投資管理控制程序

xx集團(tuán)有限公司程序文件文件編號(hào)：xx主管部門投資發(fā)展部投資管理控制程序版本/修改：1/0PAGE4-投資管理控制程序依據(jù)GB/T19001-2008idtISO9001：2008標(biāo)準(zhǔn)建立文件編號(hào)：發(fā)放號(hào)：編制：審核：批準(zhǔn)：批準(zhǔn)日期：xx集團(tuán)有限公司程序文件文件編號(hào)：ZB-B711主管部門投資發(fā)展部投資管理控制程序版本/修改：1/05-1目的加強(qiáng)集團(tuán)公司投資管理,規(guī)范投資行為,防范投資風(fēng)險(xiǎn)，提高投資效益,增強(qiáng)港口發(fā)展活力和可持續(xù)發(fā)展能力。2適應(yīng)范圍適用于xx集團(tuán)有限公司投資管理的控制，主要包括工程項(xiàng)目投資、設(shè)備項(xiàng)目投資、環(huán)保項(xiàng)目投資、信息化項(xiàng)目投資及其他形成固定資產(chǎn)的投資等。3職責(zé)3.1投資發(fā)展部3.1.1是集團(tuán)公司投資管理的主管部門,具體業(yè)務(wù)由投資管理科負(fù)責(zé)；3.1.2負(fù)責(zé)投資發(fā)展的政策研究；3.1.3負(fù)責(zé)牽頭編制集團(tuán)公司中、長(zhǎng)期投資發(fā)展規(guī)劃；3.1.4負(fù)責(zé)審核集團(tuán)公司各類年度投資計(jì)劃；3.1.5負(fù)責(zé)組織計(jì)劃外投資項(xiàng)目的會(huì)簽報(bào)批；3.1.6負(fù)責(zé)組織審批項(xiàng)目可行性研究報(bào)告（或項(xiàng)目建議書）；3.1.7負(fù)責(zé)組織重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目前期工作，論證提出項(xiàng)目建議，委托編制可行性研究報(bào)告，辦理項(xiàng)目審批、核準(zhǔn)（或備案）；3.1.8負(fù)責(zé)組織投資計(jì)劃執(zhí)行情況的跟蹤檢查、動(dòng)態(tài)管理；3.1.9負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的交接；3.1.10負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作。3.2財(cái)務(wù)預(yù)算部3.2.1負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)；3.2.2負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的招投標(biāo)管理，組織投資項(xiàng)目的談判簽約，以及合同會(huì)簽、分發(fā)和歸檔；3.2.3負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目籌資，對(duì)列入集團(tuán)公司年度計(jì)劃的投資項(xiàng)目，保證項(xiàng)目資金在預(yù)算范圍內(nèi)的需求；3.2.4負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的概、預(yù)算編制及竣工結(jié)算審核，貫徹落實(shí)相關(guān)定額管理規(guī)定和取費(fèi)管理規(guī)定，加強(qiáng)投資控制；3.2.5負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算。3.3經(jīng)營(yíng)管理部3.3.1負(fù)責(zé)根據(jù)資產(chǎn)增加情況調(diào)整資產(chǎn)所屬單位的年度經(jīng)濟(jì)考核指標(biāo)；3.3.2負(fù)責(zé)投資類合同的法律審查。3.4審計(jì)部負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督，參與項(xiàng)目竣工驗(yàn)收。