第1講：支付概述

第1講2【教學(xué)目標(biāo)與要求】1、掌握支付的基本概念和過程；2、掌握清算和結(jié)算的區(qū)別和聯(lián)系；3、了解支付活動的構(gòu)成和應(yīng)遵循的基本原理；4、了解銀行在支付活動中所起到的作用5、掌握電子支付的含義和分類；6、了解支付工具演變的歷史沿革支付概述23第1講支付概述【知識架構(gòu)】3【重要術(shù)語】支付支付體系電子支付銀行第1講支付概述41.1支付的基本概念1.1.1

支付

1）支付的基本概念

支付就是社會經(jīng)濟(jì)活動引起的債權(quán)債務(wù)清償及貨幣轉(zhuǎn)移行為。它包含了兩個層次：

Addyourtitleinhere“支付”是付款人向收款人轉(zhuǎn)移可以接受的貨幣債權(quán)的行為“支付”不僅包括現(xiàn)金支付，還包括轉(zhuǎn)賬支付

“支付”是付款人向收款人轉(zhuǎn)移可以接受的貨幣債權(quán)的行為“支付”不僅包括現(xiàn)金支付，還包括轉(zhuǎn)賬支付51.1支付的基本概念1.1.1

支付

2）支付分類借記支付是收款方發(fā)起的支付過程，為被動支付，減少帳戶存款即借方。例如：支票、電話費(fèi)自動代扣、水電氣或燃?xì)獾拇鄣荣J記支付是付款方發(fā)起的支付過程，為主動支付，增加賬戶支出即貸方。例如：銀行卡支付、網(wǎng)上銀行支付61.1支付的基本概念1.1.2

支付過程“交易”過程確保支付指令的生成、確認(rèn)和傳輸?！扒逅恪边^程是在結(jié)算之前對支付指令進(jìn)行發(fā)送、核對以及在某些情況下進(jìn)行確認(rèn)的過程，可能包括指令軋差和最終結(jié)算頭寸的建立。“結(jié)算”過程是將“清算”過程產(chǎn)生的待結(jié)算債權(quán)債務(wù)在收、付款人金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行相應(yīng)的賬簿記錄、處理、完成貨幣資金最終轉(zhuǎn)移并通知有關(guān)各方的過程?！爸Ц丁边^程包括交易、清算和結(jié)算三個過程。交易清算結(jié)算71.1支付的基本概念1.1.2

支付過程支付過程分析：根據(jù)支付過程的組成部分可以將支付活動分為三類

支付活動

活動類型銀行參與情況

支付活動過程單一債權(quán)債務(wù)關(guān)系的支付活動

無銀行參與交易有債權(quán)債務(wù)關(guān)系但不清算的支付活動

同一銀行參與交易+結(jié)算有債權(quán)債務(wù)關(guān)系且需進(jìn)行清算的支付活動

不同銀行參與交易+清算+結(jié)算81.1支付的基本概念1.1.2

支付過程1）單一債權(quán)債務(wù)關(guān)系的支付活動

商品/服務(wù)支付工具91.1支付的基本概念1.1.2

支付過程2）有債權(quán)債務(wù)關(guān)系但不清算的支付活動

商品/服務(wù)支付工具賣家賬戶買家賬戶賣家賬戶銀行扣出記入交易活動（環(huán)節(jié)一）

結(jié)算（環(huán)節(jié)二）101.1支付的基本概念1.1.2

支付過程3）有債權(quán)債務(wù)關(guān)系且需進(jìn)行清算的支付活動

商品/服務(wù)支付工具賣家賬戶買家賬戶賣家賬戶銀行系統(tǒng)開戶銀行收單銀行扣出記入清算系統(tǒng)交易活動（環(huán)節(jié)一）結(jié)算（環(huán)節(jié)三）清算（環(huán)節(jié)二）扣出記入111.1支付的基本概念1.1.2

支付過程清算與結(jié)算的區(qū)別結(jié)算參與者可以是各種行為的當(dāng)事人，所以結(jié)算具有廣泛的社會性，每個人均與結(jié)算行為有著這樣或那樣的聯(lián)系；而清算則更具專門化，參與者主要是提供結(jié)算服務(wù)的銀行及清算機(jī)構(gòu)。由于業(yè)務(wù)需要，銀行需要通過一定的清算組織和支付系統(tǒng)進(jìn)行“清算”，它只是結(jié)清銀行間資金賬戶往來債權(quán)債務(wù)關(guān)系最終結(jié)果的一個過程。

