財務(wù)崗位職責(zé)樣本

財務(wù)崗位職責(zé)財務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)崗位名稱：財務(wù)部經(jīng)理直接上級：董事長、總經(jīng)理直接下級：收銀主管、總帳會計、采購員、出納員、保管員、成本核算員崗位職責(zé)：一、執(zhí)行總經(jīng)理工作指令，全面管理部門工作，及時向總經(jīng)理報告工作。詳細(xì)領(lǐng)導(dǎo)酒店財務(wù)政策和財務(wù)管理制度實行，合理支配資金。二、組織貫徹執(zhí)行《會計法》等法規(guī)和旅游財務(wù)制度及財經(jīng)紀(jì)律，建立健全財務(wù)管理各項制度，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，重大問題及時報告領(lǐng)導(dǎo)；三、做好資金管理，組織各營業(yè)部門收銀員、出納員按規(guī)定程序、手續(xù)及時做好資金回籠，準(zhǔn)時進帳、存款，保證尋常合理開支需要正常供應(yīng)；四、加強財務(wù)管理，分月、季、年編制和執(zhí)行財務(wù)籌劃，對的合理調(diào)度資金，提高資金使用率，指引各部門搞好經(jīng)濟核算，為酒店發(fā)展積累資金；五、組織酒店內(nèi)部各個環(huán)節(jié)財務(wù)收支狀況，遵守國家收支管理條例，加強對收支管理和監(jiān)督；六、組織全酒店經(jīng)濟核算工作，充分發(fā)揮財務(wù)工作預(yù)算和監(jiān)督作用，組織編制和審核會計、記錄報表，并向總經(jīng)理報告工作，按上級規(guī)定期限及時組織編制財務(wù)預(yù)算和結(jié)算；七、組織財務(wù)人員搞好會計核算，對的、及時、完整地記帳、算帳、報帳，并全面反映給酒店領(lǐng)導(dǎo)，及時提供真實會計核算資料；八、負(fù)責(zé)與財政、稅務(wù)、金融部門聯(lián)系，協(xié)助總經(jīng)理解決好與這些部門關(guān)系，及時掌握財政、稅務(wù)及利率動向；負(fù)責(zé)辦理銀行貸款及還貸手續(xù)；十、遵守、維護國家財政紀(jì)律，嚴(yán)格掌握費用開支，認(rèn)真執(zhí)行成本物資審批權(quán)限和費用報銷制度；十一、審查各部門開支籌劃，審核對外提供財務(wù)資料，并轉(zhuǎn)報總經(jīng)理；十二、參加重要經(jīng)濟合同和經(jīng)濟合同研究、審查，并負(fù)責(zé)對新產(chǎn)品、新項目開發(fā)、技術(shù)改造，以及商品（勞務(wù)）價格和工資獎金方案審核，及時提出詳細(xì)改進辦法；十三、參加酒店經(jīng)營管理和經(jīng)營決策，提高酒店管理水平和經(jīng)濟效益，為總經(jīng)理當(dāng)家理財、把關(guān)，做好經(jīng)營參謀；十四、合理制定各部門生產(chǎn)指標(biāo)、成本費用、專項資金和流動資金定額，特別應(yīng)做好對三大成本費用（即食品、用品成本，勞動費用成本，能源銷售成本）控制，精打細(xì)算，保證經(jīng)濟效益；十五、督促、檢查酒店固定資產(chǎn)、低值易耗品、物料用品等財產(chǎn)物資使用、保管狀況，注意發(fā)現(xiàn)和解決財產(chǎn)、物資管理中存在問題，保證酒店財產(chǎn)、物資合理使用和安全管理；十六、督促關(guān)于人員注重應(yīng)收帳款催收工作，加速資金回籠；十七、監(jiān)督采購人員做好客房、工程、辦公及勞動物料、用品采購工作；十八、負(fù)責(zé)審查各項開支，密切與各部門聯(lián)系，研究并合理掌握成本和費用；十九、組織財務(wù)人員，定期開展財務(wù)分析工作，考核經(jīng)營成果，分析經(jīng)營管理中存在問題，及時向領(lǐng)導(dǎo)提出建議，促使酒店不斷提高管理水平；二十、每季度全面檢查一次庫存鈔票和備用金狀況，并不定期抽查各業(yè)務(wù)部門、收款崗位庫存鈔票和備用金；二十一、保存酒店關(guān)于財務(wù)工作方面文獻、資料、合同和合同，督促本部門員工完整地保管酒店一切帳冊、報表憑證和原始單據(jù)；二十二、負(fù)責(zé)本部門職工思想教誨和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，定期組織、召開本部門業(yè)務(wù)會議，抓好本部門管理工作，不斷提高財務(wù)人員素質(zhì)和財務(wù)管理水平；二十三、負(fù)責(zé)本部門員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，使屬下員工純熟掌握業(yè)務(wù)知識、操作程序和管理制度，并使各員工對本部門其她崗位業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)有所理解；二十四、組織建立財務(wù)人員崗位責(zé)任制，負(fù)責(zé)對財務(wù)人員考核。收銀主管崗位職責(zé)崗位名稱：收銀主管直接上級：財務(wù)部經(jīng)理直接下級：各崗位收銀員崗位職責(zé)：一、執(zhí)行財務(wù)部經(jīng)理工作指令，向其負(fù)責(zé)并報告工作。負(fù)責(zé)結(jié)帳收款部尋常管理工作，做好本部門各項工作組織、指揮和協(xié)調(diào)，保證結(jié)帳收款工作有條不紊、精確及時。二、堅持“讓客人完全滿意”服務(wù)宗旨，負(fù)責(zé)督導(dǎo)結(jié)帳收款規(guī)章制度和工作程序執(zhí)行，做到高效優(yōu)質(zhì)。三、負(fù)責(zé)審核各項營業(yè)收入與報表，對于本部門工作完畢質(zhì)量、報表對的與否負(fù)全面責(zé)任。做好對客戶信用評估工作，督導(dǎo)本部門信用政策執(zhí)行。組織人員認(rèn)真做好應(yīng)收賬款催收工作，及時解決各種逃賬和疑難問題，并負(fù)責(zé)與各營業(yè)部門業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)工作。五、負(fù)責(zé)檢查和控制各項收費折扣、優(yōu)惠以及沖帳、調(diào)節(jié)等帳務(wù)解決，并審核有關(guān)報表。六、負(fù)責(zé)編制客帳分析表，及時反映月末結(jié)帳、對帳、盤點工作，每月向總經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理提供酒店應(yīng)收帳款、客帳余額報告。七、負(fù)責(zé)本部門員工培訓(xùn)、考核工作，提供下屬員工任用、晉升、調(diào)動、獎勵資料。設(shè)立收銀員業(yè)務(wù)考核原則及儀容儀表記錄，定期進行評估。八、督促檢查本部門員工執(zhí)行備用金和外匯管理規(guī)定以及營業(yè)款準(zhǔn)時解交，定期、不定期地抽查各項業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金。合理安排班次，靈活調(diào)動人員，以保證工作順利進行。十、做好安全保衛(wèi)和環(huán)境衛(wèi)生工作，抓好班組精神文明建設(shè)。關(guān)懷收銀員思想動態(tài)。十一、完畢財務(wù)經(jīng)理分派其她工作。前臺收銀崗位職責(zé)崗位名稱：前臺收銀員直接上級：收銀主管崗位職責(zé)：一、執(zhí)行主管工作指令并報告工作。負(fù)責(zé)住店賓客各項費用結(jié)算工作。輸入并核對住宿費用及餐飲、客房酒吧、電話、康樂、洗衣等費用單據(jù)，發(fā)現(xiàn)問題及時告知關(guān)于部門。二、負(fù)責(zé)住宿預(yù)收款足額收取，及欠款催收工作，并做好催收記錄。三、負(fù)責(zé)超信用限額信用卡授權(quán)工作。四、負(fù)責(zé)編制收銀日報并保證帳單、交款單與收銀員日報一致。五、準(zhǔn)時解交營業(yè)款項，認(rèn)真做好交接班手續(xù)和狀況記錄。六、熟悉掌握各種鈔票票面額、支票和信用卡，熟悉現(xiàn)鈔、支票、信用卡真?zhèn)伪嬲J(rèn)辦法。如有疑問及時同銀行關(guān)于部門聯(lián)系。七、完全熟悉酒店關(guān)于客房銷售各項政策，充分理解并掌握酒店客房價格以及各營業(yè)場合狀況，能回答客人對酒店提出問題。八、詳細(xì)理解合同單位并熟知所有條款及價格。九、妥善保管好各種貨幣、憑證，準(zhǔn)時復(fù)核。十、工作講求效率，富有責(zé)任心，純熟前臺收銀各項專業(yè)業(yè)務(wù)和技能，搞好對客服務(wù)，正常狀況下，退房結(jié)帳時間不得超過5分鐘。十一、服從前廳部尋常管理。準(zhǔn)時上班，著裝符合規(guī)定。在進入工作場合前，自我檢查，保證自己服飾、發(fā)型整潔，淡妝等方面所有符合規(guī)定規(guī)定?？値媿徫宦氊?zé)崗位名稱：總帳會計直接上級：財務(wù)部經(jīng)理審核崗位職責(zé)：一、執(zhí)行財務(wù)部經(jīng)理工作指令并報告工作。二、稽核酒店當(dāng)天各營業(yè)點交來各種帳單、票據(jù)和每班收款報表。審核收銀員完畢各種報表，收銀員所做報表和收銀機清機報表、電腦報表與否一致，以及報表與否跳號。稽核當(dāng)天各種消費項目明細(xì)表?；烁鞣N簽單、掛帳及信用卡，并與應(yīng)收帳款明細(xì)帳核對?；烁鞣N優(yōu)惠折扣、手續(xù)與否完備，并編制優(yōu)惠折扣明細(xì)登記表。審核前臺當(dāng)天未結(jié)客帳余額與否對的。審核酒店營業(yè)收益狀況報告表和鈔票結(jié)算狀況報告表。涉及客人人數(shù)、平均消費、餐次、營收等狀況，交成本會計據(jù)以填制成本報表。