銀行會(huì)計(jì)主管監(jiān)管員考試題庫(kù)

關(guān)于限期落實(shí)案件防范措施的緊急通知

一、填空題（請(qǐng)將正確答案填列在括號(hào)內(nèi)，本類題共30分，每小題2分）

1、”進(jìn)行金庫(kù)檢查時(shí)，要嚴(yán)格落實(shí)（兩開一移）的查庫(kù)要求，不得簡(jiǎn)化查庫(kù)程

序，查庫(kù)完畢后要認(rèn)真登記（庫(kù)房檢查登記簿）

2、金庫(kù)管理制度規(guī)定，要嚴(yán)格執(zhí)行（管庫(kù)）、（守庫(kù)）相分離制度，任何情

況下不得一人同兼二職。

3、會(huì)計(jì)主管、監(jiān)管員要加強(qiáng)對(duì)預(yù)警信息核銷管理，特別是要加強(qiáng)對(duì)（非營(yíng)業(yè)時(shí)

間）、雙休日、（節(jié)假日）的業(yè)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)控。

4、要加強(qiáng)業(yè)務(wù)印章的保管、使用管理，已經(jīng)停用的業(yè)務(wù)印章，要及時(shí)進(jìn)行（清

理）、（銷毀）o

二、單項(xiàng)選擇題（下列各題只有一個(gè)符合題意的正確答案，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)

用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共10分，每小題1分）

1、改進(jìn)管庫(kù)方式，實(shí)行兩鑰一密三分離。在現(xiàn)有金庫(kù)鑰匙雙人分管的基礎(chǔ)上，

增加一名機(jī)構(gòu)（A）掌管密碼。

A負(fù)責(zé)人B監(jiān)管員C會(huì)計(jì)主管C一般干部

2、要嚴(yán)格柜員卡管理。按柜員配置安全認(rèn)證卡（D）；嚴(yán)禁“一人多卡”、

“一卡多人”；嚴(yán)禁“飛卡”授權(quán)、明碼授權(quán)

A一人多卡"、"—^多人B二人—h'"C同一-機(jī)構(gòu)一人多卡D一人一卡

3、中心金庫(kù)會(huì)計(jì)主管每周查庫(kù)一次，中心金庫(kù)負(fù)責(zé)人每月查庫(kù)一次，中心金庫(kù)

所在行會(huì)計(jì)部門負(fù)責(zé)人（A）查庫(kù)一次，主管行長(zhǎng)每半年至少查庫(kù)一次

A每季B每周C每月D半年

4、營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管ATM查庫(kù)周期為（D）查庫(kù)一次。

A.每旬B.每月C.每季D.每周

5、日終下班前現(xiàn)金和重要空白憑證必須經(jīng)（C）核對(duì)，未經(jīng)核對(duì)嚴(yán)禁單人

封包。

A后臺(tái)柜員B主管兼柜員C會(huì)計(jì)主管D授權(quán)他人

6、會(huì)計(jì)主管對(duì)處置中心發(fā)出的一、二級(jí)督辦預(yù)警信息要查明原因并在

（E）核銷。

A次日核銷B電話詢問核銷C委托會(huì)計(jì)主管核銷D3日內(nèi)E24小時(shí)內(nèi)

7、所有的重要空白憑證必須納入（D）核算，嚴(yán)禁體外循環(huán)。

A帳外B代理業(yè)務(wù)C中間業(yè)務(wù)D賬內(nèi)

8、加大操作權(quán)限的控制力度。（C）設(shè)置不符合規(guī)定的，上級(jí)管理機(jī)構(gòu)要立

即進(jìn)行清理。

A應(yīng)用掩碼B應(yīng)用掩碼和交易掩碼C柜員卡D交易掩碼E卡關(guān)聯(lián)

三、多項(xiàng)選擇題（下列各題所給的選項(xiàng)中有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案，少答或多

答均不得分，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共30分，

每小題2分）

1、各級(jí)行要定期對(duì)基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)（ABCE）會(huì)計(jì)主管、管庫(kù)人員等

日常行為和思想情況進(jìn)行排查。

A負(fù)責(zé)人B押運(yùn)人員C管庫(kù)守庫(kù)D監(jiān)控人員E會(huì)計(jì)主管

2、嚴(yán)禁銀行內(nèi)部人員代客戶辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁以代理業(yè)務(wù)名義代客戶辦理

（CDE）業(yè)務(wù)。

A簽章B填支票C轉(zhuǎn)賬和現(xiàn)金支取D轉(zhuǎn)賬E現(xiàn)金支取

3、（ABCDEF）在同一-單位同一崗位連續(xù)工作滿三年的，必須進(jìn)行

輪崗，輪崗期至少六個(gè)月。

A柜員B清算員C票據(jù)交換員D業(yè)務(wù)印章管理員

E有價(jià)單證管理員F重要空白憑證管理員

4、（ABC）在同一單位同一崗位連續(xù)工作滿二年的，必須進(jìn)行輪

崗，輪崗期至少六個(gè)月。

A營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人B管庫(kù)員C守庫(kù)員D清算員

四、判斷題（在每小題后面的括號(hào)內(nèi)填入判斷結(jié)果，你認(rèn)為正確的用“表示，

錯(cuò)誤的用“X”表示。本類題共10分，每小題1分）

1、”按柜員配置安全認(rèn)證卡，嚴(yán)禁“一人多卡”、“一卡多人”；嚴(yán)禁“飛卡”授

權(quán)、明碼授權(quán)。（V）

2、會(huì)計(jì)主管務(wù)必在規(guī)定的時(shí)間做好預(yù)警信息的核銷工作；對(duì)于業(yè)務(wù)量較大的營(yíng)

業(yè)機(jī)構(gòu)及節(jié)假日，可在次日核銷。（X）

3、處置中心監(jiān)管員對(duì)重大可疑預(yù)警信息必須到現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)。（V）

4、對(duì)黃金客戶銀行內(nèi)部人員可代理客戶辦理存取轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。（X）

5、柜員必須通過“柜員間現(xiàn)金調(diào)撥”交易，將柜員自身現(xiàn)金箱交與交接柜員，

由交接柜員對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行核對(duì)，然后方能進(jìn)行柜員交接。（V）

五、簡(jiǎn)答題（請(qǐng)將正確的解答填列在問題下方的空白處。本類題20分，每小題

4分）

1、簡(jiǎn)述會(huì)計(jì)主管、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、管庫(kù)、守庫(kù)人員柜員、清算員、票據(jù)交換

員及業(yè)務(wù)印章、密押、有價(jià)單證、重要空白憑證管理人員重要崗位人員輪崗落實(shí)

制度。

（1）、會(huì)計(jì)主管在同一單位同一崗位工作滿一年的。

（2）、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、管庫(kù)、守庫(kù)人員在同一單位同一崗位連續(xù)工作滿二

年的

（3）、柜員、清算員、票據(jù)交換員及業(yè)務(wù)印章、密押、有價(jià)單證、重要空白

憑證管理人員在同一單位同一崗位連續(xù)工作滿三年的，必須進(jìn)行輪崗，輪崗期至

少六個(gè)月。

2、簡(jiǎn)述加強(qiáng)印、押（機(jī)）、證管理，堅(jiān)決杜絕安全隱患。

（1）、加強(qiáng)重要空白憑證的賬務(wù)核算，所有的重要空白憑證必須納入賬內(nèi)核

算，嚴(yán)禁體外循環(huán)。

（2）、加強(qiáng)空白憑證的出入庫(kù)、領(lǐng)用、出售、作廢的管理，做到手續(xù)完備、

合規(guī)

（3）、加強(qiáng)印、押（機(jī)）、證分管分用的管理，必須做到印、押（機(jī)）、證的

分管分用，業(yè)務(wù)量較小的網(wǎng)點(diǎn)，也要做到印證、印押的分管分用。

（4）、要加強(qiáng)業(yè)務(wù)印章的保管、使用管理，已經(jīng)停用的業(yè)務(wù)印章，要及時(shí)進(jìn)

行清理、銷毀。

3、簡(jiǎn)述各級(jí)管理人員如何履行支行現(xiàn)金、憑證庫(kù)房查庫(kù)頻次（指支行庫(kù)房設(shè)在

財(cái)會(huì)部的）。

（1）、支行會(huì)計(jì)部門副經(jīng)理按季查庫(kù)。

（2）、支行會(huì)計(jì)部門負(fù)責(zé)人按月查庫(kù)一?次。

（3）、支行主管行長(zhǎng)每半年至少查庫(kù)一次.

