3第三部分-公司治理與內(nèi)部控制

PAGE—PAGE1—第三局部公司治理與內(nèi)部控制〔240題〕一、單項(xiàng)選擇題1、設(shè)立農(nóng)村信用合作社，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：有符合銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的章程；以發(fā)起方式設(shè)立且發(fā)起人不少于(B)人等。A、100

B、500

C、1000D、2002、根據(jù)?中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督委員會(huì)合作金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施方法?，農(nóng)村信用社單個(gè)自然人社員持股比例不得超過該社股本金總額的〔B〕。A、1%

B、2%

C、3%

D、5%4、根據(jù)?中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督委員會(huì)合作金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施方法?，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的社員〔股東〕應(yīng)以(A)入股，不得以實(shí)物資產(chǎn)等形式作價(jià)入股。A、貨幣資金

B、有價(jià)證券

C、債權(quán)

D、實(shí)物資產(chǎn)5、根據(jù)?中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督委員會(huì)合作金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施方法?，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按股金來源和歸屬設(shè)置自然人股和法人股兩種股權(quán)。農(nóng)村合作銀行、縣聯(lián)社應(yīng)對(duì)自然人股和法人股分別設(shè)定資格股和(B)。A、原始股

B、投資股6、根據(jù)?中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督委員會(huì)合作金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施方法?，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)社員〔股東〕股金每股人民幣1元?？h聯(lián)社自然人入股一般不小于1000股，法人資格股一般不少于(A)股。A、10000

B、100000

C、5000

D、10007、農(nóng)村信用社的注冊(cè)資本金的來源應(yīng)是投資者有權(quán)支配的〔A〕。A、自有資金

B、借入資金

C、債權(quán)

D、固定資產(chǎn)11、農(nóng)村信用社的社員經(jīng)本社〔D〕同意后，可以轉(zhuǎn)讓。A、內(nèi)勤副主任

B、主管會(huì)計(jì)

C、理事長(zhǎng)

D、理事會(huì)8、〔D〕是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)。A、高級(jí)管理層

B、監(jiān)事會(huì)

C、董〔理〕事長(zhǎng)

D、董〔理〕事會(huì)9、風(fēng)險(xiǎn)管理與公司治理面臨的一個(gè)共同問題是建立有效的〔A〕。A、鼓勵(lì)約束機(jī)制B、監(jiān)督機(jī)制C、分配機(jī)制D、決策機(jī)制10、董事會(huì)應(yīng)制定并在全行貫徹執(zhí)行條線清晰的〔B〕和問責(zé)制。A、制度制B、責(zé)任制C、執(zhí)行制D、考核制11、公司的經(jīng)營(yíng)范圍由規(guī)定，并依法登記。A、登記機(jī)構(gòu)B、管理機(jī)構(gòu)C、公司章程D、董事長(zhǎng)12、召開股東會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開〔B〕前通知全體股東；但是，公司章程另有規(guī)定或者全體股東另有約定的除外。A、十日B、十五日C、七日D、三十日13、?公司法?規(guī)定，股東會(huì)會(huì)議作出修改公司章程、增加或者減少注冊(cè)資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經(jīng)代表〔B〕以上表決權(quán)的股東通過。A、三分之一B、三分之二C、二分之一D、四分之三14、?公司法?規(guī)定，有限責(zé)任公司董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過〔B〕。A、二年B、三年C、四年D、五年15、設(shè)立股份，應(yīng)當(dāng)有二人以上二百人以下為發(fā)起人，其中須有〔C〕以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。A、三分之一B、三分之二C、二分之一D、四分之三16、股份采取發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立的，公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊(cè)資本的百分之二十，其余局部由發(fā)起人自公司成立之日起兩年內(nèi)繳足；其中，投資公司可以在〔D〕內(nèi)繳足。A、二年B、三年C、四年D、五年17、股份采取發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立的，公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊(cè)資本〔A〕的，其余局部由發(fā)起人自公司成立之日起兩年內(nèi)繳足；其中，投資公司可以在五年內(nèi)繳足。A、百分之二十B、百分之三十C、百分之四十D、百分之五十18、股份采取發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立的，公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊(cè)資本的百分之二十，其余局部由發(fā)起人自公司成立之日起〔A〕內(nèi)繳足；其中，投資公司可以在五年內(nèi)繳足。A、二年B、三年C、四年D、五年19、以募集設(shè)立方式設(shè)立股份的，發(fā)起人認(rèn)購的股份不得少于公司股份總數(shù)的百分之〔B〕；但是，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。A、二十五B、三十五C、四十五D、五十五20、?股份制商業(yè)銀行獨(dú)立董事、外部監(jiān)事制度指引?規(guī)定，銀行監(jiān)事會(huì)中至少有〔B〕名外部監(jiān)事，以強(qiáng)化監(jiān)事會(huì)的客觀性，確保監(jiān)事會(huì)監(jiān)督工作的有效開展。A、1B、2C21、監(jiān)事會(huì)可以聘請(qǐng)〔A〕協(xié)助開展審計(jì)工作。A、會(huì)計(jì)師事務(wù)所B、律師事務(wù)所C、監(jiān)管機(jī)構(gòu)D、評(píng)估機(jī)構(gòu)22、銀行應(yīng)保持公司治理的〔C〕。A、清晰度B、清潔度C、透明度D、可信度23、董事會(huì)應(yīng)充分了解銀行將要從事的各類重要〔C〕活動(dòng)。A、存款業(yè)務(wù)B、貸款業(yè)務(wù)C、金融業(yè)務(wù)D、中間業(yè)務(wù)24、為了確保銀行的財(cái)務(wù)報(bào)告公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況以及公司在各重要方面的表現(xiàn)，董事會(huì)和高級(jí)管理層可采取措施提升外部審計(jì)師的有效性：以下說法錯(cuò)誤的選項(xiàng)是(C)A、確保外部審計(jì)師遵循適用的職業(yè)行為準(zhǔn)那么和標(biāo)準(zhǔn)。B、聘用外部審計(jì)師對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告所披露的內(nèi)部控制流程進(jìn)行檢查。C、涉及本行機(jī)密的可不向外部審計(jì)師提供。D、考慮定期輪換外部審計(jì)師，至少定期輪換主審計(jì)合伙人。25、銀行不應(yīng)該公開披露的信息有：〔C〕A、董事會(huì)結(jié)構(gòu)和高級(jí)管理層結(jié)構(gòu)B、根本的股權(quán)結(jié)構(gòu)C、存貸款人的信息D、銀行鼓勵(lì)結(jié)構(gòu)的信息26、以下不屬于行長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)行使的職權(quán)的是：〔A〕A、聘任或者解聘副行長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理層成員；B、代表高級(jí)管理層向董事會(huì)提交經(jīng)營(yíng)方案和投資方案，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后組織實(shí)施；C、授權(quán)高級(jí)管理層成員、內(nèi)部各職能部門及分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；D、在商業(yè)銀行發(fā)生擠兌等重大突發(fā)事件時(shí)，采取緊急措施，并立即向監(jiān)管部門和董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告；27、董事會(huì)擬訂的分紅方案應(yīng)當(dāng)事先報(bào)送監(jiān)事會(huì)，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)此發(fā)表意見。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)在〔B〕個(gè)工作日內(nèi)發(fā)表意見，逾期未發(fā)表意見的，視為同意。A、10B、5C28、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立薪酬與商業(yè)銀行效益和〔C〕相聯(lián)系的鼓勵(lì)機(jī)制。A、股東利益B、管理者利益C、個(gè)人業(yè)績(jī)D、崗位職責(zé)29、?商業(yè)銀行法?規(guī)定，設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為〔D〕。注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管的要求可以調(diào)整注冊(cè)資本最低限額，但不得少于前款規(guī)定的限額。A、十億元人民幣B、五億元人民幣C、一億元人民幣D、五千萬元人民幣30、商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)許可證應(yīng)由哪個(gè)機(jī)關(guān)來頒發(fā)?〔B〕A、國(guó)務(wù)院B、國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)C、人民銀行D、工商行政管理部門31、商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照應(yīng)由哪個(gè)機(jī)關(guān)來頒發(fā)?〔D〕A、國(guó)務(wù)院B、國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)C、人民銀行D、工商行政管理部門32、國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理規(guī)章的依據(jù)是〔B〕。A、法律