完畢酒店營業(yè)收益狀況報告表和鈔票結(jié)算狀況報告表。涉及客人人數(shù)、平均消費、餐次、應(yīng)收等狀況，交成本會計據(jù)以填制成本報表。完畢各部門收入明細(xì)表，做收入憑證。十、檢查入住登記表上簽字與否一致。十一、對各旅行社、掛帳單位帳目進行整頓復(fù)核，并催收。十二、每日把各類報表按日期、序號存儲，月末裝訂成冊。十三、認(rèn)真檢查收銀工作，揭示問題，提示改進意見，杜絕弊端苗子。應(yīng)收帳崗位職責(zé)：（暫定）一、負(fù)責(zé)全酒店應(yīng)收帳款收款結(jié)算工作。二、熟悉理解酒店對外訂立結(jié)算合同、合同、紀(jì)要收費原則、結(jié)帳方式，并負(fù)責(zé)保管這些合同、合同或紀(jì)要。三、審核前臺收銀轉(zhuǎn)來關(guān)于轉(zhuǎn)帳發(fā)票與否與關(guān)于合同、合同價相符，復(fù)核帳單金額，并與夜審報表核對，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。四、負(fù)責(zé)核算及檢查酒店發(fā)生所有應(yīng)收帳款帳目，及時登帳并反映客戶欠款狀況，保證應(yīng)收帳款帳戶對的性。五、按合同、合同等規(guī)定期間及時核對后把結(jié)算清單、帳單書面告知付款單位付帳，并加強檢查收款狀況，做好催收工作，防止錯結(jié)、漏結(jié)、遲結(jié)。六、每月編制應(yīng)收帳款報告志和帳齡分析志。分析應(yīng)收賬款回收狀況，準(zhǔn)備每月信貸會議所需資料。七、對未按合同、合同規(guī)定期間把帳款匯交酒店客戶，應(yīng)積極采用辦法，組織催討，并將欠款狀況和催討狀況書面報告部門經(jīng)理。往來帳核算崗位職責(zé)：（暫定）一、負(fù)責(zé)酒店暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付等往來帳戶核算，對的及時反映酒店與客戶間債權(quán)債務(wù)狀況。二、加強對往來帳款結(jié)算管理，特別應(yīng)壓縮各類應(yīng)收暫付款余款，加速資金回籠。三、負(fù)責(zé)及時對營業(yè)收入及應(yīng)收帳戶進行登記核對，做到帳帳相符。四、與供應(yīng)商借貸付款合同，合理安排付款籌劃，辦理關(guān)于財務(wù)結(jié)算手續(xù)。五、負(fù)責(zé)對已收回款項收據(jù)進行核銷，如果發(fā)現(xiàn)超過規(guī)定期限而未經(jīng)核銷，如果發(fā)現(xiàn)超過規(guī)定期限而未經(jīng)核銷收款收據(jù)，要及時查詢簽收人。做好往來帳戶憑證制作、電腦輸入、記帳和打印帳簿工作。月末對其她應(yīng)收帳款明細(xì)帳結(jié)余金額制表反映，報送財務(wù)部經(jīng)理。配合部門經(jīng)理不定期對酒店各部門備用金進行檢查。采購員崗位職責(zé)崗位名稱：采購員直接上級：財務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)：一、執(zhí)行財務(wù)部經(jīng)理工作指令，向其負(fù)責(zé)并報告工作。全面負(fù)責(zé)酒店物資食品采購工作。二、熟悉市場行情和信息，理解物資供貨渠道，堅持貨比三家、價比三家、質(zhì)比三家購貨原則，努力減少物資食品采購成本，為酒店提供價格合理、質(zhì)量保證各類物資及食品。三、熟悉酒店物資使用狀況和庫存物資動態(tài)，會同關(guān)于部門依照實際經(jīng)營狀況，合理地編制年度、季度、月度采購籌劃。四、積極配合搞好物資食品管理工作，加強與成本核算員聯(lián)系，做好物資平衡工作，及時解決呆滯物資，加速物資周轉(zhuǎn)。五、制定物資采購程序，建立各項物資采購管理制度，提出對物資采購工作責(zé)任制和考核獎懲辦法。（可提出建設(shè)性意見）六、積極協(xié)調(diào)與酒店內(nèi)其她各部門關(guān)系，經(jīng)常傾聽使用部門對物資采購工作意見，及時改進采購工作。七、加強采購合同管理，嚴(yán)格合同條款把關(guān)，認(rèn)真執(zhí)行合同法，保證經(jīng)濟合同合法履行。八、負(fù)責(zé)審核所有采購申請單、訂貨單，并將審核意見報請總經(jīng)理和財務(wù)經(jīng)理審批。[食品采購職責(zé)]（暫定）一、負(fù)責(zé)酒店尋常食品原料，涉及：鮮貨，干貨，酒水等采購。二、熟悉酒店經(jīng)營狀況，掌握對各類食品原料需用規(guī)定，及時理解市場供應(yīng)狀況，掌握季節(jié)性產(chǎn)品特性和價格變換，對市場上新產(chǎn)品、新價格及時向領(lǐng)導(dǎo)報告。三、要保證每樣采購食品原料質(zhì)量、規(guī)格、級別、包裝、份量、數(shù)量、價格均符合采購規(guī)定，對產(chǎn)品質(zhì)量有較高鑒別能力。四、在食品原料進庫前，要嚴(yán)格驗收制度，一旦發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時采用退貨辦法。五、食品原料進貨要嚴(yán)格按酒店業(yè)務(wù)實際狀況出發(fā)，依照不同品種不同規(guī)定，一次性批量不適當(dāng)過大，防止原料積壓、變質(zhì)，要保證食品原料新鮮度。六、食品原料進貨要注意生產(chǎn)期，即將到期食品，過期食品一律不進，保證食品質(zhì)量和食品衛(wèi)生安全。七、積極參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高工作質(zhì)量，遵守酒店各項規(guī)章制度，及時完畢領(lǐng)導(dǎo)下達每項工作任務(wù)。對各部門申購單和申購籌劃做好報價，核價和填制工作，并報關(guān)于人員審批。做好食品月度、季度、年度采購籌劃。十一、審核廚房每天報來鮮活原料和蔬菜申購單。十二、與廚房以及各使用部門保持密切聯(lián)系，并及時理解庫存物資儲備和耗用狀況。[物品采購職責(zé)]（暫定）一、負(fù)責(zé)酒店物品采購工作和各種物品月度、季度、年度采購籌劃編制。二、熟悉酒店各部門對物品需用規(guī)定以及倉庫存貨狀況，掌握物品市場供應(yīng)狀況以及各類物品價格行情和信息。三、物品采購以采購籌劃為根據(jù)，對籌劃急需物品應(yīng)嚴(yán)格按追加籌劃和限額申購等關(guān)于手續(xù)齊全后方可實行采購。四、批量大訂制物品要訂立購貨合同，并嚴(yán)格審核合同條款報領(lǐng)導(dǎo)審批后方可實行訂貨。五、采購物品要保證價格合理、質(zhì)量可靠，對不符合采購規(guī)定物品負(fù)責(zé)辦理退貨或調(diào)換工作。六、與庫保管員經(jīng)常保持溝通，及時理解庫存狀況，發(fā)現(xiàn)物品積壓現(xiàn)象即向財務(wù)部經(jīng)理報告，及時采用辦法，防止盲目采購而導(dǎo)致庫存積壓。七、要匯同倉庫搞好物品入庫驗收工作，及時將發(fā)票、驗收單、入庫單一并交財務(wù)部會計辦理結(jié)清手續(xù)，不得隨意拖賬和掛賬。八、遵守酒店各項規(guī)章制度，服從財務(wù)部經(jīng)理工作安排，保質(zhì)保量地完畢各項采購任務(wù)。九、部門申購單和申購籌劃做好價格估價，核價和填制工作，堅持貨比三家、價比三家、質(zhì)比三家原則，按審批程序報批。十、負(fù)責(zé)對所有物品商標(biāo)、包裝，各種允許證檢查，防止假冒偽劣商品入酒店。十一、酒店如需大修改造用材料，規(guī)定供貨商實行報價，報價單送總經(jīng)理審批。十二、采購中遇到最多、體積大、份量重貨品要注意運送安全和物資安全。十三、把好購貨合同關(guān)，辦理好結(jié)賬手續(xù)，驗收入庫要做到：貨品數(shù)量、質(zhì)量與采購規(guī)定相符。出納員崗位職責(zé)崗位名稱：出納員直接上級：財務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)：一、執(zhí)行財務(wù)部經(jīng)理工作指令并報告工作。二、負(fù)責(zé)酒店營業(yè)收支和一切往來款項銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。三、執(zhí)行銀行關(guān)于結(jié)算制度規(guī)定，對稽核人員審核簽章、手續(xù)齊備付款憑證進行復(fù)核后辦理付款手續(xù)。保證支票內(nèi)容，收入支票和付出支票對的無誤。依照酒店經(jīng)營籌劃、基建投資籌劃等編制鈔票流量表與資金預(yù)算表。負(fù)責(zé)與銀行聯(lián)系，做好酒店籌資融資和詳細(xì)工作。資金籌劃執(zhí)行。合理調(diào)配資金，保證酒店各項籌劃實行所需資金，提高資金運用和周轉(zhuǎn)效率。辦理資金報批手續(xù)，審核應(yīng)付款帳單，檢查合同結(jié)算執(zhí)行狀況，控制掌握最佳結(jié)算時間。負(fù)責(zé)資金核算，編制各項資金報表，對的反映資金動態(tài)。十、制定銀行出納報告和打印銀行日記帳。十一、日核對銀行存款余額，填制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，并及時解決與銀行存款余額差別。調(diào)節(jié)銀行未達款項，使酒店銀行帳余額有銀行對帳單余額保持一致。十二、隨時掌握各個開戶銀行存款余額，并每天作出報告保證銀行收支有序進行。十三、加強對銀行空白支票管理，按照酒店支票領(lǐng)用規(guī)定做好支票領(lǐng)用記錄和核銷工作。十四、做好信用卡業(yè)務(wù)匯總、解交和財務(wù)解決。加強與銀行信用卡聯(lián)系，協(xié)調(diào)信用卡入帳中浮現(xiàn)問題。