存款保險(xiǎn)制度的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)及對(duì)我國(guó)的啟示樣本

存款保險(xiǎn)制度國(guó)際經(jīng)驗(yàn)及對(duì)國(guó)內(nèi)啟示摘要：存款保險(xiǎn)制度一方面在大危機(jī)時(shí)美國(guó)建立。作為防范銀行風(fēng)險(xiǎn)一種制度創(chuàng)新,日益受到各國(guó)注重。本文通過(guò)闡述存款保險(xiǎn)制度缺陷和完善，結(jié)合其國(guó)際比較，并對(duì)建立適合國(guó)內(nèi)國(guó)情存款保險(xiǎn)制度,提出了某些詳細(xì)建議。核心詞：存款保險(xiǎn)制度缺陷完善比較建議Abstract：ThedepositinsurancesystemwasfirstsetupinAmericaintheGreatDepression.Asakindofbankriskpreventionsysteminnovation，increasingbyalltheattention.Thedefect，perfectionandinternationalcomparisonofthedepositinsurancesystemareanalyzedinthepaper.Withtheconstantincreaseoffinancialriskinourcountry，andputssomeSuggestionstoestablishsuitableforChina'snationalconditionsandthedepositinsurancesystem.Keywords：depositinsurancesystemdefectperfectcontrastsuggest

前言存款保險(xiǎn)制度一種金融保障制度，始創(chuàng)于美國(guó)，是指由符合條件各類(lèi)存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來(lái)建立一種保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救濟(jì)或直接向存款人支付某些或所有存款，從而保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序一種制度。研究存款保險(xiǎn)制度對(duì)金融制度尚不完善國(guó)內(nèi)有著十分重要意義。一方面，國(guó)內(nèi)在加入WTO背面臨來(lái)自國(guó)際金融市場(chǎng)巨大挑戰(zhàn)。為繁華市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)并履行在WTO下金融市場(chǎng)開(kāi)放義務(wù)，國(guó)內(nèi)銀行業(yè)必要進(jìn)行市場(chǎng)化改革，由所有銀行平等地進(jìn)行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。另一方面，為了保護(hù)小額存款人利益國(guó)內(nèi)也必要切實(shí)貫徹存款保險(xiǎn)制度建立，至少用以保護(hù)眾多小額存款人利益，免除她們監(jiān)督和評(píng)估銀行狀況困難性，這樣也有助于社會(huì)穩(wěn)定。第三，為了增進(jìn)各銀行間公平競(jìng)爭(zhēng)，提高銀行業(yè)行業(yè)效率，使國(guó)內(nèi)銀行業(yè)更加健康，更加完善發(fā)展就必要建立完善存款保險(xiǎn)制度，提高其她銀行與四大國(guó)有銀行競(jìng)爭(zhēng)公平性，使國(guó)內(nèi)人民能以更小成本獲得更好金融服務(wù)。第四，國(guó)內(nèi)金融體制發(fā)展剛剛起步，為了增進(jìn)金融法制建設(shè)和完善，就必要建立相應(yīng)制度。國(guó)內(nèi)缺少完善銀行產(chǎn)權(quán)法、破產(chǎn)法、最后貸款人規(guī)則等必要金融法規(guī)，致使國(guó)內(nèi)銀行長(zhǎng)期普遍存在大量不良資產(chǎn)、全行業(yè)低效，某些腐敗分子則更是運(yùn)用權(quán)力劫掠銀行財(cái)產(chǎn)。因而存款保險(xiǎn)制度會(huì)使立法者和政府為避免上述不利局面而更多地關(guān)注銀行穩(wěn)健，積極進(jìn)行金融立法和執(zhí)法活動(dòng)。最后，對(duì)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展還很落后國(guó)內(nèi)，減輕政府承擔(dān)也是建立存款保險(xiǎn)制度一種現(xiàn)實(shí)意義。1.存款保險(xiǎn)制度概述1.1存款保險(xiǎn)制度定義，來(lái)源及發(fā)展存款保險(xiǎn)制度一種金融保障制度，是指由符合條件各類(lèi)存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來(lái)建立一種保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救濟(jì)或直接向存款人支付某些或所有存款，從而保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序一種制度。捷克斯洛伐克是世界上第一種創(chuàng)立全國(guó)存款保險(xiǎn)制度國(guó)家。該國(guó)于1924年成立了全國(guó)信用和存款保險(xiǎn)系統(tǒng)，但1938年該存款保險(xiǎn)制度即停止運(yùn)作。真正意義上存款保險(xiǎn)制度始于20世紀(jì)30年代美國(guó)。1934年1月1日正式實(shí)行美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)制度是當(dāng)前世界上運(yùn)作歷史最長(zhǎng)、影響最大存款保險(xiǎn)制度。20世紀(jì)80年代以來(lái)，世界上相繼發(fā)生了一系列金融危機(jī)，這促使許多國(guó)家政府借鑒國(guó)外存款保險(xiǎn)制度運(yùn)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)，建立健全存款保險(xiǎn)制度以完善金融安全網(wǎng)。特別是近年來(lái)，存款保險(xiǎn)制度在全球獲得了迅速發(fā)展，截至6月，全球已有95個(gè)國(guó)家和地區(qū)建立了各種形式存款保險(xiǎn)制度，建立顯性存款保險(xiǎn)體系已經(jīng)成為專(zhuān)家給發(fā)展中華人民共和國(guó)家和地區(qū)提出金融構(gòu)造改革建議一種重要內(nèi)容，并且國(guó)家層面上強(qiáng)制性保險(xiǎn)已成為一種主流。幾乎所有國(guó)家從一開(kāi)始就建立了國(guó)家層面上存款保險(xiǎn)，并且無(wú)論發(fā)達(dá)國(guó)家還是發(fā)展中華人民共和國(guó)家，采用強(qiáng)制存款機(jī)構(gòu)所有加入保險(xiǎn)體系形式越來(lái)越多并成為主流形式。