參-第2章 信用教材

第二章信用信用是立足之本2．1信用的產(chǎn)生和發(fā)展2．1．1信用的定義信用是一種借貸行為，是以償還和付息為條件的價值單方面讓渡。2．1．2信用的產(chǎn)生

信用這種借貸關系的產(chǎn)生是以剩余產(chǎn)品和私有制為前提條件的。2．1．3信用的發(fā)展從借貸的客體形態(tài)發(fā)展來看，最早的是實物借貸。隨著商品貨幣經(jīng)濟的發(fā)展，信用發(fā)展到了貨幣借貸。從生產(chǎn)方式的發(fā)展與信用的聯(lián)系角度來考察，最早的信用是高利貸信用。后來發(fā)展到現(xiàn)代信用。2．1．4信用與金融當貨幣的運動和信用的活動雖有密切聯(lián)系卻終歸各自獨立發(fā)展時，這是兩個范疇。而當兩者不可分解地連結在一起時，則產(chǎn)生了一個由這兩個原來獨立的范疇相互滲透所形成的新范疇——金融。

需要重點把握和理解的幾個問題(一)信用的基本特征是什么?★價值的單方面讓渡.貸者在沒有取得等值品的情況下就將出借品給了借者,雙方構成的是債權債務關系而非等價交換關系,所以信用伴生著風險.★以還本付息為條件.由于在信用活動中貸者并沒有放棄所有權,故必須償還;貸者之所以愿意借出,是因為可以從中獲益,借者之所以能夠借入,是因為承諾了付息的責任,故付息成為信用活動的基本條件.(二)信用是怎樣產(chǎn)生和發(fā)展的?★從邏輯的分析闡釋信用的產(chǎn)生。★從歷史的角度考察信用的產(chǎn)生:剩余產(chǎn)品、貧富差別和私有制的出現(xiàn)是信用產(chǎn)生的基礎和條件.★從信用的發(fā)展看,有兩個大的飛躍:▲信用方式的進化:從實物借貸→貨幣借貸.▲信用活動領域的擴大:從單純的消費領域→生產(chǎn)流通領域→宏觀經(jīng)濟領域.(三)如何認識信用與貨幣的關系?★信用與貨幣關系經(jīng)歷了三個發(fā)展階段:▲最初彼此獨立發(fā)展的階段.▲彼此聯(lián)系,相互促進階段:貨幣借貸擴展了信用的范圍和規(guī)模;信用的發(fā)展促進了貨幣形式和貨幣流通的發(fā)展.▲相互融合階段:現(xiàn)代經(jīng)濟中幾乎沒有不含貨幣因素的信用,也幾乎沒有不含信用因素的貨幣,二者融為一體時金融.2．2高利貸信用

2．2．1高利貸信用的特點1．利率高2．剝削重高利貸的利息來源于奴隸和小生產(chǎn)者的剩余勞動及一部分必要勞動。3．非生產(chǎn)性高利貸的借者，無論是統(tǒng)治者還是小生產(chǎn)者，他們借用高利貸主要用于非生產(chǎn)支出。2．2．2高利貸信用的作用1．高利貸信用促進了自給自足的自然經(jīng)濟的解體和商品貨幣關系的發(fā)展2．高利貸信用在生產(chǎn)方式向資本主義過渡有著雙重的作用2．2．3資產(chǎn)階級反對高利貸的斗爭由于高利貸的高額利息，侵吞了經(jīng)營者的大部分甚至是全部利潤，同時又極力維護高利貸存在的基礎，阻止資本主義生產(chǎn)方式的發(fā)展，這是新興資產(chǎn)階級所不能允許的，他們必定要起來與高利貸作斗爭。斗爭的焦點和手段。英格蘭銀行的建立就標志著高利貸壟斷地位的結束和資本主義的現(xiàn)代信用關系的建立。(四)怎樣從歷史的角度看待高利貸?把握高利貸產(chǎn)生的歷史根源與存在的客觀基礎.把握高利貸的主要特點:高利盤剝;與社會再生產(chǎn)沒有直接聯(lián)系,具有資本的剝削方式,卻不具有資本的生產(chǎn)方式.把握高利貸歷史作用的兩重性.正確認識新興資產(chǎn)階級反對高利貸的斗爭.2．3現(xiàn)代信用的基礎