十五、負(fù)責(zé)酒店各項營業(yè)收入現(xiàn)款清點及匯總和解交銀行。十六、嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)于鈔票管理制度規(guī)定，對稽核人員審核簽章、手續(xù)齊備付款憑證進行復(fù)核后辦理鈔票付款手續(xù)。十七、編制出納報告和打印日記帳簿。十八、規(guī)定限額提取庫存?zhèn)溆媒穑ＷC一定量零票，保證各種尋常經(jīng)營需要。十九、保證鈔票安全。保管員崗位職責(zé)崗位名稱：保管員直接上級：財務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)：一、執(zhí)行財務(wù)部經(jīng)理工作指令并報告工作。二、物資到貨后，依照入庫單，發(fā)票或驗收單認(rèn)真進行數(shù)量和質(zhì)量復(fù)驗。三、物資保管、發(fā)放工作，做到保證供應(yīng)，合理儲備，安全衛(wèi)生，合理運用倉庫，分門別類保管好各類物品保持庫房整潔、衛(wèi)生、要做到先進先出，防止損耗變質(zhì)，每月向經(jīng)理報告呆滯物品信息。四、執(zhí)行領(lǐng)發(fā)制度，發(fā)放物資一定要憑手續(xù)齊全領(lǐng)料單，直接進廚房鮮活貨要負(fù)責(zé)貫徹收貨人簽字承認(rèn)。五、與部門及時溝通信息，制定各種物資存量最高、最低儲備定額，并及時依照定額督促申購進貨。六、一物一卡制度和永續(xù)盤存制度，依照入庫單和領(lǐng)料單及時登記貨卡，經(jīng)常核對實物，做到日清、旬對、月盤，保持卡、物相符，月底與材料核算員核對做到賬物相符。盤點中如發(fā)現(xiàn)差錯、盈損應(yīng)及時查明因素，上報解決。編制年度、季度、月度物資申購籌劃。成本核算員崗位職責(zé)崗位名稱：成本核算員直接上級：財務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)：一、執(zhí)行財務(wù)部經(jīng)理工作指令并報告工作。二、保質(zhì)完畢各部門成本費用核算。三、及時按廚房測算菜點毛利率，按餐廳測算酒水毛利率。四、協(xié)助本部門經(jīng)理與各部門溝通，做好各項成本費用管理工作。財務(wù)部各崗位管理制度一、物資管理制度酒店物資管理涉及食品原料、物料用品、布件、工程維修材料及在庫低值易耗品等等。加強酒店物資管理是減少經(jīng)營成本，提高酒店經(jīng)濟效益重要途徑。物資管理重要任務(wù)：（1）保證酒店經(jīng)營活動正常運營，增進管理水平提高和經(jīng)營業(yè)務(wù)發(fā)展；（2）在保證酒店服務(wù)質(zhì)量前提下，做好物資合理采購和合理使用工作，加強倉儲管理，堵塞漏洞，減少成本。物資管理基本方針：供應(yīng)有籌劃，籌劃有根據(jù)，儲備、消耗有定額，管理有制度，合理儲備，按籌劃采購，按定額供應(yīng)，積極解決呆滯積壓物資，減少物資儲備，加速資金運轉(zhuǎn)。物資核算辦法：（1）計價原則。發(fā)出物資普通采用加權(quán)平均法計價。一經(jīng)擬定，不得隨意變更。（2）入庫物資按品種、規(guī)格進行明細(xì)核算，做到日清數(shù)量，旬結(jié)余額。不入庫物資采用“對銷賬”核算方式。倉庫員應(yīng)及時記帳，并按領(lǐng)用部門進行發(fā)出物資分派、匯總，編制物資收發(fā)存報表，報表一式二份，賬表核對無誤后，一份留存，一份附入庫單、領(lǐng)料單上報財務(wù)部會計。（3）財務(wù)部會計應(yīng)加強對倉庫財務(wù)工作和商品倉庫帳務(wù)工作指引；及時解決核算中疑難問題，每月對倉庫財務(wù)進行稽核，保證物資帳物完整、精確及時。物資管理籌劃性：（1）物資采購籌劃是組織物資供應(yīng)重要根據(jù)，物資采購籌劃必要在掌握市場行情前提下，依照酒店綜合經(jīng)營籌劃，物資消耗定額、物資儲備定額以及訂貨合同，充分考慮使用部門合理規(guī)定進行編制。物資采購籌劃分為年度籌劃、季度籌劃和月度籌劃。年度籌劃是指引全年物資供應(yīng)工作重要根據(jù)，季度籌劃是年度籌劃分解籌劃，用以明確季度物資采購供應(yīng)工作方向，月度籌劃是物資采購工作詳細(xì)實行與調(diào)節(jié)籌劃，籌劃編制按預(yù)算管理制度規(guī)定編制。籌劃外急需用品采購視采購量大小而分別采用追加籌劃和申購限額辦法予以解決。追加籌劃應(yīng)隨時申報。物資采購籌劃應(yīng)列明“品名”、“規(guī)格”、“單位”、“期末庫存量”、“月消耗量或儲備定額”、“擬采購數(shù)量”、“預(yù)測單價”、“預(yù)測采購資金”等項目。采購籌劃一式三份，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理審批后，一分留財務(wù)部會計，一份送申購部門，一份送采購員組織采購。物資管理基本工作：（1）物資消耗定額：物資消耗定額是編制物資采購籌劃重要根據(jù)，是實行物資采購籌劃基本條件，物資消耗定額必要符合合理、先進規(guī)定。物資儲備定額：物資儲備定額由財務(wù)部統(tǒng)一管理。財務(wù)部在物資消耗定額基本上制定物資消耗資金定額和物資儲備資金定額，并按季節(jié)進行調(diào)節(jié)。酒店所有物資均由采購員統(tǒng)一采購（外包單位商品除外）。采購員應(yīng)掌握市場行情，按“質(zhì)優(yōu)、價廉”原則貨比三家、價比三家、質(zhì)比三家，擇優(yōu)采購，在同等條件下應(yīng)先市內(nèi)，后市外。如使用部門有特殊規(guī)定，可派人與采購員共同采購或使用部門自行采購，但須由采購員辦理入庫報銷、領(lǐng)用手續(xù)。物資采購若需訂貨，需按酒店合同管理制度規(guī)定訂立合同，并蓋有雙方公司法人代表或具備法人委托書代理人章和合同章。物資采購后，入庫物資由采購員填制入庫單，入庫單一式三聯(lián)。物資提運、驗收、入庫后經(jīng)辦人員分別簽收，一聯(lián)（存根聯(lián)）采購員留存，一聯(lián)（付款告知聯(lián)）送財務(wù)部付款，二聯(lián)留倉庫。另一聯(lián)（記帳聯(lián)）轉(zhuǎn)倉庫保管員記帳。不入庫物資填制收料單。收料單一式三聯(lián)，經(jīng)提運、驗收、領(lǐng)用人員簽收后，一聯(lián)（存根聯(lián)）采購部留存，一聯(lián)（付款告知聯(lián)）附發(fā)票經(jīng)收料部門經(jīng)理簽字后送財務(wù)部會計核對，籌劃外須報財務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理簽字后送財務(wù)會計部付款。財務(wù)部監(jiān)督采購制度執(zhí)行狀況，按財務(wù)規(guī)定審核原始發(fā)票及入庫單、收料單，審核無誤，核銷采購籌劃后付款。所有外購物資均需驗收后方可入庫或領(lǐng)用，不合格外購物資，不準(zhǔn)入庫或領(lǐng)用，驗收所使用計量工具應(yīng)符合《計量管理制度》規(guī)定。物資驗收員負(fù)責(zé)外購物品驗收工作，采購員對外購物品質(zhì)量，在采購全過程中負(fù)所有責(zé)任。物資到店后應(yīng)及時進行驗收，盡量縮短入庫待驗時間，以便在發(fā)現(xiàn)差錯和質(zhì)量問題時，及時告知財務(wù)部會計拒付款項，并由采購員向?qū)Ψ剿髻r。鮮活食品、危險物品、貴重物品應(yīng)隨到隨驗。被驗物資品種、規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量、包裝必要與隨貨憑證入庫。單、收料單相符，包裝食品原料應(yīng)注明生產(chǎn)廠家名稱、廠址、商標(biāo)、生產(chǎn)日期、保質(zhì)期限、質(zhì)量原則、包裝規(guī)格等。（10）經(jīng)檢查不合格物資應(yīng)及時向部門主管及采購部報告，區(qū)別狀況，及時解決。凡質(zhì)量不合格，未付款應(yīng)予退貨，已付款應(yīng)向供應(yīng)單位索賠，訂有供貨合同，還應(yīng)按合同規(guī)定違約責(zé)任規(guī)定對方予以補償。質(zhì)量級別下降，酒店尚可使用（在不影響酒店服務(wù)質(zhì)量為前提），應(yīng)視狀況予以退貨或按貨論價。數(shù)量短缺或有損壞，應(yīng)查明因素分別解決：A、屬供貨單位發(fā)貨局限性，應(yīng)由采購員與對方單位交涉補足或告知財務(wù)部會計減付局限性某些貨款；B、屬運送破損、遺失，已保險，應(yīng)向保險公司索賠；C、倉庫盤存屬正常范疇內(nèi)短缺、損壞，應(yīng)填制損溢報告單闡明情況，經(jīng)部門主管批準(zhǔn)后，予以核銷；D、屬酒店員工工作失職發(fā)生短缺、損壞，應(yīng)填制損溢報告單闡明狀況，同步追究關(guān)于人員責(zé)任，予以解決。（11）物資經(jīng)驗收合格后，保管員即按規(guī)定簽寫入庫單，并辦理入庫登記手續(xù)（登記進貨帳、材料卡、料牌）。全店各類物資總倉庫一律由財務(wù)部管理，但依照業(yè)務(wù)實際需要經(jīng)財務(wù)部批準(zhǔn)，各業(yè)務(wù)部門可設(shè)立二級倉庫，由總倉歸口，部門自管。倉庫保管員對所掌握物資負(fù)有保管、保養(yǎng)、監(jiān)督和檢查責(zé)任，嚴(yán)格執(zhí)行物資收、發(fā)、領(lǐng)、退、管等規(guī)定，嚴(yán)格履行崗位責(zé)任制。倉庫保管員應(yīng)熟悉理解各類物資保管規(guī)定，做到“二有”（有崗位責(zé)任、有儲備定額），“三化”（倉庫環(huán)境整潔化、材料堆放系統(tǒng)化、材料收發(fā)制度化），“三相等”（帳、卡、物相等），“統(tǒng)一編號定位”（按統(tǒng)一編號，分架、分層依次對號入座），“五五堆放”，“六防”（防火、防潮、防霉、防盜、防過期變質(zhì)、防鼠）。