存款保險(xiǎn)制度運(yùn)營(yíng)到今天已經(jīng)走過(guò)了70各種春秋。實(shí)踐證明：存款保險(xiǎn)制度對(duì)于保護(hù)存款人利益和維護(hù)一國(guó)金融體系穩(wěn)定起了重要作用。但是中華人民共和國(guó)經(jīng)濟(jì)改革獲得了舉世矚目成就，金融領(lǐng)域也積聚了巨大風(fēng)險(xiǎn)。隨著國(guó)內(nèi)加入WTO后銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)不斷加劇，金融體系市場(chǎng)化改革不斷進(jìn)一步，金融市場(chǎng)全面開(kāi)放日期也日益逼近，國(guó)內(nèi)金融體系風(fēng)險(xiǎn)更是不容忽視。因而，在國(guó)內(nèi)引入存款保險(xiǎn)制度已是當(dāng)務(wù)之急，也是國(guó)內(nèi)現(xiàn)階段理性選取。1.2建立存款保險(xiǎn)制度理論根據(jù)及其她各項(xiàng)制度改革有效配合建立存款保險(xiǎn)制度，運(yùn)用市場(chǎng)約束機(jī)制，由參加銀行業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)共同化解因個(gè)別金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)失敗而給整個(gè)金融市場(chǎng)帶來(lái)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，這是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家通行作法。但是依照國(guó)內(nèi)現(xiàn)實(shí)國(guó)情我做出了如下分析：一．國(guó)內(nèi)建立存款保險(xiǎn)制度條件尚不充分依照國(guó)際貨幣基金組織推薦做法，一國(guó)應(yīng)在金融市場(chǎng)信用體系已經(jīng)建立，金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管和市場(chǎng)退出機(jī)制較為規(guī)范和完善，銀行系統(tǒng)或大多數(shù)銀行已經(jīng)完畢重組，其償債能力和賺錢(qián)能力呈現(xiàn)良性循環(huán)，整個(gè)金融體系趨于穩(wěn)定狀況下建方存款保險(xiǎn)制度這時(shí)建立存款保險(xiǎn)體系所需成本最低，運(yùn)營(yíng)效果也最佳，對(duì)照這些條件，似乎國(guó)內(nèi)當(dāng)前還不具備建立存款保險(xiǎn)制度充分條件。自1998年中華人民共和國(guó)第一種金融機(jī)構(gòu)“中華人民共和國(guó)新技術(shù)創(chuàng)業(yè)投資公司”被關(guān)閉和1999年“廣東國(guó)際信托投資公司”實(shí)行破產(chǎn)以來(lái)，中華人民共和國(guó)已有近300多家金融機(jī)構(gòu)涉及銀行、證券公司、信托公司等先后被關(guān)閉、破產(chǎn)或兼并，所涉及自然人債務(wù)金額就超過(guò)1700億,近期所發(fā)生德隆債務(wù)鏈危機(jī)問(wèn)題，又將給中華人民共和國(guó)銀行、工商銀行、民生銀行等十五家銀行導(dǎo)致近200億不良貸款損失。從當(dāng)前中華人民共和國(guó)經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控在金融市場(chǎng)合引起一系列問(wèn)題來(lái)看，中華人民共和國(guó)金融體系危機(jī)四伏，國(guó)有銀行和股份制銀行專(zhuān)業(yè)化限度和治理構(gòu)造存在嚴(yán)重問(wèn)題各類(lèi)銀行不良資產(chǎn)率并沒(méi)有通過(guò)提高經(jīng)營(yíng)水平而減少，其大規(guī)模不良資產(chǎn)減少還重要是靠國(guó)家出資解決。中央銀行為解救瀕臨破產(chǎn)關(guān)閉金融機(jī)構(gòu)而不斷提供再貸款狀況并沒(méi)有減少。當(dāng)前，國(guó)內(nèi)銀行業(yè)正在進(jìn)行大規(guī)模改制和重組，國(guó)有銀行和農(nóng)村信用社都存在政策性因素導(dǎo)致巨額債務(wù)問(wèn)題。在銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)水平較高、金融體系脆弱、缺少有效市場(chǎng)退出機(jī)制和信用體系時(shí)候，建立存款保險(xiǎn)制度，用有限存款保險(xiǎn)取代全額隱形國(guó)家擔(dān)保，這對(duì)金融系統(tǒng)穩(wěn)定也許會(huì)產(chǎn)生一定影響另一方面，因疲于應(yīng)付也許破產(chǎn)關(guān)閉金融機(jī)構(gòu)，存款保險(xiǎn)基金規(guī)模能否適應(yīng)需要也是一種問(wèn)題在各銀行上繳保費(fèi)額度有限狀況下，依然需要財(cái)政和央行拿出大筆資金來(lái)保證債務(wù)支付和維護(hù)金融穩(wěn)定，這有也許使新建立存款保險(xiǎn)制度形同虛設(shè)，難以正常發(fā)揮作用，這就需要其她各項(xiàng)制度有效配合來(lái)在國(guó)內(nèi)建立一種真正能發(fā)揮作用存款保險(xiǎn)制度。二．國(guó)內(nèi)建立存款保險(xiǎn)制度需要其她各項(xiàng)制度改革有效配合固然，國(guó)際上也不乏在經(jīng)濟(jì)環(huán)境尚不具備狀況下讓存款保險(xiǎn)制度“臨危受命”并且運(yùn)作較為成功國(guó)家。如歐盟立陶宛和波蘭等。在這種狀況下政府故意讓市場(chǎng)調(diào)控和約束機(jī)制發(fā)揮更大作用，但其代價(jià)是也許誘發(fā)嚴(yán)重道德風(fēng)險(xiǎn)，同步因缺少資金而無(wú)法保證銀行免于破產(chǎn)。最后，為維護(hù)金融穩(wěn)定仍不得不采用“全額承?！鞭k法。應(yīng)當(dāng)明確，建立存款保險(xiǎn)制度是構(gòu)筑國(guó)家金融安全網(wǎng)，完善市場(chǎng)退出機(jī)制和維持金融系統(tǒng)穩(wěn)定一種重要舉措。同步，它也是轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟(jì)國(guó)家建立市場(chǎng)約束機(jī)制，提高銀行業(yè)整體經(jīng)營(yíng)素質(zhì)，從全額擔(dān)保向有限擔(dān)保轉(zhuǎn)變一種質(zhì)跨越。但是不應(yīng)把在條件不成熟狀況下建立起存款保險(xiǎn)制度當(dāng)作政府出資解決金融體系系統(tǒng)性危機(jī)代替物，由于這樣做將不利于銀行業(yè)乃至整個(gè)金融體系穩(wěn)定。因而，在制度建立初期，應(yīng)考慮存?