B、法律、行政法規(guī)C、行政法規(guī)

D、法律、金融法規(guī)33、農(nóng)村商業(yè)銀行是指〔B〕

B.由轄內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織共同入股組成的股份制的地方性金融機(jī)構(gòu)。

34、農(nóng)村商業(yè)銀行本行職工持股總額不得超過總股本的

〔B

〕

A.20%

B.25%

C.30%

D.35%

35、農(nóng)村合作銀行職工之外的自然人股東持股總額不得低于股本總額的(B)

A.25%

B.30%

C.35%

D.40%

36、統(tǒng)一法人農(nóng)信社單個(gè)自然人投資最高不超過股本總額的(A

)

B.5%

C.20%

D.25%

37、現(xiàn)代企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的典型組織形式是：〔

C

〕A、私人企業(yè)

B、獨(dú)資企業(yè)

C、合伙企業(yè)

D、股份

38、?巴塞爾新資本協(xié)議?規(guī)定，商業(yè)銀行核心資本充足率不得低于(B)。A.2%B.4%C.6%D.8%39、任何單位和個(gè)人購置商業(yè)銀行股份總額〔B〕以上的，應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。A、1%B、5%C、10%D、15%40、設(shè)立公司必須依法制定公司章程。公司章程對(duì)以下哪些人不具有約束力。(D)A、公司B、股東C、董事D、職工41、依照我國(guó)?公司法?規(guī)定，股東的出資方式不包括〔A〕。A、勞務(wù)B、實(shí)物C、土地使用權(quán)D、非專利技術(shù)42、公司法規(guī)定如果股東大會(huì)表決方式違反了公司章程，可以(B)A、已獲半數(shù)以上股東認(rèn)可，該表決不可撤銷B、請(qǐng)求法院予以撤銷C、修改公司章程43、有限責(zé)任公司解散后成立清算組，由(A)組成：A、股東B、股東大會(huì)指定人員C、人民法院制定人員D、股東與主要債權(quán)人44、監(jiān)事會(huì)可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所協(xié)助工作，費(fèi)用〔B〕承當(dāng)。A、由監(jiān)事會(huì)承當(dāng)B、由所在公司承當(dāng)C、由股東承當(dāng)D、由負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)事務(wù)的監(jiān)事承當(dāng)45、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不按照規(guī)定提供報(bào)表、報(bào)告等文件、資料的,由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正,逾期不改正的,處以(D)數(shù)額的罰款。A、10萬元以下B、5萬元以下C、5萬元以上20萬元以下D、10萬元以上30萬元以下46、金融許可證的頒發(fā)、更換、撤消等由〔B〕依法行使，其他任何單位和個(gè)人不得行使上述職權(quán)。A、人民銀行B、銀監(jiān)會(huì)C、工商局D、其他單位47、以下哪一條關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的觀點(diǎn)是錯(cuò)誤的〔B〕A、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)存款賬戶實(shí)施有效管理，與除儲(chǔ)蓄存款以外的其他存款的所有人定期進(jìn)行對(duì)賬，并確保對(duì)賬的適時(shí)有效；B、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立一個(gè)獨(dú)立部門專門負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行和內(nèi)部控制的監(jiān)督、評(píng)價(jià)；C、內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)問題隱瞞不報(bào)、上報(bào)虛假情況或檢查監(jiān)督不力，承當(dāng)相應(yīng)的責(zé)任；D、商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫徹全面、審慎、有效、獨(dú)立的原那么；48、以下哪一條關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的觀點(diǎn)是錯(cuò)誤的〔D〕A、商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)有權(quán)獲得商業(yè)銀行的所有經(jīng)營(yíng)信息和管理信息，并對(duì)各個(gè)部門、崗位和各項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)施全面的監(jiān)控和評(píng)價(jià)。B、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行“印、押、證〞三分管制度，使用和保管重要業(yè)務(wù)印章的人員不得同時(shí)保管相關(guān)的業(yè)務(wù)單證，使用和管理密押、壓數(shù)機(jī)的人員不得同時(shí)使用或保管相關(guān)的印章和單證。C、內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。D、審貸委員會(huì)審議表決應(yīng)當(dāng)遵循集體審議、明確發(fā)表意見、多數(shù)同意通過的原那么，全部意見應(yīng)當(dāng)記錄存檔。被審貸委員會(huì)否決一次的貸款申請(qǐng)半年內(nèi)不得提交審貸委員會(huì)審議。49、商業(yè)銀〔C〕應(yīng)至少向銀行監(jiān)管部門提交一次相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。A、每季C、每年B、每半年D、每二年50、備付金比例是屬〔B〕指標(biāo)。A、資本充足性指標(biāo)；B、流動(dòng)性指標(biāo)；C、平安性指標(biāo)；D、效益性指標(biāo)。51、?商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)〔試行〕?明確，單一集團(tuán)客戶授信集中度為最大一家集團(tuán)客戶授信總額與資本凈額之比，不應(yīng)高于〔B〕。A、10%B、15%C、25%D、30%52、?商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)〔試行〕?明確，單一客戶貸款集中度為最大一家客戶貸款總額與資本凈額之比，不應(yīng)高于〔A〕。A、10%B、15%C、20%D、25%53、?商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引?明確，商業(yè)銀行對(duì)申請(qǐng)貸款的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，應(yīng)要求其開發(fā)工程資本金比例不低于〔C〕。A、25%B、30%C、35%D、40%54、?商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引?明確，商業(yè)銀行應(yīng)著重考核借款人還款能力。應(yīng)將借款人住房貸款的月房產(chǎn)支出與收入比控制在________以下，月所有債務(wù)支出與收入比控制在______以下。(C)A、40%45%B、45%50%C、50%55%D、55%60%55、?商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引?明確，商業(yè)銀行在對(duì)貸款申請(qǐng)做出最終審批前，貸款經(jīng)辦人員須至少直接與借款人面談(A)，從而根本了解借款人的根本情況及其貸款用途。A、一次B、二次C、三次D、四次56、被審貸委員會(huì)兩次否決的貸款申請(qǐng)〔A〕內(nèi)不得提交審貸委員會(huì)審議。A、半年B、一年C、一年半D兩年57、拆入資金比例屬〔B〕。A、資本充足性指標(biāo)B、流動(dòng)性指標(biāo)C、平安性指標(biāo)D、效益性指標(biāo)58、個(gè)人人住房抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為〔D〕。A、10%B、20%C、40%D、50%59、資本充足程度指標(biāo)包括核心資本充足率和〔C〕。P149A、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)B、附屬資本C、資本充足率D、正常貸款遷徙率60、不良貸款遷徙率包括次級(jí)類貸款遷徙率和〔D〕。A、損失類貸款遷徙率B、呆滯類貸款遷徙率C、關(guān)注類貸款遷徙率D、可疑類貸款遷徙率61、以下哪項(xiàng)指標(biāo)屬綜合開展能力指標(biāo)：〔B〕A、資本充足率B、存款增長(zhǎng)率C、不良貸款比例D、資產(chǎn)利潤(rùn)率62、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)存款賬戶實(shí)施有效管理，與除〔D〕以外的其他存款的所有人定期進(jìn)行對(duì)賬，并確保對(duì)賬的適時(shí)有效。A、教育教育儲(chǔ)蓄存款B、單位存款C、臨時(shí)存款D、儲(chǔ)蓄存款63、應(yīng)當(dāng)承當(dāng)檢查失誤、清收不力責(zé)任的是〔C〕。A、調(diào)查人員；B、審查和審批人員；C、貸后管理人員；D、放款操作人員。64、商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務(wù)往來應(yīng)遵循哪些原那么?(D)A、效益性、平安性、流動(dòng)性原那么。B、依法獨(dú)立自主經(jīng)營(yíng)的原那么。C、保護(hù)存款人利益原那么。D、自愿、平等，老實(shí)信用原那么。65、按照?中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法?有關(guān)規(guī)定，對(duì)違反審慎經(jīng)營(yíng)原那么，資本充足率低于〔B〕存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的農(nóng)村信用社，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期整改。A．0B.2%C.4%D.8%66、?巴塞爾新資本協(xié)議?要求，實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法的商業(yè)銀行(C)。A.必須自行估計(jì)每筆債項(xiàng)的違約損失率B.參照其他同等規(guī)模商業(yè)銀行的違約損失率C.由監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率D.由信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)根據(jù)商業(yè)銀行要求給出違約損失率67、下面哪些不是商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)應(yīng)遵循的原那么？〔D〕A、全面性原那么B、統(tǒng)一性原那么C、獨(dú)立性原那么D、合規(guī)性原那么E、重要性原那么68、商業(yè)銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)自身對(duì)內(nèi)部控制所承當(dāng)?shù)呢?zé)任。以下不屬于高級(jí)管理層負(fù)責(zé)的是〔D〕A、負(fù)責(zé)制定內(nèi)部控制政策，對(duì)內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估B、負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)決策C、負(fù)責(zé)建立識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)并控制風(fēng)險(xiǎn)的程序和措施D、負(fù)責(zé)審批組織機(jī)構(gòu)E、負(fù)責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項(xiàng)職責(zé)得到有效履行。69、商業(yè)銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)自身對(duì)內(nèi)部控制所承當(dāng)?shù)呢?zé)任。以下不屬于董事會(huì)負(fù)責(zé)的是〔E〕A、負(fù)責(zé)保證商業(yè)銀行建立并實(shí)施充分而有效的內(nèi)部控制體系。B、負(fù)責(zé)審批整體經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和重大政策并定期檢查、評(píng)價(jià)執(zhí)行情況。C、負(fù)責(zé)確保商業(yè)銀行在法律和政策的框架內(nèi)審慎經(jīng)營(yíng)，明確設(shè)定可接受的風(fēng)險(xiǎn)程度，確保高級(jí)管理層采取必要措施識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)并控制風(fēng)險(xiǎn)。D、負(fù)責(zé)審批組織機(jī)構(gòu)。E、負(fù)責(zé)制定內(nèi)部控制政策，對(duì)內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估。70、商業(yè)銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)自身對(duì)內(nèi)部控制所承當(dāng)?shù)呢?zé)任。以下不屬于監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)的是〔C〕A、監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層完善內(nèi)部控制體系。B、負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)及董事、高級(jí)管理層及高級(jí)管理人員履行內(nèi)部控制職責(zé)。C、負(fù)責(zé)保證高級(jí)管理層對(duì)內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估。D、負(fù)責(zé)要求董事、董事長(zhǎng)及高級(jí)管理人員糾正其損害商業(yè)銀行利益的行為并監(jiān)督執(zhí)行。71、以下哪些關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的觀點(diǎn)是不正確的〔A〕A、內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門負(fù)責(zé)組織檢查、評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的健全性和有效性，催促管理層糾正內(nèi)部控制存在的問題。B、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)代理資金支付進(jìn)行審查和管理，按照代理協(xié)議的約定辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)，遵循銀行不墊款的原那么，不介入委托人與其他人的交易糾紛。C、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)同一客戶的貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、保理、擔(dān)保、貸款承諾、開立信用證等各類表內(nèi)外授信實(shí)行一攬子管理，確定總體授信額度。D、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)會(huì)計(jì)賬務(wù)處理的全過程實(shí)行監(jiān)督，會(huì)計(jì)賬務(wù)應(yīng)當(dāng)做到賬賬、賬據(jù)、賬款、賬實(shí)、賬表和內(nèi)外賬的六相符。72、商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)客戶授信應(yīng)遵循的原那么不包括哪一項(xiàng)：〔D〕A、統(tǒng)一原那么B、適度原那么C、預(yù)警原那么D、超前原那么73、平安性指標(biāo)不包括〔A〕A、資產(chǎn)利潤(rùn)率B、不良貸款比例C、.對(duì)最大一戶貸款比例D、對(duì)最大十戶貸款比例74、風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為100％的資產(chǎn)不包括〔C〕A、短期農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織貸款；B、短期農(nóng)村工商業(yè)貸款；C、短期農(nóng)戶貸款；D、各類呆滯貸款。75、以下哪指標(biāo)不是?商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)〔試行〕?中明確的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)。(B)A、風(fēng)險(xiǎn)水平B、效益水平C、風(fēng)險(xiǎn)遷徙D、風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)76、?商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)〔試行〕?明確，風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，不包括哪個(gè)方面。〔D〕A、盈利能力B、準(zhǔn)備金充足程度C、資本充足程度D、流動(dòng)性77、以下關(guān)于房地產(chǎn)貸款的表述不正確的選項(xiàng)是〔D〕。A、商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)發(fā)放的土地儲(chǔ)藏貸款設(shè)立土地儲(chǔ)藏機(jī)構(gòu)資金專戶，加強(qiáng)對(duì)土地經(jīng)營(yíng)收益的監(jiān)控。B、商業(yè)銀行對(duì)申請(qǐng)貸款的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，應(yīng)要求其開發(fā)工程資本金比例不低于35%。C、商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格落實(shí)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)貸款的擔(dān)保，確保擔(dān)保真實(shí)、合法、有效。D、商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)各地市場(chǎng)情況的不同制定合理的貸款成數(shù)上限，但所有住房貸款的貸款成數(shù)不超過70%。78、?農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和預(yù)警指標(biāo)體系〔試行〕?明確，流動(dòng)性指標(biāo)不包括以下哪項(xiàng)指標(biāo)〔A〕A、不良貸款比例B、備付金比例C、資產(chǎn)流動(dòng)性比例D、拆入資金比例79、?商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理方法?所稱的商業(yè)銀行內(nèi)部人不包括〔B〕A、商業(yè)銀行的董事B、商業(yè)銀行的獨(dú)立股東C、總行和分行的高級(jí)管理人員D、有權(quán)決定或者參與商業(yè)銀行授信和資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的其他人員80、商業(yè)銀行內(nèi)部控制原那么不包括：〔A〕A、合規(guī)B、審慎C、有效D、獨(dú)立的81、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立履行〔B〕職能的專門部門，負(fù)責(zé)具體制定并實(shí)施識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn)的制度、程序和方法，以確保風(fēng)險(xiǎn)管理和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。A、合規(guī)管理B、風(fēng)險(xiǎn)管理C、內(nèi)部控制D、內(nèi)部審計(jì)82、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制的〔A〕制度，對(duì)內(nèi)部控制的制度建設(shè)、執(zhí)行情況定期進(jìn)行回憶和檢討，并根據(jù)國(guó)家法律規(guī)定、銀行組織結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)狀況、市場(chǎng)環(huán)境的變化進(jìn)行修訂和完善。A、評(píng)價(jià)B、考核C、鼓勵(lì)D、審計(jì)83、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確關(guān)鍵崗位及其控制要求，關(guān)鍵崗位應(yīng)當(dāng)實(shí)行定期或不定期的人員輪換和〔D〕制度。A、強(qiáng)制代班B、換人復(fù)核C、輪流休假D、強(qiáng)制休假84、?銀行業(yè)監(jiān)督管理法?旨在通過制定和實(shí)施對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)那么，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管方式從合規(guī)監(jiān)管向〔C〕的轉(zhuǎn)變。A、謹(jǐn)慎監(jiān)管B、合規(guī)監(jiān)管C、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管D、合法監(jiān)管85、業(yè)務(wù)復(fù)雜及規(guī)模較大的商業(yè)銀行，應(yīng)采用更加先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，根據(jù)〔C〕操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)有針對(duì)性地進(jìn)行管理。A、信貸業(yè)務(wù)B、資金業(yè)務(wù)C、各業(yè)務(wù)線D、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)86、按照巴塞爾?有效銀行監(jiān)管的核心原那么?，以下哪項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制主要內(nèi)容：(D)A、組織結(jié)構(gòu)B、會(huì)計(jì)規(guī)劃C、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估D、對(duì)資產(chǎn)和投資的實(shí)際控制87、商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的過程評(píng)價(jià)不包括〔D〕。A、內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的評(píng)價(jià)B、內(nèi)部控制措施的評(píng)價(jià)C、信息交流與反應(yīng)的評(píng)價(jià)D、內(nèi)部控制主要目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度的評(píng)價(jià)88、商業(yè)銀行撥付各分支機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn)資金的總和，不得超過總行資本金總額的〔B〕。A、0.5B、0.689、商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)〔C〕，對(duì)借貸雙方的權(quán)利、義務(wù)、約定、各種形式的往來及違約糾正措施記錄并存檔。A、財(cái)務(wù)管理B、風(fēng)險(xiǎn)管理C、授信文檔管理D、內(nèi)部控制90、銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況信息不包括〔D〕。A、信用風(fēng)險(xiǎn)B、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C、操作風(fēng)險(xiǎn)D、案件信息二、多項(xiàng)選擇題91、江蘇省農(nóng)村信用社完善法人治理結(jié)構(gòu)工作的主要目標(biāo)是：明確劃分“三會(huì)〞以及理事長(zhǎng)、主任、監(jiān)事長(zhǎng)的職責(zé)、權(quán)力和任務(wù)，增加“三會(huì)〞運(yùn)作的透明度等。“三會(huì)〞是指(ABC)。A、社員代表大會(huì)