倉庫保管員應(yīng)掌握理解庫存物資儲存期限，按先進先出原則組織發(fā)貨、防止呆滯變質(zhì)。酒店建立食品原料質(zhì)量鑒定小組，鑒定小組由酒店有經(jīng)驗廚師、食品檢查員、倉庫保管員構(gòu)成，凡使用存儲時間超過規(guī)定食品及需報損食品原料，均需通過食品原料質(zhì)量鑒定小組鑒定后才干解決。倉庫應(yīng)每月自行盤點一次，冷庫定期沖洗，食品二、三級倉庫應(yīng)逐日盤點，成本財產(chǎn)管理員每月對庫存物資進行抽查稽核，財務(wù)部每年組織一次倉庫全面盤點，盤點后應(yīng)及時填制庫存物資物資損溢報告單，闡明因素，按審批權(quán)限規(guī)定分級解決。盤點中發(fā)現(xiàn)呆滯積壓物資應(yīng)及時上報，并積極組織解決。酒店財產(chǎn)物資因盤盈盤虧及毀損變質(zhì)或自然災(zāi)害等導(dǎo)致?lián)p失，應(yīng)及時查明因素，分清責(zé)任，區(qū)別不同狀況，按下列規(guī)定解決：A、屬于定額內(nèi)正常損耗，列入本期管理費用；B、屬于責(zé)任事故導(dǎo)致?lián)p失，應(yīng)視責(zé)任大小，由過錯人補償損失某些或所有。需要核銷某些，按規(guī)定審批權(quán)限報經(jīng)批準(zhǔn)后，在管理費用中列支；C、屬自然災(zāi)害等因素導(dǎo)致非常損失，按規(guī)定審批權(quán)限報經(jīng)批準(zhǔn)后，以其凈損失（即帳面凈值扣除保險補償和殘值后）列作營業(yè)外支出；D、兼有責(zé)任事故及自然災(zāi)害等因素導(dǎo)致?lián)p失，按酒店關(guān)于規(guī)定處理。E、流動資產(chǎn)盤盈，應(yīng)查明因素，沖減管理費用，任何部門和個人不得隱瞞不報，不得抵補短缺和損失，或移作她用。領(lǐng)用物資須憑領(lǐng)料單。領(lǐng)料單須經(jīng)部門主管或相應(yīng)有審批權(quán)其她人員訂立，手續(xù)齊全，保管人員才干發(fā)料。領(lǐng)用部門應(yīng)指定專人領(lǐng)料。倉庫保管員發(fā)料時，應(yīng)嚴(yán)格按照領(lǐng)料單填寫品名、規(guī)格、數(shù)量發(fā)貨，并按實際發(fā)貨數(shù)填列領(lǐng)料單中實發(fā)數(shù)量，無特殊狀況，實發(fā)數(shù)量不得超過申請數(shù)量。領(lǐng)料單一式三聯(lián)。領(lǐng)料后一聯(lián)退領(lǐng)用部門，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)財務(wù)部進行帳務(wù)解決。實行以舊調(diào)新物品（工具）須報廢單、領(lǐng)料單兩單齊全才可領(lǐng)料，其中屬個人保管使用工具還須帶工具卡，因業(yè)務(wù)發(fā)展而需增領(lǐng)某些，需領(lǐng)用部門主管、成本財產(chǎn)管理部經(jīng)理睬簽后才可領(lǐng)用。物料領(lǐng)用后，因質(zhì)量、規(guī)格不符，領(lǐng)用部門規(guī)定退貨，應(yīng)填寫紅字領(lǐng)料單，并闡明因素，經(jīng)領(lǐng)用部門主管、財務(wù)部經(jīng)理睬簽后，準(zhǔn)予退庫。屬材料過程中發(fā)現(xiàn)規(guī)格、數(shù)量不符，應(yīng)及時調(diào)換。退庫物料須復(fù)驗清晰，合理方可入庫。退庫物品應(yīng)加強管理，減少不必要損失。凡列明保質(zhì)期日慣用品、食品原料等應(yīng)優(yōu)先發(fā)出避免呆滯積壓?；窘ㄔO(shè)和工程所用物資材料可參照本制度規(guī)定進行管理，實物分開，帳簿分設(shè)，用途分清，保證物資核算工作真實性。二、低值易耗品管理制度低值易耗品具備數(shù)量大，品種多，有效期長短不一等特點。因而，管理、使用低值易耗品也是經(jīng)營管理一項重要內(nèi)容。按最新規(guī)定，單位價值不滿元，有效期限較短勞動資料屬低值易耗品范疇。低值易耗品分類依照酒店詳細(xì)狀況，酒店低值易耗品可分為如下幾類：大類小類細(xì)類（1）床上用品蠶絲被芯按規(guī)格分細(xì)類保護墊按規(guī)格分細(xì)類枕芯其她（2）布件床上用布件按品種規(guī)格登記床尾墊按規(guī)格分細(xì)類潔理用巾按品種規(guī)格登記餐巾專用布件按品種規(guī)格登記各種簾簾按品種規(guī)格登記工作服按品種規(guī)格登記（3）器皿餐具金屬類按品種規(guī)格登記玻璃類按品種規(guī)格登記陶瓷類按品種規(guī)格登記廚房用品按品種規(guī)格登記（4）工具類度、量、衡具按品種規(guī)格登記公用工具按品種規(guī)格登記個人工具按品種規(guī)格登記計算工具（5）其她指不涉及在上述范疇內(nèi)其她低值易耗品。低值易耗品管理在酒店總經(jīng)理和財務(wù)部經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，實行歸口分級管理和“誰用誰管，管用結(jié)合”辦法。（1）財務(wù)部為低值易耗品專業(yè)管理部門，負(fù)責(zé)低值易耗品尋常管理。負(fù)責(zé)對庫低值易耗品保管及核算。負(fù)責(zé)建立專用低值易耗品管理制度。建立專用低值易耗品輔助帳，并定期到各部門清點和核查。（2）布草房負(fù)責(zé)床上用品、工作服及布件尋常管理。提供酒店所使用床上用品、工作服、布件備選式樣、備選面料，供各使用部門及總經(jīng)理決策。負(fù)責(zé)回收已使用過床上用品及布件交洗衣房洗滌，并按回收數(shù)供應(yīng)符合使用規(guī)定床上用品及布件，負(fù)責(zé)員工工作服洗滌收發(fā)工作。在用床上用品、布件和工作服零星修補及少量床上用品、布件、工作服制作。按“物資管理制度”、“定額管理制度”規(guī)定，辦理使用過程中床上用品、布件報廢、領(lǐng)用手續(xù)。按規(guī)定規(guī)定，登記在用床上用品、布件收發(fā)狀況，掌握在用床上用品、布件動態(tài)。（3）餐飲部負(fù)責(zé)在用器皿餐具等尋常管理。編制酒店器皿、餐具年度消耗籌劃。制定在用器皿、餐具保管責(zé)任制。按“物資管理制度”、“定額管理制度”規(guī)定，辦理器皿、餐具報廢、領(lǐng)用手續(xù)；辦理餐廳在用布件缺損申報手續(xù)。經(jīng)財務(wù)部批準(zhǔn)，業(yè)務(wù)部門可設(shè)二級庫，并相應(yīng)建立在用器皿、餐具臺帳，掌握使用消耗動態(tài)。（4）客房部負(fù)責(zé)各管區(qū)所使用低值易耗品尋常管理。編制客房低值易耗品年度消耗籌劃。制定在用低值易耗品保管責(zé)任制。按“物資管理制度”、“定額管理制度”規(guī)定，辦理各管區(qū)在用低值易耗品報廢、領(lǐng)用手續(xù)；辦理床上用品、布件缺損申報手續(xù)。按規(guī)定規(guī)定，建立在用低值易耗品二級、三級明細(xì)臺帳，掌握低值易耗品使用及消耗狀況。（5）工程部負(fù)責(zé)對個人工具、公用工具進行尋常管理。建立在用工具臺帳，掌握在用工具使用動態(tài)。對實行以舊換新工具進行報廢鑒定，辦理新領(lǐng)工具審批手續(xù)。（6）各部門負(fù)責(zé)本部門使用低值易耗品管理工作。編制低值易耗品消耗籌劃。建立在用低值易耗品明細(xì)臺帳。按“物資管理制度”辦理低值易耗品領(lǐng)發(fā)、保管等尋常管理工作。報廢低值易耗品應(yīng)先由使用部門填寫報廢單，使用部門經(jīng)理簽字后報財務(wù)部經(jīng)理及總經(jīng)理核準(zhǔn)，報廢物品實物應(yīng)交成本財產(chǎn)管理部驗收后統(tǒng)一解決。領(lǐng)用低值易耗品應(yīng)按照物資管理制度辦理手續(xù)。普通實行以舊換新辦法，領(lǐng)用前應(yīng)先辦理報廢手續(xù)，憑報廢單、領(lǐng)料單領(lǐng)用新低值易耗品。屬增領(lǐng)或定額管理范疇內(nèi)，應(yīng)先經(jīng)成本財產(chǎn)管理部財產(chǎn)管理員核準(zhǔn)。低值易耗品內(nèi)部轉(zhuǎn)移：在用低值易耗品在部門內(nèi)轉(zhuǎn)移，由關(guān)于部門財產(chǎn)管理人員負(fù)責(zé)辦理轉(zhuǎn)移登記手續(xù)。在用低值易耗品跨部門轉(zhuǎn)移應(yīng)由調(diào)入、調(diào)出，部門財產(chǎn)管理人員填財產(chǎn)轉(zhuǎn)移單到成本財產(chǎn)管理部財產(chǎn)管理員處辦理轉(zhuǎn)移登記手續(xù)。低值易耗品對外調(diào)撥，由財務(wù)部統(tǒng)一辦理。在用低值易耗品對外調(diào)撥應(yīng)由使用部門提出申請，報財務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理批準(zhǔn)后委托財務(wù)部門辦理。任何使用部門無權(quán)直接對外調(diào)撥在用低值易耗品。屬“?？厣唐贰狈懂爟?nèi)低值易耗品對外調(diào)撥，應(yīng)逐級報經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理批準(zhǔn)。低值易耗品費用攤銷，統(tǒng)一采用一次攤銷法。三、酒店會計檔案管理制度會計檔案是記錄和反映經(jīng)濟活動重要史料和證據(jù)，必要加強管理，建立和健全會計檔案立卷、歸檔、保管、調(diào)閱和銷毀等制度，切實把會計檔案管好。