；疬\(yùn)營(yíng)中有限承保與國(guó)家全額承保相結(jié)合，以保證過(guò)渡期金融系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)。為了保證存款保險(xiǎn)制度有效實(shí)行和減少不必要成本，從國(guó)際上類(lèi)似狀況下建立存款保險(xiǎn)制度成功范例來(lái)看，在設(shè)計(jì)存款保險(xiǎn)制度時(shí)，除應(yīng)依照當(dāng)時(shí)金融體系實(shí)際狀況，擬定存款保險(xiǎn)基金規(guī)模和存款保險(xiǎn)初期目的外，市場(chǎng)退出法律制度，財(cái)務(wù)制度、監(jiān)管制度和社會(huì)保障制度等還應(yīng)不斷配套和完善。2．國(guó)內(nèi)建立存款保險(xiǎn)制度因素分析2.1國(guó)際因素從世界范疇看，建立存款保險(xiǎn)已成為一種趨勢(shì)，存款保險(xiǎn)制度運(yùn)營(yíng)到今天已經(jīng)走過(guò)了70各種春秋。實(shí)踐證明：存款保險(xiǎn)制度對(duì)于保護(hù)存款人利益和維護(hù)一國(guó)金融體系穩(wěn)定起了重要作用。該制度作為一種國(guó)際規(guī)則在各國(guó)廣泛發(fā)揮著重要作用，當(dāng)前全世界已有70各種國(guó)家建立了存款保險(xiǎn)制度。重要發(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家及眾多新興市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家已普遍實(shí)行了存款保險(xiǎn)制度，盡管這些國(guó)家存款保險(xiǎn)制度操作主體不同，實(shí)行方式不同，但是它們都已結(jié)識(shí)到建立該制度對(duì)發(fā)展公平競(jìng)爭(zhēng)金融市場(chǎng)、樹(shù)立存款者對(duì)金融體系信心、保證金融體系穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)等有重要意義。國(guó)內(nèi)金融改革進(jìn)一步發(fā)展促使國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)趨向國(guó)際化發(fā)展，加入世界貿(mào)易組織時(shí)承諾究竟全面放開(kāi)金融業(yè)，使國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)不但面臨國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)上競(jìng)爭(zhēng)，并且面臨來(lái)自國(guó)際金融機(jī)構(gòu)巨大挑戰(zhàn)，這種現(xiàn)狀客觀上規(guī)定國(guó)內(nèi)參照國(guó)際規(guī)則和慣例，改革既有金融制度，建立顯性存款保險(xiǎn)制度，提高國(guó)內(nèi)參加國(guó)際金融事務(wù)能力和地位，加強(qiáng)國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。并且，實(shí)行存款保險(xiǎn)制度是重要國(guó)際化組織共同主張。1997年出臺(tái)具備國(guó)際約束力《巴塞爾銀行業(yè)有效監(jiān)管核心原則》(BasleCorePrinciplesforEffectiveBankingSupervision)附加條款中，也表白了存款保險(xiǎn)機(jī)制可以防止一家銀行危機(jī)擴(kuò)散到其她銀行、保證金融業(yè)穩(wěn)定觀點(diǎn)。因而，考慮到國(guó)內(nèi)與國(guó)際金融組織制度相協(xié)調(diào)、加強(qiáng)金融監(jiān)管及拯救國(guó)際合伙需要，應(yīng)當(dāng)建立顯性存款保險(xiǎn)制度。2.2國(guó)內(nèi)因素改革開(kāi)放以來(lái)，國(guó)內(nèi)金融環(huán)境發(fā)生了巨大變化，原有國(guó)有銀行一統(tǒng)天下局面發(fā)展成國(guó)有商業(yè)銀行、股份制銀行、都市商業(yè)銀行、信用社以及其她金融機(jī)構(gòu)并存金融體系，并且金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化限度越來(lái)越強(qiáng)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)也逐漸公開(kāi)公平。一方面，建立存款保險(xiǎn)制度是減少?lài)?guó)內(nèi)政府金融調(diào)控成本必要條件。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行自有資本金局限性且流動(dòng)性較差，多數(shù)銀行重要靠負(fù)債經(jīng)營(yíng)且普遍存在大量不良資產(chǎn)，金融機(jī)構(gòu)還沒(méi)有真正地實(shí)現(xiàn)自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧，金融風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)大量積聚。從1996年中銀信托投資公司被接管開(kāi)始，中華人民共和國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展信托投資公司關(guān)閉、海南都市信用社支付危機(jī)、海南發(fā)展銀行被接管、廣東國(guó)際信托投資公司關(guān)閉，顯示國(guó)內(nèi)金融風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)到了相稱(chēng)高限度，長(zhǎng)期以來(lái)在金融領(lǐng)域聚積風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)開(kāi)始在個(gè)別機(jī)構(gòu)、個(gè)別地區(qū)釋放出來(lái)，這極易產(chǎn)生“多米諾骨牌”效應(yīng)，形成金融業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)波動(dòng)和社會(huì)動(dòng)蕩。屆時(shí)，在隱性政府擔(dān)保制度下，政府、存款人與商業(yè)銀行股東會(huì)成為重要受害人。政府如果放任金融風(fēng)險(xiǎn)蔓延，存款人就會(huì)將金融擠兌延伸到各個(gè)金融機(jī)構(gòu)，加劇金融風(fēng)險(xiǎn)、導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩從而釀成巨大社會(huì)危害，因而政府為穩(wěn)定或保護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)，會(huì)對(duì)金融危機(jī)進(jìn)行干預(yù)，但這種經(jīng)濟(jì)調(diào)控成本非常高。