B、理事會(huì)

C、監(jiān)事會(huì)

D、貸款審批委員會(huì)92、商業(yè)銀行以(ABD)為經(jīng)營(yíng)原那么。A、平安性

B、流動(dòng)性

C、合法性

D、效益性93、設(shè)立商業(yè)銀行，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交以下文件、資料〔ABC〕。A、申請(qǐng)書，申請(qǐng)書應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立的商業(yè)銀行的名稱、所在地、注冊(cè)資本、業(yè)務(wù)范圍等B、可行性研究報(bào)告C、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定提交的其他文件、資料94、銀監(jiān)部門對(duì)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管理念是“(ABC)、提高透明度〞。A、

管法人

B、管風(fēng)險(xiǎn)C、管內(nèi)控

D、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、一步到位95、到達(dá)完善法人治理結(jié)構(gòu)的工作目標(biāo)必須堅(jiān)持以下原那么(ABCD)A、

真正尊重和維護(hù)社員合法權(quán)益的原那么B、必須堅(jiān)持權(quán)責(zé)合法化原那么C、必須堅(jiān)持產(chǎn)權(quán)明晰化和資本人格化原那么D、必須堅(jiān)持職責(zé)制度化原那么96、理事會(huì)履行職責(zé)采取以下方式(ABCD)等。A、召開理事會(huì)會(huì)議，并形成會(huì)議決議B、審閱主任室的工作報(bào)告和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告C、根據(jù)理事專長(zhǎng)，按財(cái)務(wù)、社務(wù)和業(yè)務(wù)對(duì)理事進(jìn)行工作分工D、調(diào)查有關(guān)情況，必要時(shí)對(duì)聯(lián)社主任進(jìn)行質(zhì)詢97、以下人員不得擔(dān)任、兼任監(jiān)事(ABC)：A、

本聯(lián)社〔行〕理事長(zhǎng)〔董事長(zhǎng)〕

B、主任〔行長(zhǎng)〕C、財(cái)務(wù)、信貸負(fù)責(zé)人

D、稽核負(fù)責(zé)人98、理事〔董事〕應(yīng)當(dāng)具備的條件(BCD)等。A、

具有高中以上文化程度B、具有一定的經(jīng)濟(jì)、金融、法律、財(cái)務(wù)等知識(shí)C、具有一定的群眾工作經(jīng)驗(yàn)，以及調(diào)查研究、參與議事、分析判斷、發(fā)表主見的能力D、了解農(nóng)村金融方針、政策、制度，能夠閱讀、分析、理解農(nóng)村金融企業(yè)的財(cái)務(wù)、信貸報(bào)表99、設(shè)立縣(市、區(qū))農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社，應(yīng)當(dāng)符合以下審慎性條件(ABCDE)。A、