會計檔案是指會計憑證，會計賬薄，會計報表，電腦磁盤和其她會計核算資料，按其重要性分四類存檔保管。第一類，會計憑證，會計賬薄，會計報表，會計師事務(wù)所年審驗資報告，會計移送清冊，會計檔案保管清冊，銷毀清冊，賬戶余額表，工資獎金發(fā)放表。第二類，各類輔助賬，籌劃記錄報表及分析資料，各類經(jīng)濟合同。第三類，各類月報表，各類賬單，發(fā)票收據(jù)，領(lǐng)用單，其她。第四類，電算化會計檔案管理詳見會計電算化管理制度。財務(wù)部應(yīng)設(shè)會計檔案室或?qū)Ｓ霉?，并指定專人?fù)責(zé)會計檔案管理工作，會計檔案管理人員調(diào)離必要辦理移送手續(xù)。每年形成會計檔案應(yīng)由財務(wù)部按照歸檔規(guī)定負(fù)責(zé)整頓立卷或裝訂成冊，每年會計檔案在會計年度終了后，可暫由財務(wù)部保管一年，期滿之后，由財務(wù)部編造清冊歸案入庫。已入庫會計檔案，應(yīng)保持原卷冊封裝，需拆封管理應(yīng)由會計檔案管理人員解決。會計檔案保管,必要存儲有序,查找以便,同步嚴(yán)格執(zhí)行安全和保密制度,不得隨意堆放,嚴(yán)防毀損、散失和泄密。酒店保存會計檔案應(yīng)依照業(yè)務(wù)需要，積極予以運用酒店內(nèi)部查閱，會計檔案須經(jīng)關(guān)于負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并按規(guī)定進行登記，查閱后及時歸檔。外單位查閱會計檔案需憑查閱單位簡介信，闡明查閱范疇，查閱人應(yīng)出示身份證，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)后，才干辦理查閱手續(xù)。查閱會計檔案必要由保管人員陪伴，查閱會計檔案需保持原樣，不得拆抽涂改，如需復(fù)印，須經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)，會計檔案原件原則上不得出錯。會計檔案保管期按國家規(guī)定，一類檔案保管期為15-，二類檔案保管期為5年，三類檔案保管期普通保管二年，檔案銷毀時，應(yīng)指定專人鑒定審查，編造會計檔案銷毀清冊，經(jīng)酒店總經(jīng)理批準(zhǔn)批準(zhǔn)后，對于其中未了結(jié)債權(quán)債務(wù)原始憑證，應(yīng)單獨抽出，另行立卷，保管到結(jié)清債權(quán)債務(wù)為止，建設(shè)單位在建設(shè)期間會計檔案不得銷毀。10、在銷毀會計檔案時，財務(wù)部應(yīng)派員監(jiān)督，在銷毀會計檔案前，要認(rèn)真核算銷毀清冊，銷毀后在銷毀清冊上簽字蓋章，財務(wù)部存檔。四、采購管理制度物資采購是酒店管理中重要環(huán)節(jié)，加強采購工作管理是減少物資成本、加速資金周轉(zhuǎn)、提高經(jīng)濟效益重要手段。采購員是酒店采購工作專業(yè)人員，酒店所需物品原則上均由其統(tǒng)一購買，其她部門應(yīng)予支持、配合、監(jiān)督。采購籌劃管理加強籌劃管理，嚴(yán)格審批手續(xù)，是采購管理核心。（1）客房部、工程部等各部門需用物品、物資下一年度籌劃在本年度10月份銷售預(yù)算編造后，由采購員會同成本財產(chǎn)管理部及有關(guān)部門擬定方案，編造年度采購預(yù)算，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核報總經(jīng)理批準(zhǔn)后實行。依照年度采購預(yù)算和成本財產(chǎn)管理物資需用月底籌劃，采購員需編制月度詳細(xì)采購籌劃，每月25日前報財務(wù)部經(jīng)理審核后報總經(jīng)理審批，方可執(zhí)行。主食品及其她食品采購采用定期補給辦法，由倉庫填寫補充申購單，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核后報總經(jīng)理審批，方可執(zhí)行。倉庫補充請購，由成本財產(chǎn)管理員依照需要提出申請，填寫物品申購單交財務(wù)部經(jīng)理審核后報總經(jīng)理審批，方可執(zhí)行。其她零星物品申購，由使用部門提出請購，成本財產(chǎn)管理員依照庫存狀況審核，預(yù)算內(nèi)由財務(wù)部經(jīng)理審批，超過預(yù)算需報總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。餐飲部每天需購入鮮活原料，由廚師長于前一天下午3：00前將訂菜單報采購員，采購員依照市場貨源狀況及時與供應(yīng)單位聯(lián)系組織進貨。采購物資擇商和價格管理采購物品堅持貨比三家，價比三家、質(zhì)比三家嚴(yán)則。（1）所有申購籌劃或申購單（除鮮活原料外）送采購員后，由采購員統(tǒng)一登記后，由其依照采購項目進行招商，確認(rèn)和報價。鮮活原料訂菜單直接報采購員，由其負(fù)責(zé)貫徹報價，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審批后保存一聯(lián)，別的二聯(lián)返送廚房和成本財產(chǎn)管理員。采購人員收到自己分管申購單要認(rèn)真歸納，分類整頓。對其中有疑問內(nèi)容要與部門經(jīng)理和申報部門授權(quán)人及時溝通，在確認(rèn)無誤后，按照規(guī)定期限盡快尋找至少三家以上供應(yīng)廠、商進行業(yè)務(wù)洽談，通過對比篩選，擇優(yōu)擬定報價填入申購單，并填好總金額，供應(yīng)廠商名稱后上報部門經(jīng)理。大宗采購申請單由采購員直接負(fù)責(zé)。按酒店關(guān)于規(guī)定辦理。供應(yīng)廠商優(yōu)惠、折扣、贈送、回送等必要歸酒店所有，并在報價中注明。所有采購項目擇商、報價必要由采購員在充分準(zhǔn)備、掌握市場行情條件下?lián)駜?yōu)擬定，使用部門有權(quán)理解所需物品價格和提出質(zhì)疑，并對所掌握供應(yīng)廠商及購物意向積極通報采購員，由其選定質(zhì)優(yōu)價廉服務(wù)好供應(yīng)商。鮮活原料價格受市場影響浮動較大，食品采購員每十天作市場詢價，并由采購員每十天與供應(yīng)商洽談后報財務(wù)部經(jīng)理審批。采購項目審批所有采購項目經(jīng)審批或為有效訂單后，方能實行購買。（1）鮮活原料訂購單經(jīng)授權(quán)廚師長簽字并完畢報價后即為有效訂單。（2）除鮮活原料外所有申購單在完畢報價、審批后，必要經(jīng)采購員審核簽字后，方可上報審批。（3）廚房非正常消耗食品申購單，酒水飲料申購單，經(jīng)采購員、財務(wù)部經(jīng)理簽字后即為有效訂單。（4）預(yù)算內(nèi)物品申購單經(jīng)采購員，財務(wù)部經(jīng)理簽字后為有效訂單。（5）預(yù)算外追加物品申購單，除須經(jīng)采購員，財務(wù)部經(jīng)理簽字后還需有總經(jīng)理簽字方為有效訂單。（6）大宗申購單經(jīng)采購員、財務(wù)部經(jīng)理審核，并經(jīng)總經(jīng)理簽準(zhǔn)后，返回采購部打印訂單，再經(jīng)審批簽字后方為有效訂單。采購項目購買所有采購項目根據(jù)有效訂單原則，由采購員統(tǒng)一采購，其他部門普通不得自行購買。（1）經(jīng)審批簽字申購單返回給采購員后，經(jīng)統(tǒng)一登記后，由采購員執(zhí)行。所有購買活動必要根據(jù)有效訂單規(guī)定項目、數(shù)量、價格、時限、供應(yīng)廠商及其她規(guī)定進行。（2）購買中要認(rèn)真檢查所購買物品品質(zhì)、商標(biāo)、期限、衛(wèi)生原則等內(nèi)容，堅決杜絕假冒偽劣等不合格商品流入酒店。（3）對于需訂貨或供需雙方以為必要簽約經(jīng)濟活動，先要與供應(yīng)廠商洽談關(guān)于業(yè)務(wù)細(xì)節(jié)，報財務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)，達到合同后，經(jīng)雙辦法人代表簽字確認(rèn)采購合同（特殊合同必須獲得合法公證）后方能生效。（4）由于市場變化或其她因素導(dǎo)致購買價格高于有效訂單報價或數(shù)量時，必要重新辦理補充申購訂單，經(jīng)審批后方能購買。5、采購物資驗收把好物資驗收關(guān)，對不符合采購訂單內(nèi)容項目一律拒收或補辦手續(xù)。（1）無論是采購人員自提還是供應(yīng)廠商送貨，貨到酒店后，必要一方面與倉庫驗收人員聯(lián)系，不容許采購人員或供應(yīng)廠商直接將貨品交付所需部門。凡經(jīng)批準(zhǔn)各類申購籌劃，申購單、訂貨單、合同復(fù)印件等由采購員依照不同步間交倉庫保管驗收員作收貨憑證，無任何收貨憑證貨品，驗收員有權(quán)拒收。各項進貨均由倉庫保管員按收貨憑證進行驗收，每次到貨需有二人同步驗收，依照收貨憑證、發(fā)票核對貨品品名、規(guī)格、價格、質(zhì)量、數(shù)量、金額與否一致，貨品驗收合格后，即開出驗收入庫單并簽字蓋章，所有進貨均應(yīng)過磅總數(shù)。進貨品品如有合同或小樣，應(yīng)依照合同原則和庫存小樣進行驗收。每天從菜場或其她供應(yīng)單位購進并直接領(lǐng)用鮮活原料，應(yīng)由驗收員和廚師長或授權(quán)人員一起驗收，驗收合格后，驗收員開出驗收直撥單，并做好鮮活原料日報表。開好驗收單，由驗收員送交使用部門簽字。入庫貨品，由倉庫保管員簽收，直撥貨品，由使用部門簽收，簽收后驗收單一式四聯(lián)，一聯(lián)交采購員，一聯(lián)交倉庫保管員，一聯(lián)留存；一聯(lián)交供應(yīng)商；驗收直撥單一聯(lián)交采購員，一聯(lián)交供應(yīng)商作為開發(fā)票憑證，一聯(lián)留存。