如果建立了顯性存款保險(xiǎn)制度，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)會(huì)通過(guò)保護(hù)存款來(lái)化解金融擠兌危機(jī)，政府進(jìn)行經(jīng)濟(jì)金融調(diào)控成本會(huì)大大減少。另一方面，建立存款保險(xiǎn)制度是深化中華人民共和國(guó)金融體制改革重要構(gòu)成某些，可以增進(jìn)銀行業(yè)改革，解決不同金融機(jī)構(gòu)之間不平等競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)，形成更加合理存款金融機(jī)構(gòu)體系。由于國(guó)內(nèi)實(shí)行實(shí)際是政府隱性擔(dān)保，因而國(guó)家扶持對(duì)象傾向于國(guó)有銀行，這種扶持增長(zhǎng)了存款人對(duì)國(guó)有銀行信心，使存款人更傾向于將資金存入國(guó)有銀行，導(dǎo)致國(guó)有銀行和私營(yíng)銀行之間競(jìng)爭(zhēng)缺少平等性。依照中華人民共和國(guó)加入世界貿(mào)易組織時(shí)承諾，金融業(yè)必要對(duì)外資銀行開(kāi)放，因而國(guó)內(nèi)金融體制改革一種重要目的就是要建立起各種金融機(jī)構(gòu)并存商業(yè)銀行體系，提高金融市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)效率，形成競(jìng)爭(zhēng)格局。建立存款保險(xiǎn)制度，一是可以創(chuàng)造一種平等金融競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，使存款人不會(huì)以金融機(jī)構(gòu)國(guó)有或非國(guó)有性質(zhì)而是以銀行經(jīng)營(yíng)狀況作為選取存款銀行原則，這保證了非國(guó)有銀行不會(huì)因其性質(zhì)而在競(jìng)爭(zhēng)中處在不利地位，從而有助于提高競(jìng)爭(zhēng)質(zhì)量；二是金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加逼迫使國(guó)有銀行增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提高經(jīng)營(yíng)能力，改進(jìn)服務(wù)水平，以適應(yīng)激烈金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)；此外，存款保險(xiǎn)制度建立還可以加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管，即存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)以保險(xiǎn)人身份對(duì)投保金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行檢查并規(guī)范其行為，在非國(guó)有商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉時(shí)對(duì)其存款人利益提供一定限度保護(hù)。再次，建立存款保險(xiǎn)制度是中央銀行職能改革前提條件。中央銀行應(yīng)獨(dú)立制定、執(zhí)行貨幣政策目的，而不應(yīng)在政府指引下對(duì)問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金援助，由于中央銀行保護(hù)存款人利益重要方式，是向問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)提供額外補(bǔ)償，這某些額外貨幣會(huì)使正常貨幣流通遭受破壞。存款保險(xiǎn)制度建立使存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承擔(dān)起保護(hù)存款人利益任務(wù)，并把中央銀行從中解脫出來(lái)去更獨(dú)立、更有效地實(shí)行貨幣政策。此外，中央銀行對(duì)問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)保護(hù)沒(méi)有擬定原則，與否協(xié)助以及協(xié)助限度均取決于政府對(duì)銀行清償力判斷和穩(wěn)定社會(huì)經(jīng)濟(jì)考慮，而存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)存款保護(hù)是法定，一旦投保銀行倒閉，存款人就會(huì)得到補(bǔ)償。最后，建立存款保險(xiǎn)制度是建立健全中華人民共和國(guó)金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出機(jī)制需要。國(guó)內(nèi)現(xiàn)行金融機(jī)構(gòu)退出機(jī)制并沒(méi)有明確地建立起來(lái)，重要是由中華人民共和國(guó)人民銀行對(duì)陷入支付危機(jī)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行行政關(guān)閉，事實(shí)上是由政府承擔(dān)了損失，這就是上文提到隱性政府擔(dān)保解決問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)做法。這種解決辦法使中華人民共和國(guó)人民銀行成為風(fēng)險(xiǎn)處置最后接管者，不但要實(shí)行涉及市場(chǎng)退出在內(nèi)監(jiān)管辦法，并且要進(jìn)行危機(jī)救濟(jì)，甚至要解決破產(chǎn)銀行清償資金需求，承擔(dān)較重。此外，國(guó)內(nèi)解決失敗銀行比較慣用做法是讓經(jīng)營(yíng)狀況較好銀行去合并，這樣會(huì)加重經(jīng)營(yíng)狀況較好銀行承擔(dān)。海南發(fā)展銀行倒閉就是例證。借鑒國(guó)外存款保險(xiǎn)制度運(yùn)作實(shí)踐，吸取國(guó)內(nèi)已倒閉銀行教訓(xùn)，建立存款保險(xiǎn)制度以建立健全國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出機(jī)制確有必要，這樣可覺(jué)得國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出提供良好制度保障，從而穩(wěn)定金融秩序、提高金融運(yùn)營(yíng)效率，并且存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)能分擔(dān)中華人民共和國(guó)人民銀行一某些監(jiān)管職能，保證經(jīng)濟(jì)高效穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。