第十一章索賠值的計算(一)

第十一章索賠值的計算(一)內容提要：索賠值的計算是十分復雜的，需要廣博的知識和實踐經(jīng)驗。干擾事件影響的分析方法是索賠值計算的前導工作，這在本書的索賠案例中都可以看到。工期索賠的計算最科學的是關鍵線路法；比例計算法雖然用的較多，但不太科學。工期索賠要注意實際記錄，干擾事件影響之間常常會有重疊。

本章介紹了費用索賠的計算方法，它與投標報價相聯(lián)系。本章分析了國際工程報價的依據(jù)、過程、結果，在此基礎上分別分析了工期拖延、工程變更、加速施工、工程中斷、合同終止等情況下的費用索賠的計算方法和過程。

第一節(jié)

干擾事件的影響分析方法

承包商的索賠要求都表現(xiàn)為一定的具體的索賠值，通常有工期的延長和費用的增加。在索賠報告中必須準確地、客觀地估算干擾事件對工期和成本的影響，定量地提出索賠要求，出具詳細的索賠值計算文件。計算文件通常是對方反索賠的攻擊重點之一，所以索賠值的計算必須詳細、周密，計算方法合情合理、各種計算基礎數(shù)據(jù)有根有據(jù)。

但干擾事件直接影響的是承包商的施工過程。干擾事件造成施工方案、施工進度、勞動力、材料、機械的使用和各種費用支出的變化，最終表現(xiàn)為工期的延長和費用的增加。所以干擾事件對承包商施工過程的影響分析，是索賠值計算的前提。它構成了干擾事件與索賠要求之間的因果關系和數(shù)量關系。只有分析準確、透徹，索賠值計算才能正確、合理。

一、分析的基礎

干擾事件的影響分析基礎有兩個：

1.干擾事件的實情。干擾事件的實情，也就是事實根據(jù)。承包商可以提出索賠的干擾事件必須符合兩個條件：

(1)該干擾事件確實存在，而且事情的經(jīng)過有詳細的具有法律證明效力的書面證據(jù)。不真實、不肯定、沒有證據(jù)或證據(jù)不足的事件是不能提出索賠的。在索賠報告中必須詳細地敘述事件的前因后果，在索賠報告后必須附有相應的各種證據(jù)。

(2)干擾事件非承包商責任。干擾事件的發(fā)生不是由承包商引起的，或承包商對此沒有責任。對在工程中因承包商自己或他的分包商等管理不善、錯誤的決策、施工技術和施工組織失誤、能力不足等原因造成的損失，應由承包商自己承擔。所以在干擾事件的影響分析中應將雙方的責任區(qū)分開來。

2.合同背景。合同是索賠的依據(jù)，當然也是索賠值計算的依據(jù)。合同中對索賠有專門的規(guī)定，這首先必須落實在計算中。這主要有：

合同價格的調整條件和方法；

工程變更的補償條件和補償計算方法；

附加工程的價格確定方法；

業(yè)主的合作責任和工期補償條件等。

例如，某合同規(guī)定：“合同價格是固定的，……承包商不得以任何理由增加合同價格，如市場價格上漲，貨幣價格浮動，生活費用提高，工資基限提高，調整稅法等?！?/p>

“業(yè)主有權調整合同內容，但增加和減少工程量不超過合同金額的15％。在上述范圍內，承包商無權要求任何補償。”

在上述的范圍中，盡管干擾事件存在，非承包商責任，承包商的損失也存在，但卻不能提出索賠。它們是合同規(guī)定的承包商應承擔的風險。

二、干擾事件的影響分析方法

在實際工程中，干擾事件的原因比較復雜，許多因素、甚至許多干擾事件攪在一起，常常雙方都有責任，難以具體分清。在這方面的爭執(zhí)較多。通?？梢詮膶θ缦氯N狀態(tài)的分析入手，分清各方的責任，分析各干擾事件的實際影響，以準確地計算索賠值。

(一)合同狀態(tài)分析

這里不考慮任何干擾事件的影響，僅對合同簽訂的情況作重新分析。

1.合同狀態(tài)。合同確定的工期和價格是針對“合同狀態(tài)”(即合同簽訂時)的合同條件，工程環(huán)境和實施方案。在工程施工中，由于干擾事件的發(fā)生，造成“合同狀態(tài)”的變化，原“合同狀態(tài)”被打破，應按合同的規(guī)定，重新確定合同工期和價格。新的工期和價格必須在“合同狀態(tài)”的基礎上分析計算。

