怎樣寫好貸前調(diào)查報(bào)告

怎樣寫好貸前調(diào)查報(bào)告貸前調(diào)查是指農(nóng)信社信貸人員（貸款調(diào)查崗）受理貸款業(yè)務(wù)申請(qǐng)后，依據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，對(duì)客戶的資產(chǎn)狀況、經(jīng)營能力、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、信用狀況、法定代表人品行、貸款用途等方面進(jìn)行全面的調(diào)查分析，寫出調(diào)查報(bào)告并簽署意見，報(bào)送貸款審查崗審查的信貸行為。一份文理清晰、邏輯性強(qiáng)、分析透徹、判斷準(zhǔn)確、言簡意賅的貸前調(diào)查報(bào)告，通常能對(duì)貸款審查、審批人員較迅速、全面地了解該筆貸款的概況有一定幫助。本人就農(nóng)信社貸前調(diào)查報(bào)告的撰寫粗談拙見，以饗共勉。一、調(diào)查報(bào)告的基本要求貸前調(diào)查應(yīng)堅(jiān)持真實(shí)、雙人和涉及關(guān)系人時(shí)回避的原則，信貸人員應(yīng)勤勉盡責(zé)，盡職調(diào)查，對(duì)因調(diào)查情況不實(shí)導(dǎo)致貸款失誤的要承擔(dān)主要責(zé)任。（一）實(shí)事求是不夸張以事實(shí)為依據(jù)，實(shí)事求是地陳述調(diào)查情況，是信貸人員必須遵循的守則。借款單位提交借款申請(qǐng)及有關(guān)資料后，信貸人員應(yīng)按規(guī)定對(duì)借款人的經(jīng)營現(xiàn)狀、財(cái)務(wù)狀況、擔(dān)保實(shí)力等關(guān)鍵問題進(jìn)行深入的調(diào)查，在掌握借款人的第一手資料的基礎(chǔ)上撰寫貸前調(diào)查報(bào)告。調(diào)查人必須本著實(shí)事求是尊重事實(shí)的態(tài)度，將調(diào)查掌握的情況如實(shí)地在調(diào)查報(bào)告中反映，千萬不能有夸大事實(shí)的情況出現(xiàn)。（二）條理清晰不雜亂撰寫貸前調(diào)查報(bào)告，謀篇布局的要求雖然不能與撰寫論文相提并論，但也應(yīng)做到條理清晰，主次分明。撰寫時(shí)務(wù)必按照《貸款檔案》中“報(bào)告要求”所規(guī)定的順序和內(nèi)容進(jìn)行陳述。（三）分析透徹不含糊有的信貸員在貸前調(diào)查報(bào)告中，只是簡單羅列了企業(yè)提供的各項(xiàng)數(shù)據(jù)，或陳述了企業(yè)的表面情況，而未進(jìn)行深入的分析，有的調(diào)查報(bào)告下筆數(shù)千言，讀后卻使人覺得不得要領(lǐng)，主要的原因就是分析不透徹，觀點(diǎn)不鮮明，缺乏有力的論證。（四）略有文采無病語撰寫貸前調(diào)查報(bào)告要注意語言平實(shí)，結(jié)構(gòu)通暢，可在實(shí)事求是的前提下增添一些文采，但不能夸夸其談，要注意盡量少用特長句型和副性詞匯，力求達(dá)到內(nèi)容前后照應(yīng)，結(jié)構(gòu)上下連貫，語句通順無語病。切忌有諸如“資金實(shí)力非常雄厚”、“貸款最可靠無風(fēng)險(xiǎn)”，還有什么“擔(dān)保能力十分強(qiáng)大”、“產(chǎn)品前景無可限量”等等的語句出現(xiàn)。二、調(diào)查報(bào)告的基本格式貸前調(diào)查報(bào)告主要有標(biāo)題、正文、結(jié)尾三部分組成。標(biāo)題一般要寫明申請(qǐng)單位名稱、貸款項(xiàng)目及文種三項(xiàng)。在寫法上通常使用的是公文式標(biāo)題，即開頭冠以“關(guān)于……”為起語，如“關(guān)于當(dāng)陽市金龍油脂有限公司申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款1400萬元的調(diào)查報(bào)告”。標(biāo)題的擬制要求簡介、扼要、清楚、明了，使人一看即能把握調(diào)查的對(duì)象是什么。正文這部分主要寫明調(diào)查的內(nèi)容，是該報(bào)告的重點(diǎn)部分，一般有六項(xiàng)基本內(nèi)容，后面進(jìn)行專門闡述。調(diào)查報(bào)告尾部主要寫明兩項(xiàng)內(nèi)容：一是調(diào)查人的書名，書名應(yīng)堅(jiān)持“四只眼”原則，雙人簽字；二是制作的年、月、日。三、調(diào)查報(bào)告的基本內(nèi)容以自然人客戶為例，主要應(yīng)反映出六項(xiàng)基本內(nèi)容：（一）客戶基本情況1.客戶合法身份描述。報(bào)告中客戶的姓名、性別、民族、出生要與身份證核對(duì)一致，有曾用名或綽號(hào)的要用括號(hào)注明。報(bào)告中還應(yīng)描述其配偶及家庭關(guān)系人的基本情況，如離異的在報(bào)告中要與其提供的有效證明文件相一致，并對(duì)財(cái)產(chǎn)分割和子女撫養(yǎng)關(guān)系進(jìn)行真實(shí)描述。2.客戶固定住所描述。報(bào)告中客戶住址要準(zhǔn)確描述，不能以身份證上載明的住址為準(zhǔn)。住址在城區(qū)和集鎮(zhèn)的要注明XX鎮(zhèn)（辦事處）XX街XX號(hào)，住址在農(nóng)村的要注明XX鎮(zhèn)（辦事處）XX村XX組，客戶有經(jīng)營地址的也要同時(shí)在報(bào)告中上詳細(xì)注明。