兩單一聯(lián)隨收貨日報表上報成本核算員。所有進貨如發(fā)現(xiàn)與品名、規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量不符時，驗收員有權(quán)拒收，并向倉庫保管員或成本財產(chǎn)管理部主管報告。驗收員編制收貨日報表，一聯(lián)交財務(wù)部，一聯(lián)隨驗收單交成本核算員，一聯(lián)留存。7、特殊采購項目（1）對某些技術(shù)性強，或有特殊規(guī)定采購項目，采購員可以邀請關(guān)于部門有關(guān)人員會同購買或授權(quán)關(guān)于部門有關(guān)人員購買。（2）普通采購物品在7天前、緊急物品在24小時前由各申購部門按照申購程序辦理申購。若確有個別緊急需求，須經(jīng)關(guān)于授權(quán)人批準(zhǔn)后，由所需部門自行購買，在關(guān)于授權(quán)人監(jiān)督下收貨，于次日及時補辦申購、審批、收貨手續(xù)。財務(wù)部各崗位工作流程（一）前臺結(jié)賬收款工作流程1、散客結(jié)賬收款工作流程項目規(guī)范內(nèi)容與要求入住登記核查總臺傳來住客登記單與否有接待員及輸單員簽名后，打開電腦核對客人姓名、房號、抵離日期、房價、折扣簽字、付款方式等資料與否與住客登記單相符。收取預(yù)付金對上門客人，因沒有交托單位或信用擔(dān)保人，應(yīng)在客人辦理入住手續(xù)時，收取預(yù)付金原則上按住店期間所有房費等計算。鈔票結(jié)算：依照接待員開出房價、入住天數(shù)等收取預(yù)付金，并開出預(yù)付款收據(jù)。信用卡結(jié)算：應(yīng)檢查信用卡真?zhèn)?，收受范疇有效性，核對銀行發(fā)布止付名單，并把信用卡壓印在簽購單上或在POS機上做預(yù)授權(quán)，同步開出預(yù)收款收據(jù)，并寫明信用卡種類、號碼。支票結(jié)算：應(yīng)檢查支票收受范疇及有效性，并請客人出示身份證或有效證件，核對后做好記錄，同步開出預(yù)收款收據(jù)，寫明支票種類及號碼。持記賬憑證（VOUCHER）結(jié)算：應(yīng)認(rèn)真查驗VOUCHER有效性，與否簽字有效人簽字，并核對VOUCHER注明酒店名稱，住店日期、房間類別、數(shù)量等與實際登記與否一致，超額某些也要收取預(yù)付金。轉(zhuǎn)賬結(jié)算：應(yīng)核對轉(zhuǎn)賬結(jié)算名冊中有否客人姓名，并檢查付款授權(quán)書中接待單位承認(rèn)簽字及批準(zhǔn)轉(zhuǎn)賬項目，超過轉(zhuǎn)賬項目范疇也要收取預(yù)付金。預(yù)收款收據(jù)一式三聯(lián)：一聯(lián)交客人做離店結(jié)賬憑證，一聯(lián)隨鈔票支票交財務(wù)部入賬，其中收取信用卡和記賬憑證一聯(lián)留總臺結(jié)賬處，待客人結(jié)賬后再交財務(wù)部入賬，另一聯(lián)存根備查。預(yù)付金收取后應(yīng)在登記單上簽名，并注明種類和金額，一聯(lián)同其她單據(jù)放入房間帳卡內(nèi)，另一聯(lián)退總臺，總臺接待員看到收款員簽名，即將房間鑰匙交給客人。歸集核對客人消費賬目客人在酒店餐廳等營業(yè)場合消費項目，除設(shè)有與總臺結(jié)賬電腦聯(lián)機以外，需用手工輸入，要做到：A、收到收銀機聯(lián)機帳單后，應(yīng)認(rèn)真核對帳單上簽字、房號與帳卡內(nèi)住宿登記單上房號、簽字與否相符，與帳單登記單上金額與否一致，再打開電腦，核算帳單上內(nèi)容與否已所有輸入客人賬戶后，將帳單插入客人房間帳卡內(nèi)。B、收到未聯(lián)機帳單后，也應(yīng)按上述規(guī)定認(rèn)真核對帳單和登記單，再打開電腦，將帳單內(nèi)容輸入客人賬戶，并將帳單插入客人房間帳卡內(nèi)。帳單登記單一式二聯(lián)，簽字核對后，一聯(lián)留總臺結(jié)賬處，一聯(lián)退關(guān)于收銀點。結(jié)賬客人結(jié)賬時，應(yīng)積極禮貌問好，當(dāng)問清客人確是離店結(jié)賬后，應(yīng)及時告知樓層服務(wù)員（或服務(wù)中心）檢查該客人房間小酒吧等其她項目消費狀況，催開消費單據(jù)或用電話報賬。將客人房間帳卡內(nèi)入住登記單，帳單等資料所有取出，工作流程如下：A、檢查客人鑰匙上房號與入住登記單，帳單上房號與否一致。B、檢查取出帳卡資料內(nèi)有無附件，有否賓客批準(zhǔn)轉(zhuǎn)賬單。C、檢查客人剛剛發(fā)生其她費用與否已入帳。D、打開電腦核對客人所有帳單與否已輸入賬戶，特別要檢查那些未能與總臺結(jié)賬聯(lián)機費用發(fā)生點。E、帳單內(nèi)容擬定無誤后，將客人離店時間輸入電腦，并打印帳單，帳單打印出后，應(yīng)復(fù)核一遍，的確無誤后遞交給客人確認(rèn)簽字，客人如對帳單中某些項目提出爭議，應(yīng)報告主管解決。F、向客人收回預(yù)收款收據(jù)，并核對，如客人預(yù)收款收據(jù)遺失，而查核確有預(yù)收款，請客人在預(yù)收款收據(jù)遺失單上簽字。G、依照客人在訂房委托書上選取付款方式收取款項，如用信用卡付款，應(yīng)查看與否超過預(yù)拉信用卡限額，超過限額與否已有授權(quán)，如無授權(quán)應(yīng)立即與信用卡公司獲得聯(lián)系授權(quán)，并請客人在簽購單上簽名，用鈔票結(jié)算，如預(yù)收預(yù)付金額不大于或不不大于實際費用數(shù)，應(yīng)請客人補付差額或把余額退給客人，并請客人在鈔票支出單上簽字，同步核對該單上簽字與入住登記表上簽字與否相符；用轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算，應(yīng)檢查轉(zhuǎn)賬結(jié)算名冊里印簽樣本與該客人在帳單上簽字與否一致，轉(zhuǎn)賬項目原則與否與訂房委托書一致，如有超過委托書范疇以外某些，應(yīng)收取費用，并將轉(zhuǎn)賬付費與自理費用分別打印帳單。結(jié)賬后在客人入住登記單上蓋上“以結(jié)賬”章，并在電腦里做“CHECKOUT”，關(guān)閉國內(nèi)外長途電話，防止漏帳。交款編卡清點當(dāng)班獲得鈔票支票，信用卡等，按款項類別分類填制繳款單，一式二聯(lián)，送交總出納員簽收后，一聯(lián)退換交款人備查。采用封包交款，應(yīng)將核對無誤后填制交款單連同鈔票支票，信用卡等裝入特制信封內(nèi)封好。投入指定保險箱內(nèi)，并請在場其她收銀員在登記表上簽字見證。把已離店結(jié)賬或掛帳帳單以及預(yù)付單據(jù)等按鈔票支票、信用卡等分類整頓，并計算出每一類共計金額。編制收銀員報告，與各類賬單一起交夜審員審核，報告中要列明發(fā)票帳單使用狀況。如遇團隊預(yù)訂有變化時，銷售部應(yīng)及時前來更改或取消，對取消團隊收取費用，應(yīng)規(guī)定銷售部寫明收取辦法及金額，然后送信用催收員；如不收取費用，應(yīng)銷售部經(jīng)理簽字確認(rèn)。2、團隊結(jié)賬工作流程如遇團隊預(yù)訂有變化時，銷售部應(yīng)及時前來更改或取消，對取消團隊收取費用，應(yīng)規(guī)定銷售部寫明收取辦法及金額，然后送信用催收員；如不收取費用，應(yīng)銷售部經(jīng)理簽字確認(rèn)。接到銷售部轉(zhuǎn)來團隊預(yù)訂資料時，應(yīng)核對旅行社、主賬號、團號、國籍、抵離日期、人數(shù)、用房數(shù)、房價、餐費原則和聯(lián)系人及聯(lián)系電話，如有不符，銷售部填全，然后按日期順序插入團隊帳卡內(nèi)。接到銷售部轉(zhuǎn)來團隊預(yù)訂資料時，應(yīng)核對旅行社、主賬號、團號、國籍、抵離日期、人數(shù)、用房數(shù)、房價、餐費原則和聯(lián)系人及聯(lián)系電話，如有不符，銷售部填全，然后按日期順序插入團隊帳卡內(nèi)。接到團隊告知后，應(yīng)待前廳部做完該團登記，即打印出到店團房價表，與資料卡進行核對，如發(fā)既有疑問或差錯，應(yīng)及時與關(guān)于人員核對無誤后，開出團隊結(jié)算單，連同資料卡、到店團隊告知一起，依照離店日期插入團隊帳卡中。接到團隊告知后，應(yīng)待前廳部做完該團登記，即打印出到店團房價表，與資料卡進行核對，如發(fā)既有疑問或差錯，應(yīng)及時與關(guān)于人員核對無誤后，開出團隊結(jié)算單，連同資料卡、到店團隊告知一起，依照離店日期插入團隊帳卡中。及時與當(dāng)天到店團隊陪伴聯(lián)系，一起核對該團人數(shù)、房間、就餐及離店時間等事宜，并請陪伴在團隊結(jié)算單上簽字。及時與當(dāng)天到店團隊陪伴聯(lián)系，一起核對該團人數(shù)、房間、就餐及離店時間等事宜，并請陪伴在團隊結(jié)算單上簽字。夜班結(jié)賬員于清晨打出當(dāng)天離店團隊自費付款金額，并在該團離店前一小時與陪伴聯(lián)系上，督促客人在離店前付清個人應(yīng)付款項。夜班結(jié)賬員于清晨打出當(dāng)天離店團隊自費付款金額，并在該團離店前一小時與陪伴聯(lián)系上，督促客人在離店前付清個人應(yīng)付款項。當(dāng)天離店團隊走后，將資料卡、到店團告知單及賬單一起轉(zhuǎn)信用催收，電腦中通過做DB，將寓客帳轉(zhuǎn)到外客帳中。當(dāng)天離店團隊走后，將資料卡、到店團告知單及賬單一起轉(zhuǎn)信用催收，電腦中通過做DB，將寓客帳轉(zhuǎn)到外客帳中。