有良好的公司治理結(jié)構(gòu)；B、有健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，能有效控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)C、有科學(xué)有效的人力資源管理制度，有較高素質(zhì)的專業(yè)人才D、具備有效的資本約束和補(bǔ)充機(jī)制E、沒有地方人民政府財(cái)政資金入股100、公司向其他企業(yè)投資或者為他人提供擔(dān)保，依照公司章程的規(guī)定，由〔ABC〕決議。A、董事會(huì)B、者股東會(huì)C、股東大會(huì)D、上級(jí)主管部門101、經(jīng)濟(jì)合作與開展組織的?公司治理結(jié)構(gòu)原那么?明確指出了有效的公司治理結(jié)構(gòu)應(yīng)符合的根本原那么?！睞BCDE〕A、保護(hù)股東權(quán)利B、確保公平對(duì)待所有股東C、依法保護(hù)利益相關(guān)者的權(quán)利，加強(qiáng)他們的參與機(jī)制D、保證及時(shí)準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題，包括財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、所有權(quán)狀況和公司治理狀況的信息E、確保董事會(huì)對(duì)公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員的有效監(jiān)督，并確保董事會(huì)對(duì)公司和股東負(fù)責(zé)102、公司的〔ABCDE〕不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益。A、控股股東B、實(shí)際控制人C、董事D、監(jiān)事E、高級(jí)管理人員103、?公司法?規(guī)定，股東有權(quán)查閱、復(fù)制〔ABCD〕和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。A、公司章程B、股東會(huì)會(huì)議記錄C、董事會(huì)會(huì)議決議D、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議104、我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)完善我國(guó)商業(yè)銀行公司治理提出什么要求：〔ABCDE〕A、標(biāo)準(zhǔn)股東〔社員〕行為，防止股東〔社員〕操縱經(jīng)營(yíng)管理損害存款人利益。B、強(qiáng)化董〔理〕事會(huì)的獨(dú)立性。C、明確行長(zhǎng)〔主任〕職責(zé)。D、強(qiáng)化監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督功能。E、完善鼓勵(lì)約束機(jī)構(gòu)，增強(qiáng)銀行活力。105、中小金融機(jī)構(gòu)的“三會(huì)一層〞是：〔ABCD〕A、股東〔社員〕大會(huì)B、董〔理〕事會(huì)C、監(jiān)事會(huì)議D、高級(jí)管理層106、目前，中小金融機(jī)構(gòu)在公司治理方面存在的主要問題有：〔ABC〕A、股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理扭曲經(jīng)營(yíng)行為。B、產(chǎn)權(quán)主體缺位造成內(nèi)部人控制。C、缺乏可持續(xù)開展的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略。D、難以確保管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整。107、從銀行業(yè)角度看，公司治理涉及董事會(huì)和高級(jí)管理層管理銀行業(yè)務(wù)及各項(xiàng)事務(wù)的方式，這將影響董事會(huì)和高級(jí)管理層如何：〔ABCDE〕A、制定公司目標(biāo)；B、經(jīng)營(yíng)銀行日常業(yè)務(wù)；C、履行對(duì)股東的責(zé)任義務(wù)并重視其他被認(rèn)可的利益相關(guān)者的利益；D、確保銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和日常行為符合平安穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的要求，并遵循適用法律和監(jiān)管規(guī)定；E、保護(hù)存款人的利益。108、良好的公司治理應(yīng)建立在合理有效的〔ABD〕的根底之上。A、法律法規(guī)B、監(jiān)管規(guī)定C、會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么D、內(nèi)部制度109、所有銀行組織結(jié)構(gòu)中至少應(yīng)包含重要的監(jiān)督形式，以確保適當(dāng)?shù)闹坪猓骸睞BCD〕A、由董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)實(shí)施的監(jiān)督。B、由不參與各業(yè)務(wù)領(lǐng)域日常經(jīng)營(yíng)的人員實(shí)施的監(jiān)督。C、各業(yè)務(wù)領(lǐng)域直接的條線監(jiān)督。D、獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門、合規(guī)部門和審計(jì)部門的監(jiān)督。110、董事應(yīng)能夠不受管理層、政治利益或不適當(dāng)?shù)耐獠坷婕瘓F(tuán)的影響做出獨(dú)立判斷，在重要領(lǐng)域存在潛在利益沖突時(shí)，這一點(diǎn)顯得尤為重要。前述所指的重要領(lǐng)域包括：〔ABCD〕A、確保財(cái)務(wù)報(bào)告和非財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)完整。B、審查關(guān)聯(lián)方交易。C、提名董事會(huì)成員和重要管理人員。D、決定董事會(huì)成員和重要管理人員的薪酬。111、

薪酬委員會(huì)的主要職責(zé)：對(duì)高級(jí)管理層和其他要害崗位人員的薪酬方案實(shí)施監(jiān)督，確保其薪酬方案與〔ABCD〕相一致，并將這些因素表達(dá)在薪酬政策中。A、銀行的企業(yè)文化B、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)C、開展經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略D、控制環(huán)境112、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的主要職責(zé)：對(duì)高級(jí)管理層在管理銀行的〔ABCD〕、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)方面的活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督。A、信用風(fēng)險(xiǎn)B、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D、操作風(fēng)險(xiǎn)113、.董事會(huì)和高級(jí)管理層在識(shí)別銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系的問題方面，可通過以下途徑增強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)部門的有效性：〔ABCD〕A、認(rèn)識(shí)并在全行上下強(qiáng)調(diào)審計(jì)和內(nèi)部控制流程的重要性；B、及時(shí)有效地運(yùn)用審計(jì)成果，并要求管理層及時(shí)糾正問題；C、促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)人員的獨(dú)立性，如通過向董事會(huì)或董事會(huì)下設(shè)審計(jì)委員會(huì)報(bào)告；D、利用內(nèi)部審計(jì)人員評(píng)價(jià)關(guān)鍵內(nèi)部控制的有效性。114、為了確保銀行的財(cái)務(wù)報(bào)告公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況以及公司在各重要方面的表現(xiàn)，董事會(huì)和高級(jí)管理層可采取措施提升外部審計(jì)師的有效性：以下說法正確的選項(xiàng)是(ABD)A、確保外部審計(jì)師遵循適用的職業(yè)行為準(zhǔn)那么和標(biāo)準(zhǔn)。B、聘用外部審計(jì)師對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告所披露的內(nèi)部控制流程進(jìn)行檢查。C、涉及本行機(jī)密的可不向外部審計(jì)師提供。D、考慮定期輪換外部審計(jì)師，至少定期輪換主審計(jì)合伙人。115、銀行應(yīng)該公開披露的信息有：〔ABD〕A、董事會(huì)結(jié)構(gòu)和高級(jí)管理層結(jié)構(gòu)B、根本的股權(quán)結(jié)構(gòu)C、存貸款人的信息D、銀行鼓勵(lì)結(jié)構(gòu)的信息116、以下屬于行長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)行使的職權(quán)的是：〔BCD〕A、聘任或者解聘副行長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理層成員；B、代表高級(jí)管理層向董事會(huì)提交經(jīng)營(yíng)方案和投資方案，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后組織實(shí)施；C、授權(quán)高級(jí)管理層成員、內(nèi)部各職能部門及分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；D、在商業(yè)銀行發(fā)生擠兌等重大突發(fā)事件時(shí)，采取緊急措施，并立即向監(jiān)管部門和董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告；117、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立薪酬與〔CE〕相聯(lián)系的鼓勵(lì)機(jī)制。A、股東利益B、管理者利益C、個(gè)人業(yè)績(jī)D、崗位職責(zé)E、商業(yè)銀行效益118、設(shè)立商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)具備的以下條件〔ABCDE〕，，還應(yīng)當(dāng)符合其他審慎性條件。A、有符合?商業(yè)銀行法?和?中華人民共和國(guó)公司法?規(guī)定的章程；B、有符合<商業(yè)銀行法)規(guī)定的注冊(cè)資本最低限額；C、有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、高級(jí)管理人員；D、有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；E、有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、平安防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。119、根據(jù)?商業(yè)銀行法?規(guī)定，商業(yè)銀行以下哪些事項(xiàng)變更，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)?！睞BCDE〕A、變更名稱B、變更注冊(cè)資本C、變更總行或者分支行所在地D、調(diào)整業(yè)務(wù)范圍E、修改章程120、根據(jù)?商業(yè)銀行法?規(guī)定，有以下情形之一的，不得擔(dān)任商業(yè)銀行的董事、高級(jí)管理人員：〔ABCD〕A、因犯有貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)罪或者破壞社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序罪，被判處刑罰，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利的；B、擔(dān)任因經(jīng)營(yíng)不善破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長(zhǎng)、經(jīng)理，并對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的；C、擔(dān)任因違法被撤消營(yíng)業(yè)執(zhí)照的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的；D、個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償?shù)摹?21、申請(qǐng)?jiān)O(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)股東的

〔

ABCD

〕

進(jìn)行審查。A、資金來源B、財(cái)務(wù)狀況

C、資本補(bǔ)充能力D、誠信狀況122、與?企業(yè)破產(chǎn)法?的規(guī)定相比擬，?商業(yè)銀行法?對(duì)商業(yè)銀行破產(chǎn)的規(guī)定有哪些特殊之處？〔ABCD〕A、僅以不能清償?shù)狡趥鶆?wù)為破產(chǎn)原因B、破產(chǎn)宣告前須經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意C、清算組成員須包括國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的人員D、破產(chǎn)清算時(shí)應(yīng)優(yōu)先支付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本息123、以下哪些情形，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)申請(qǐng)換發(fā)金融許可證(A、B、C、D)A、機(jī)構(gòu)更名B、營(yíng)業(yè)地址〔僅限于清算代碼〕變更C、許可證破損D、許可證遺失124、農(nóng)村信用社是由轄區(qū)內(nèi)(ABC