3.客戶正當(dāng)職業(yè)描述。報(bào)告中要描述客戶從事的經(jīng)營活動(dòng)是否合規(guī)合法，是個(gè)體工商戶或私營業(yè)主的要注明工商登記號(hào)和稅務(wù)登記號(hào)，并簡要描述是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和信貸管理的規(guī)定，是否有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入，是否符合農(nóng)信社貸款準(zhǔn)入條件。4.客戶信用狀況描述。報(bào)告中要描述客戶品行是否良好，客戶是否農(nóng)信社入股社員，是新準(zhǔn)入信貸客戶，還是存量信貸客戶；客戶是否遵紀(jì)守法，有無賭博、吸毒、涉黑等不良行為或不良記錄；客戶是否誠實(shí)守信，有無不良信用記錄，有無涉及重大訴訟等。（二）客戶經(jīng)營狀況及申貸理由依據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，對(duì)客戶的資產(chǎn)狀況、經(jīng)營能力、經(jīng)濟(jì)實(shí)力進(jìn)行翔實(shí)描述是撰寫調(diào)查報(bào)告的重點(diǎn)，對(duì)不同行業(yè)或產(chǎn)業(yè)要有不同的分析，要有一定的專業(yè)性，多用數(shù)據(jù)類指標(biāo)定量分析，少用副詞類語言定性描述。報(bào)告中對(duì)客戶的貸款用途是否合理，自有資金是否達(dá)到規(guī)定比例等申貸理由應(yīng)進(jìn)行客觀分析，貸款用途的合理確定是做好貸后檢查的前提，因此應(yīng)當(dāng)合理規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，不要人為設(shè)置貸后檢查的障礙。如在種養(yǎng)殖業(yè)客戶調(diào)查報(bào)告中，要對(duì)客戶的承包經(jīng)營場址、承包面積、承包金額、承包期限等情況進(jìn)行翔實(shí)的描寫，其內(nèi)容要有客戶提供的相關(guān)承包合同或買賣協(xié)議資料來進(jìn)行佐證。通過對(duì)客戶生產(chǎn)經(jīng)營的產(chǎn)品數(shù)量、銷售收入、生產(chǎn)成本、盈利水平進(jìn)行分析來客觀反映其經(jīng)營能力；通過對(duì)客戶的資產(chǎn)負(fù)債、資金需求狀況及貸款用途進(jìn)行分析來看客戶申貸理由是否充分。如對(duì)養(yǎng)魚專業(yè)戶李某經(jīng)營狀況的描述：貸款客戶李某于X年X月承包位于X鎮(zhèn)X村魚池進(jìn)行人工精養(yǎng)，承包面積X畝，承包期限30年（從X年X月X日至X年X月X日止），承包金額XX元，一次性交清，有承包經(jīng)營合同和上交承包金收據(jù)。該戶從事養(yǎng)魚X年，有較一定的養(yǎng)殖經(jīng)驗(yàn)，計(jì)劃總投資XX元，已投資X元，還需投資X元（其中：自籌資金X元；申請(qǐng)貸款X元），預(yù)計(jì)年可產(chǎn)成魚XX公斤，可實(shí)現(xiàn)銷售收入XX元（其中：產(chǎn)白鰱X公斤，價(jià)格每公斤X元，可創(chuàng)收X元；產(chǎn)花鰱X公斤，價(jià)格每公斤X元，可創(chuàng)收X元；產(chǎn)野雜魚X公斤，價(jià)格每公斤X元，可創(chuàng)收X元），其生產(chǎn)成本預(yù)計(jì)XX元(其中：飼料X公斤,X元;魚藥X公斤,X元；船只及網(wǎng)具X元；增氧機(jī)X元、人工工資X元)，可實(shí)現(xiàn)利潤XX元。（三）抵押物變現(xiàn)能力或擔(dān)保人代償能力分析自然人客戶申請(qǐng)辦理抵押貸款的，報(bào)告中應(yīng)對(duì)抵押物的權(quán)屬、有效性和變現(xiàn)能力以及所設(shè)定抵押的合法性進(jìn)行描述，要根據(jù)抵押物評(píng)估值的不同情況，合理確定貸款抵押比例。如房產(chǎn)抵押貸款調(diào)查報(bào)告中應(yīng)對(duì)其是商品房還是商業(yè)門面，是國有出讓土地還是集體劃撥土地進(jìn)行真實(shí)描述，分類確定貸款抵押比例。具體比例按《湖北省農(nóng)村信用社抵押擔(dān)保貸款管理辦法》規(guī)定執(zhí)行。抵押物的宗址要詳細(xì)，除在調(diào)查報(bào)告上要注明XX鎮(zhèn)（辦事處）XX街XX號(hào)或XX小區(qū)外，同時(shí)還要注明抵押物與人們較熟悉的部門、標(biāo)志性建筑、商鋪之間的相對(duì)位置，抵押物清單上必須載明抵押人與借款人之間的關(guān)系，以便貸審會(huì)判斷抵押物價(jià)值和處置難易。自然人客戶申請(qǐng)辦理保證貸款的，報(bào)告中應(yīng)對(duì)保證人資格、資信狀況等進(jìn)行描述，農(nóng)信社只發(fā)放連帶責(zé)任的保證貸款。一般情況下農(nóng)信社選擇的保證人資信狀況應(yīng)當(dāng)優(yōu)于借款人，因此對(duì)保證人的償貸能力調(diào)查應(yīng)視同借款人貸款來進(jìn)行調(diào)查，對(duì)保證人的調(diào)查應(yīng)包括但不限于保證人及配偶的有效身份證件、保證人的居住證明、保證人財(cái)產(chǎn)及收入狀況證明、保證人及配偶同意提供擔(dān)保的書面意見等情況。