3.5工程建設(shè)部3.5.1負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各單位提報(bào)的年度工程項(xiàng)目投資計(jì)劃的初審；3.5.2負(fù)責(zé)擬定集團(tuán)公司年度工程投資項(xiàng)目的初步建議計(jì)劃；3.5.3負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)公司批準(zhǔn)的工程項(xiàng)目年度計(jì)劃下達(dá)實(shí)施計(jì)劃；3.5.4負(fù)責(zé)計(jì)劃外工程投資項(xiàng)目的專業(yè)審查；3.5.5負(fù)責(zé)組織工程項(xiàng)目的設(shè)計(jì)審查。委托初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)，組織或協(xié)調(diào)上級(jí)主管部門進(jìn)行初步設(shè)計(jì)審查，辦理項(xiàng)目開工備案手續(xù)；3.5.6負(fù)責(zé)組織工程項(xiàng)目實(shí)施管理，包括實(shí)施項(xiàng)目質(zhì)量、進(jìn)度、投資和安全等方面的控制；3.5.7負(fù)責(zé)工程建設(shè)資產(chǎn)形成過程中建筑設(shè)施的管理；3.5.8負(fù)責(zé)項(xiàng)目前期的技術(shù)方案論證；3.5.9負(fù)責(zé)組織工程專項(xiàng)驗(yàn)收、初步驗(yàn)收和竣工驗(yàn)收，并辦理資產(chǎn)、竣工資料和竣工驗(yàn)收文件的相關(guān)交付。3.6科技裝備部3.6.1負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各單位提報(bào)的年度設(shè)備項(xiàng)目投資計(jì)劃的初審；3.6.2負(fù)責(zé)擬定集團(tuán)公司年度設(shè)備投資項(xiàng)目的初步建議計(jì)劃；3.6.3負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)公司批準(zhǔn)的設(shè)備項(xiàng)目年度計(jì)劃下達(dá)實(shí)施計(jì)劃；3.6.4負(fù)責(zé)對(duì)計(jì)劃外機(jī)電設(shè)備類投資項(xiàng)目的專業(yè)審查；3.6.5負(fù)責(zé)設(shè)備投資項(xiàng)目計(jì)劃的實(shí)施；3.6.6負(fù)責(zé)項(xiàng)目前期工藝和設(shè)備選型論證；3.6.7負(fù)責(zé)工程建設(shè)項(xiàng)目中機(jī)電設(shè)備的實(shí)施管理及單項(xiàng)驗(yàn)收；3.6.8負(fù)責(zé)辦理設(shè)備項(xiàng)目投資資產(chǎn)、項(xiàng)目資料及驗(yàn)收文件的相關(guān)交付。3.7安全環(huán)保部3.7.1負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各單位提報(bào)的年度綠化、環(huán)保項(xiàng)目投資計(jì)劃的初審；3.7.2負(fù)責(zé)擬定集團(tuán)公司年度綠化、環(huán)保投資項(xiàng)目的初步建議計(jì)劃；3.7.3負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)公司批準(zhǔn)的綠化、環(huán)保項(xiàng)目年度計(jì)劃下達(dá)實(shí)施計(jì)劃；3.7.4負(fù)責(zé)對(duì)計(jì)劃外綠化、環(huán)保類投資項(xiàng)目的專業(yè)審查；3.7.5負(fù)責(zé)組織實(shí)施年度環(huán)保、綠化投資計(jì)劃；3.7.6負(fù)責(zé)項(xiàng)目前期的環(huán)保專業(yè)評(píng)價(jià)；3.7.7負(fù)責(zé)環(huán)保專項(xiàng)驗(yàn)收等工作；3.7.8負(fù)責(zé)辦理綠化、環(huán)保項(xiàng)目投資資產(chǎn)、項(xiàng)目資料及驗(yàn)收文件的相關(guān)交付。