)

入股組成的社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu)。

A、農(nóng)戶

B、個(gè)體工商戶

C、中小企業(yè)

D、黨政機(jī)關(guān)

E、事業(yè)單位

125、深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)必須堅(jiān)持

〔

ABC

〕

原那么。

A、為“三農(nóng)〞效勞的原那么

B、因地制宜，分類指導(dǎo)的原那么

C、按市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的開展取向進(jìn)行改革

D、政企分開的原那么

E、先易后難的原那么

126、深化農(nóng)村信用社改革的主要內(nèi)容是〔ABDE

〕

A、改革信用社管理體制

B、改革信用社產(chǎn)權(quán)制度

C、改善法人治理結(jié)構(gòu)

D、國(guó)家給予適當(dāng)政策扶持

E、轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制，增強(qiáng)效勞功能

127、改革后，農(nóng)村信用社監(jiān)督管理體制的總體框架是

〔ABE

〕

A、國(guó)家宏觀管理、加強(qiáng)監(jiān)管

B、省級(jí)政府依法管理、落實(shí)責(zé)任

C、省級(jí)聯(lián)社行業(yè)自律、加強(qiáng)管理

D、地方政府協(xié)助管理、提供支持

E、信用社自我約束、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)

128、省級(jí)聯(lián)社履行的主要職能有

〔ABE

〕

A、指導(dǎo)員工培訓(xùn)教育

B、指導(dǎo)防范和處置農(nóng)村信用社的金融風(fēng)險(xiǎn)

C、對(duì)縣級(jí)聯(lián)社的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行審查

D、無償調(diào)動(dòng)農(nóng)村信用社的資金

E．指導(dǎo)電子化建設(shè)

129、按照〔ABDE

〕

原那么，建立健全農(nóng)村信用社鼓勵(lì)和約束機(jī)制，切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部管理，防范和控制新的風(fēng)險(xiǎn)。

A、自主經(jīng)營(yíng)B、自我約束C、自主改革D、自我開展E、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)

130、在股權(quán)設(shè)置上，農(nóng)村商業(yè)銀行的股本劃分為

〔ABD

〕

A、等額股份B、同股同權(quán)C、差額股份D、同股同利131、設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)具備以下條件

(ACE

)

A、發(fā)起人不少于500人

B、發(fā)起人不少于1000人

C、注冊(cè)資本金不低于5000萬元人民幣，資本充足率到達(dá)8%

D、注冊(cè)資本金不低于8000萬元人民幣，資本充足率到達(dá)10%

E、有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度

132、農(nóng)村商業(yè)銀行股東大會(huì)可以行使(BC

)

職權(quán)