4、怎樣落實(shí)“兩開一移”的查庫(kù)要求。

a、查庫(kù)時(shí)要嚴(yán)格做到“開箱”、“開包”和“移位”檢查，不得擅自簡(jiǎn)化查

庫(kù)程序。

b、查庫(kù)完畢要認(rèn)真登記查庫(kù)登記簿，由查庫(kù)人員和管庫(kù)人員共同簽章。

c、管庫(kù)人員不得兼任查庫(kù)人員。

5、簡(jiǎn)述下班簽退前會(huì)計(jì)主管的主要工作。

a、柜員必須核對(duì)現(xiàn)金實(shí)物與“柜員日終平帳報(bào)告表”現(xiàn)金箱余額是否相符,

會(huì)計(jì)主管或會(huì)計(jì)主管授權(quán)人對(duì)現(xiàn)金大數(shù)卡把審核。

b、會(huì)計(jì)主管或會(huì)計(jì)主管授權(quán)人要將柜員現(xiàn)金箱內(nèi)的有價(jià)單證數(shù)量、號(hào)碼和

面值與ABIS賬務(wù)記錄及相關(guān)登記簿核對(duì)相符，將重要空白憑證與“柜員日終平

帳報(bào)告表”憑證余額及相關(guān)登記簿核對(duì)相符。

c、現(xiàn)金箱內(nèi)的現(xiàn)金、有價(jià)單證、重要空白憑證都核對(duì)無誤后，由柜員和會(huì)

計(jì)主管雙人加鎖。

會(huì)計(jì)主管日常操作指引

一、填空題（請(qǐng)將正確答案填列在括號(hào)內(nèi)，本類題共30分，每小題2分）

1、營(yíng)業(yè)前（會(huì)計(jì)主管）要檢查人員到崗情況，對(duì)未能到崗的，應(yīng)立即按（不相容

崗位相互分離）原則合理安排頂崗人員。

2、會(huì)計(jì)主管要對(duì)重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)履行事前審批職能，堅(jiān)持（先審批，后辦理）,并在有

關(guān)（憑證）簽字。

3、會(huì)計(jì)主管要正確劃分（業(yè)務(wù)范圍）和授權(quán)權(quán)限，根據(jù)（不相容崗位相互分離）的

原則科學(xué)配置勞動(dòng)組合。

4、節(jié)假日會(huì)計(jì)主管不能代班的，上班后要借助（會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)），對(duì)節(jié)假日期間

的（帳、表、?。┻M(jìn)行再審核。

5、代理會(huì)計(jì)主管要切實(shí)履行會(huì)計(jì)主管（授權(quán)）、（審批）職責(zé)，并認(rèn)真登

記《會(huì)計(jì)主管日志》。

二、單項(xiàng)選擇題（下列各題只有一個(gè)符合題意的正確答案，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)

用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共10分，每小題1分）

1、柜員短期離職（不含正常輪休），應(yīng)將柜員碼狀態(tài)設(shè)置為（A）.

A休假離職B刪除柜員C正常狀態(tài)D更改掩碼

2、會(huì)計(jì)主管監(jiān)督柜員午休或臨時(shí)離崗時(shí)，是否將計(jì)算機(jī)退出系統(tǒng)畫面；（A）等是

否入柜（庫(kù)）加鎖保管。

A現(xiàn)金、印鑒、公私印章、重要空白憑證、有價(jià)單證B現(xiàn)金C有價(jià)單證D公私印章

3、（A）有權(quán)單位能夠調(diào)閱會(huì)計(jì)檔案，查詢、凍結(jié)、解凍、罰款、扣劃企事業(yè)單位及

個(gè)人存款。

A人民法院B審計(jì)機(jī)關(guān)C公安機(jī)關(guān)D人們檢察院

4、會(huì)計(jì)主管要及時(shí)核銷預(yù)警信息。網(wǎng)點(diǎn)預(yù)警信息不得超過（D）內(nèi)柜員的預(yù)警信息必

須核銷完畢

A2小時(shí)B日終前C4小時(shí)D1個(gè)小時(shí)

5、會(huì)計(jì)主管由于休假等原因無法履行職責(zé)時(shí)，通過（C）交易委托他人代為履行職

主

貝。

A不用授權(quán)B委托他人C會(huì)計(jì)主管轉(zhuǎn)授權(quán)D授權(quán)交易

三、多項(xiàng)選擇題（下列各題所給的選項(xiàng)中有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案，少答或多

答均不得分，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共30分，

每小題2分）

1、營(yíng)業(yè)終了會(huì)計(jì)主管檢查行部平帳情況（可授權(quán)2級(jí)以上主管）對(duì)柜員提交的“柜員日

終平帳報(bào)告表”、“柜員重要空白憑證銷號(hào)表”、記帳憑證、原始憑證及附件等資料，進(jìn)行如

下審核（ABCD）,

A查詢柜員末筆交易序號(hào)與“柜員日終平帳報(bào)告表”核對(duì)是否相符B柜員憑證序號(hào)是否

連續(xù)C過渡業(yè)務(wù)交接雙方的記錄是否銜接，內(nèi)容與原始憑證是否一致D聯(lián)行類業(yè)務(wù)是

否有來帳未核銷E對(duì)大庫(kù)現(xiàn)金實(shí)物進(jìn)行核對(duì)。

2、會(huì)計(jì)主管按周核對(duì)（ABCDE）是否帳實(shí)相符

A抵押物品B營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)庫(kù)房C質(zhì)押D代保管物品E抵押、質(zhì)押和代保管物品

3、會(huì)計(jì)主管每日應(yīng)核對(duì)前一日會(huì)計(jì)科目使用及賬務(wù)處理的正確性，特別是（BCD）

聯(lián)行賬務(wù)、應(yīng)付利息科目、資產(chǎn)負(fù)債共同類科目和其他內(nèi)部賬務(wù)處理的正確性。

A重要空白憑證B系統(tǒng)內(nèi)往來C應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)D利息收支科目E庫(kù)房現(xiàn)金

4、營(yíng)業(yè)終了會(huì)計(jì)主管應(yīng)檢查（ABC）、機(jī)是否分別裝入手提保險(xiǎn)箱并入庫(kù)保管，柜員

是否堅(jiān)持日終碰庫(kù)制度。

A印B押C證D款E抵押物

5、以下哪些事項(xiàng)需要會(huì)計(jì)主管履行事前審批職能（ABCDEF）

A庫(kù)款調(diào)入或上繳B企業(yè)開戶C大額匯劃、款D錯(cuò)賬沖正E抹帳F查詢查復(fù)

四、判斷題（在每小題后面的括號(hào)內(nèi)填入判斷結(jié)果，你認(rèn)為正確的用“V”表示,

錯(cuò)誤的用“X”表示。本類題共10分，每小題1分）

1、會(huì)計(jì)主管應(yīng)每月審核應(yīng)付利息計(jì)提表，計(jì)提金額是否準(zhǔn)確。（V）

2、會(huì)計(jì)主管按月檢查電子驗(yàn)印系統(tǒng)的使用情況并做好記錄。（V）

3、作廢的重要空白憑證加蓋“作廢”章后單獨(dú)裝訂保管。（X）

4、”日終下班前會(huì)計(jì)主管清點(diǎn)柜員重要空白憑證和有價(jià)單證實(shí)物，對(duì)現(xiàn)金實(shí)物與現(xiàn)金箱余