（四）貸款期限及還款來源可靠性分析貸款期限應(yīng)當(dāng)本著依法合規(guī)、實(shí)事求是、友好協(xié)商、流動(dòng)性優(yōu)先的原則來合理確定。貸款調(diào)查中確定貸款期限時(shí)，信貸員應(yīng)根據(jù)借款人貸款用途、資金狀況、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期等與客戶自主協(xié)商后確定，同時(shí)借款人的非經(jīng)營性現(xiàn)金流或其他還款來源可以作為影響貸款期限的重要參考因素，在貸款調(diào)查報(bào)告中應(yīng)當(dāng)有現(xiàn)金流與貸款期限匹配分析的專段描述。首次建立信貸關(guān)系的客戶，貸款期限一般不超過與單筆借款用途相適應(yīng)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期；臨時(shí)性、季節(jié)性的貸款期限應(yīng)當(dāng)根據(jù)借款人資金周轉(zhuǎn)特點(diǎn)確定，禁止用于長期周轉(zhuǎn)。信貸員要根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營周期特點(diǎn)及資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期合理制定貸款期限，防止期限錯(cuò)配及貸款扎堆到期的現(xiàn)象。充分發(fā)揮分期還款對(duì)信貸管理的風(fēng)險(xiǎn)稀釋、提前預(yù)警功能，引導(dǎo)客戶形成以按月還款和分期還款的信用履約意識(shí)，對(duì)一般貸款以及期限超過1年以上的小額貸款均要執(zhí)行分期還款計(jì)劃，原則上10萬元以上的貸款都要實(shí)行分期還款，50萬元以上的貸款必須根據(jù)客戶的生產(chǎn)周期、現(xiàn)金流量科學(xué)計(jì)算、合理匹配貸款期限，簽訂分期還款計(jì)劃。對(duì)借款人的償貸來源，信貸員要在調(diào)查報(bào)告上逐條說明每一項(xiàng)的經(jīng)營情況和收入情況，不得上報(bào)第一還款來源分析不明的貸款，以便聯(lián)社貸審會(huì)根據(jù)借款人的第一還款來源判斷貸款風(fēng)險(xiǎn)，決策貸與不貸、貸多貸少。（五）風(fēng)險(xiǎn)防范或控制措施貸款中涉及到的政策風(fēng)險(xiǎn)、市場價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、客戶信用風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)在報(bào)告中不得刻意隱瞞，不得故意夸大，要在認(rèn)真分析的基礎(chǔ)上對(duì)貸款的風(fēng)險(xiǎn)度進(jìn)行測評(píng)，并一一對(duì)應(yīng)提出切實(shí)可行的防范對(duì)策。值得注意的是，報(bào)告中提出的風(fēng)險(xiǎn)防范措施應(yīng)該是農(nóng)信社力所能及的，具有實(shí)效性、實(shí)用性和可操作性，切不可為迎合上級(jí)管理部門意圖而不顧實(shí)際地羅列風(fēng)險(xiǎn)防范措施，這樣會(huì)影響貸審會(huì)的決策，反而人為地增加了貸款風(fēng)險(xiǎn)。（六）調(diào)查結(jié)論結(jié)論意見是信貸員在調(diào)查內(nèi)容基礎(chǔ)上所表明的貸與不貸，貸多貸少的具體看法，也是有關(guān)業(yè)務(wù)部門及領(lǐng)導(dǎo)予以審批的參考依據(jù)，書寫時(shí)應(yīng)該直截了當(dāng)、態(tài)度鮮明，不能模棱兩可，更不能回避現(xiàn)實(shí)，躲躲閃閃，將矛盾上交，使結(jié)論成為空白。調(diào)查結(jié)論如同意貸款時(shí)，應(yīng)涵蓋同意的貸款金額、貸款方式、貸款利率、貸款期限等內(nèi)容。調(diào)查報(bào)告因其屬于上報(bào)的上行文書，在語言上強(qiáng)調(diào)語氣平和、中肯、實(shí)實(shí)在在，避免措辭激烈、用語生硬。第二篇：如何寫好信貸報(bào)告9600字如何寫好企業(yè)貸前調(diào)查報(bào)告貸前調(diào)查是貸款發(fā)放的第一道關(guān)口，也是信貸管理的一個(gè)重要程序和環(huán)節(jié)，貸前調(diào)查的質(zhì)量優(yōu)劣直接關(guān)系到貸款決策的正確與否。如何有效開展企業(yè)貸前調(diào)查，規(guī)范撰寫貸前調(diào)查報(bào)告?按省聯(lián)社信貸管理規(guī)章制度，農(nóng)村信用社貸款調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容有：1、客戶基本情況及主體資格；2、申貸金額、用途、期限、種類、利率、還款方式及限制性條款；3、客戶財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營效益和市場分析；4、擔(dān)保情況和信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)；5、本次信貸業(yè)務(wù)的綜合效益分析；6、貸款調(diào)查意見。