A、制定農(nóng)商行的根本管理制度

B、選舉和更換董事

C、審議、批準(zhǔn)農(nóng)商行的開展規(guī)劃

D、制定農(nóng)商行增加或減少注冊(cè)資本的方案

E、擬訂農(nóng)商行的合并、分立和解散方案

133、以下屬于核心資本的是(ABD)。A、股本B、未分配利潤(rùn)C(jī)、普通貸款儲(chǔ)藏D、公開儲(chǔ)藏134、根據(jù)經(jīng)濟(jì)合作與開展組織的公司治理準(zhǔn)那么，治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)當(dāng)做到(ABCD)。A、維護(hù)股東的權(quán)利，確保小股東和外國(guó)股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇B、確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利C、保證及時(shí)準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題的信息D、確保董事會(huì)對(duì)公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員的有效監(jiān)管135、有以下情形之一的，不得擔(dān)任銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事和高級(jí)管理人員：(ABC)A、曾經(jīng)因犯有貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)罪或者破壞社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序罪等被判刑的B、擔(dān)任或曾經(jīng)擔(dān)任因違法被撤消營(yíng)業(yè)執(zhí)照的或者因經(jīng)營(yíng)不善破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的法定代表人，負(fù)有個(gè)人責(zé)任或直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任C、個(gè)人負(fù)有數(shù)額較大的債務(wù)并到期未清償D、已退休的某政府機(jī)構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)人136、?銀監(jiān)法?所稱銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的以下哪些金融機(jī)構(gòu)：(ABDE)A、商業(yè)銀行B、城市信用合作社C、信托投資公司D、農(nóng)村信用合作社E、政策性銀行137、以下哪些屬于銀監(jiān)會(huì)制定的規(guī)章：〔BCE〕A、商業(yè)銀行法B商業(yè)銀行資本充足率管理方法C、金融許可證管理方法D、金融違法行為處分方法E、固定資產(chǎn)貸款管理暫行方法138、設(shè)立公司必須依法制定公司章程。公司章程對(duì)以下哪些人具有約束力：(ABCDE)A、公司B、股東C、董事D、監(jiān)事E、高級(jí)管理人員139、金融機(jī)構(gòu)有以下情形之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)()A、變更名稱B、變更注冊(cè)資本C、變更機(jī)構(gòu)所在地D、更換高級(jí)管理人員E、變更持有資本總額或股份總額百分之五以上的股東140、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立授信風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制，明確規(guī)定各個(gè)部門、崗位的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。以下表述正確的有〔A、B、C、D、E〕A、調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)承當(dāng)調(diào)查失誤和評(píng)估失準(zhǔn)的責(zé)任；B、審查和審批人員應(yīng)當(dāng)承當(dāng)審查、審批失誤的責(zé)任，并對(duì)本人簽署的意見負(fù)責(zé)；C、貸后管理人員應(yīng)當(dāng)承當(dāng)檢查失誤、清收不力的責(zé)任；D、放款操作人員應(yīng)當(dāng)對(duì)操作性風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)；E、高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)對(duì)重大貸款損失承當(dāng)相應(yīng)的責(zé)任。141、以下哪些關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的觀點(diǎn)是正確的〔B、C、D〕A、內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門負(fù)責(zé)組織檢查、評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的健全性和有效性，催促管理層糾正內(nèi)部控制存在的問題。B、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)代理資金支付進(jìn)行審查和管理，按照代理協(xié)議的約定辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)，遵循銀行不墊款的原那么，不介入委托人與其他人的交易糾紛。C、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)同一客戶的貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、保理、擔(dān)保、貸款承諾、開立信用證等各類表內(nèi)外授信實(shí)行一攬子管理，確定總體授信額度。D、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)會(huì)計(jì)賬務(wù)處理的全過程實(shí)行監(jiān)督，會(huì)計(jì)賬務(wù)應(yīng)當(dāng)做到賬賬、賬據(jù)、賬款、賬實(shí)、賬表和內(nèi)外賬的六相符。142、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為50％的資產(chǎn)不包括〔AC〕。A、各類逾期貸款B、逾期調(diào)出調(diào)劑資金C、農(nóng)戶小額信用貸款D、農(nóng)戶聯(lián)保貸款。143、根據(jù)?商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)試行方法?規(guī)定，內(nèi)部控制評(píng)價(jià)不包括〔BD〕。A、過程評(píng)價(jià)B、行為評(píng)價(jià)C、結(jié)果評(píng)價(jià)D、效果評(píng)價(jià)144、根據(jù)?中華人民共和國(guó)公司法?的規(guī)定，在以下情形中，有限責(zé)任公司的董事、經(jīng)理不可以同本公司訂立合同或者進(jìn)行交易的是〔BD〕。A、公司章程規(guī)定B、董事會(huì)決議通過C、股東會(huì)決議通過D、監(jiān)事會(huì)決議通過145、商業(yè)銀行給集團(tuán)客戶貸款時(shí)，應(yīng)在貸款合同中約定，貸款對(duì)象有以下情形之一，貸款人有權(quán)單方?jīng)Q定停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回局部或全部貸款本息：〔A、B、C、D〕A、提供虛假材料或隱瞞重要經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)事實(shí)的；B、未經(jīng)貸款人同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款或用銀行貸款從事非法、違規(guī)交易的；C、利用與關(guān)聯(lián)方之間的虛假合同，以無實(shí)際貿(mào)易背景的應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款等債權(quán)到銀行貼現(xiàn)或質(zhì)押，套取銀行資金或授信的；D、拒絕接受貸款人對(duì)其信貸資金使用情況和有關(guān)經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督和檢查的。146、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為50％的資產(chǎn)有〔BD〕。A、各類逾期貸款B、逾期調(diào)出調(diào)劑資金C、農(nóng)戶小額信用貸款D、農(nóng)戶聯(lián)保貸款。147、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確劃分職責(zé)，建立職責(zé)別離、橫向與縱向相互監(jiān)督制約的機(jī)制。涉及〔ABCD〕等重要事項(xiàng)變動(dòng)均不得由一個(gè)人單獨(dú)決定。A、資產(chǎn)B、負(fù)債C、財(cái)務(wù)D、人員148、?商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)〔試行〕?明確，風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，包括哪三個(gè)方面?！睞、B、C〕A、盈利能力B、準(zhǔn)備金充足程度C、資本充足程度D、流動(dòng)性149、以下關(guān)于房地產(chǎn)貸款的表述正確的有〔A、B、C〕。A、商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)發(fā)放的土地儲(chǔ)藏貸款設(shè)立土地儲(chǔ)藏機(jī)構(gòu)資金專戶，加強(qiáng)對(duì)土地經(jīng)營(yíng)收益的監(jiān)控。B、商業(yè)銀行對(duì)申請(qǐng)貸款的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，應(yīng)要求其開發(fā)工程資本金比例不低于35%。C、商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格落實(shí)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)貸款的擔(dān)保，確保擔(dān)保真實(shí)、合法、有效。D、商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)各地市場(chǎng)情況的不同制定合理的貸款成數(shù)上限，但所有住房貸款的貸款成數(shù)不超過70%。150、?農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和預(yù)警指標(biāo)體系〔試行〕?明確，流動(dòng)性指標(biāo)包括以下哪些指標(biāo)〔B、C、D〕A、不良貸款比例B、備付金比例C、資產(chǎn)流動(dòng)性比例D、拆入資金比例151、集團(tuán)客戶是指具有以下特征的商業(yè)銀行的企事業(yè)法人授信對(duì)象：〔A、B、C、D〕A、在股權(quán)上或者經(jīng)營(yíng)決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的；B、共同被第三方企事業(yè)法人所控制的；C、主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員〔包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系〕共同直接控制或間接控制的；D、存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價(jià)格原那么轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤(rùn)，商業(yè)銀行認(rèn)為應(yīng)視同集團(tuán)客戶進(jìn)行授信管理的。152、?商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引?明確，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括以下要素：〔A、B、C、D、E〕A、內(nèi)部控制環(huán)境；B、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估；C、內(nèi)部控制措施；D、信息交流與反應(yīng)E、監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正。153、房地產(chǎn)貸款是指與房產(chǎn)或地產(chǎn)的開發(fā)、經(jīng)營(yíng)、消費(fèi)活動(dòng)有關(guān)的貸款。主要包括土地儲(chǔ)藏貸款、_____等。(ABC)A、房地產(chǎn)開發(fā)貸款B、個(gè)人住房貸款C、商業(yè)用房貸款D、房屋中介機(jī)構(gòu)周轉(zhuǎn)用款。154、?商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引?明確，商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)是：〔A、B、C、D〕A、確保國(guó)家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。B、確保商業(yè)銀行開展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)。C、確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性。