額進(jìn)行核對(duì)無誤后，仍需在“營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)平帳報(bào)告表“、柜員日終平帳報(bào)告表”等資料上簽章

確認(rèn)。（X

五、簡(jiǎn)答題

1、營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管的日常工作內(nèi)容主要包括以下哪八個(gè)方面。

a、做好營(yíng)業(yè)前的準(zhǔn)備工作；

b、營(yíng)業(yè)中對(duì)相關(guān)事項(xiàng)履行事前審批簽字職能

c、營(yíng)業(yè)中對(duì)柜員操作規(guī)程執(zhí)行情況及內(nèi)部制約制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督

d、對(duì)會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)的運(yùn)行管理情況進(jìn)行監(jiān)督并對(duì)預(yù)警信息及時(shí)進(jìn)行核銷；

e、定期對(duì)各類會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查；

f、按期監(jiān)督柜員做好對(duì)帳工作；

g、按月對(duì)監(jiān)督檢查工作情況進(jìn)行總結(jié)

h、做好其他不定期辦理的有關(guān)事項(xiàng)

2、簡(jiǎn)述會(huì)計(jì)主管怎樣加強(qiáng)對(duì)節(jié)假II辦理業(yè)務(wù)的再監(jiān)督工作。

a、借助會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)對(duì)節(jié)假日期間的賬、表、簿進(jìn)行再審核。

b、重點(diǎn)審核是否未經(jīng)批準(zhǔn)在節(jié)假H對(duì)外受理對(duì)公業(yè)務(wù)或辦理內(nèi)部會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，處理業(yè)務(wù)

種類是否超越分、支行審批范圍。

c、是否存在異常和大額轉(zhuǎn)賬存入（開戶）、轉(zhuǎn)賬支取（銷戶）以及ABIS中過渡賬戶和

會(huì)計(jì)科目的異常使用現(xiàn)象。

3、怎樣組織好決算前、決算II和決算后的各項(xiàng)工作。

a、于12月初打印業(yè)務(wù)狀況試算表，審核1至11月末業(yè)務(wù)狀況試算表的合規(guī)性、合理

性，并進(jìn)行相應(yīng)的帳務(wù)處理；

b、決算前，對(duì)所在單位帳務(wù)的真實(shí)性、完整性進(jìn)行全面檢查，清理各種過渡性占款；

檢查會(huì)計(jì)科目和帳戶歸屬的正確性

C、決算日，合理安排內(nèi)勤人員做好各項(xiàng)業(yè)務(wù)的決算工作；

d、決算后，撰寫“決算說明書”和會(huì)計(jì)出納工作總結(jié)，提出改進(jìn)意見。

4、怎樣審核季度存貸款結(jié)息前的準(zhǔn)備工作。

a、檢查存、貸款利率使用是否正確

b、計(jì)息積數(shù)、利息計(jì)算是否準(zhǔn)確，

c、貸款利息入表內(nèi)或表外應(yīng)收未收利息標(biāo)志是否正確，

d、計(jì)算復(fù)利標(biāo)志是否正確。

5、營(yíng)業(yè)中應(yīng)對(duì)下列聯(lián)行事項(xiàng)履行事前審批職能，同時(shí)必須堅(jiān)持“先審批，后辦理”的原則,

并在有關(guān)憑證上簽字。

a、審查聯(lián)行業(yè)務(wù)查詢查復(fù)、退匯（發(fā)出退匯、收到退匯）。

b、大額支付往帳撤銷、大額支付往帳取消。

c、漫游匯款取消、待解款項(xiàng)、差錯(cuò)及各聯(lián)行系統(tǒng)異常情況的處理是否符合規(guī)定；

小額支付系統(tǒng)通存通兌業(yè)務(wù)管理辦法及規(guī)程

一、填空題（請(qǐng)將正確答案填列在括號(hào)內(nèi)，本類題共30分，每小題2分）

1、小額支付系統(tǒng)通存通兌業(yè)務(wù)，是指（個(gè)人客戶）通過代理行依托小額支付系統(tǒng),

對(duì)人民幣個(gè)人存款賬戶進(jìn)行的實(shí)時(shí)資金轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金存取和（賬戶信息查詢）。

2、小額支付系統(tǒng)通存通兌業(yè)務(wù)遵循“（實(shí)時(shí)入賬）、（定時(shí)清算）”的原則

3、沖正申請(qǐng)未收到?jīng)_正應(yīng)答的，柜員需向客戶出具業(yè)務(wù)處理待定憑證，并將（通存款項(xiàng)）

和（通存通兌手續(xù)費(fèi)）留存，待業(yè)務(wù)恢復(fù)正常后，及時(shí)發(fā)起沖正申請(qǐng)，依據(jù)沖正結(jié)果進(jìn)

行相應(yīng)處理。

4、來賬自動(dòng)處理異常時(shí)，通存來賬報(bào)單狀態(tài)置為（待核銷），通兌來賬報(bào)單狀態(tài)置為（待

取消）。

二、單項(xiàng)選擇題（下列各題只有一個(gè)符合題意的正確答案，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)

用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共10分，每小題1分）

1、小額支付系統(tǒng)中哪些須經(jīng)會(huì)計(jì)主管審批?（C）

1、A.自動(dòng)核銷的來賬業(yè)務(wù)B.需手工核銷的來賬業(yè)務(wù)C.來賬業(yè)務(wù)做退匯處理D.來賬行打印

客戶入賬通知書

2、發(fā)出查詢第（C）工作日仍未收到查復(fù)的，應(yīng)再次發(fā)出查詢，并聯(lián)系其上級(jí)行督促

查辦。詢，并聯(lián)系其上級(jí)行督促查辦。

A、一個(gè)B、二個(gè)C、三個(gè)D、四個(gè)

三、多項(xiàng)選擇題（下列各題所給的選項(xiàng)中有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案，少答或多

答均不得分，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共30分，

每小題2分）

1,營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管本人或指定專人須每日檢查以下內(nèi)容：（ABC）

A.當(dāng)II待取消或待核銷的業(yè)務(wù)是否處理完畢B資金清算的賬務(wù)處理是否及時(shí)、正確。

C.往來賬業(yè)務(wù)清單是否正確，有無異常狀態(tài)的報(bào)單.D.實(shí)時(shí)業(yè)務(wù)往賬清單和來賬清單專夾保

管，按月（季、年）裝訂。

2、小額支付系統(tǒng)通存通兌業(yè)務(wù)處理辦法所稱個(gè)人存款賬戶（ABC）

A.個(gè)人銀行結(jié)算賬戶活期存折B.個(gè)人銀行結(jié)算賬戶借記卡C.個(gè)人活期儲(chǔ)蓄賑戶存折D

個(gè)人定期一本通存折

四、判斷題（在每小題后面的括號(hào)內(nèi)填入判斷結(jié)果，你認(rèn)為正確的用“V”表示，

錯(cuò)誤的用“X”表示。本類題共10分，每小題1分）

I、小額支付系統(tǒng)通存通兌差錯(cuò)處理必須遵循“據(jù)實(shí)、協(xié)作、準(zhǔn)確、及時(shí)”的原則。（V）

2、小額支付系統(tǒng)帳戶信息查詢應(yīng)答標(biāo)識(shí)為“成功”的，另行收取賬戶信息查詢業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)；