圍繞貸款調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容，針對(duì)本社實(shí)際，筆者歸納整理了一些企業(yè)貸前調(diào)查的主要內(nèi)容及撰寫重點(diǎn)，以期拋磚引玉。一、企業(yè)基本情況（一）企業(yè)概況：主要包括企業(yè)名稱、法人代表、企業(yè)性質(zhì)（國有、集體、股份、私營等）、法定地址、注冊(cè)資金總額、股份的主要構(gòu)成、生產(chǎn)經(jīng)營范圍、經(jīng)濟(jì)核算形式、成立時(shí)間、所屬行業(yè)、職工人數(shù)、演變過程、老企業(yè)名稱、收購（拍買、轉(zhuǎn)讓）總價(jià)格（其中出資現(xiàn)金金額）、債務(wù)轉(zhuǎn)讓金額等，屬關(guān)聯(lián)企業(yè)的還要說明關(guān)聯(lián)企業(yè)的有關(guān)情況。（二）經(jīng)營情況：企業(yè)規(guī)模、主營項(xiàng)目、年產(chǎn)值、上年利稅、總資產(chǎn)和總負(fù)債、主導(dǎo)產(chǎn)品的產(chǎn)銷情況、市場占有率、在同行業(yè)中的地位和發(fā)展前景等。（三）行業(yè)情況：行業(yè)成本結(jié)構(gòu)、行業(yè)的經(jīng)濟(jì)周期性、行業(yè)贏利性、國家政策等。（四）管理情況：營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)代碼證、稅務(wù)登記證等有關(guān)證件的合法有效性；企業(yè)組織形式、管理體制、法人代表及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人情況、財(cái)務(wù)制度以及關(guān)聯(lián)企業(yè)經(jīng)營情況；企業(yè)內(nèi)部各車間、部門之間的運(yùn)作是否通暢；管理人員、員工對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的評(píng)價(jià)，對(duì)企業(yè)發(fā)展計(jì)劃的了解程度；安保、環(huán)保、員工保險(xiǎn)工作是否正常等。二、企業(yè)借款原因企業(yè)申請(qǐng)貸款的原因、用途、用款計(jì)劃，是否符合國家有關(guān)政策和農(nóng)村信用社信貸政策，市場前景如何？預(yù)計(jì)效益如何？自有資金多少，尚缺資金多少，多長時(shí)能收回成本，什么時(shí)間能還清貸款等。三、企業(yè)還款能力這是貸款調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容。一是分析申請(qǐng)貸款的企業(yè)是否具備產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、無擠占挪用信貸資金、無惡意拖欠信用社及其它銀行、其它單位和個(gè)人借款或貨款的歷史、恪守信用等情況。二是借款申請(qǐng)人從事的經(jīng)營活動(dòng)是否合規(guī)合法、符合國家產(chǎn)業(yè)政策和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃要求。三是企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)水平、產(chǎn)品銷售情況、產(chǎn)品價(jià)格變化（與原材料變動(dòng)幅度比）、主要銷售單位、貨款結(jié)算方式、貨款回籠情況。具體內(nèi)容為：（一）產(chǎn)、供、銷情況分析對(duì)借款單位生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量與供銷情況進(jìn)行調(diào)查。調(diào)查借款單位材料采購落實(shí)情況，分析判斷原材料是否有來源，調(diào)查原料市場價(jià)格變化情況、主要供貨單位、購貨與銷售的方式。（二）財(cái)務(wù)和信用分析據(jù)調(diào)查了解，目前，某些企業(yè)的報(bào)表一般至少有三套報(bào)表，交給銀行、財(cái)稅部門和內(nèi)部股東的報(bào)表都不一樣。因此，我們必須認(rèn)真分析企業(yè)的固定資本、存貨、資本金、銀行存貸款和其他短期負(fù)債等幾個(gè)大項(xiàng)來考察企業(yè)的現(xiàn)金流量表、其他會(huì)計(jì)報(bào)表的真實(shí)準(zhǔn)確性。主要考核以下三個(gè)綜合指標(biāo)：1、償債能力①資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額×100%一般認(rèn)為，該比率不得超過70%，比率越低越好，說明企業(yè)償債有保證。②流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)總額/流動(dòng)負(fù)債總額×100%一般認(rèn)為2:1的流動(dòng)比率較好。若該比率過低，說明企業(yè)償還能力較差，若該比率過高，說明企業(yè)的部分資金閑置。③速動(dòng)比率=（流動(dòng)資產(chǎn)總額-存貨）/流動(dòng)負(fù)債總額×100%一般認(rèn)為，該比率為1:1較好。