3.8信息中心3.8.1負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各單位提報(bào)的年度信息化項(xiàng)目投資計(jì)劃的初審；3.8.2負(fù)責(zé)擬定集團(tuán)公司年度信息化投資項(xiàng)目的初步建議計(jì)劃；3.8.3負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)公司批準(zhǔn)的信息化項(xiàng)目年度計(jì)劃下達(dá)實(shí)施計(jì)劃；3.8.4負(fù)責(zé)對(duì)計(jì)劃外信息化類投資項(xiàng)目的專業(yè)審查；3.8.5負(fù)責(zé)項(xiàng)目前期信息化方案論證；3.8.6負(fù)責(zé)工程建設(shè)項(xiàng)目中信息化系統(tǒng)的實(shí)施管理及單項(xiàng)驗(yàn)收；3.8.7負(fù)責(zé)組織集團(tuán)公司年度計(jì)劃信息化項(xiàng)目的實(shí)施，組織重大信息化項(xiàng)目的委外、聯(lián)合開發(fā)；3.8.8組織信息化投資項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收；3.8.9負(fù)責(zé)辦理信息項(xiàng)目投資資產(chǎn)、項(xiàng)目資料及驗(yàn)收文件的相關(guān)交付。3.9集團(tuán)公司所屬單位的職責(zé)3.9.1負(fù)責(zé)提報(bào)本單位年度投資計(jì)劃，并對(duì)提報(bào)的計(jì)劃投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性分析。3.9.2參與本單位投資項(xiàng)目的前期論證、建設(shè)實(shí)施和竣工驗(yàn)收等。3.9.3負(fù)責(zé)本單位投資項(xiàng)目的資產(chǎn)、項(xiàng)目資料及驗(yàn)收文件的接收，并辦理接收手續(xù)。3.9.4負(fù)責(zé)本單位投資項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后項(xiàng)目技術(shù)、質(zhì)量、安全和環(huán)保等設(shè)計(jì)指標(biāo)的驗(yàn)證。3.9.5負(fù)責(zé)本單位投資項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)報(bào)告書編制。4術(shù)語項(xiàng)目后評(píng)價(jià)：指對(duì)已經(jīng)完成的項(xiàng)目或規(guī)劃的目的、執(zhí)行過程、效益、作用和影響所進(jìn)行的系統(tǒng)的客觀的分析。通過對(duì)投資活動(dòng)實(shí)踐的檢查總結(jié)，確定投資預(yù)期的目標(biāo)是否達(dá)到，項(xiàng)目或規(guī)劃是否合理有效，項(xiàng)目的主要效益指標(biāo)是否實(shí)現(xiàn)，通過分析評(píng)價(jià)找出成敗的原因，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，并通過及時(shí)有效的信息反饋，為未來項(xiàng)目的決策和提高完善投資決策管理水平提出建議，同時(shí)也為被評(píng)項(xiàng)目實(shí)施運(yùn)營(yíng)中出現(xiàn)的問題提出改進(jìn)建議，從而達(dá)到提高投資效益的目的。5工作程序5.1流程圖PAGE8-5.2投資計(jì)劃匯總與分析5.2.1各單位按照投資項(xiàng)目分類，向集團(tuán)公司相關(guān)專業(yè)部室提報(bào)年度投資計(jì)劃申請(qǐng)，同時(shí)報(bào)送投資發(fā)展部。5.2.2集團(tuán)公司相關(guān)專業(yè)部室對(duì)各單位提報(bào)的年度投資計(jì)劃進(jìn)行匯總、初審，形成初步建議計(jì)劃，并將計(jì)劃提報(bào)投資發(fā)展部。5.3投資決策與審批5.3.1投資發(fā)展部根據(jù)集團(tuán)公司可用資金規(guī)模，按照“保續(xù)建項(xiàng)目、保急需項(xiàng)目、保重點(diǎn)項(xiàng)目”的原則，對(duì)各相關(guān)專業(yè)部室提報(bào)的初步投資建議計(jì)劃進(jìn)行審核和綜合平衡。5.3.2投資發(fā)展部對(duì)審核通過的項(xiàng)目計(jì)劃編制投資建議計(jì)劃，并報(bào)送經(jīng)營(yíng)管理部。5.3.3經(jīng)營(yíng)管理部對(duì)各類建議計(jì)劃進(jìn)行匯總，報(bào)集團(tuán)公司黨政聯(lián)席會(huì)研究決策，再經(jīng)集團(tuán)公司職代會(huì)審議，最終形成年度投資計(jì)劃決議。