查詢應(yīng)答標(biāo)識(shí)不為“成功”的，向客戶提示失敗原因。（V）

五、簡(jiǎn)答題（請(qǐng)將正確的解答填列在問題下方的空白處。本類題20分，每小題

4分）

1、開戶行與客戶簽訂小額支付系統(tǒng)通存通兌業(yè)務(wù)協(xié)議時(shí)應(yīng)當(dāng)議定那些事項(xiàng)？

a、辦理通存通兌業(yè)務(wù)的賬號(hào)和戶名。

b、通兌業(yè)務(wù)每日累計(jì)金額上限。

c、需要議定的其他事項(xiàng)。

2、客戶具備哪些條件的，開戶行可為其開通指定賬戶的小額支付系統(tǒng)通存通兌業(yè)務(wù)？

a、持有個(gè)人存款賬戶存折（卡）并設(shè)置個(gè)人存款賬戶密碼。

b、本人與開戶行簽訂通存通兌業(yè)務(wù)協(xié)議。

3、客戶存在那些情形之一的，開戶行可終止其指定賬戶的小額支付系統(tǒng)通存通兌業(yè)務(wù)？

a、本人申請(qǐng)終止通存通兌業(yè)務(wù)。

b、違反通存通兌業(yè)務(wù)協(xié)議。

會(huì)計(jì)監(jiān)管制度實(shí)施細(xì)則

一、填空題（請(qǐng)將正確答案填列在括號(hào)內(nèi)，本類題共30分，每小題2分）

1、支行財(cái)會(huì)監(jiān)管員應(yīng)于每季末次月（15日）內(nèi)向分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部提交季度（監(jiān)管工作報(bào)

告）。

2、”對(duì)發(fā)生的會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)信息，各級(jí)會(huì)計(jì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)按照會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的分級(jí)（監(jiān)控標(biāo)準(zhǔn)）和（報(bào)

告時(shí)限）及時(shí)采集和上報(bào)，確保上級(jí)行及時(shí)了解本行的會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)狀況。

3、各支行處置中心每季度對(duì)轄內(nèi)發(fā)生會(huì)計(jì)活動(dòng)的全部機(jī)構(gòu)至少進(jìn)行一次（現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管）,

檢查內(nèi)容為《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行天津市分行會(huì)計(jì)監(jiān)管制度實(shí)施細(xì)則》第十七條所列相關(guān)內(nèi)容，同

時(shí)認(rèn)真完成分行印發(fā)的（季度監(jiān)管重點(diǎn)）。

4、各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)定期和不定期對(duì)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行（現(xiàn)場(chǎng)）監(jiān)

管和（非現(xiàn)場(chǎng)）監(jiān)管。

5、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指利用以（會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)預(yù)警）的風(fēng)險(xiǎn)信息為主，并結(jié)合收集的相關(guān)資

料進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)狀況，為（現(xiàn)場(chǎng)檢查）提供依據(jù)。

二、單項(xiàng)選擇題（下列各題只有一個(gè)符合題意的正確答案，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)

用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共10分，每小題1分）

1、支行應(yīng)按照每轄屬（B）個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)（包括營(yíng)業(yè)所、儲(chǔ)蓄所）至少配置一名會(huì)計(jì)監(jiān)

管員的標(biāo)準(zhǔn)配備會(huì)計(jì)監(jiān)管員。

A、3B、4C、5D、6

2、會(huì)計(jì)監(jiān)管檔案屬于會(huì)計(jì)檔案，應(yīng)按年度進(jìn)行整理、裝訂和保管，保管期限為（C）

A、5年B、10年C、15年D、永久

3、案件、違規(guī)違紀(jì)責(zé)任事故在發(fā)現(xiàn)后，違規(guī)違紀(jì)問題在檢查認(rèn)定后，百萬元以上的大案，

支行向分行報(bào)告的會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)告時(shí)限要求是（A）：

A、1、3、2B、1、2、3C、2、3、ID、2、1、3

4、各支行計(jì)劃財(cái)務(wù)部監(jiān)管工作中明確多長(zhǎng)時(shí)間間隔對(duì)轄內(nèi)發(fā)生會(huì)計(jì)活動(dòng)的全部機(jī)構(gòu)的內(nèi)

控管理進(jìn)行一次評(píng)價(jià)。（C）

A、每季B、每月C、每年D、每半年

5、現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的基本流程中再次檢查時(shí)必須首先檢查（C）是否落實(shí)到位。

A、人員配置B、崗位設(shè)置C、上次會(huì)計(jì)監(jiān)管提出的整改意見D、會(huì)計(jì)監(jiān)管檔

案歸檔情況

三、多項(xiàng)選擇題（下列各題所給的選項(xiàng)中有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案，少答或多

答均不得分，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共30分，

每小題2分）

1、《監(jiān)管檢查報(bào)告》的主要內(nèi)容包括：（ABCD）

A、檢查業(yè)務(wù)范圍B、發(fā)現(xiàn)的問題C、整改的意見或建議D、被查機(jī)構(gòu)的總體評(píng)

價(jià)

2、”會(huì)計(jì)監(jiān)管檔案包括：除年度監(jiān)管工作規(guī)劃、監(jiān)管工作年度總結(jié)、監(jiān)管檢查方案、移送

處理責(zé)任人的相關(guān)資料以及會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)的相關(guān)檔案資料等外還包括以下的哪些資料

（ABCDE）

A、監(jiān)管工作底稿B、監(jiān)管檢查報(bào)告C、被查單位整改報(bào)告D、檢查表E、監(jiān)管檢查整改

臺(tái)賬

3、會(huì)計(jì)監(jiān)管工作指導(dǎo)原則：（ABCD）

A、堅(jiān)持現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管并重B、注重過程控制和持續(xù)監(jiān)管C、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

和糾偏D、實(shí)行定性監(jiān)管和定量監(jiān)管相結(jié)合

4、會(huì)計(jì)監(jiān)管采?。ˋBC）的分級(jí)管理模式，實(shí)行一級(jí)管理一級(jí)，?級(jí)對(duì)一級(jí)負(fù)責(zé)。

A、會(huì)計(jì)監(jiān)控中心B、監(jiān)控分中心C、處置中心D、處置分中心

5、會(huì)計(jì)監(jiān)管員準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)包括：（BCD）

A、55歲以下B、從事會(huì)計(jì)工作兩年以上C、具有較強(qiáng)的檢查分析能力D、具

有專科及以上學(xué)歷或助理會(huì)計(jì)師、助理經(jīng)濟(jì)師及以上技術(shù)職稱

四、判斷題（在每小題后面的括號(hào)內(nèi)填入判斷結(jié)果，你認(rèn)為正確的用“V”表示，

錯(cuò)誤的用“X”表示。本類題共10分，每小題1分

1、會(huì)計(jì)監(jiān)管員有權(quán)查閱被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相關(guān)文件資料、監(jiān)控錄像、會(huì)計(jì)檔案，檢查庫(kù)存現(xiàn)金、

重要空白憑證及有價(jià)單證等實(shí)物，并可根據(jù)工作需要暫時(shí)封存相關(guān)檔案資料。（V）

2、會(huì)計(jì)監(jiān)管員無權(quán)越級(jí)反映會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)情況，但有權(quán)對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)問題的違規(guī)違紀(jì)責(zé)任人員提

出處理建議，按規(guī)定移送監(jiān)察、人事等部門處理。（X）

3、會(huì)計(jì)監(jiān)管員應(yīng)當(dāng)對(duì)本人檢查業(yè)務(wù)的真實(shí)性負(fù)責(zé)。（V）

4、支行財(cái)會(huì)監(jiān)管員應(yīng)于次年1月15日內(nèi)向分行提交年度財(cái)會(huì)監(jiān)管工作年度總結(jié)。

（V）

5、會(huì)計(jì)監(jiān)管員應(yīng)對(duì)未執(zhí)行監(jiān)管檢查方案而導(dǎo)致重大問題未發(fā)現(xiàn)負(fù)責(zé)。（V）

五、簡(jiǎn)答題（請(qǐng)將正確的解答填列在問題下方的空白處。本類題20分，每小題

4分）

1、請(qǐng)問支行向分行報(bào)告的會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)信息標(biāo)準(zhǔn)是什么？

a、會(huì)計(jì)結(jié)算案件；

b、10萬元（含）以上的會(huì)計(jì)結(jié)算違規(guī)違紀(jì)責(zé)任事故；

c、會(huì)計(jì)檔案、重要空白憑、有價(jià)單證及印押機(jī)具丟失或損毀事件；

d、銀監(jiān)會(huì)、人民銀行、財(cái)政部門、審計(jì)署和監(jiān)事會(huì)等外部監(jiān)管部門檢查認(rèn)定的會(huì)計(jì)違