④現(xiàn)金比率=（現(xiàn)金+銀行存款+短期投資）÷流動(dòng)負(fù)債該指標(biāo)比率越大越好，表明短期償債能力越強(qiáng)2、營業(yè)狀況存貨周轉(zhuǎn)率=銷貨成本/平均存貨其中：平均存貨=（期初存貨+期末存貨）÷2一般而言，存貨周轉(zhuǎn)率越高，利潤額也就越大，運(yùn)用資本中閑置在存貨上的數(shù)額也就越小，存貨周轉(zhuǎn)率為9（次）較合適，但行業(yè)間的差別也較為明顯，應(yīng)具體分析。3、獲利水平資本金利潤率=利潤總額/資本金總額一般來說，企業(yè)資本金利潤率越高越好，如果高于同期銀行利率，則適度負(fù)債對(duì)投資者來說是有利的，反之，如果資本金利潤率低于同期銀行利率，則過高的負(fù)債率會(huì)損害投資者的利潤。另外，借款企業(yè)必須在農(nóng)村信用社開立存款帳戶，以便我們了解企業(yè)開戶以來的日均存款、貨款回籠情況和其他業(yè)務(wù)及未來一段時(shí)間情況的預(yù)測。當(dāng)應(yīng)收應(yīng)付帳款的比重大于總資產(chǎn)或總負(fù)債的15%（或一定比例）時(shí)，應(yīng)注意分析帳齡分布情況。（三）還貸來源及還款時(shí)間分析分析貸款項(xiàng)目生產(chǎn)周期、預(yù)計(jì)利潤水平、現(xiàn)金流量，調(diào)查分析借款單位還本付息資金來源，確定借款期限等。四、借款擔(dān)保方式屬于抵押擔(dān)保的貸款，寫清抵押物的名稱、所在具體地點(diǎn)、權(quán)屬情況、租賃情況、數(shù)量和質(zhì)量狀況、評(píng)估價(jià)值、價(jià)值是否穩(wěn)定、變現(xiàn)能力等；屬于保證擔(dān)保方式的貸款，寫清保證擔(dān)保人基本情況（同借款人基本情況）、資產(chǎn)負(fù)債狀況，分析評(píng)估擔(dān)保資格、保證人的代償能力、擔(dān)保人的資金來源等。通過借款單位的基本情況、生產(chǎn)經(jīng)營情況和效益情況的分析，結(jié)合抵押擔(dān)保情況對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)。五、提出調(diào)查結(jié)論調(diào)查人要在進(jìn)行貸款綜合效益分析基礎(chǔ)上，總體評(píng)價(jià)企業(yè)的“現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)、償還、管理狀況”，結(jié)合借款用途、還款來源和計(jì)劃、借款項(xiàng)目的自籌資金到位情況明確以下事項(xiàng)：1、貸與不貸；2、貸款方式；3、貸款金額；4、貸款期限；5、貸款利率；6、還款方式等。六、調(diào)查人簽名企業(yè)貸前調(diào)查必須由兩名以上信貸員參加，調(diào)查報(bào)告要有兩名以上貸款調(diào)查人簽名，并寫清調(diào)查時(shí)間，將調(diào)查報(bào)告交信用社主任審查，信用社主任審查完后簽署姓名及時(shí)間。企業(yè)調(diào)查報(bào)告相對(duì)農(nóng)戶調(diào)查報(bào)告來說要復(fù)雜許多，因此信貸人員要認(rèn)真做好貸前調(diào)查，為貸款決策者提供最真實(shí)完整的信息，把好貸款的出口關(guān)。企業(yè)貸款調(diào)查報(bào)告一、概況（一）、項(xiàng)目的必要性和依據(jù)電力作為基礎(chǔ)能源，一直是國家提倡和鼓勵(lì)優(yōu)先發(fā)展的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，特別是水電作為綠色能源，更具有環(huán)保的優(yōu)勢。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，電力的需求將越來越大。XX省省委、省政府為了加快欠發(fā)達(dá)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，專門制定了X委[2001]17號(hào)文件，鼓勵(lì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)開發(fā)水利水電資源，同時(shí)X價(jià)商[2001]354號(hào)文件，確定了我市的電站上網(wǎng)電價(jià)，這又是山區(qū)加快水電資源開發(fā)的一個(gè)大好機(jī)遇。我縣現(xiàn)已建成水電站59座，總裝機(jī)容量5.1萬KW，20xx年全縣最大供電負(fù)荷3.8萬KW，全年上網(wǎng)電量為1.25億KW，僅占全縣總用電量2.9億千瓦時(shí)的43%。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人民生活水平的不斷提高，特別是農(nóng)網(wǎng)改造的相繼完成和農(nóng)村用電市場的有序開發(fā)，電力負(fù)荷將不斷增大，只有加快水力資源的開發(fā)，建造有一定調(diào)節(jié)能力的骨干電站，才能適應(yīng)經(jīng)濟(jì)增長的需求。A電站是我縣農(nóng)村電氣化水電能源建設(shè)的骨干項(xiàng)目。它集防洪、發(fā)電、供水、灌溉等功能為一體，具有理想的綜合效益，是我縣境內(nèi)難得的水利資源開發(fā)項(xiàng)目，該電站的建成將較大改善我縣西北部鄉(xiāng)鎮(zhèn)的電源結(jié)構(gòu)，優(yōu)化縣網(wǎng)運(yùn)行條件，它不但能在發(fā)電方面取得較好的經(jīng)濟(jì)效益，而且在灌溉、防洪和解決A鎮(zhèn)居民生產(chǎn)生活用水方面的社會(huì)效益也十分明顯。