有銀行等金融服務(wù)機(jī)構(gòu)參與的支付活動中，“結(jié)算”是一個必需的環(huán)節(jié)，而“清算”只有在涉及不同銀行賬戶間支付時才是必需的?！扒逅恪笔窃阢y行問世后才開始行使的支付中介職能，無銀行介入的結(jié)算領(lǐng)域基本上無需“清算”。

在支付中的層次不同在支付中的范圍不同參與者不同121.1支付的基本概念1.1.3

支付活動1）支付活動的構(gòu)成要素構(gòu)成要素支付活動主要包括以下幾個要素：參與主體、市場行為方式、債權(quán)債務(wù)關(guān)系和支付環(huán)境參與主體市場行為方式債權(quán)債務(wù)關(guān)系支付環(huán)境131.1支付的基本概念1.1.3

支付活動2）支付活動的特點(diǎn)1支付活動的方式隨參與主體的不同而不同

2支付活動的方式隨參與主體選擇的市場行為方式不同而不同

3支付活動的方式隨債權(quán)債務(wù)關(guān)系的不同而不同

4支付活動的方式隨支付方式的不同而不同

141.1支付的基本概念1.1.3

支付活動3）支付活動應(yīng)遵循的基本原理ConceptBECDA②支付方式的社會接受性①債權(quán)債務(wù)關(guān)系的清償性③采用手段的便利性④支付的安全性；⑤支付信用的可靠性；D⑥法律制度的保證性。②支付方式的社會接受性④支付的安全性；⑥法律制度的保證性。②支付方式的社會接受性④支付的安全性；⑥法律制度的保證性②支付方式的社會接受性④支付的安全性；151.2支付體系概述1.2.1

支付體系的概念

支付體系是指為實(shí)現(xiàn)和完成各類支付活動所做的一系列法規(guī)制度性安排和相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施安排的有機(jī)整體。它包括對傳達(dá)支付指令的支付工具和支持支付工具運(yùn)用的支付系統(tǒng)，以及為確保貨幣資金流通的一系列法規(guī)制度安排和基礎(chǔ)設(shè)施安排。它是一國金融市場的核心基礎(chǔ)設(shè)施，它將一國貨幣市場、債券市場、股票市場、外匯市場和離岸市場等金融市場各個組成部分緊密聯(lián)結(jié)起來。161.2支付體系概述1.2.2

支付體系的構(gòu)成171.3電子支付概述1.3.1

電子支付的概念1）支付方式變革181.3電子支付概述1.3.1

電子支付的概念2）電子支付與傳統(tǒng)支付的比較電子支付即是在網(wǎng)絡(luò)上的貨幣支付或資金流動，通過計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)以電子信息傳遞形式實(shí)現(xiàn)流通與支付。與傳統(tǒng)的支付方式相比，具有如下的不同之處：Descriptionofthecontents1.款項(xiàng)支付的方式不同2.工作環(huán)境不同

3.使用的通信手段不同

4.電子支付具有方便、快捷、高效、經(jīng)濟(jì)的優(yōu)勢1.3.1

電子支付的概念2）電子支付與傳統(tǒng)支付的比較191.3電子支付概述1.3.2

電子支付的類型201.4與支付相關(guān)的其他概念1.4.1貨幣與支付經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物商品發(fā)展和商品交換的產(chǎn)物被廣泛接受的、充當(dāng)一般等價物的金融資產(chǎn)貨幣基本的職能就是充當(dāng)支付工具211.4.2銀行與支付銀行提供給客戶最直接的服務(wù)就是支付服務(wù)中央銀行政策性銀行商業(yè)銀行1.4與支付相關(guān)的其他概念221.4.3信用信用的意思是能夠履行諾言而取得的信任，信用是長時間積累的信任和誠信度。從經(jīng)濟(jì)的角度理解“信用”，它實(shí)際上是指“借”和“貸”的關(guān)系。在信用創(chuàng)造學(xué)派的眼中，信用就是貨幣，貨幣就是信用；信用創(chuàng)造貨幣；信用形成資本。1.4與支付相關(guān)的其他概念231.5支付工具演變的歷史沿革24①簡單的偶然的價值形式

簡單的價值形式是一種商品的價值偶然地表現(xiàn)在另一種商品上，與簡單的、偶然的物物交換相適應(yīng)的價值形式。25②擴(kuò)大的價值形式即一種商品的價值表現(xiàn)在其他一系列商品上的價值形式。

26③一般的價值形式

在一般價值形式上，一切商品的價值，都通過一種從它們中分離出來的商品來表現(xiàn)。從商品世界中分離出來充當(dāng)其他商品的統(tǒng)一的價值表現(xiàn)材料的特殊商品，叫做一般等價物。一般等價物27④貨幣形式281.1實(shí)物貨幣如果作為貨幣的價值與作為商品的價值相等，那么，則稱這種貨幣為實(shí)物貨幣。