5.4投資計(jì)劃編制與實(shí)施5.4.1經(jīng)營(yíng)管理部按照年度投資計(jì)劃決議，編制年度投資計(jì)劃。5.4.2年度投資計(jì)劃以投資項(xiàng)目為基本單元進(jìn)行編制，編制內(nèi)容主要包括項(xiàng)目名稱、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)主要內(nèi)容、建設(shè)期限、總投資額、已完成投資額、本年度投資額和形象進(jìn)度等。5.4.3年度投資計(jì)劃下達(dá)后，集團(tuán)各部門及單位不得擅自變更。確需調(diào)整投資計(jì)劃的，由項(xiàng)目建設(shè)單位提出申請(qǐng)，相關(guān)職能部門做出調(diào)整建議，投資發(fā)展部組織論證、審查，報(bào)集團(tuán)公司批準(zhǔn)后實(shí)施。5.4.4未列入當(dāng)年投資計(jì)劃，因生產(chǎn)或特殊原因，急需實(shí)施的計(jì)劃外項(xiàng)目，應(yīng)由項(xiàng)目使用單位提出申請(qǐng)，并做出項(xiàng)目可行性分析，相關(guān)專業(yè)部門提出建議意見，投資發(fā)展部組織論證、會(huì)簽，報(bào)集團(tuán)公司批準(zhǔn)后實(shí)施。5.4.5集團(tuán)公司各有關(guān)部門及單位對(duì)投資項(xiàng)目的實(shí)施應(yīng)嚴(yán)格按照集團(tuán)公司下達(dá)的年度投資計(jì)劃、批準(zhǔn)的項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模及建設(shè)內(nèi)容執(zhí)行；項(xiàng)目實(shí)施過程中不得隨意變更項(xiàng)目?jī)?nèi)容和建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)；重大設(shè)計(jì)變更，應(yīng)按管理權(quán)限報(bào)批后方可實(shí)施。5.4.6財(cái)務(wù)預(yù)算部按照項(xiàng)目投資計(jì)劃及項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，及時(shí)撥付資金，保證項(xiàng)目資金需求。5.4.7財(cái)務(wù)預(yù)算部應(yīng)及時(shí)審定工程價(jià)款結(jié)算，編制項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算，保證項(xiàng)目竣工驗(yàn)收按期進(jìn)行。5.4.8審計(jì)部按照有關(guān)規(guī)定，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)前期、建設(shè)期間和竣工決算進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。5.5驗(yàn)收與交接5.5.1投資項(xiàng)目竣工驗(yàn)收分兩級(jí)進(jìn)行，集團(tuán)公司批準(zhǔn)的投資項(xiàng)目，由集團(tuán)公司相關(guān)專業(yè)管理部門牽頭組織竣工驗(yàn)收；政府主管部門批準(zhǔn)的項(xiàng)目，由工程建設(shè)部牽頭，配合政府主管部門竣工驗(yàn)收。5.5.2集團(tuán)公司竣工驗(yàn)收牽頭部門，負(fù)責(zé)辦理資產(chǎn)、竣工資料和竣工驗(yàn)收文件的相關(guān)交付?？⒐べY料主要包括前期工作資料、勘察設(shè)計(jì)資料、項(xiàng)目管理資料、施工安裝資料、竣工圖、竣工決算和建設(shè)材料、設(shè)備設(shè)施清單、生產(chǎn)準(zhǔn)備及考核資料等；竣工驗(yàn)收文件主要包括竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、竣工驗(yàn)收鑒定書、單項(xiàng)總結(jié)（勘察總結(jié)、設(shè)計(jì)總結(jié)、施工總結(jié)、引進(jìn)工作總結(jié)、建設(shè)監(jiān)理總結(jié)、生產(chǎn)準(zhǔn)備及試運(yùn)行考核總結(jié)）等。