D、確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整。155、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原那么?(ABCD)A、效益性、平安性、流動(dòng)性原那么。B、依法獨(dú)立自主經(jīng)營(yíng)的原那么。C、保護(hù)存款人利益原那么。D、自愿、平等，老實(shí)信用原那么。156、商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)應(yīng)遵循哪些原那么?〔ABCD〕A、商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，不得損害國(guó)家利益、社會(huì)公共利益；B、應(yīng)當(dāng)遵守公平競(jìng)爭(zhēng)的原那么，不得從事不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)；C、依法接受國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理；D、但法律規(guī)定其有關(guān)業(yè)務(wù)接受其他監(jiān)督管理部門或者機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理的，依照其規(guī)定。157、商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，這里所稱的關(guān)系人指商業(yè)銀行的〔ABCD〕，及前項(xiàng)所列人員投資或者擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。A、董事B、監(jiān)事C、管理人員D、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬158、商業(yè)銀行的工作人員應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和其他各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理的規(guī)定，不得有以下行為：〔ABCDE〕A、利用職務(wù)上的便利，索取、收受賄賂或者違反國(guó)家規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)；B、利用職務(wù)上的便利，貪污、挪用、侵占本行或者客戶的資金；C、違反規(guī)定徇私向親屬、朋友發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保；D、在其他經(jīng)濟(jì)組織兼職；E、違反法律、行政法規(guī)和業(yè)務(wù)管理規(guī)定的其他行為。159、根據(jù)?商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)試行方法?規(guī)定，內(nèi)部控制評(píng)價(jià)包括〔AC〕。A、過程評(píng)價(jià)B、行為評(píng)價(jià)C、結(jié)果評(píng)價(jià)D、效果評(píng)價(jià)160、根據(jù)?商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)試行方法?規(guī)定，商業(yè)銀行管理評(píng)審應(yīng)就以下〔ABC〕方面提出改良措施并落實(shí)：A、內(nèi)部控制體系及其過程的改良B、內(nèi)部控制政策、目標(biāo)的變更C、與內(nèi)部控制有關(guān)資源的需求D、內(nèi)部控制體系評(píng)價(jià)的結(jié)果161、?商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理方法?所稱的商業(yè)銀行內(nèi)部人包括〔ACD〕A、商業(yè)銀行的董事B、商業(yè)銀行的獨(dú)立股東C、總行和分行的高級(jí)管理人員D、有權(quán)決定或者參與商業(yè)銀行授信和資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的其他人員162、根據(jù)?中華人民共和國(guó)公司法?的規(guī)定，在以下情形中，有限責(zé)任公司的董事、經(jīng)理可以同本公司訂立合同或者進(jìn)行交易的是〔AC〕。A、公司章程規(guī)定B、董事會(huì)決議通過C、股東會(huì)決議通過D、監(jiān)事會(huì)決議通過163、以下選項(xiàng)中的哪些選項(xiàng)符合?商業(yè)銀行法?的規(guī)定？〔ABD〕A、商業(yè)銀行發(fā)放貸款應(yīng)以擔(dān)保為主B、商業(yè)銀行發(fā)放貸款應(yīng)遵循資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定C、商業(yè)銀行對(duì)關(guān)系人不能發(fā)放貸款D、商業(yè)銀行可以發(fā)放短期，中期和長(zhǎng)期貸款164、?商業(yè)銀行內(nèi)控指引?第十一條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立涵蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)、全行范圍的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，開發(fā)和運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)量化評(píng)估的方法和模型，對(duì)以下各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控：〔A、B、C、D〕A、信用風(fēng)險(xiǎn)；B、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；D、操作風(fēng)險(xiǎn)等。165、?商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引?規(guī)定：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括以下要素：〔ABCDE〕A、內(nèi)部控制環(huán)境B、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估C、內(nèi)部控制措施D、信息交流與反應(yīng)E、監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正166、商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)應(yīng)遵循的原那么有哪些？〔ABCDEF〕A、全面性原那么B、統(tǒng)一性原那么C、獨(dú)立性原那么D、公正性原那么E、重要性原那么F、及時(shí)性原那么167、下面哪些是商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)應(yīng)遵循的原那么？〔ABCE〕A、全面性原那么B、統(tǒng)一性原那么C、獨(dú)立性原那么D、合規(guī)性原那么E、重要性原那么168、商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)中的過程評(píng)價(jià)包括那幾個(gè)要素？〔ABCDE〕A、內(nèi)部控制環(huán)境B、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估C、內(nèi)部控制措施D、監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正E、信息交流與反應(yīng)等體系要素169、商業(yè)銀行內(nèi)部控制績(jī)效監(jiān)測(cè)的主要內(nèi)容包括？〔ABC〕A、內(nèi)部控制目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度B、法律、法規(guī)及監(jiān)管要求的遵循程度C、事故、險(xiǎn)情和其他不良的內(nèi)部控制績(jī)效的歷史情況D、風(fēng)險(xiǎn)暴露限制的合規(guī)性審查170、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)程序包括哪幾個(gè)步驟？〔ABCD〕A、評(píng)價(jià)準(zhǔn)備B、評(píng)價(jià)實(shí)施C、評(píng)價(jià)報(bào)告形成D、反應(yīng)171、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要原那么包括(ABCD)。172、良好內(nèi)部控制機(jī)制的一般特征：〔ABCDE〕A、有效性B、審慎性C、全面性D、及時(shí)性E、獨(dú)立性173、商業(yè)銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)自身對(duì)內(nèi)部控制所承當(dāng)?shù)呢?zé)任。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)〔ABCE〕A、負(fù)責(zé)制定內(nèi)部控制政策，對(duì)內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估。B、負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)決策。C、負(fù)責(zé)建立識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)并控制風(fēng)險(xiǎn)的程序和措施。D、負(fù)責(zé)審批組織機(jī)構(gòu)。E、負(fù)責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項(xiàng)職責(zé)得到有效履行。效性進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估。174、商業(yè)銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)自身對(duì)內(nèi)部控制所承當(dāng)?shù)呢?zé)任。監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)〔ABD〕A、監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層完善內(nèi)部控制體系。B、負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)及董事、高級(jí)管理層及高級(jí)管理人員履行內(nèi)部控制職責(zé)。C、負(fù)責(zé)保證高級(jí)管理層對(duì)內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估。D、負(fù)責(zé)要求董事、董事長(zhǎng)及高級(jí)管理人員糾正其損害商業(yè)銀行利益的行為并監(jiān)督執(zhí)行。175、金融監(jiān)管是指金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過制定一些標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)行為實(shí)施有效約束，確保金融體系的平安穩(wěn)健運(yùn)行，這些標(biāo)準(zhǔn)主要涉及金融機(jī)構(gòu)的〔CDE〕。A、收益標(biāo)準(zhǔn)B、公司治理C、市場(chǎng)準(zhǔn)入D、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管E、市場(chǎng)退出176、以下哪些屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)那么：(ABCD)A、風(fēng)險(xiǎn)管理B、內(nèi)部控制C、資本充足率D、資產(chǎn)質(zhì)量177、以下各項(xiàng)中,屬于商業(yè)銀行根本管理原那么有：(AC)A、盈利性原那么B、公平性原那么C、流動(dòng)性原那么D、公開性原那么178、商業(yè)銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)自身對(duì)內(nèi)部控制所承當(dāng)?shù)呢?zé)任。董事會(huì)負(fù)責(zé)〔ABCD〕A、負(fù)責(zé)保證商業(yè)銀行建立并實(shí)施充分而有效的內(nèi)部控制體系。B、負(fù)責(zé)審批整體經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和重大政策并定期檢查、評(píng)價(jià)執(zhí)行情況。C、負(fù)責(zé)確保商業(yè)銀行在法律和政策的框架內(nèi)審慎經(jīng)營(yíng)，明確設(shè)定可接受的風(fēng)險(xiǎn)程度，確保高級(jí)管理層采取必要措施識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)并控制風(fēng)險(xiǎn)。D、負(fù)責(zé)審批組織機(jī)構(gòu)。E、負(fù)責(zé)制定內(nèi)部控制政策，對(duì)內(nèi)部控制體系的充分性與有179、審計(jì)委員會(huì)的主要職責(zé)：〔ABCD〕A、監(jiān)督銀行的內(nèi)部審計(jì)人員和外部審計(jì)師。B、核準(zhǔn)或向董事會(huì)〔或股東〕建議核準(zhǔn)外部審計(jì)師的聘任、費(fèi)用和解聘。C、審查和批準(zhǔn)審計(jì)范圍和審計(jì)頻率，受理審計(jì)報(bào)告。D、確保管理層對(duì)審計(jì)報(bào)告中所指出的控制缺陷、不符合政策、法律和監(jiān)管規(guī)定的做法以及審計(jì)人員已識(shí)別的其他問題，及時(shí)采取適當(dāng)?shù)募m正措施。180、中央明確提出，農(nóng)村信用社改革的總體要求是