規(guī)違紀(jì)問題及其他重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)等

2、請(qǐng)問會(huì)計(jì)監(jiān)管的主要內(nèi)容是什么？（至少列明九項(xiàng)）

a監(jiān)管體系的建設(shè)和管理情況；

b監(jiān)管履職及督導(dǎo)整改情況；

c會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)管理情況；

d會(huì)計(jì)主管的委派及履職情況；

e會(huì)計(jì)人員管理及勞動(dòng)組合情況，重點(diǎn)檢查崗位設(shè)置、柜員管理、柜員卡管理、密碼及授權(quán)

管理等；

f會(huì)計(jì)核算基本制度的執(zhí)行情況，重點(diǎn)檢查科目使用、賬戶管理、登記簿記載、對(duì)賬以及沖、

抹、掛賬處理等；

g聯(lián)行業(yè)務(wù)、票據(jù)交換及結(jié)算業(yè)務(wù)處理情況；

h貸款、貼現(xiàn)、承兌、銀行卡、儲(chǔ)蓄及代理業(yè)務(wù)等柜面業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算處理情況；

i庫(kù)房及現(xiàn)金'業(yè)務(wù)處理情況：

j重要空白憑證、有價(jià)單證、印押機(jī)等實(shí)物及會(huì)計(jì)檔案管理情況；

k會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告情況；

I其他需要監(jiān)管檢查的事項(xiàng)。

會(huì)計(jì)監(jiān)控運(yùn)行

一、填空題（請(qǐng)將正確答案填列在括號(hào)內(nèi)，本類題共30分，每小題2分）

1、ARMS系統(tǒng)操作員號(hào)為相關(guān)人員在系統(tǒng)中的（唯一合法身份）編號(hào)，實(shí)行一人

號(hào)，由四位英文字母或數(shù)字組成，網(wǎng)點(diǎn)的操作員號(hào)與該操作員的（ABIS柜員號(hào)）一致，其

余各類操作員號(hào)的編碼規(guī)則由監(jiān)控分中心確定。

2、各行不允許占用ARMS系統(tǒng)操作員號(hào)“（0000）”，未經(jīng)（總行）授權(quán)不得對(duì)該

操作員號(hào)進(jìn)行修改、刪除、密碼重置等各類操作。

3、ARMS系統(tǒng)操作員密碼必須定期或（不定期）更換，更換期限不得超過（1個(gè)月）。

4、各行三、四級(jí)預(yù)警信息的核銷一律采用（現(xiàn)場(chǎng)核銷）的方式進(jìn)行，不得在（處置中心）

進(jìn)行核銷。

5、支行監(jiān)管員必須在（5日）內(nèi)逐筆核銷一級(jí)預(yù)警信息，必須在（10日）內(nèi)逐筆

核銷二級(jí)預(yù)警信息

二、單項(xiàng)選擇題（下列各題只有一個(gè)符合題意的正確答案，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)

用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共10分，每小題1分）

1、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在ARMS系統(tǒng)運(yùn)行管理工作中的主要職責(zé)：（D）

A、實(shí)時(shí)監(jiān)控核銷預(yù)警信息B、錄入會(huì)計(jì)主管日志C、處理重大事項(xiàng)信息D、全選

2、會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)操作員刪除時(shí)應(yīng)注明刪除的操作員號(hào)、操作員姓名、（A）。

A、所在機(jī)構(gòu)號(hào)B、安全認(rèn)證卡信息碼C、卡發(fā)出日期D、聯(lián)系地址

3、核銷三、四級(jí)預(yù)警信息且核銷期限不超過（C）月。

A、一個(gè)B、兩個(gè)C、三個(gè)D、四個(gè)

4、非網(wǎng)點(diǎn)的預(yù)警信息處理項(xiàng)目是：（D）

A、監(jiān)控B、核銷C、分析D、分配

5、會(huì)計(jì)主管根據(jù)柜員交易情況實(shí)時(shí)核銷預(yù)警信息，網(wǎng)點(diǎn)預(yù)警信息核銷期限原則上不得超過

（A）小時(shí)，柜員下班離崗前該柜員的預(yù)警信息必須核銷完畢。

A、1個(gè)B、2個(gè)C、3個(gè)D、4個(gè)

三、多項(xiàng)選擇題（下列各題所給的選項(xiàng)中有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案，少答或多

答均不得分，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共30分，

每小題2分）

1、會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)各級(jí)操作員增加或變更時(shí)應(yīng)注明所屬機(jī)構(gòu)號(hào)、操作員姓名、角色、學(xué)歷、

安全認(rèn)證卡信息碼、卡發(fā)出日期、職稱、聯(lián)系地址、操作員信息和（ABCDE

1、A、操作員號(hào)B、身份證號(hào)C、聯(lián)系電話D、工作年限E、上崗日期

2、網(wǎng)點(diǎn)的預(yù)警信息處理流程包括：（ABE）"

A、監(jiān)控B、核銷C、督辦D、分配E、分析

3、會(huì)計(jì)主管在進(jìn)行“100萬元以上現(xiàn)金交易”的預(yù)警信息核銷時(shí)，應(yīng)填寫哪些核銷意見:

（BCD）

A、資金流向B、是否預(yù)約C、單位賬戶取款用途D、客戶名稱

4、會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)對(duì)所有的（ABC）進(jìn)行監(jiān)控。

A、網(wǎng)點(diǎn)B、網(wǎng)點(diǎn)柜員C、系統(tǒng)柜員D、監(jiān)管員

5、各支行應(yīng)于月后10日內(nèi)向分行報(bào)送會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)行報(bào)告表及相應(yīng)文字說明，對(duì)于支

行發(fā)現(xiàn)的主要問題可以包括：（BDE）

A、監(jiān)管員非現(xiàn)場(chǎng)核銷問題B、操作流程中存在的問題C、監(jiān)管員專兼職問題D、系統(tǒng)

運(yùn)行中存在的問題E、制度存在的問題

四、判斷題（在每小題后面的括號(hào)內(nèi)填入判斷結(jié)果，你認(rèn)為正確的用“表示，

錯(cuò)誤的用"X”表示。本類題共10分，每小題1分）

1、ABIS網(wǎng)點(diǎn)柜員在辦理業(yè)務(wù)之前必須要在會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)進(jìn)行增加，但柜員在ABIS系統(tǒng)

刪除后可不在會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)進(jìn)行刪除。（X）

2、支行監(jiān)管員在核銷過程中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)操作應(yīng)據(jù)實(shí)說明，但不必下發(fā)整改通知書。

（X）

3、監(jiān)管員核實(shí)預(yù)警信息發(fā)現(xiàn)的會(huì)計(jì)主管違規(guī)核銷必須在核銷時(shí)予以說明。（V）

4、預(yù)警信息進(jìn)行檢查核實(shí)后作出情況說明即為核銷。（V）

5、監(jiān)管員在網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管時(shí)，必須在網(wǎng)點(diǎn)子系統(tǒng)簽到、簽退，系統(tǒng)自動(dòng)統(tǒng)計(jì)監(jiān)管員現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)

管時(shí)間。（V）

五、簡(jiǎn)答題（請(qǐng)將正確的解答填列在問題下方的空白處。本類題20分，每小題

4分）

”1、會(huì)計(jì)主管在進(jìn)行預(yù)警信息核銷時(shí)，必須按照哪些規(guī)定內(nèi)容逐筆填寫核銷意見？

a、核銷100萬元以上的現(xiàn)金交易應(yīng)說明：客戶名稱、是否預(yù)約、單位賬戶取款用途等；

b、500萬元以上的轉(zhuǎn)賬交易需說明：客戶名稱、資金流向等；

c、柜員操作同名賬戶應(yīng)說明是否為柜員自辦業(yè)務(wù)；

d、儲(chǔ)蓄賬戶、個(gè)人結(jié)算帳戶存入大額資金（20萬元及以上）時(shí)，必須說明資金來源是

否單位賬戶，為對(duì)公轉(zhuǎn)對(duì)私必須說明對(duì)公賬號(hào)及用途；

e、非營(yíng)業(yè)時(shí)間的現(xiàn)金交易、非營(yíng)業(yè)時(shí)間的單位賬戶轉(zhuǎn)儲(chǔ)蓄賬戶、個(gè)人結(jié)算賬戶應(yīng)做詳