2．3．1各個經(jīng)濟行為主體盈余和赤字的存在

1．企業(yè)經(jīng)營活動中的盈余和赤字

2．個人貨幣收支的對比

3．政府貨幣收支對比

2．3．2所有制的不同(五)如何理解現(xiàn)代市場經(jīng)濟是信用經(jīng)濟?從現(xiàn)代市場經(jīng)濟運作的特點來分析:以負債經(jīng)營為主,具有明顯的擴張性；債權債務關系是最主要和最普遍的經(jīng)濟關系，信用貨幣是最基本的貨幣形式從信用關系中的各部門來分析;從信用對現(xiàn)代市場經(jīng)濟的作用來分析。2．4信用的形式

2．4．1商業(yè)信用1．商業(yè)信用的含義所謂商業(yè)信用，就是企業(yè)之間在買賣商品時以商品的形態(tài)提供的信用。它的最典型的形式是賒銷商品，此外還有預付貨款等。商業(yè)信用的特點是：（1）商業(yè)信用的借貸雙方都是企業(yè)。（2）商業(yè)信用借貸的對象是商品。它是企業(yè)資金的一個組成部分，從某種意義上說，它不是從再生產(chǎn)過程中游離出來的閑置資金。（3）商業(yè)信用的借貸行為與商品的買賣緊密聯(lián)系在一起。借方同時也是商品的買者，貸方同時也是商品的賣者。2．商業(yè)信用的作用（1）商業(yè)信用能夠克服流通當中貨幣量不足的困難以及創(chuàng)造信用流通工具，促使商品的流通和周轉。（2）商業(yè)信用能夠促使滯銷商品的銷售，避免社會財富的浪費。（3）商業(yè)信用能加速短缺商品的生產(chǎn)，盡快實現(xiàn)生產(chǎn)的均衡。3．商業(yè)票據(jù)和票據(jù)流通在商業(yè)信用中，賒銷商品的企業(yè)為了保護自己的權益，需要掌握一種能夠受法律保護的債權債務文書，在這種文書上說明債務人有按照規(guī)定的金額、期限等約定條件償還債務的義務。這種文書稱之為“票據(jù)”。在商品經(jīng)濟發(fā)達的國家中，頒布有票據(jù)法，以保護商業(yè)信用中有關當事人的權益。商業(yè)票據(jù)，按其簽發(fā)人的不同可以分成商業(yè)匯票和商業(yè)本票。匯票要承兌。商業(yè)票據(jù)在一定的條件下可以流通轉讓，但要“背書”。在到期以前，也可以向銀行貼現(xiàn)。4．商業(yè)信用的局限性（1）商業(yè)信用的規(guī)模受到限制。（2）商業(yè)信用的使用方向受到限制。5．中國的商業(yè)信用(六)如何認識商業(yè)信用的特點與作用?★商業(yè)信用是工商企業(yè)之間在買賣商品時以商業(yè)票據(jù)為工具提供的信用。典型的形式是賒銷?！锷虡I(yè)信用的特點和局限:▲以商品買賣為基礎，雙方都是商品生產(chǎn)者或經(jīng)營者,是企業(yè)間的直接信用▲既受自身在規(guī)模、方向和期限上的局限，也受實際商品供求狀況的影響.★商業(yè)信用的作用:▲積極的：有利于潤滑生產(chǎn)和流通，加速商品價值的實現(xiàn)過程；有利于企業(yè)間的資金融通，加速資本周轉;有利于銀行信用發(fā)展和中央銀行貨幣政策操作。▲消極的：容易形成債務鏈和債務危機；影響貨幣供給的調控和信用總量的控制.2．4．2銀行信用1．銀行信用的含義銀行信用的特點是：（1）銀行信用的債權人是銀行或者是其他金融機構，債務人是企業(yè)。（2）銀行信用借貸的客體是貨幣。從銀行信用的兩個特點可以看出它與商業(yè)信用有明顯的區(qū)別。2．銀行信用的優(yōu)點因為銀行信用與商業(yè)信用相比較，有其不同的特點，所以銀行信用較之商業(yè)信用也有其優(yōu)點，它的優(yōu)點就是克服了商業(yè)信用的局限性。第一、