3.存款保險(xiǎn)制度國(guó)際發(fā)展3.1國(guó)外存款保險(xiǎn)制度發(fā)展?fàn)顩r自從二十世紀(jì)三十年代美國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度以來(lái)，國(guó)外理論界對(duì)存款保險(xiǎn)研究就沒(méi)有停止過(guò)。既有眾多贊同者，反對(duì)者也大有人在。正是由于這兩種不同聲音爭(zhēng)辯，存款保險(xiǎn)理論研究才越來(lái)越成熟。Diamond(1983、1984)、Dybvig(1983、1993)是支持存款保險(xiǎn)制度代表人物。她們以為，銀行脆弱性使存款保險(xiǎn)制度存在尤為重要。存款者行為取決于她對(duì)其她存款者行為預(yù)期，而銀行業(yè)獨(dú)特性在于通過(guò)其流動(dòng)性負(fù)債為流動(dòng)性資產(chǎn)融資，這種某些準(zhǔn)備金制度具備內(nèi)在不穩(wěn)定性，致使銀行容易遭受存款者擠兌沖擊。同步由于擠兌具備傳染性，不但遭受擠兌銀行抵擋不住，并且嚴(yán)重金融恐慌會(huì)波及整個(gè)銀行業(yè)，使其她正常經(jīng)營(yíng)銀行也遭受擠兌，從而導(dǎo)致整個(gè)銀行業(yè)面臨破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。但是存款保險(xiǎn)制度實(shí)行使存款者相信其她存款者不會(huì)發(fā)生擠兌行為，則自己也不會(huì)去銀行擠兌，擠兌均衡便不會(huì)浮現(xiàn)，因而存款保險(xiǎn)制度提供可信承諾尚未付諸實(shí)踐便能防范擠兌現(xiàn)象浮現(xiàn)。同步，由于銀行業(yè)存在嚴(yán)重信息不對(duì)稱(chēng)，小額存款者對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)管成本非常高，存款保險(xiǎn)制度還可以保護(hù)這某些存款者利益，使之不會(huì)成為銀行破產(chǎn)犧牲者。不但如此，支持者還對(duì)存款保險(xiǎn)模式進(jìn)行了進(jìn)一步研究。她們以為，政府具備私人機(jī)構(gòu)所無(wú)法代替權(quán)威性，只有政府提供存款保險(xiǎn)才干樹(shù)立起存款者信心，而私人保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金來(lái)源有限，缺少?gòu)?qiáng)有力流動(dòng)性保證，會(huì)導(dǎo)致存款者信心不強(qiáng)，進(jìn)而引起擠兌風(fēng)險(xiǎn)，并且私人存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)極有也許從自身利益出發(fā)，關(guān)閉流動(dòng)性差但尚有清償能力銀行，導(dǎo)致金融業(yè)損失。這些研究是隨著西方金融業(yè)實(shí)踐飛速發(fā)展而不斷演化進(jìn)一步。支持者以博弈論為理論指引，從存款保險(xiǎn)制度實(shí)行必要性入手進(jìn)行探討，以為擠兌問(wèn)題存在是建立存款保險(xiǎn)制度主線因素，此制度是維護(hù)金融業(yè)穩(wěn)定所必須制度安排。她們建立了諸多擠兌模型用以探討解決擠兌問(wèn)題思路，并設(shè)計(jì)出各種存款保險(xiǎn)制度運(yùn)作模式，但是缺少支持此制度存在必要性實(shí)證分析，與實(shí)踐結(jié)合限度不夠深。此外，她們沒(méi)有進(jìn)一步探討制度績(jī)效，僅看到存款保險(xiǎn)有利一面，卻未分析存款保險(xiǎn)制度發(fā)揮效用前提。固然，對(duì)存款保險(xiǎn)制度與否真正具備穩(wěn)定金融機(jī)構(gòu)運(yùn)作等功能持懷疑態(tài)度也大有人在。她們以為存款保險(xiǎn)并不能削弱銀行系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，且在金融業(yè)未達(dá)到充分市場(chǎng)化條件下，存款保險(xiǎn)極有也許加劇金融風(fēng)險(xiǎn)。SangkyunPark(1992)以為導(dǎo)致銀行恐慌甚至金融危機(jī)傳染性效應(yīng)與信息不對(duì)稱(chēng)密切有關(guān)，制止這種傳染性效應(yīng)有效手段就是提供更多銀行特有信息，而以保證流動(dòng)性為重要辦法存款保險(xiǎn)制度并不能有效地解決這一問(wèn)題。Dowd(1993)以為，只有在充分競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)環(huán)境下，銀行才干更有效率地運(yùn)營(yíng)，競(jìng)爭(zhēng)可以使銀行家在保護(hù)存款人和投資收益之間找到最優(yōu)均衡，政府支持存款保險(xiǎn)只能弱化銀行競(jìng)爭(zhēng)能力并導(dǎo)致其更易失敗。Matutes和Vives(1996、)以為，在市場(chǎng)規(guī)模均衡條件下，追求個(gè)人利益最大化存款者盼望會(huì)導(dǎo)致個(gè)人或系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，并且存款者保護(hù)會(huì)勉勵(lì)更激烈爭(zhēng)奪存款競(jìng)爭(zhēng)，進(jìn)而增長(zhǎng)銀行風(fēng)險(xiǎn)，同步為經(jīng)濟(jì)導(dǎo)致更大損失。在進(jìn)一步研究中，她們還懷疑存款保險(xiǎn)會(huì)促使銀行制定更吸引存款者利率來(lái)爭(zhēng)奪存款，從而增大了銀行系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。3.2存款保險(xiǎn)制度國(guó)際發(fā)展經(jīng)驗(yàn)3.2.1國(guó)外存款保險(xiǎn)制度發(fā)展成功經(jīng)驗(yàn)存款保險(xiǎn)制度發(fā)展到今天，國(guó)外有許多成功經(jīng)驗(yàn)，如下就是值得國(guó)內(nèi)借鑒外國(guó)發(fā)展成功經(jīng)驗(yàn)：一，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)是獨(dú)立型。國(guó)外許多國(guó)家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)都是獨(dú)立型，如美國(guó)，德國(guó)。從國(guó)內(nèi)實(shí)際狀況看，中華人民共和國(guó)人民銀行肩負(fù)著制定貨幣政策和對(duì)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行監(jiān)管職能，因而不適當(dāng)再承擔(dān)其他金融業(yè)務(wù)。