匯總編制.收入計(jì)劃表(Z02表)單位:元編制部門:日期:項(xiàng)目金額明細(xì)項(xiàng)目X月收入X+1月收入X+2月收入1.01貨款1.月餅2.速凍3.粽子4.年糕5.餅酥6.西點(diǎn)7.菜式8.臘味9.餡餅1.02利息收入1.03其他收入1.04內(nèi)部往來(lái)收入小計(jì)000注:此表由連瑣\菜式\營(yíng)銷\財(cái)務(wù)填寫!用款計(jì)劃表(Z03表)單位:元編制部門:日期:項(xiàng)目金額X月費(fèi)用借款計(jì)劃X+1月費(fèi)用借款計(jì)劃X+2月費(fèi)用借款計(jì)劃上旬中旬下旬本月小計(jì)上旬中旬下旬本月小計(jì)上旬中旬下旬本月小計(jì)2.1材料款2.2設(shè)備、工程維修2.3工資2.4水電費(fèi)2.5辦公費(fèi)2.6電腦耗材2.7辦公通訊費(fèi)2.8業(yè)務(wù)通訊費(fèi)2.9差旅費(fèi)2.10汽車費(fèi)2.11業(yè)務(wù)招待費(fèi)2.12修理費(fèi)2.13租賃費(fèi)2.14會(huì)務(wù)費(fèi)2.15物料消耗2.16運(yùn)輸費(fèi)2.17宣傳費(fèi)2.18入場(chǎng)費(fèi)2.19陳列/堆頭費(fèi)2.20快訊推廣費(fèi)2.21商場(chǎng)管理費(fèi)2.22勞務(wù)費(fèi)2.23市場(chǎng)費(fèi)2.24其他支出2.25稅費(fèi)支出2.26利息支出合計(jì)注:1.此表由所有資金需求部門填寫.2.工資\保險(xiǎn)費(fèi)\工會(huì)經(jīng)費(fèi)\職工教育經(jīng)費(fèi)由人力資源部填寫總額,其他部門無(wú)需填寫.3.水電費(fèi)\工程款由設(shè)備填寫總額,其他部門無(wú)需填寫.4.材料款由采購(gòu)部填寫,其他部門無(wú)需填寫.工程款\貨款\運(yùn)輸費(fèi)付款計(jì)劃表(Z04)單位:元編制部門:日期:業(yè)務(wù)類型應(yīng)付單位名稱X月付款X+1月付款X+2月付款上旬中旬下旬本月小計(jì)上旬中旬下旬本月小計(jì)上旬中旬下旬本月小計(jì)合計(jì)注:1業(yè)務(wù)類型:(1)工程款;(2)貨款;(3)運(yùn)輸費(fèi).2.此表由設(shè)備部\采購(gòu)部\車隊(duì)填寫。資金計(jì)劃執(zhí)行表(Z05)部門X月份編制部門:日期:項(xiàng)目計(jì)劃實(shí)際差異(實(shí)際-計(jì)劃)差異率備注收入1.01貨款1.02利息收入1.03其他收入1.04內(nèi)部往來(lái)收入小計(jì)00000支出2.1材料款2.2設(shè)備、工程維修2.3工資2.4水電費(fèi)2.5辦公費(fèi)2.6電腦耗材2.7辦公通訊費(fèi)2.8業(yè)務(wù)通訊費(fèi)2.9差旅費(fèi)2.10汽車費(fèi)2.11業(yè)務(wù)招待費(fèi)2.12修理費(fèi)2.13租賃費(fèi)2.14會(huì)務(wù)費(fèi)2.15物料消耗2.1