銀行信用在信用規(guī)模上克服了商業(yè)信用的局限性。第二、

銀行信用克服了商業(yè)信用使用方向上的限制。3．銀行信用與商業(yè)信用的聯(lián)系和區(qū)別銀行信用與商業(yè)信用的區(qū)別，從銀行信用的特點以及優(yōu)點就可以看出，不再敘述，這里著重分析它們之間的聯(lián)系。（1）商業(yè)信用是銀行信用（乃至整個信用制度）的基礎。（2）銀行信用是主導。

(七)怎樣理解銀行信用的特點及其與商業(yè)信用的關系

銀行信用是銀行以貨幣形態(tài)提供的信用.

特點:▲以銀行作為信用中介，是一種間接信用;▲是以貨幣形態(tài)提供的信用,無對象的局限；▲貸放的是社會資本,無規(guī)模局限；▲在期限上相對靈活,可長可短.

與商業(yè)信用的關系:▲銀行信用是在商業(yè)信用廣泛發(fā)展的基礎上產(chǎn)生發(fā)展起來的;▲銀行信用的出現(xiàn)使商業(yè)信用進一步得到發(fā)展;▲銀行信用與商業(yè)信用是并存而非取代關系.2．4．3國家信用1．國家信用的含義國家信用是國家以債務人的身份通過舉債來籌措資金的一種信用形式。國家信用的基本方式有兩種：（1）公債。（2）國庫券。2．國家信用的作用（1）有利于解決國家財政困難。（2）有利于集中資金保證重點建設。（3）能帶動其他投資主體的投資。3．中國的國家信用新中國成立以來，國家信用發(fā)展經(jīng)歷了一個曲折的過程，大致可以分為三個階段：第一階段是建國初期，第二個階段是“文革”期間。第三個階段是自改革開放以來，(八)國家信用的作用及其與銀行信用的關系是什么?國家信用是以政府作為債務人或債權人的信用.國家信用的主要工具是債券.國家信用的作用:▲調節(jié)國庫年度收支的臨時失衡;▲調節(jié)財政收支,彌補財政赤字;▲調節(jié)經(jīng)濟總量與結構;▲配合其他經(jīng)濟政策的實施.國家信用與銀行信用的聯(lián)系與區(qū)別2．4．4消費信用1．消費信用的含義消費信用是指工商企業(yè)、銀行和其他金融機構向消費者個人提供的滿足其消費需要的信用。提供的對象可以是商品、貨幣，也可以是勞務。消費信用的方式主要有：（1）賒銷。（2）分期付款購買。（3）

消費貸款。2．消費信用的作用（1）消費信用對消費商品的生產(chǎn)與銷售有促進作用。（2）消費信用能夠起到調節(jié)消費的作用。3．我國的消費信用(九)消費信用的作用與制約因素是什么?

消費信用:消費信用是企業(yè)、銀行或其他機構向消費者提供的直接用于消費的信用.消費信用的形式主要有賒銷、分期付款、消費信貸等.

消費信用的作用:促進商品銷售,有利于再生產(chǎn);擴大即期消費需求;增加消費者總效用.

消費信用的制約因素:總供給能力與水平;居民的實際收入與生活水平;資金供求關系;消費觀念與文化傳統(tǒng).2．5融資方式與融資體制

2．5．1融資方式與融資過程在市場經(jīng)濟中，企業(yè)一般通過兩種方式獲取資金：內(nèi)源融資和外源融資。內(nèi)源融資是企業(yè)不斷將自己的儲蓄（留存盈利和折舊）轉化為投資的過程。內(nèi)源融資對企業(yè)的資本形成具有原始性、自主性、低成本性和抗風險性的特點，是企業(yè)生存與發(fā)展不可或缺的重要組成部分。外源融資是企業(yè)吸收其他經(jīng)濟主體的儲蓄，使之轉化為自己的投資的過程。它對企業(yè)的資本形成