5.5.3集團(tuán)公司相關(guān)部門和資產(chǎn)接收單位按照各自的接收內(nèi)容做好項(xiàng)目資產(chǎn)、竣工資料和驗(yàn)收文件的接收前準(zhǔn)備工作。5.5.4投資發(fā)展部牽頭組織竣工項(xiàng)目交接，根據(jù)項(xiàng)目交接復(fù)雜程度，可成立項(xiàng)目交接小組具體辦理。5.6投資監(jiān)控5.6.1集團(tuán)公司建立年度計(jì)劃執(zhí)行情況分析制度，對(duì)投資項(xiàng)目管理實(shí)行全過程控制。每年1月30日前，負(fù)責(zé)投資實(shí)施的職能部門將上年度的投資計(jì)劃實(shí)施情況報(bào)投資發(fā)展部；3月15日前，投資發(fā)展部編制完成投資計(jì)劃執(zhí)行情況分析報(bào)告。5.6.2違反《投資管理辦法》規(guī)定,有下列行為之一的,予以通報(bào)批評(píng),并納入相關(guān)部門、單位績(jī)效考核，情節(jié)嚴(yán)重的,對(duì)相關(guān)責(zé)任人按集團(tuán)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理：5.6.2.1在可行性研究和初步設(shè)計(jì)編制和審查中,故意造成單項(xiàng)工程缺漏,或擴(kuò)大范圍搞搭車項(xiàng)目的。5.6.2.2在可行性研究投資估算和初步設(shè)計(jì)概算編制與審查中弄虛作假的。5.6.2.3違反集團(tuán)公司招標(biāo)、合同、質(zhì)量等有關(guān)規(guī)定,實(shí)施投資項(xiàng)目的。5.6.2.4擅自擴(kuò)大建設(shè)規(guī)?；蜃兏ㄔO(shè)內(nèi)容的。5.6.2.5故意拆分項(xiàng)目逃避審批的。5.6.2.6在投資管理中不認(rèn)真履行職責(zé),失職、瀆職的。5.6.2.7其他違反《投資管理辦法》規(guī)定的。5.6.3未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自以各種名義進(jìn)行投資的項(xiàng)目，按該項(xiàng)目投資額扣減本單位當(dāng)期利潤(rùn)，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。5.7投資項(xiàng)目測(cè)量分析與改進(jìn)5.7.1投資項(xiàng)目竣工交付使用后，投資發(fā)展部根據(jù)項(xiàng)目執(zhí)行情況，擬定項(xiàng)目后評(píng)價(jià)計(jì)劃，確定需要進(jìn)行后評(píng)價(jià)的項(xiàng)目和項(xiàng)目后評(píng)價(jià)時(shí)間，原則上投資額大、影響廣，以及能提供典型經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)的項(xiàng)目，都要進(jìn)行項(xiàng)目后評(píng)價(jià)。5.7.2項(xiàng)目使用單位負(fù)責(zé)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)報(bào)告的編制，重要項(xiàng)目可委托有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)編制，報(bào)告將作為績(jī)效考核和責(zé)任追究的依據(jù)，以便提高今后投資決策的準(zhǔn)確性和科學(xué)性。5.7.3投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)應(yīng)堅(jiān)持客觀、公正、科學(xué)和獨(dú)立的原則，主要分析評(píng)價(jià)方法是對(duì)比法，包括前后對(duì)比、有無對(duì)比和橫向?qū)Ρ取?.7.4后評(píng)價(jià)的主要內(nèi)容包括項(xiàng)目概況、前期工作評(píng)價(jià)、建設(shè)實(shí)施評(píng)價(jià)、生產(chǎn)運(yùn)行評(píng)價(jià)、投資與財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)、影響與持續(xù)性評(píng)價(jià)、后評(píng)價(jià)結(jié)論和主要經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)等。5.7.5投資