因而，中華人民共和國(guó)也應(yīng)采用單獨(dú)設(shè)立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)模式。二，存款保險(xiǎn)形式應(yīng)是漸進(jìn)型。存款保險(xiǎn)保險(xiǎn)范疇?wèi)?yīng)是先中小銀行逐漸擴(kuò)大到國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行。中華人民共和國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度重要目的是保護(hù)存款人利益和兼顧防止銀行危機(jī)，因而，應(yīng)對(duì)所有存款機(jī)構(gòu)實(shí)行強(qiáng)制性保險(xiǎn)。如果將四大國(guó)有商業(yè)銀行納入到存款保險(xiǎn)體系，會(huì)對(duì)整個(gè)金融體系穩(wěn)定起到重大作用。但是，由于當(dāng)前中華人民共和國(guó)市場(chǎng)化限度不高，金融組織體系需要逐漸完善，以及考慮到四大國(guó)有商業(yè)銀行是國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行，有國(guó)家財(cái)政支持和其有較強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理能力，一旦建立存款保險(xiǎn)制度和收取保費(fèi)對(duì)其收益影響較大等因素，暫時(shí)不將其納入存款保險(xiǎn)體系。依照以上狀況，中華人民共和國(guó)可先建立中小金融機(jī)構(gòu)存款保險(xiǎn)制度，待條件成熟后，再擴(kuò)大到所有金融機(jī)構(gòu)。三，存款保險(xiǎn)費(fèi)率應(yīng)從統(tǒng)一費(fèi)率向差別費(fèi)率過(guò)渡。由于中華人民共和國(guó)銀行業(yè)正處在體制轉(zhuǎn)換時(shí)期，其資產(chǎn)分類(lèi)和管理改革也正在逐漸摸索，因而，當(dāng)前宜采用統(tǒng)一保費(fèi)率，同步可規(guī)定存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)有調(diào)節(jié)保費(fèi)率權(quán)力，并逐漸向差別費(fèi)率過(guò)渡。四，存款保險(xiǎn)保護(hù)限度可以采用有限責(zé)任保險(xiǎn)方式。采用有限保險(xiǎn)責(zé)任方式，即依照存款期限和數(shù)額，對(duì)一某些存款人存款進(jìn)行保險(xiǎn)和制定保險(xiǎn)額度。同步通過(guò)非明確儲(chǔ)蓄保障制度，即重要通過(guò)政府對(duì)儲(chǔ)蓄者保障辦法，救濟(jì)銀行和保護(hù)所有存款人利益。五，政府部門(mén)應(yīng)在立法、政策、資金上為存款保險(xiǎn)制度建立提供支持和保障。在組建存款保險(xiǎn)公司同步，應(yīng)盡快對(duì)存款保險(xiǎn)進(jìn)行立法，確立其法律地位，增強(qiáng)存款保險(xiǎn)公司開(kāi)展工作權(quán)威性。國(guó)家對(duì)存款保險(xiǎn)制度建立應(yīng)予以政策支持和資金投入。國(guó)家財(cái)政可先對(duì)建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投入一定數(shù)額資本金，后來(lái)視狀況發(fā)展再追加投入。存款保險(xiǎn)公司為履行保險(xiǎn)責(zé)任，如資金浮現(xiàn)困難，應(yīng)可向財(cái)政部、中央銀行申請(qǐng)批準(zhǔn)特別融資。鑒于存款保險(xiǎn)是一項(xiàng)政策性較強(qiáng)工作，國(guó)家應(yīng)予以免征一切稅費(fèi)優(yōu)惠政策，以加快保險(xiǎn)基金積累，保證其正常運(yùn)營(yíng)3.2.2國(guó)外存款保險(xiǎn)制度發(fā)展失敗教訓(xùn)不可否認(rèn)，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，特別是在20世紀(jì)80年代金融自由化浪潮中，以美國(guó)為代表國(guó)家發(fā)生了嚴(yán)重銀行危機(jī)，表白存款保險(xiǎn)制度存在著自身缺陷，某些舊配套制度和發(fā)展模式已經(jīng)不能適應(yīng)或者開(kāi)始束縛當(dāng)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展。這就需要咱們結(jié)合國(guó)內(nèi)實(shí)際狀況，對(duì)某些理論和模式進(jìn)行進(jìn)一步分析，防止由于體制因素而產(chǎn)生危機(jī)。4.借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)國(guó)內(nèi)建立存款保險(xiǎn)制度辦法經(jīng)濟(jì)全球化帶來(lái)了金融風(fēng)險(xiǎn)全球化，隨著國(guó)內(nèi)加入WTO后銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)不斷加劇，金融體系市場(chǎng)化改革不斷進(jìn)一步，金融市場(chǎng)全面開(kāi)放日期也日益逼近，國(guó)內(nèi)銀行倒閉將成為也許。1996年中華人民共和國(guó)銀行信托投資公司被關(guān)閉，1997中華人民共和國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展信托投資公司被清盤(pán)，1998年海南發(fā)展銀行、中華人民共和國(guó)新技術(shù)創(chuàng)業(yè)投資公司、廣東國(guó)際信托公司相繼被關(guān)閉，這些事件為咱們敲響了警鐘，在社會(huì)上導(dǎo)致了相稱(chēng)限度恐慌，嚴(yán)重影響了公眾對(duì)金融體系信心，也闡明了保護(hù)國(guó)內(nèi)存款人利益，維護(hù)金融體系穩(wěn)定已是擺在咱們面前重大課題。因此，建立國(guó)內(nèi)存款保險(xiǎn)制度已是當(dāng)務(wù)之急。誠(chéng)然，國(guó)內(nèi)條件還不夠完全具備，但國(guó)內(nèi)需求和國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境規(guī)定使然。咱們可以先建立存款保險(xiǎn)制度，然后在發(fā)展中不斷完善和改進(jìn)。4.1關(guān)于存款制度目的定位建立存款保險(xiǎn)是為了維護(hù)金融體系安全還是為了保護(hù)廣大中小存款人利益。如果是為了金融體系安全，建立存款保險(xiǎn)制度時(shí)就會(huì)多考慮銀行生存問(wèn)題。如果是為了存款人利益，咱們就有也許在設(shè)立保險(xiǎn)費(fèi)率、擬定對(duì)有問(wèn)題銀行處置方式上不再過(guò)多地考慮銀行意愿和規(guī)定，而重要考慮如何保護(hù)廣大存款人合法權(quán)益。