該電站由A電站和B電站兩部分組成，為XX江水系XX江支流梭溪源上。該流域規(guī)劃已于19xx年10月經(jīng)縣政府批準(zhǔn)，并經(jīng)我縣計(jì)委批準(zhǔn)立項(xiàng)。B水電站已于19xx年6月完成規(guī)劃報(bào)告。（二）、項(xiàng)目建設(shè)條件1、水文條件電站名稱集雨面積(km2)多年平均徑流量(萬m3)徑流深(mm)多年平均流量(m3/s)A電站38.5480514151.55B電站3.447614000.151合計(jì)41.9528128151.7012、氣象條件本地區(qū)雨量充沛、四季分明、氣候溫和，多年平均氣溫16.8℃，除冬季少數(shù)雪天外，工程均可以全年施工。3有關(guān)條件電站名稱地質(zhì)交通施工水電庫區(qū)環(huán)境送出A電站壩址在梭溪源蘭蓬村頭，河谷呈不對(duì)稱的“U”字型，右岸山坡較平緩，流域出露的地層為中生界上侏羅統(tǒng)磨石山組群第三段暗紅色昌屑熔結(jié)凝灰?guī)r，局部地段有凝灰質(zhì)含角礫粉砂巖，泥巖發(fā)育，就地貌而言，蘭蓬河段適宜建壩蓄水，發(fā)電隧洞、跨流域引水等在地質(zhì)上可行。本壩距金竹鎮(zhèn)12KM左右，廠房在金竹鎮(zhèn)，壩址、廠址均有公路通過，對(duì)外交通方便，施工方便。壩區(qū)、廠區(qū)附近已有10KV線路經(jīng)過，施工用電搭接方便，電站距35KV變電所約6KM，電能輸出便利。水庫建成后淹沒林地80畝，耕地25畝，公路改線3KM蘭蓬水庫上游植被良好，水庫建成后，形成一定水域，山清水秀，有利于生態(tài)環(huán)境的良性循環(huán)發(fā)展由A鎮(zhèn)送至11萬KV變電所B電站壩址在長樹源上游蜈蚣舍，河谷呈不對(duì)稱的“U”字型，右岸山坡較平緩，巖性為流紋斑巖與凝灰石粉砂巖地層，表部風(fēng)化較強(qiáng)烈，引水隧洞走向呈南向北，在J3m2地層中穿過，無區(qū)域斷層發(fā)育，從總體看，本工程無大的工程地質(zhì)問題本工程距A鎮(zhèn)17KM左右，壩址、廠址均有公路通過，對(duì)外交通方便，有利施工壩區(qū)、廠區(qū)附近已有10KV線路經(jīng)過，施工用電搭接方便，電站距35KV變電所約10KM，電能輸出便利，施工用水溪水可以滿足。水庫建成后淹沒山地75畝，其中耕地25畝，公路改線0.3KM長樹源水庫上游植被良好，水庫建成后，有利于生態(tài)環(huán)境的良性循環(huán)發(fā)展；庫區(qū)內(nèi)無重要文物與具開采價(jià)值的礦藏，對(duì)生態(tài)環(huán)境不存在不利影響由10KV送至A電站，線路較短（三）、工程規(guī)模電站名稱各項(xiàng)指標(biāo)A電站B電站備注大壩高(m)3531設(shè)計(jì)水頭(m)200416總庫容(萬m3)16360發(fā)電隧洞(m)30002655壓力鋼管(m)1000900發(fā)電廠房(m2)1000200電站裝機(jī)(KW)2×32002×630B電站可通過引水工程增加集雨面積3.0KM2，投資增加150萬元，年發(fā)電量增加300萬度，建成后，B電站項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)指標(biāo)將會(huì)得到進(jìn)一步優(yōu)化。年發(fā)電量(萬度)1528371年利用小時(shí)(小時(shí))23882944（四）、項(xiàng)目工期及進(jìn)度電站名稱指標(biāo)A電站B電站備注大壩2002.4－2003.52002.3－2003.3隧洞2002.3－2003.42002.2－2003.3壓力鋼管2002.5－2003.52002.6－2003.4廠房2002.5－2003.62002.4－2003.4送出工程2002.8－2003.3二、工程投資概算（一）、總投資本項(xiàng)目根據(jù)XXX水利水電勘測設(shè)計(jì)所編制的《工程項(xiàng)目建議書》，A電站動(dòng)態(tài)總投資4281萬元，B電站動(dòng)態(tài)總投資996.66萬元，但根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際及電站經(jīng)營人的各方面有利條件，本工程實(shí)際動(dòng)態(tài)總投資可控制在4474.6萬元以內(nèi)。（二）、工程投資概算（單位：萬元）建設(shè)項(xiàng)目A電站B電站合計(jì)與《工程項(xiàng)目建議書》投資額相比建筑工程1130.50417.801548.30土建工程按常規(guī)，通過招投標(biāo)下調(diào)15%造價(jià)機(jī)電設(shè)備855.00133.29988.29通過協(xié)商下調(diào)10%金屬結(jié)構(gòu)設(shè)備及安裝189.0048.66237.66通過招投標(biāo)下調(diào)10%臨時(shí)工程160.0020.80180.8下調(diào)20%淹沒處理及征地補(bǔ)償費(fèi)300.0046.08346.08獨(dú)立費(fèi)用（包括建設(shè)管理費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