細(xì)說明；

f、支票戶取款使用非重要空白憑證的，必須說明憑證種類及用途。

g、其他交易，應(yīng)進(jìn)行具體說明。

2、支行監(jiān)管員應(yīng)提高現(xiàn)場(chǎng)核銷預(yù)警信息的比例，請(qǐng)問現(xiàn)場(chǎng)核銷的要求有哪些？

a、通過對(duì)預(yù)警信息及其相關(guān)交易的原始憑證真實(shí)性、合法性、原始憑證和交易記錄一

致性的進(jìn)行檢查；

b、根據(jù)需要調(diào)用監(jiān)控錄像核實(shí)柜面業(yè)務(wù)操作流程；

c、得出正常或違規(guī)操作的核銷意見。

票據(jù)交換

一、填空題（請(qǐng)將正確答案填列在括號(hào)內(nèi)，本類題共30分，每小題2分）

1、各級(jí)同城票據(jù)交換機(jī)構(gòu)應(yīng)每日核對(duì)（同城票據(jù)交換往來款項(xiàng)賬戶余額）與（上一場(chǎng)交換軋

差）是否相符。

2、清算提出借方票據(jù)應(yīng)遵循（他行票據(jù)，收妥進(jìn)賬）、（銀行不墊款）原則。

3、清算票據(jù)提入時(shí)，應(yīng)檢查提入票據(jù)專用袋的（完整性），清點(diǎn)提入票據(jù)專用袋總數(shù)（是

否正確），核對(duì)無誤后辦理交接手續(xù)。

4、清算提入票據(jù)收到票據(jù)專用袋拆封后，應(yīng)清點(diǎn)票據(jù)專用能中的票據(jù)（數(shù)量、金額）與人

行（提入清單）是否相符；核對(duì)相符后，應(yīng)進(jìn)行簽章確認(rèn)。

5、對(duì)受理的全國(guó)支票，除應(yīng)嚴(yán)格按照有關(guān)制度規(guī)定審核各項(xiàng)基本要素外，還應(yīng)重點(diǎn)審核票

據(jù)是否為統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證、是否（真實(shí)有效），以及是否加蓋（銀行機(jī)構(gòu)代碼章）o

二、單項(xiàng)選擇題（下列各題只有一個(gè)符合題意的正確答案，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)

用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共10分，每小題1分）

1、清算提出貸方票據(jù)應(yīng)遵循（C）原則。

A、“轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，先借后貸”原則，即先從暫付款賬戶墊付，再做提出票據(jù)處理B、“轉(zhuǎn)

賬業(yè)務(wù)，先貸后借”原則，即先提出票據(jù)，再?gòu)臅焊犊钯~戶墊付C、“轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，先借后

貸”原則，即先扣收客戶款項(xiàng)，再做提出票據(jù)處理D、“轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，先貸后借”原則，即

先提出票據(jù)，再扣收客戶款項(xiàng)

2、全國(guó)支票通過影像系統(tǒng)提出前,應(yīng)核對(duì)向人行交換所提交的提出業(yè)務(wù)清單清算打碼流水

與（B）內(nèi)容是否相符。

A、電子清算信息B、實(shí)物票據(jù)C、提回業(yè)務(wù)清單D、從人行網(wǎng)站下載的CIS文件

3、”提回影像數(shù)據(jù)文件時(shí)，登陸人行網(wǎng)站下載影像數(shù)據(jù)文件，應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)。對(duì)下載的

明細(xì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)應(yīng)與（C）數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)不符的應(yīng)查明原因，報(bào)告會(huì)計(jì)主管,

并及時(shí)與票據(jù)交換所聯(lián)系。

A、實(shí)物支票B、記賬憑證C、提入業(yè)務(wù)清單D、提出業(yè)務(wù)清單

4、對(duì)于全國(guó)支票影像業(yè)務(wù)，提出行在業(yè)務(wù)回執(zhí)返回期限內(nèi)未收到支票業(yè)務(wù)回執(zhí)，應(yīng)主動(dòng)向

提入行發(fā)出（D）。

A、查復(fù)B、止付申請(qǐng)C、止付應(yīng)答D、查詢

5、對(duì)于全國(guó)支票影像業(yè)務(wù)，提出行在規(guī)定時(shí)間內(nèi)未收到支票業(yè)務(wù)回執(zhí)，且支票提示付款期

屆滿的，經(jīng)（B）審批后，可以將實(shí)物支票退還持票人。

A、支行監(jiān)管員B、會(huì)計(jì)主管C、一把經(jīng)理D、無需審批

三、多項(xiàng)選擇題（下列各題所給的選項(xiàng)中有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案，少答或多

答均不得分，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共30分，

每小題2分）

1、參加票據(jù)交換的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)控制體系，建立相應(yīng)業(yè)務(wù)的分

級(jí)授權(quán)、審批制度，確保（ABCD）等業(yè)務(wù)處理環(huán)節(jié)相互制約，相關(guān)重要崗位應(yīng)按有關(guān)規(guī)定

實(shí)行輪崗。

A、票據(jù)打碼B、電子清算信息錄入C、記賬D、賬務(wù)核對(duì)

2、清算提入票據(jù)主要包括（ABCD）等環(huán)節(jié)。

A、收包核對(duì)B、票據(jù)審核C、賬務(wù)處理D、賬務(wù)核對(duì)

3、本行退他行票據(jù)應(yīng)按規(guī)定填具退票理由書并應(yīng)及時(shí)提出，對(duì)于（ABD）的情況，

應(yīng)按照人民銀行相關(guān)規(guī)定進(jìn)行舉報(bào)，由人民銀行做出罰款處理。

A、印鑒不符支票B、支付密碼錯(cuò)誤支票C、印鑒不清支票D、空頭支票

4、分散接入模式下，票據(jù)影像提入業(yè)務(wù)主要包括（ACD）等環(huán)節(jié)。

A、下載影像數(shù)據(jù)文件B、掃描支票影像，錄入電子清算信息C、電子驗(yàn)印、票據(jù)

審核D、發(fā)送回執(zhí)、業(yè)務(wù)核對(duì)

5、”各行應(yīng)按規(guī)定對(duì)票據(jù)交換業(yè)務(wù)開展自律監(jiān)管工作，完善監(jiān)督制約機(jī)制。自律監(jiān)管主要

審核以下內(nèi)容（ABCD）

A、大額票據(jù)交換業(yè)務(wù)的合規(guī)性B、提出、提入票據(jù)筆數(shù)、金額是否正確，相關(guān)業(yè)務(wù)

印章是否齊全，記賬憑證與原始憑證內(nèi)容是否相符等C、退出、退入票據(jù)處理的合規(guī)性D、

ABIS記賬結(jié)果與人行提入清單數(shù)據(jù)是否相符

四、判斷題（在每小題后面的括號(hào)內(nèi)填入判斷結(jié)果，你認(rèn)為正確的用“V”表示，

錯(cuò)誤的用“X”表示。本類題共10分，每小題1分）

1、清算提入票據(jù)收包后，應(yīng)立即拆包清點(diǎn)票據(jù)數(shù)量、金額是否與人行提入清單相符；核對(duì)

相符后，應(yīng)進(jìn)行簽章確認(rèn)。（X）

2、柜臺(tái)人員收到客戶提交的票據(jù)后，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)制度規(guī)定審查票據(jù)是否真實(shí)，票據(jù)要

素是否齊全，填寫是否規(guī)范、正確，如需要審核持票人身份證件的，還應(yīng)按人民銀行有關(guān)規(guī)