鑒于咱們尚有其她方式來(lái)維護(hù)金融體系安全，例如加強(qiáng)銀行監(jiān)管，因此筆者以為應(yīng)當(dāng)把目的定在保護(hù)廣大中小存款人利益上。其實(shí)保護(hù)廣大中小存款人也是維護(hù)金融體系安全主線目，兩者是一致。4.2存款保險(xiǎn)組織機(jī)構(gòu)設(shè)立當(dāng)前重要有3種組織形式：一是由政府建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，如美國(guó)、英國(guó)、加拿大；二是由民間建立以協(xié)會(huì)形式存在保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，如德國(guó)、法國(guó)、意大利；三是由官方和民間共同建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，如日本、比利時(shí)、西班牙。由政府出資開(kāi)辦并管理存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，其長(zhǎng)處是具備很大權(quán)威性，但政府獨(dú)資建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)會(huì)進(jìn)一步加重國(guó)家財(cái)政壓力，也不利于調(diào)動(dòng)各大銀行參加積極性，如果存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)完全由銀行業(yè)自行出資開(kāi)辦，雖然有助于減輕國(guó)家財(cái)政承擔(dān)，但不利于提高存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)信譽(yù)和宏觀調(diào)控能力，如果政府與銀行共同出資合辦，既可以減輕國(guó)家財(cái)政承擔(dān)，又可以提高存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)信譽(yù)。筆者以為在創(chuàng)立初期可以采用官方獨(dú)資方式，以增長(zhǎng)它可信度，在之后運(yùn)營(yíng)過(guò)程中可逐漸吸取金融機(jī)構(gòu)資金，實(shí)行官民共建。4.2.1體制設(shè)立立法先行，保證存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)獨(dú)立性。由于存款保險(xiǎn)制度在國(guó)內(nèi)金融發(fā)展史上尚屬新鮮事物。因而，在推出這一制度過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)讓公眾理解和理解存款保險(xiǎn)制度，增強(qiáng)她們存款風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。存款保險(xiǎn)制度推出一方面需要通過(guò)制定有關(guān)法律，賦予存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)有法律地位，使其此后實(shí)踐活動(dòng)有法可依。健全法律規(guī)范是存款保險(xiǎn)制度良好運(yùn)營(yíng)有力保障。各種法律條文是維護(hù)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)正常進(jìn)行必要條件，是解決各種經(jīng)濟(jì)問(wèn)題根據(jù)。專(zhuān)門(mén)存款保險(xiǎn)法規(guī)和有關(guān)配套法律規(guī)范必將為存款保險(xiǎn)制度構(gòu)架與運(yùn)營(yíng)提供堅(jiān)實(shí)法律根據(jù)，也會(huì)增強(qiáng)公眾信心，使存款保險(xiǎn)真正發(fā)揮出其作用。因而，加強(qiáng)立法工作，強(qiáng)化執(zhí)法力度，不斷建立和完善各種法律法規(guī)，為存款保險(xiǎn)制度建立提供必要法律環(huán)境是存款保險(xiǎn)制度良好運(yùn)營(yíng)所必須。強(qiáng)有力金融監(jiān)管可以在一定限度上彌補(bǔ)存款保險(xiǎn)對(duì)市場(chǎng)紀(jì)律損害。事實(shí)上，金融監(jiān)管是通過(guò)代替存款人對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)行為施加市場(chǎng)紀(jì)律一種方式，它通過(guò)審慎監(jiān)管辦法對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行嚴(yán)密監(jiān)控，掌握其風(fēng)險(xiǎn)限度，一旦發(fā)現(xiàn)其風(fēng)險(xiǎn)超過(guò)警戒線，就及時(shí)采用相應(yīng)對(duì)策，這能大大防止銀行道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，增進(jìn)金融體系穩(wěn)定。在金融監(jiān)管松弛狀況下運(yùn)營(yíng)存款保險(xiǎn)制度，會(huì)浮現(xiàn)諸如美國(guó)80年代存款保險(xiǎn)危機(jī)成果，因此，實(shí)行存款保險(xiǎn)并不是就可以不要金融監(jiān)管，相反，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)金融監(jiān)管才干使存款保險(xiǎn)更有效地運(yùn)營(yíng)。4.2.2機(jī)構(gòu)設(shè)立國(guó)內(nèi)當(dāng)前財(cái)政資金緊張，由政府、央行共同出資建立不太現(xiàn)實(shí)；由行業(yè)自行建立權(quán)威性差，也不利于加強(qiáng)宏觀調(diào)控力度；較為現(xiàn)實(shí)選取是由政府、央行、商業(yè)銀行共同出資組建一種國(guó)家性存款保險(xiǎn)公司。政府以財(cái)政撥款方式注入資金，央行和其她存款性金融機(jī)構(gòu)以認(rèn)購(gòu)股份形式注入資金，存款保險(xiǎn)公司可以暫定位在人民銀行領(lǐng)導(dǎo)下法人實(shí)體，但最后目的應(yīng)是獨(dú)立法人機(jī)構(gòu)。在國(guó)內(nèi)，吸取存款重要是國(guó)有銀行、中小商業(yè)銀行、都市信用社、農(nóng)村信用社等，其性質(zhì)差別不是太大，可以設(shè)立單一保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，這樣有助于保險(xiǎn)力量集中，而國(guó)內(nèi)存款保險(xiǎn)性質(zhì)應(yīng)當(dāng)屬于以非賺錢(qián)性為原則政策性保險(xiǎn)。