)）420.0060.90480.90下調(diào)30%預(yù)備費(fèi)180.0042.60222.60建設(shè)期工程貸款利息154.0046.00200.00送出工程240.0030.00270.00因交塘電站同網(wǎng)送出，要分?jǐn)?20萬元總價(jià)3628.5846.134474.63比工程項(xiàng)目建議書設(shè)計(jì)投資總額（5277.66萬元）下調(diào)15%(三)、資金來源XX縣A水電站開發(fā)有限公司由XX市XX投資有限公司和XX縣水利水電實(shí)業(yè)總公司按6:4股份組成，兩個(gè)電站動(dòng)態(tài)總投資4475萬元，其中自有資金1475萬元分四期到位，20xx年1月300萬元；20xx年6月500萬元；20xx年12月200萬元；20xx年1月475萬元；擬向銀行貸款3000萬元，要求與自有資金配比分期到位。（四）、單位投資該項(xiàng)目的兩個(gè)電站電量計(jì)算都較保守，按XX電站等同類項(xiàng)目類比（注：XX電站項(xiàng)目建議書設(shè)計(jì)年發(fā)電量為745萬度，而實(shí)際上網(wǎng)電量為850萬度），兩電站年實(shí)際發(fā)電量至少可達(dá)2000萬度。即：工程實(shí)際單位千瓦投資約為：4475萬元/7660千瓦=5842元/千瓦工程實(shí)際單位電能投資約為：4475萬元/2000萬度=2.24元/度三、經(jīng)濟(jì)效益分析（一）、宏觀經(jīng)濟(jì)效益分析XXX縣A、B兩電站集防洪、發(fā)電、灌溉為一體，該項(xiàng)目的實(shí)施可以每年向地區(qū)電網(wǎng)提供2000萬度的電量，進(jìn)一步緩解該地區(qū)的電力需求，同時(shí)可以為A鎮(zhèn)7783口居民的生活用水提供極大方便，又可以解決兩兩鎮(zhèn)的4856畝農(nóng)田灌溉，全面提高旱澇保收能力。故此項(xiàng)目的實(shí)施不但具有較好的經(jīng)濟(jì)效益，而且具有比較理想的社會(huì)效益。（二）、動(dòng)態(tài)財(cái)務(wù)分析（見下表）單位：萬元年份資金項(xiàng)目12345678910總投資447542624031.963783.523515.23225.422912.452574.452209.411815.16財(cái)務(wù)費(fèi)用240222.96204.56184.68163.22140.0311587.9658.7527.21靜態(tài)收入453453453453453453453453453453償還能力213230.04248.44268.32289.78312.97338365.04394.25425.79注：①利率按年息8%計(jì)算；②靜態(tài)收入=總收入－靜費(fèi)用=利潤；③財(cái)務(wù)費(fèi)用按3000萬元貸款計(jì)算；④固定資產(chǎn)折舊按每年5%提取。（三）、生產(chǎn)成本分析（見下表）單位：萬元、元序號(hào)項(xiàng)目總成本（元）單位成本（元）備注1年運(yùn)行費(fèi)76.000.038包括大修理基金2水資源費(fèi)20.000.01每度電1分計(jì)算3折舊費(fèi)223.730.112按總投資5%計(jì)提4稅金67.200.034按銷售收入8%計(jì)算5合計(jì)386.930.193（四）利潤分析（見下表）電站名稱各項(xiàng)指標(biāo)A電站B電站合計(jì)備注電站裝機(jī)（KW）2×3200KW2×630KW7660年上網(wǎng)電量（萬度）16004002000上網(wǎng)電量按項(xiàng)目實(shí)際可實(shí)現(xiàn)電量計(jì)算全年總收入（萬元）672168840按0.42元/度計(jì)，實(shí)際調(diào)節(jié)性能好，可以超出全年電站運(yùn)行費(fèi)（萬元）601676水資源費(fèi)（萬元）16420每度電0.01元折舊費(fèi)（萬元）181.4342.3223.73按5%提取年稅金（萬元）53.7613.4467.2可以申請(qǐng)福利企業(yè)或爭取部分減免年利潤（萬元）360.8192.26453.07四、盈虧平衡分析根據(jù)成本分析，該項(xiàng)目的年固定總成本為：463.73萬元，其中：①折舊費(fèi)223.73萬元，②貸款利息240萬元；項(xiàng)目總變動(dòng)成本為：163.2萬元，其中：①年運(yùn)行費(fèi)76萬元，②水資源費(fèi)20萬元，③稅金67.2萬元；單位變動(dòng)成本為：0.0816元/千瓦時(shí)；上網(wǎng)電價(jià)按每度0.42元計(jì)算，每度電生產(chǎn)成本為0.19元。（一）、項(xiàng)目保本發(fā)電量分析項(xiàng)目保本發(fā)電量=年固定成本/（單位電價(jià)－單位變動(dòng)成本）=463.73/（0.42－0.082）=1371.98萬度（二）、項(xiàng)目保本銷售價(jià)分析項(xiàng)目保本銷售單價(jià)=（固定成本+變動(dòng)成本）/年銷電量=（463.73+163.2）萬元/2000萬度=0.313元/度盈虧平衡分析結(jié)果表明，該項(xiàng)目在現(xiàn)行其他條件不變的情況下，全年只要生產(chǎn)1371.98萬度電，就不會(huì)出現(xiàn)虧損，銷售電價(jià)每度不低于0.31元，就可以保本。