合同狀態(tài)(又被稱為計劃狀態(tài)或報價狀態(tài))的計算方法和計算基礎是極為重要的，它的計算結果是整個索賠值計算的基礎。

2.合同狀態(tài)的分析基礎。從總體上說，合同狀態(tài)分析是重新分析合同簽訂時的合同條件、工程環(huán)境、實施方案和價格。其分析基礎為招標文件和各種報價文件，包括合同條件、合同規(guī)定的工程范圍、工程量表、施工圖紙、工程說明、規(guī)范、總工期、雙方認可的施工方案和施工進度計劃、以及人力、材料、設備等需要量和安排、里程碑事件、承包商合同報價的價格水平等。

3.分析的內容和次序為：

各分項工程的工程量；

按勞動組合確定人工費單價；

按材料采購價格、運輸、關稅、損耗等確定材料費單價；

確定機械臺班費單價；

按生產效率和工程量確定總勞動力用量和總人工費；

列各事件表，進行網(wǎng)絡計劃分析，確定具體的施工進度和工期；

勞動力需求曲線和最高需求量；

工地管理人員安排計劃和費用；

材料使用計劃和費用；

機械使用計劃和費用；

各種附加費用；

各分項工程單價、報價；

工程總報價等。

這實質上和合同報價過程相似。

合同狀態(tài)分析確定的是，如果合同條件、工程環(huán)境、實施方案等沒有變化，則承包商應在合同工期內，按合同規(guī)定的要求(質量、技術等)完成工程，并得到相應的合同價格。

(二)可能狀態(tài)分析

合同狀態(tài)僅為計劃狀態(tài)或理想狀態(tài)。在任何工程中，干擾事件是不可避免的，所以合同狀態(tài)很難保持。要分析干擾事件對施工過程的影響，必須在合同狀態(tài)的基礎上加上干擾事件。為了區(qū)分各方面責任，這里的干擾事件必須非承包商自己責任引起，而且不在合同規(guī)定的承包商應承擔的風險范圍內，符合合同規(guī)定的賠償條件。

仍然引用上述合同狀態(tài)的分析方法和分析過程，再—次進行工程量核算，網(wǎng)絡計劃分析，確定這種狀態(tài)下的勞動力、管理人員、機械設備、材料、工地臨時設施和各種附加費用的需要量，最終得到這種狀態(tài)下的工期和費用。

這種狀態(tài)實質上仍為一種計劃狀態(tài)，是合同狀態(tài)在受外界干擾后的可能情況，所以被稱為可能狀態(tài)。

(三)實際狀態(tài)分析

按照實際的工程量、生產效率、人力安排、價格水平、施工方案和施工進度安排等確定實際的工期和費用。這種分析以承包商的實際工程資料為依據(jù)。

比較上述三種狀態(tài)的分橋結果可以得到：

1.實際狀態(tài)和合同狀態(tài)之差即為工期的實際延長和成本的實際增加量。這里包括所有因素的影響，如業(yè)主責任的、承包商責任的、其它外界干擾的。

2.可能狀態(tài)和合同狀態(tài)結果之差即為按合同規(guī)定承包商真正有理由提出工期和費用索賠的部分。它直接可以作為工期和費用的索賠值。

3.實際狀態(tài)和可能狀態(tài)結果之差為承包商自身責任造成的損失和合同規(guī)定的承包商應承擔的風險。它應由承包商自己承擔，得不到補償。這里還包括承包商投標報價失誤造成的經(jīng)濟損失。

《案例26》（見參考文獻19）某大型路橋工程，采用FIDIC合同條件，中標合同價7825萬美元，工期24個月，工期拖延罰款95000美元/天。

(1)事態(tài)描述：在橋墩開挖中，地質條件異常，淤泥深度比招標文件所述深得多，基巖高程低于設計圖紙3.5米，圖紙多次修改。工程結束時，承包人提出6.5個月工期和3645萬美元費用索賠。

(2)影響分析：

①合同狀態(tài)分析。業(yè)主全面分析承包商報價，經(jīng)詳細核算后，預算總價應為8350萬美元。工期24個月。則承包商將報價降低了525萬美元（即8350萬－7825萬）。這為他在投標時認可的損失，應當由承包商自己承擔。

②可能狀態(tài)分析。由于復雜的地質條件、修改設計、遲交圖紙等原因（這里不計承包商責任和承包商風險的事件），造成承包商費用增加，經(jīng)核算可能狀態(tài)總成本應為9874萬美元，工期約為28個月，則承包商有權提出的索賠僅為1524萬美元（9874萬－8350萬）和4個月工期索賠。由于承包商在投標時已認可了525萬美元損失，則僅能賠償999萬美元（即1524萬－525萬）。

③實際狀態(tài)分析。而承包商提出的索賠是在實際總成本和總工期（即實際狀態(tài)）分析基礎之上的，實際總成本為11470萬（即7825萬＋3645萬）美元，實際工期為30.5個月。