定認(rèn)真審核持票人身份證件。（V）

3、他行退木行票據(jù)應(yīng)及時(shí)通知客戶，客戶領(lǐng)取退票應(yīng)直接將票據(jù)退回。隔場(chǎng)退票的，應(yīng)做

好有關(guān)登記。（X）

4、全國(guó)支票提出后，提出行應(yīng)及時(shí)查看小額支付系統(tǒng)收到待處理的回執(zhí)以及退票信息，并

及時(shí)處理。付款回執(zhí)的收款人非本行開戶并通過網(wǎng)內(nèi)往來系統(tǒng)進(jìn)行處理的，應(yīng)確保往賬信息

與收到回執(zhí)信息一致。（V）

5、全國(guó)支票通過影像系統(tǒng)提出前，應(yīng)核對(duì)向交換所提交的提出業(yè)務(wù)清單（清算打碼流水）

與實(shí)物票據(jù)內(nèi)容是否相符；交換所受理后，應(yīng)核對(duì)交換所返回的提出影像業(yè)務(wù)清單與原提出

業(yè)務(wù)清單內(nèi)容是否相符。（X）

五、簡(jiǎn)答題（請(qǐng)將正確的解答填列在問題下方的空白處。本類題20分，每小題

4分）

1、柜員受理客戶交來的票據(jù)應(yīng)重點(diǎn)審核什么要點(diǎn)？

柜臺(tái)人員收到客戶提交的票據(jù)后，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)制度規(guī)定審查票據(jù)是否真實(shí)，票據(jù)要

素是否齊全，填寫是否規(guī)范、正確，如需要審核持票人身份證件的，還應(yīng)按人民銀行有關(guān)規(guī)

定認(rèn)真審核持票人身份證件。針對(duì)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)審核以下內(nèi)容：

（一）借方票據(jù)。應(yīng)重點(diǎn)審核借方票據(jù)是否在有效期內(nèi)，付款人簽章是否清晰，背書是否連

續(xù)、正確；收款憑證的收款人、金額與付款憑證的收款人（或最后背書人）、金額是否一致

等。（-）貸方票據(jù)。應(yīng)重點(diǎn)審核貸方票據(jù)的收款人、金額與付款憑證的收款人（或最后被

背書人）、金額是否一致等。

2、紙質(zhì)票據(jù)提出、提入業(yè)務(wù)應(yīng)如何進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)？

紙質(zhì)票據(jù)提出業(yè)務(wù)應(yīng)重點(diǎn)核對(duì)以下內(nèi)容：

（-）進(jìn)賬單與批量抵用、單筆抵用記賬憑證上賬號(hào)、戶名、筆數(shù)、金額是否相符。

（二）票據(jù)提出清單與人行返回提出清單的相關(guān)要素是否相符。

（三）同城交換收妥抵用賬戶余額與未抵用憑證合計(jì)金額是否相符。

紙質(zhì)票據(jù)提入業(yè)務(wù)應(yīng)重點(diǎn)核對(duì)記賬憑證與原始憑證是否相符。核對(duì)時(shí)，應(yīng)關(guān)注賬號(hào)、戶名、

金額等信息。"

支票影像

一、填空題（請(qǐng)將正確答案填列在括號(hào)內(nèi)，本類題共30分，每小題2分）

1,對(duì)拒絕受理的全國(guó)支票，持票人開戶銀行應(yīng)制作一式二聯(lián)的（拒絕受理通知書），經(jīng)（會(huì)

計(jì)主管）審批后，加蓋業(yè)務(wù)公章和經(jīng)辦員名章，?聯(lián)連同支票和進(jìn)賬單一并退持票人，一

聯(lián)留存，定期裝訂保管。

2、營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)出售支票時(shí)，應(yīng)在支票右下角支付密碼欄下方加蓋付款銀行的（銀行機(jī)構(gòu)代

碼）。對(duì)支票影像提入業(yè)務(wù)實(shí)行集中處理的行，在出售支票時(shí)，應(yīng)加蓋指定（集中提入行）的代

碼。

3、提入行收到當(dāng)?shù)仄睋?jù)交換所傳送的提入支票影像信息清單后，登陸人行網(wǎng)站自行下載

（影像數(shù)據(jù)文件），并將其導(dǎo)入（電子驗(yàn)印系統(tǒng)）進(jìn)行解析、審核印鑒及票面要素。

4、影像支票業(yè)務(wù)提入行在收到止付申請(qǐng)書的（當(dāng)日）至遲（次日10:00）前發(fā)出應(yīng)答書。

5、通過影像交換系統(tǒng)提入的支票影像信息，出票人開戶行應(yīng)定期通過（光盤刻錄）等方式

脫機(jī)保存，視同提入（實(shí)物支票）進(jìn)行保管。

二、單項(xiàng)選擇題（下列各題只有一個(gè)符合題意的正確答案，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)

用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共10分，每小題1分）

1、下列關(guān)于客戶選擇何種方式核驗(yàn)付款的說法正確的是（B）。

A、客戶可以同時(shí)選擇印鑒方式和支付密碼方式B、可在印鑒方式和支付密碼方式中

任意選擇一種C、票據(jù)上無支付密碼，就以印鑒為核驗(yàn)付款方式，票據(jù)上有支付密碼，就

以支付密碼為核驗(yàn)付款方式D、只能選擇印鑒方式

2、我行采用分散間聯(lián)接入全國(guó)支票影像交換系統(tǒng)的模式，具體實(shí)現(xiàn)方式為

（B）。

A、委托人民銀行票據(jù)交換所錄入支票電子清算信息和采集支票影像信息

B、自行錄入支票電子清算信息，委托人民銀行票據(jù)交換所采集支票影像信息

C、自行錄入支票電子清算信息和采集支票影像信息

D、委托人民銀行票據(jù)交換所錄入支票電子清算信息和自行采集支票影像信息

3、影像支票的業(yè)務(wù)處理時(shí)限為T+N,其中N=（C）。

A、0B、1C、2D、3

4、影像支票的業(yè)務(wù)處理時(shí)限為T+N,其中T=（D）o

A、提出行提出影像支票的時(shí)間B、提入行提入影像支票的時(shí)間C、影像交換系統(tǒng)

接收業(yè)務(wù)的時(shí)間D、影像交換系統(tǒng)轉(zhuǎn)發(fā)業(yè)務(wù)的時(shí)間

5、受理全國(guó)影像支票應(yīng)符合人民銀行規(guī)定的金額限制，為（C）萬元。

A、50萬元以下B、50萬元以上C、50萬元（含）以下D、50萬元（含）以上

三、多項(xiàng)選擇題（下列各題所給的選項(xiàng)中有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案，少答或多

答均不得分，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共30分，

每小題2分）

1、持票人開戶行收到持票人送交的影像支票存在下列（ABCDE）情形之一時(shí)，開戶銀行

應(yīng)拒絕受理。

A、未記載銀行機(jī)構(gòu)代碼B、支票金額超過規(guī)定上限C、未按中國(guó)人民銀行統(tǒng)一規(guī)

定印制D、支票憑證不真實(shí)E超過提示付款期或遠(yuǎn)期

2、下列退票理山，合理的有（ABC）。

A、支票必須記載的事項(xiàng)不全B、出票人簽章與預(yù)留銀行簽章不符C、約定使用支

付密碼的，支付密碼未填寫或錯(cuò)誤D、出票人簽章不清

3、對(duì)于提回的影像支票，下列退票理由，合理的有（ABCE）o

A、電子清算信息與支票影像不相符B、出票人簽章與預(yù)留銀行簽章不符C、約定

使用支付密碼的，支付密碼未填寫或錯(cuò)誤D、出票人簽章不清E數(shù)字簽名或證書錯(cuò)誤

4、提入行提入影像支票后處理的環(huán)節(jié)主要包括（ABD）。

A、登陸人行網(wǎng)站自行下載影像數(shù)據(jù)文件B、導(dǎo)入電子驗(yàn)印系統(tǒng)解析后核印并審核票

面要素C、接收影像交換業(yè)務(wù)回執(zhí)D、發(fā)送影像交換業(yè)務(wù)回執(zhí)