上述保本分析表明，該項(xiàng)目保本發(fā)電僅占項(xiàng)目設(shè)計(jì)發(fā)電量的69%，保本銷售電價(jià)僅占現(xiàn)行實(shí)際上網(wǎng)電價(jià)的75%，而且該測算把銀行利息作固定成本，故測算尚有一定的保守性，因此，與其他企業(yè)相比，該項(xiàng)目具有較低的盈虧平衡點(diǎn)，競爭空間較大。五、投資回收分析（一）、靜態(tài)投資回收年限項(xiàng)目靜態(tài)投資回收年限=4475/（840－163.2）=6.6年（二）、動(dòng)態(tài)投資回收年限假設(shè)全部貸款利息按年8%計(jì)算，根據(jù)動(dòng)態(tài)財(cái)務(wù)分析，動(dòng)態(tài)回收年限＝4475/（840-403.2）＝10.2年六、貸款可行性分析通過對(duì)本項(xiàng)目的兩個(gè)電站進(jìn)行綜合評(píng)估，認(rèn)為貸款條件基本具備，分析如下：（一）、項(xiàng)目投資方向正確電力是國家一直提倡和鼓勵(lì)優(yōu)先發(fā)展的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，尤其是水電這一綠色環(huán)保產(chǎn)品更具開發(fā)優(yōu)勢，最近，省委、省政府又下發(fā)了浙委[2001]17號(hào)文件，積極鼓勵(lì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的水利資源開發(fā)，因此，貸款支持該項(xiàng)目符合國家的產(chǎn)業(yè)政策。（二）、項(xiàng)目效益比較理想工程建成后每年可增加有效電量2000萬度（B電站第二期投資150萬元通過引水工程可增加集雨面積3平方公里，能增加300萬度電量，對(duì)現(xiàn)行經(jīng)濟(jì)指標(biāo)留有較大的優(yōu)化空間），每年可上交稅收67.2萬元，增加收入840萬元，銷售利潤率達(dá)53.94%，貸款利潤率15.1%，具有較強(qiáng)的還貸能力，還可以解決兩鎮(zhèn)的4856畝農(nóng)田的灌溉和A鎮(zhèn)的居民用水，具有明顯的社會(huì)效益。（三）、項(xiàng)目自有資金比例符合貸款要求并能及時(shí)到位本項(xiàng)目總投資4475萬元，其中，自有資金1475萬元，占33%，符合水電項(xiàng)目貸款要求，同時(shí)能確保如數(shù)、及時(shí)到位，項(xiàng)目貸款與業(yè)主自有資金可按2：1的比例依據(jù)工程施工用款進(jìn)度掌握投入，能確保工程建設(shè)不受資金因素的影響。（四）、投資適中，收入穩(wěn)定，具有較好的市場競爭能力根據(jù)XX縣水利水電勘察設(shè)計(jì)所編制的《工程項(xiàng)目建議書》計(jì)算，本工程兩個(gè)電站的總投資達(dá)5277.66萬元，在此條件下，預(yù)測回收期為9.79年，經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率為13%。調(diào)查過程中，我們對(duì)項(xiàng)目投資總額進(jìn)行了實(shí)事求是、認(rèn)真負(fù)責(zé)地咨詢分析，認(rèn)為5277.66萬元的框算水份過大，經(jīng)認(rèn)真測算，并對(duì)已投資完成的幾個(gè)項(xiàng)目對(duì)比，項(xiàng)目業(yè)主負(fù)責(zé)地提出了項(xiàng)目動(dòng)態(tài)總投資預(yù)算為4475萬元。我們經(jīng)過調(diào)查論證，認(rèn)為切實(shí)可行。由于該項(xiàng)目造價(jià)不高，規(guī)模適中，又具有220萬M3（金竹160萬M3，古樓60萬M3）總庫容的良好調(diào)節(jié)性能，即使電力完全進(jìn)入市場后也具備較強(qiáng)的競爭能力。（五）貸款擔(dān)保本項(xiàng)目申請(qǐng)貸款額度3000萬元，計(jì)劃分四期到位，20xx年計(jì)劃貸款2100萬元，其中：1月600萬元，6月1000萬元，12月500萬元；20xx年計(jì)劃貸款900萬元。建設(shè)期貸款擔(dān)保由XX公路經(jīng)營有限責(zé)任公司和XX水力發(fā)電有限公司提供擔(dān)保。擔(dān)保單位情況簡介如下：XXX公路經(jīng)營有限責(zé)任公司系股份有限公司，由XX市財(cái)政局下屬A公司、XXX水電開發(fā)有限公司、XXX縣國資局三家股東組成，該公司投資的過境公路項(xiàng)目總投資1.4億元，其中：自有資金4500萬元，銀行貸款9500萬元，已于20xx年9月6日建成收費(fèi)，每月平均收費(fèi)在100萬元以上，年收入可達(dá)1400萬元。截止20xx年11月底，該公司資產(chǎn)總額13793萬元，負(fù)債總額10202萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為74%。XXX水力發(fā)電有限公司系股份有限公司，由縣水電實(shí)業(yè)公司和省水電開發(fā)中心合股組成，注冊(cè)資本金2200萬元，總投資3600萬元，每年發(fā)電量1100萬度，每年收入450余萬元。該電站投資大部分是省里撥款，目前欠農(nóng)行貸款總額1400余萬元，凈資產(chǎn)約1600余萬元