(3)業(yè)主的反索賠：實際狀態(tài)與可能狀態(tài)成本之差1596萬美元（即11470萬－9874萬）為承包商自己管理失誤造成的損失，或提高索賠值造成的，由承包商自己負責。

由于承包商原因造成工期拖延2.5個月，對此業(yè)主要求承包商支付誤期違約金：

誤期賠償金＝95000美元/天×76天＝7，220，000美元

(4)最終雙方達成一致：業(yè)主向承包人支付為：

999萬－722萬＝277萬美元。

(5)

案例分析。對承包商的賠償應為1524萬，而不是999萬，因為1524萬美元是承包商有權提出的索賠額，與承包商報價相比，已經(jīng)扣除了525萬，如果再扣掉525萬，承包商受到雙倍損失。這里計算似乎有誤。

三、三種狀態(tài)分析的注意點

三種分析方法從總體上將雙方的責任區(qū)分開來，同時又體現(xiàn)了合同精神，比較科學和合理。分析時應注意：

1.按照索賠處理方法不同，分析的對象有所不同。在日常的單項索賠中僅需分析與該干擾事件相關的分部分項工程或單位工程的各種狀態(tài)；而在一攬子索賠(總索賠)中，必須分析整個工程項目的各種狀態(tài)。

2.三種狀態(tài)的分析必須采用相同的分析對象、分析方法、分析過程和分析結果表達形式，如相同格式的表格。它的好處有：

方便分析結果的對比；

方便索賠值的計算；

方便對方對索賠報告的審查分析；

方便索賠的談判和最終解決，使談判人員對于擾事件的影響一目了然。

3.分析要詳細，能分出各干擾事件、各費用項目、各工程活動(合同事件)，這樣使用分項法計算索賠值很為方便。

4.在實際工程中，不同種類、不同責任人、不同性質的干擾事件常常攪在一起。要準確地計算索賠值，必須將它們的影響區(qū)別開來，由合同雙方共同承擔責任。這常常是很困難的，會帶來很大的爭執(zhí)。例如造成工期拖延的干擾事件就有如下幾種情況：

承包商責任造成的工期拖延，則工期和費用都得不到補償；

業(yè)主責任造成的工期拖延，則工期和費用都能得到補償；

由于其它方面干擾，如惡劣的氣候條件造成的工期拖延，工期能得到補償，而費用有時卻得不到補償?shù)取?/p>

如果這幾類干擾事件攪在一起，互相影響，則分析就很困難。這里特別要注意各干擾事件的發(fā)生和影響之間的邏輯關系，即先后順序關系和因果關系。這樣干擾事件的影響分析和索賠值的計算才是合理的。

5.由于分析資料多，對于復雜的工程或重大的索賠，采用人工處理必然花費許多時間和人力，常常達不到索賠的期限(索賠有效期限制)和準確度要求，必須采用計算機數(shù)據(jù)處理方法，才能極大地提高工作效率，而這方面的計算和處理程序并不復雜。

6.

在工程成本管理中人們經(jīng)常采用差異分析的方法，這種方法也經(jīng)常十分有效地被用在干擾事件的影響分析上。

《案例27》某工程報價中有鋼筋混凝土梁40m3，測算模板

285

m2，支模工作內容包括現(xiàn)場運輸、安裝、拆除、清理、刷油等。

由于發(fā)生許多干擾事件，造成人工費的增加，現(xiàn)對人工費索賠分析如下：

(1)

合同狀態(tài)分析。預算支模用工3.5小時/

m2，工資單價為5美元/小時，則模板報價中人工費為：

5美元/小時×3.5小時/

m2×285

m2=4987.5美元

(2)實際狀態(tài)分析。在實際工程中按照量方、用工記錄、承包商的工資報表：

①由于工程師指令工程變更，使實際鋼筋混凝土梁為43

m3，模板為308

m2;

②模板小組12人共工作12.5天，每天8小時，其中等待變更，現(xiàn)場12人停工6小時：

③由于國家政策變化，造成工資上漲到5.5美元/小時。

則實際模板工資支出為：

5.5美元/小時×8小時/（天·人）×12.5天×12人=6，600美元

實際狀態(tài)與合同狀態(tài)的總差額為：

6600美元-4987.5美元=1612.5美元

(3)

可能狀態(tài)分析。由于設計變更、政策的變化和等待變更指令屬于業(yè)主的責任和風險：

①設計變更所引起的人工費變化：

5美元/小時×3.5小時/

m2×（308-285）m2=402.5美元

②工資上漲引起的人工費變化：

（5.5-5）美元/小時×3.5小時/

m2×308

m2=539美元

③停工等待變