3、長包房結(jié)賬工作流程項目規(guī)范內(nèi)容與要求結(jié)賬每天整頓長包房發(fā)生關(guān)于費用帳單，并分別插入住房帳卡中，每月最后一天分別打出當(dāng)月長包房房費、餐費、電話費等分項明細(xì)賬單，確認(rèn)后做賬目壓縮，并通過電腦轉(zhuǎn)入信用催帳電腦帳中。依照分項賬單，開列長包房欠賬告知單，附上分項明細(xì)單一份（另一份要妥善保管，以備查用），每月5日前送到長包房中，如前一種月欠款未付清，應(yīng)一并列入欠賬告知單上。告知單交給長包房時，應(yīng)請簽字給回執(zhí)，同步理解長包房何時能付款。如需要長包房簽字賬單，應(yīng)立即提供，結(jié)賬收款普通在總服務(wù)臺，也可應(yīng)長包房規(guī)定上房間去收取?？钍盏胶?，并給收款收據(jù)，并連同編制當(dāng)天交款報告一并交總收款處。催帳（1）上班時，要核對總臺交接記錄本，檢查前臺代收款狀況，查看與否有錯。（2）每月核對合同及電腦中關(guān)于數(shù)據(jù)，注意長包房離店時間，為結(jié)賬做好準(zhǔn)備，如有新入店客人，應(yīng)及時與銷售部聯(lián)系，拿到合同資料后，須核對電腦中房價、日期等關(guān)于資料，按合同規(guī)定催收客人預(yù)付金，收到后開出預(yù)收款收據(jù)，并打入電腦中定金戶退定金時，要核對預(yù)收款收據(jù)，并有負(fù)責(zé)人簽字后方可辦理關(guān)于結(jié)賬手續(xù)。每周打印一份住店總表，發(fā)現(xiàn)假長包房時，要與前廳部、銷售部聯(lián)系解決。每月上旬做一份長包房欠款狀況表。分別報部門經(jīng)理和財務(wù)部經(jīng)理，對拖欠一種月以上客戶催收無效后，須打?qū)ｉT報告，財務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理及時采用辦法。收到客戶欠款后，按規(guī)定在電腦中做收回。如需調(diào)帳或沖賬，應(yīng)由主管經(jīng)理審核確認(rèn)簽字后方可執(zhí)行，不得擅自在電腦中更改任何賬目。4、零星收款工作流程其她零星收入是指行李寄存費、客衣洗燙費、代辦費、客房用品、紀(jì)念品費以及補償款等。其她零星收入是指行李寄存費、客衣洗燙費、代辦費、客房用品、紀(jì)念品費以及補償款等。收款時要唱票。收款時要唱票。別的工作如上述收款流程。別的工作如上述收款流程。（二）各營業(yè)點收銀流程內(nèi)容與規(guī)定餐廳收銀工作流程（1）上崗后簽到查閱交接本，解決好上班未完畢事項，備足賬單發(fā)票、零錢、整頓崗位衛(wèi)生，檢查電腦狀況，簽到、制卡機調(diào)到當(dāng)天日期。（2）給服務(wù)員送來點酒水單簽字，其二聯(lián)給服務(wù)員去取來酒水，另一聯(lián)夾入有桌號帳卡中。（3）客人消費結(jié)束后，依照客人所點菜、酒水單，用收銀機打出客人消費賬單，并認(rèn)真核對后，讓服務(wù)員送給客人并收款。A、收鈔票時，應(yīng)向服務(wù)員唱票、注意驗鈔。B、若住店客人簽字，應(yīng)及時核對房卡和電腦，并輸入帳中。C、如是店外客人規(guī)定簽單是簽字有效人或酒店主持工作部門經(jīng)理，請客人在帳單上寫請單位、聯(lián)系人電話，必要時請客人出示關(guān)于證券，同步注明通過什么方式或何時來付清賬單，送財務(wù)部掛帳。D、客人用信用卡付帳時必要辨認(rèn)真?zhèn)?，核對與否被止付，并查看有效期、身份證及簽名與否符實，超銀行規(guī)定限額必要要獲得授權(quán)后方可接納，并將授權(quán)號碼注明。E、客人用支票付款先辨認(rèn)真?zhèn)?，需請客人出示身份證并將證號等記錄在支票背面。（4）下班前，必要做好當(dāng)班餐廳營業(yè)時間及成本記錄。（5）將鈔票支票、信用卡送至收款處，在兩個人在場狀況下投幣簽字證明，并將完畢營業(yè)報表連同賬單交夜審檔案柜，發(fā)至賬單一定要連號，作廢單退菜單必要經(jīng)餐廳經(jīng)理簽字。2、收入稽核工作流程項目流程內(nèi)容與要求夜審工作核查酒店當(dāng)天前臺及各收銀點交來各種帳單、票據(jù)、結(jié)算憑證與否齊全，所有單據(jù)必要精確，真實記載名稱、數(shù)量、金額，并輸入電腦。核查散客和團隊入住和離店時間及用房間數(shù)，房價與否按規(guī)定收取，陪伴房，免費房、折扣房與否有規(guī)定批準(zhǔn)手續(xù)。核查各營業(yè)點各種優(yōu)惠、折扣、減免、贈送與否符合規(guī)定。審核酒店當(dāng)天各營業(yè)部門每班收銀員報告與交款表數(shù)據(jù)與否一致。負(fù)責(zé)審核酒店當(dāng)天各營業(yè)點各種消費項目明細(xì)表。負(fù)責(zé)審核各種簽單，掛帳與否符合規(guī)定，并依照日明細(xì)賬報表做好相應(yīng)分單。負(fù)責(zé)核對收銀員帳單，收款收據(jù)，雜項支出，信用減免使用與否對的，及所有單據(jù)必要聯(lián)號試用，不得跳號跳頁，作廢帳單與否三聯(lián)齊全。核查轉(zhuǎn)賬結(jié)算款項和因公招待帳單與否對的，與否符合制度或?qū)徟掷m(xù)。核對結(jié)賬收入差額表中每筆沖賬與否合理，與否有領(lǐng)導(dǎo)簽準(zhǔn)，并對日審、應(yīng)收款、收銀員合理調(diào)帳規(guī)定，在做夜審前調(diào)節(jié)完畢，并寫明各部位調(diào)帳核減因素。10、依照收銀員交款表做相應(yīng)銀行POS機結(jié)算。11、完畢各營業(yè)部位成本報表。12、在帳務(wù)審核完畢后，做電腦系統(tǒng)夜審，及夜審準(zhǔn)備，過房費，報表生成，最后完畢營業(yè)構(gòu)成報表，應(yīng)收款日明細(xì)報表，營業(yè)日報表，客房經(jīng)營日報表，內(nèi)部招待報告，酒店餐飲分析報告。13、做電腦系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份。14、依照應(yīng)收款日明細(xì)報表核對收銀員應(yīng)收款帳單，若有問題做好記錄。15、整頓各類報表，做好夜審記錄及審核過程中發(fā)現(xiàn)收款工作中存在問題，并及時報告日審及關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)盡快解決解決。日審工作核算昨日夜審所做各種報表，檢查夜審所做報表與否按收銀員提供資料完畢，報表與否平衡、完整，核對無誤后上交財務(wù)部經(jīng)理。每日與總出納收回收銀員投幣，復(fù)核收銀員所做報表與否與投幣款額一致，發(fā)現(xiàn)問題及時查找，并告知關(guān)于部門或當(dāng)事人糾正。查看夜審工作日記，及時解決查出問題，并在問題空格注明如何解決問題，對超過職能范疇外問題，及時向財務(wù)部經(jīng)理或主管報告。核對總臺及各營業(yè)點發(fā)票、帳單、報表及關(guān)于原始憑證內(nèi)容與否完整，有否錯漏、虛假、帳單、發(fā)票共計數(shù)與報表與否相符。酒店客人對已經(jīng)發(fā)生過費用產(chǎn)生疑問時應(yīng)及時協(xié)助查找?guī)位虬l(fā)票存根，以便盡快解決問題。檢查各營業(yè)點寓客轉(zhuǎn)賬收入與夜審員報表與否相符。檢查轉(zhuǎn)外客帳各種帳單與否符合手續(xù)。檢查上日發(fā)生營業(yè)收入調(diào)節(jié)沖賬與否合理，與否已按規(guī)定流程審批。檢查離店客人余額表，如有未結(jié)賬款項，查明因素及時解決。10、依照核對后各項收入編制憑證，并及時做電腦匯帳后與原始電腦結(jié)賬單或營業(yè)點收入明細(xì)表一起交總稽核員。11、在日審工作中需夜審修改電腦報表某些或應(yīng)由夜審解決問題，以及傳達告知，合同等事宜及時做日審留言。12、每日把審核過各類原始帳單，報表按日期、序號存儲，并妥善保存。13、協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理對各部位收銀狀況進行監(jiān)督及管理，發(fā)現(xiàn)問題，及時糾正，保證收銀按財務(wù)制度進行。3、應(yīng)收帳催帳工作流程接受前臺轉(zhuǎn)來應(yīng)收外客帳，進行整頓、催收、銷賬，同步掌握同酒店關(guān)于旅行社公司等客戶信息狀況，提供應(yīng)銷售部、前廳部做參照。項目規(guī)范內(nèi)容與要求信用工作每天從總稽核員處獲得從前臺通過電腦做DB轉(zhuǎn)來外客明細(xì)賬單，初步審核明細(xì)賬所列客戶名稱及關(guān)于資料填寫與否齊全，然后將帳單按國外、外地、市內(nèi)分類，交給關(guān)于結(jié)賬員，并匯總當(dāng)天外客帳總額，以便記錄。掌握客戶欠款動態(tài)，組織人員采用催款辦法，廣泛收集資料，將關(guān)于客戶信用狀況及時提供應(yīng)銷售部，前廳部。負(fù)責(zé)各種國內(nèi)、國外匯款接納，整頓、登記及發(fā)放工作，并依照自己登記表，每月初報出上月外客帳發(fā)生數(shù)，收回數(shù)和欠款金額數(shù)，以及欠款收回率等，月時寫出上月催收狀況報告，報財務(wù)部、銷售部和財務(wù)經(jīng)理。負(fù)責(zé)解決疑難問題并及時與關(guān)于部門做好業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)。住店客人信用催帳工作檢查住店客人明細(xì)賬每天檢查住店客人明細(xì)賬，逐個審查當(dāng)天余額欄金額與否超過酒店規(guī)定信用限額，逐漸標(biāo)出當(dāng)天超限額客戶名單。編制住店客人信用超限額狀況報告。依照超限額住店客人所選取結(jié)算方式，進行恰當(dāng)催帳工作。對用鈔票結(jié)算超限額客人，應(yīng)填寫結(jié)賬告知書，由信用催收員送到客人房間催收。