〔ABCDE

〕

A、明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系

B、強(qiáng)化約束機(jī)制C、增強(qiáng)效勞功能

D、國(guó)家適當(dāng)扶持

E、地方政府負(fù)責(zé)

三、判斷題181、金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員未經(jīng)國(guó)家有權(quán)部門批準(zhǔn)，不得在黨政機(jī)關(guān)任職，不得兼任其他企事業(yè)單位的高級(jí)管理人員，不得從事除本職工作以外的任何以營(yíng)利為目的的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。(√)182、根據(jù)?江蘇省農(nóng)村信用社縣〔市〕聯(lián)社完善法人治理結(jié)構(gòu)工作的指導(dǎo)意見?，縣〔市〕聯(lián)社理事會(huì)對(duì)本聯(lián)社社員代表大會(huì)負(fù)責(zé)，業(yè)務(wù)上接受省聯(lián)社理事會(huì)的指導(dǎo)。(√)183、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保障存款人的合法權(quán)益不受任何單位和個(gè)人的侵犯。(√)184、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的存款利率的下限，確定存款利率，并予以公告。(Χ)185、商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件可優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。(Χ)186、商業(yè)銀行拆出資金限于交足存款準(zhǔn)備金、留足備付金和歸還中國(guó)人民銀行到期貸款之后的閑置資金。(√)187、商業(yè)銀行的工作人員對(duì)單位或者個(gè)人強(qiáng)令其發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保未予拒絕的，應(yīng)當(dāng)給予紀(jì)律處分；造成損失的，應(yīng)當(dāng)承當(dāng)相應(yīng)的賠償責(zé)任。(√)188、公司治理是一種據(jù)以對(duì)工商公司進(jìn)行管理和控制的體系。(√)189、銀行公司治理是指控制、管理銀行的一種機(jī)構(gòu)或制度安排，是銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力分配體系的具體表現(xiàn)形式。(√)190、風(fēng)險(xiǎn)管理的最根本要求與公司治理的核心內(nèi)容是一致的。(√)191、風(fēng)險(xiǎn)管理與公司治理面臨的一個(gè)共同問題是建立有效的鼓勵(lì)約束機(jī)制。(√)192、董事會(huì)應(yīng)制定并在全行貫徹執(zhí)行條線清晰的考核制和問責(zé)制。(√)193、股份的股東以其認(rèn)繳的出資額為限對(duì)公司承當(dāng)責(zé)任。