1.1.1原始貨幣在世界上不同的地區(qū)和國家，隨著商品交換的發(fā)展而最早出現(xiàn)的貨幣被稱為原始貨幣。貨幣的演變過程中國最早出現(xiàn)的貨幣是貝殼牲畜作為原始貨幣具有相當(dāng)?shù)钠毡樾猿洚?dāng)過原始貨幣的商品還有食鹽、獸皮、黃金29

實(shí)物貨幣的局限性體積笨重不能分割質(zhì)量不一容易磨損隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，實(shí)物貨幣逐漸被金屬貨幣所取代貨幣的演變過程301.1.2充當(dāng)貨幣的商品最終集中到貴金屬——金銀的身上（1）質(zhì)地均勻，便于分割；（2）體積小，價值大，便于攜帶；（3）不會變質(zhì)，便于保管。貨幣的演變過程311.1.3鑄幣鑄幣(coin)

，就是得到國家的印記證明其重量和成色的金屬塊。國家的印記，包括形狀、花紋、文字等。貨幣的演變過程32開元通寶唐高祖四年鑄幣五銖隋文帝開皇元年鑄幣一刀平五千王莽居攝二年鑄幣秦半兩秦始皇鑄幣國家的印記貨幣的演變過程33（1）鑄幣在其產(chǎn)生的初期是足值的；（2）流通過程中鑄幣會磨損、或人為的刮削鑄幣、政府和私人偽造鑄幣等，使鑄幣的名義金屬含量與其實(shí)際含量分離，使鑄幣逐漸向價值符號轉(zhuǎn)化。貨幣的演變過程341.2代用貨幣

代用貨幣又稱兌現(xiàn)紙幣，代用貨幣本身的所含價值低于它作為貨幣的價值，其特點(diǎn)是可與所代替的貴金屬自由兌換。紙幣是指由國家發(fā)行并強(qiáng)制流通的紙制的價值符號。紙幣是當(dāng)今世界各國普遍使用的貨幣形式，而世界上最早出現(xiàn)的紙幣，是中國北宋時期四川成都的“交子”。中國是世界上使用紙幣最早的國家。貨幣的演變過程35世界上最早的紙幣在我國宋真宗初年，四川成都的十六家富商聯(lián)合印發(fā)了一種比金屬幣攜帶方便的紙幣──“交子”。即在一張小紙片上，印上房屋、樹木和人物的圖畫，并作上暗號以防別人仿印。“交子”的出現(xiàn)代替了鑄幣，這是世界上最早的紙幣。宋仁宗天圣元年（公元1023年），“交子”改由政府統(tǒng)一發(fā)行，每次發(fā)行的數(shù)額有限，用鐵錢做后備金。361.3信用貨幣20世紀(jì)30年代后，所發(fā)行的紙幣不再能兌換金屬貨幣，是一種純粹的價值符號中國當(dāng)前的貨幣主要包括：現(xiàn)金（硬幣、紙幣）和銀行存款。貨幣的演變過程37貨幣的演變過程381.4電子貨幣

所謂電子貨幣（ElectronicMoneyE-money），是指以電子形式存儲于消費(fèi)者持有的電子設(shè)備，依現(xiàn)行貨幣單位計(jì)算的貨幣價值。

回目錄貨幣的演變過程39商品貨幣商品貨幣以牛、羊、貝殼等形式存在，大多是在局部地區(qū)和較短的時期內(nèi)充當(dāng)貨幣。具有難保存、易損耗、不易分割、不便攜帶和流通等缺點(diǎn)。

金屬貨幣金屬貨幣包括金銀等貴金屬貨幣以及后來出現(xiàn)的鑄幣。此時貨幣開始具有信用貨幣的一些特質(zhì)。信用貨幣信用貨幣本身并不具有價值，是靠國家強(qiáng)制力或一定的信用擔(dān)保發(fā)行。包括紙幣、存款貨幣、證券債券、電子貨幣。40第一講電子支付概述【習(xí)題】一、選擇題1．以下（）不屬于支付活動的組成要素。A.參與主體 B.市場行為方式C．債權(quán)債務(wù)關(guān)系 D．金融機(jī)構(gòu)2．下列不屬于支付服務(wù)組織的是（）。A.中央銀行 B.商業(yè)銀行C.支付清算組織 D.銀監(jiān)會3．下列不屬于電子支付系統(tǒng)組成要素的是（）。A.支付服務(wù)系統(tǒng) B.支付清算系統(tǒng)C.網(wǎng)上支付系統(tǒng) D.支付信息管理系統(tǒng)4．通過撥打工商銀行95588電話進(jìn)行的支付屬于以下（）支