5、下列關(guān)于客戶選擇何種方式核驗(yàn)付款的說法正確的是（BD

A、客戶可以同時(shí)選擇印鑒方式和支付密碼方式B、采用印鑒方式核驗(yàn)付款的，審核

依據(jù)以簽章為主C、采用支付密碼方式核驗(yàn)付款的，支付密碼作為支付支票金額的審核依

據(jù)，無需對(duì)印鑒進(jìn)行審核D、采用支付密碼方式核驗(yàn)付款的，支付密碼作為支付支票金額

的審核依據(jù)，同時(shí)對(duì)印鑒進(jìn)行形式上的審核

四、判斷題（在每小題后面的括號(hào)內(nèi)填入判斷結(jié)果，你認(rèn)為正確的用“V”表示，

錯(cuò)誤的用“X”表示。本類題共10分，每小題1分）

1、我行提出影像支票采用的是自行錄入支票電子清算信息,委托人民銀行票據(jù)交換所采集

支票影像信息的方式。（V）

2、開戶行收到持票人送交的未記載銀行機(jī)構(gòu)代碼的影像支票，可以正常受理。

（X）

3、我行提回的影像支票可以“未在支票規(guī)定區(qū)域加蓋票據(jù)交換專用章”為理由退票。

（X）

4、采用印鑒方式核驗(yàn)付款的，審核依據(jù)以簽章為主。采用支付密碼方式核驗(yàn)付款的，支付

密碼作為支付支票金額的審核依據(jù)，無需對(duì)印鑒進(jìn)行審核。（X）

5、提出行對(duì)票據(jù)交換所已成功受理但尚未收到回執(zhí)的影像支票業(yè)務(wù)需要止付的，應(yīng)制作

“止付申請(qǐng)書”，經(jīng)會(huì)計(jì)主管審批并加蓋有關(guān)業(yè)務(wù)印章后，可先通過電話、傳真方式通知票

據(jù)交換所，次場(chǎng)交換再將一份止付申清書送交票據(jù)交換所。（V）

五、簡(jiǎn)答題（請(qǐng)將正確的解答填列在問題下方的空白處。本類題20分，每小題

4分）

1、持票人開戶行收到持票人送交的支票（包括同城和全國(guó)影像支票）和進(jìn)賬單時(shí)，應(yīng)認(rèn)真

審查哪些要素？

a、支票票面是否記載銀行機(jī)構(gòu)代碼。

b、支票金額是否超過中國(guó)人民銀行規(guī)定的影像支票業(yè)務(wù)的金額上限。

c、支票是否為統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，支票是否真實(shí)，是否超過提示付款期限，是否為遠(yuǎn)期

支票.

d、支票填明的持票人是否在本行開戶，持票人的名稱是否為該持票人，與進(jìn)賬單上的名稱

是否一致。

e、出票人的簽章是否符合規(guī)定。

f、支票的大小寫金額是否一致，與進(jìn)賬單的金額是否相符。

g、支票必須記載的事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記載

事項(xiàng)的更改是否山原記載人簽章證明。

h、背書轉(zhuǎn)讓的支票，其背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是否按規(guī)定加

蓋騎縫章。

i、持票人是否在支票的背面作委托收款背書。"

2、提出的影像支票逾期未收到通過小額支付系統(tǒng)發(fā)回的業(yè)務(wù)回執(zhí)應(yīng)如何處理？

提出行在T+N日內(nèi)（T為影像交換系統(tǒng)轉(zhuǎn)發(fā)業(yè)務(wù)的時(shí)間，N為返回回執(zhí)最長(zhǎng)期限，N

=2）未收到支票業(yè)務(wù)回執(zhí)的，應(yīng)主動(dòng)通過影像交換系統(tǒng)向提入行發(fā)出查詢。支票提示付款

期屆滿仍未收到支票業(yè)務(wù)回執(zhí)的，提出行可將實(shí)物支票退還持票人并辦理簽收登記，銷記提

出業(yè)務(wù)登記簿。支票退還持票人后收到支票業(yè)務(wù)回執(zhí)，回執(zhí)確認(rèn)付款的，通知持票人交回退

還的支票，核實(shí)后貸記收款人賬戶；回執(zhí)拒絕付款的，打印退票理由書交持票人。

電子驗(yàn)印系統(tǒng)

一、填空題（請(qǐng)將正確答案填列在括號(hào)內(nèi)，本類題共30分，每小題2分）

1、電子驗(yàn)印系統(tǒng)采用（管理員）、（操作員）兩級(jí)用戶管理模式。

2、電子驗(yàn)印系統(tǒng)的操作員分為（建庫(kù)）操作員和（驗(yàn)印）操作員。

3、電子驗(yàn)印系統(tǒng)的驗(yàn)印方式包括（系統(tǒng)自動(dòng)）核對(duì)和（人工輔助）核對(duì)。

4、電子驗(yàn)印系統(tǒng)印鑒庫(kù)的建立和維護(hù)采用（錄入）、（復(fù)核）雙人操作模式。

5、電子驗(yàn)印系統(tǒng)預(yù)留印鑒的增加、變更、刪除等需經(jīng)（建庫(kù)操作員）錄入并經(jīng)（換

人）復(fù)核后方可生效。

二、單項(xiàng)選擇題（下列各題只有一個(gè)符合題意的正確答案，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)

用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共10分，每小題1分）

1、電子驗(yàn)印系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)（B）。

A.日常業(yè)務(wù)操作的審核及授權(quán)B.驗(yàn)印系統(tǒng)操作員的增加和刪除C.建庫(kù)資料的

錄入和復(fù)核D.印鑒識(shí)別

2、電子驗(yàn)印系統(tǒng)管理員代碼應(yīng)與（C）保持一致。

A.監(jiān)控系統(tǒng)操作員號(hào)碼B.自行編制C.綜合應(yīng)用系統(tǒng)柜員號(hào)

D.會(huì)計(jì)主管分配

3、電子驗(yàn)印系統(tǒng)預(yù)留印鑒的增加、變更、刪除等需經(jīng)（A）后方可生效。

A.建庫(kù)操作員錄入并換人復(fù)核B.操作員錄入并由會(huì)計(jì)主管復(fù)核C.只需操作員錄

入D.柜員錄入會(huì)計(jì)主管復(fù)核

4、電子驗(yàn)印系統(tǒng)根據(jù)賬號(hào)自動(dòng)調(diào)用印鑒庫(kù)中預(yù)留印鑒與憑證簽章核對(duì)，核驗(yàn)通過的由驗(yàn)印

操作員在（A）上加蓋個(gè)人名章。

A.實(shí)物憑證B.記帳憑證C.驗(yàn)印日志D.驗(yàn)印結(jié)果清單

5、電子驗(yàn)印系統(tǒng)中對(duì)預(yù)留印鑒及客戶信息的增加、變更、刪除等需經(jīng)（C）錄入并換人

復(fù)核后方可生效。

A.系統(tǒng)管理員B.業(yè)務(wù)管理員C.建庫(kù)操作員D.驗(yàn)印操作員

三、多項(xiàng)選擇題（下列各題所給的選項(xiàng)中有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案，少答或多

答均不得分，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共30分，

每小題2分）

1、電子驗(yàn)印系統(tǒng)具有（ABCD）功能。

A.印鑒庫(kù)管理B.驗(yàn)印操作C.日志管理D.報(bào)表打印

2、下列哪些業(yè)務(wù)需要進(jìn)行電子驗(yàn)印？（ABC）

A.開戶單位購(gòu)買電匯憑證B.開戶單位使用轉(zhuǎn)帳支票提前還貸款C.企業(yè)更換預(yù)留印

鑒D.持票人到開戶行交存支票

3、審核企業(yè)加蓋印鑒時(shí)對(duì)經(jīng)電子