對用信用卡結(jié)算超限額客人，應(yīng)向信用卡中心獲得授權(quán)號碼，如果已經(jīng)索取，信用卡中心不給授權(quán)號碼，則應(yīng)填寫一份結(jié)賬告知書催收，催收信卡需加上“因閣下信用卡拿不到授權(quán)號碼，請改換其她信用卡或用鈔票到總臺結(jié)賬付款”等字句。對不受信用限額限制，但欠賬余額高出普通規(guī)定住店客人，應(yīng)審查其手續(xù)與否符合酒店關(guān)于規(guī)定，對長住客人應(yīng)檢查與否按合同規(guī)定結(jié)算日期開單結(jié)賬，重點檢查有無超過結(jié)算日期尚未付款狀況，對有合同非長住客人應(yīng)按合同進行管理，沒有合同應(yīng)檢查其限額待額待遇與否有正式批準(zhǔn)單，與否符合規(guī)定手續(xù)，對由本地單位代為結(jié)賬住客，應(yīng)檢查與代結(jié)賬單位有否訂立合同，手續(xù)與否完備。催付賬款解決在超限額狀況報告“采用辦法”欄目中分別注明“已發(fā)出催收信”，“已獲得信用卡授權(quán)號碼”或“符合免除信用限額制規(guī)定”等后，報收銀主管，財務(wù)經(jīng)理審視，另抄交總臺結(jié)賬。每天晚上應(yīng)檢查經(jīng)發(fā)催收信后付款狀況，如果客人尚未付款，應(yīng)進行電話催款，并將客人答應(yīng)交款日期時間記在交班簿上。次日，信用催收員仍按以上流程進行工作，如果發(fā)現(xiàn)仍未辦理付款，應(yīng)向前臺收銀員理解因素，再依照實際狀況，安排下一步催賬辦法，同步將客戶消費狀況及催賬狀況向關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)報告，必要時采用取消其賒賬消費待遇等相應(yīng)辦法。掛賬客戶信用催收工作信用復(fù)核對于本地公司、機關(guān)等單位提出掛收結(jié)算申請進行復(fù)核：申請單位詳細(xì)資料與否齊全，有無酒店銷售部門訂立意見，以往在本店消費記錄和付款狀況，掛賬最高合計限額及期限。對與合同單位訂立匯賬結(jié)算合同進行復(fù)核工業(yè)：合同單位關(guān)于資料與否齊全，以往在本店欠賬與付款狀況，付款信用，合同規(guī)定房價及其她服務(wù)價格，掛賬最高合計限額，結(jié)算方式及結(jié)算期限等。轉(zhuǎn)賬審核（1）審核轉(zhuǎn)來轉(zhuǎn)賬結(jié)算單據(jù)，檢查其關(guān)于委托資料與否齊全，對合同單位賬單，還應(yīng)審核其優(yōu)惠折扣與否與合同一致。（2）整頓轉(zhuǎn)賬結(jié)算單據(jù)后，郵寄或上門送交。（3）按照單位賬號或明細(xì)科目，將賬單日期、號碼、金額等內(nèi)容輸入電腦或匯入各賬戶中，收到款項后及時轉(zhuǎn)銷。3、轉(zhuǎn)賬催收（參照上述辦理）壞賬解決工作每月末將客戶欠賬按其拖欠時間長短編制應(yīng)收賬款賬齡分析表，按戶每筆分別填入表中時間欄目內(nèi)，并將對超過一種月以上催付狀況反映在備注欄內(nèi)。將的確不能收回每一筆壞賬，寫出壞賬轉(zhuǎn)銷報告，詳細(xì)寫明賬款發(fā)生日期、數(shù)額、追催次數(shù)、狀況、不能收回因素以及認(rèn)定壞賬理由根據(jù)等。財務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)審核壞賬轉(zhuǎn)銷報告，并訂立解決意見，報總經(jīng)理審批。4、采購工作流程食品采購財務(wù)部依照酒店營業(yè)籌劃編制食品年度、季節(jié)、日采購籌劃，報酒店總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由采購員實行。采購員應(yīng)依照采購籌劃規(guī)定，進行市場調(diào)研，比較供應(yīng)商所提供食品質(zhì)量和價格，每項采購均應(yīng)堅持貨比三家，價比三家，質(zhì)比三家規(guī)定進行比較選取，以保證供貨價平物美。采購員依照采購分工和選定供應(yīng)商按采購籌劃填寫采購申請單，經(jīng)采購部經(jīng)理批準(zhǔn)后進行采購。（1）年度采購任務(wù)，需同供應(yīng)商訂購銷合同，注明品名、規(guī)格、級別、數(shù)量、價格、交貨方式、交貨批量、驗收原則，付款方式等詳細(xì)條款。（2）季節(jié)采購普通指冰凍海、河產(chǎn)品，因這些食品季節(jié)性強，只能進行批量采購，采購時應(yīng)同供應(yīng)商訂立合同或合同，注明品名、規(guī)格等，以及數(shù)量、單價、金額、交貨方式、交貨地、交貨期以及驗收、付款等詳細(xì)條款。（3）采購員應(yīng)對日采購籌劃準(zhǔn)時、按質(zhì)、按量完畢。（4）對大批量或高檔食品及原料采購時，財務(wù)部經(jīng)理應(yīng)參加采購工作，并對其質(zhì)量、價格加以控制。食品采購后，采購員應(yīng)將食品交成本財產(chǎn)管理員驗收員驗收，并將驗收單中采購一聯(lián)收回。庫管驗收員在驗收時，發(fā)現(xiàn)食品同采購籌劃中品名、規(guī)格、數(shù)量、價格、質(zhì)量有問題，應(yīng)反饋信息給采購員，采購員應(yīng)與供應(yīng)商聯(lián)系，及時辦理退貨、換貨手續(xù)。物品采購財務(wù)部按酒店營業(yè)籌劃編制物品年度、月度和暫時采購籌劃，報酒店總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由采購員實行。采購員依照采購籌劃規(guī)定，進行市場調(diào)研，比較供應(yīng)商所提供物品質(zhì)量、價格，每項采購均應(yīng)按規(guī)定進行比較選取，以保證供貨價平物美。采購員選定供應(yīng)商后，按籌劃填寫采購申請單，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)后進行采購。（1）需購物品是酒店已確認(rèn)或補充庫存，應(yīng)按原定規(guī)格、型號、顏色、價格等規(guī)定辦理，并從原定供應(yīng)商處按質(zhì)、按量、準(zhǔn)時購進，如有變動應(yīng)由采購員與使用部門及時聯(lián)系，上報財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理審批后方可采購。（2）如屬新品種，則需會同使用部門同供應(yīng)商聯(lián)系洽談，取回樣品（樣本），經(jīng)采購員上報財務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)后采購。（3）暫時采購物品采購員應(yīng)依照采購籌劃規(guī)定急事急辦，在規(guī)定期間內(nèi)完畢采購任務(wù)，保證酒店需要。（4）對大批量或高檔物品采購及新品種采購，財務(wù)部經(jīng)理應(yīng)參加采購工作，并對其質(zhì)量、價格加以控制。物品采購后，采購員應(yīng)將物品交庫管驗收員驗收，并將驗收單中采購一聯(lián)取回。庫管驗收員在驗收時發(fā)現(xiàn)物品同采購籌劃中品名、規(guī)格、數(shù)量、價格、質(zhì)量有問題，物品采購員應(yīng)與供應(yīng)商聯(lián)系，及時辦理退貨、換貨手續(xù)。暫時采購設(shè)備、材料，采購員應(yīng)依照采購規(guī)定急事急辦，在規(guī)定期間內(nèi)完畢采購任務(wù)，保證酒店服務(wù)質(zhì)量。5、驗收、保管工作流程上崗后先仔細(xì)閱讀當(dāng)天進貨單，做到對當(dāng)天應(yīng)到物品品種、規(guī)格及數(shù)量心中有數(shù)。同步應(yīng)做好磅稱校驗和倉庫清潔衛(wèi)生工作。上崗后先仔細(xì)閱讀當(dāng)天進貨單，做到對當(dāng)天應(yīng)到物品品種、規(guī)格及數(shù)量心中有數(shù)。同步應(yīng)做好磅稱校驗和倉庫清潔衛(wèi)生工作。物品到貨后，應(yīng)先確認(rèn)與否有申購籌劃，然后對物品進行驗收。物品到貨后，應(yīng)先確認(rèn)與否有申購籌劃，然后對物品進行驗收。先清點或過磅核對物品數(shù)量與否與到貨單或發(fā)票相符，其中水產(chǎn)類鮮活貨需濾去水份再過磅。先清點或過磅核對物品數(shù)量與否與到貨單或發(fā)票相符，其中水產(chǎn)類鮮活貨需濾去水份再過磅。其他物品要按訂貨封樣和規(guī)定由使用部門、驗收員和倉保員拆箱抽樣檢查，并共同簽字承認(rèn)。包裝食品原料要檢查與否注明生產(chǎn)廠家、廠址、生產(chǎn)日期、保質(zhì)期限、質(zhì)量原則、包裝規(guī)格及級別等，進口食品還要檢查中文標(biāo)簽和防偽標(biāo)記。其他物品要按訂貨封樣和規(guī)定由使用部門、驗收員和倉保員拆箱抽樣檢查，并共同簽字承認(rèn)。包裝食品原料要檢查與否注明生產(chǎn)廠家、廠址、生產(chǎn)日期、保質(zhì)期限、質(zhì)量原則、包裝規(guī)格及級別等，進口食品還要檢查中文標(biāo)簽和防偽標(biāo)記。大批鮮活貨或有疑議食品要由采購員、廚師長、食品衛(wèi)生檢查員、驗收員會同驗收。大批鮮活貨或有疑議食品要由采購員、廚師長、食品衛(wèi)生檢查員、驗收員會同驗收。經(jīng)檢查不合格物品應(yīng)及時向部門主管及采購部報告，區(qū)別狀況及時解決。符合數(shù)量和質(zhì)量原則物品，由驗收員填寫驗收單，價格依照采購員報價單填寫，倉保員收貨時依照發(fā)票和驗收單復(fù)核算物，直接進廚房要按規(guī)定辦理領(lǐng)用手續(xù)。經(jīng)檢查不合格物品應(yīng)及時向部門主管及采購部報告