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與其她機(jī)構(gòu)關(guān)系。這重要是考慮存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與中央銀行和與銀監(jiān)會(huì)關(guān)系。如何解決存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)同中央銀行關(guān)系是一種重要問(wèn)題。在國(guó)內(nèi)當(dāng)前體制下，如果兩者各自完全獨(dú)立，則也許導(dǎo)致政出多門(mén)，職能交叉，重復(fù)檢查，雖然法律規(guī)定了兩者職能界線，但兩者職責(zé)某些難免有重疊，不也許完全劃分開(kāi)來(lái)。因此，其政策和決策難以協(xié)調(diào)一致。如果存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)從屬于中央銀行，接受中央銀行監(jiān)督和管理，那么存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也許會(huì)形同虛設(shè)，獨(dú)立性難以實(shí)現(xiàn)。在解決關(guān)于保險(xiǎn)事故時(shí)，又也許導(dǎo)致兩者之間不正常資金關(guān)系，迫使中央銀行為存款保險(xiǎn)犧牲貨幣政策和金融監(jiān)管目的。與銀監(jiān)會(huì)關(guān)系重要考慮與否賦予它監(jiān)管職能。如果賦予其監(jiān)管職能，則兩者在人員分派、監(jiān)管職能上必要有所分工，如果沒(méi)有分工，成果只能是社會(huì)上又一種新機(jī)構(gòu)建立，對(duì)金融業(yè)沒(méi)有任何建設(shè)性意義。如果不賦予其監(jiān)管職能只是起到保險(xiǎn)基金作用，這樣建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)意義就要大打折扣。固然，這個(gè)問(wèn)題還需要等存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)建立起來(lái)之后，在實(shí)際工作中各部門(mén)協(xié)調(diào)解決。4.2.3職能設(shè)立存款保險(xiǎn)制度首要職能是保護(hù)存款人利益。從各國(guó)存款保險(xiǎn)制度發(fā)展?fàn)顩r看，其職能有從單一走向復(fù)合趨勢(shì)，除了保護(hù)存款人利益外，尚有救濟(jì)和金融監(jiān)管等職能。國(guó)內(nèi)存款保險(xiǎn)制度除保護(hù)存款人利益外，也應(yīng)當(dāng)具備救濟(jì)職能，涉及向發(fā)生清償能力困難金融機(jī)構(gòu)提供緊急清償能力援助，向樂(lè)意兼并或收購(gòu)破產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)者提供資金支持，對(duì)破產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)債務(wù)進(jìn)行清算解決等。如果不對(duì)危機(jī)金融機(jī)構(gòu)提供金融援助，而任由其破產(chǎn)倒閉，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)理賠損失有也許會(huì)超過(guò)進(jìn)行援助所耗費(fèi)資金數(shù)量，并且一家金融機(jī)構(gòu)倒閉也許會(huì)動(dòng)搖社會(huì)公眾對(duì)整個(gè)金融業(yè)信心，從而引起金融機(jī)構(gòu)大面積倒閉連鎖反映。因而，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)職能應(yīng)涉及提供金融援助。國(guó)內(nèi)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)還可以會(huì)同人民法院組織清算組進(jìn)行破產(chǎn)清算和殘值解決，組織有能力投保機(jī)構(gòu)競(jìng)價(jià)收購(gòu)，剝離并收購(gòu)不良資產(chǎn)后予以拍賣(mài)等。通過(guò)破產(chǎn)處置，消除不良影響、減少損失、重組機(jī)構(gòu)。關(guān)于國(guó)內(nèi)存款保險(xiǎn)制度金融監(jiān)管職能，筆者以為，由于國(guó)內(nèi)現(xiàn)階段金融監(jiān)管資源稀缺，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不應(yīng)有獨(dú)立金融監(jiān)管權(quán)力。但存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)具備風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控權(quán)利，以便有效地對(duì)投保金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行約束，這需要協(xié)調(diào)好存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與銀監(jiān)會(huì)關(guān)系，在銀行經(jīng)營(yíng)狀況等信息方面進(jìn)行密切溝通。4.3.存款保險(xiǎn)范疇定位實(shí)行存款保險(xiǎn)制度國(guó)家大多按“領(lǐng)土論”原則擬定保險(xiǎn)對(duì)象，國(guó)內(nèi)存款保險(xiǎn)也應(yīng)把國(guó)內(nèi)銀行在海外分支構(gòu)造排除在外，由于這些機(jī)構(gòu)受所在國(guó)影響較大，國(guó)內(nèi)監(jiān)管部門(mén)難以對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有限控制，并且有些海外分支構(gòu)造還參加了東道國(guó)存款保險(xiǎn)，沒(méi)有必要再參加國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)；而外國(guó)銀行在華分支機(jī)構(gòu)應(yīng)暫時(shí)不納入國(guó)內(nèi)存款保險(xiǎn)范疇之內(nèi)。因此，國(guó)內(nèi)存款保險(xiǎn)對(duì)象應(yīng)限于國(guó)內(nèi)吸取存款金融機(jī)構(gòu)，涉及國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、都市商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社和郵政儲(chǔ)蓄等。至于存款保險(xiǎn)種類(lèi)，國(guó)內(nèi)存款保險(xiǎn)應(yīng)只保本幣存款，不保外幣存款，而本幣存款中投資性質(zhì)較強(qiáng)存款也排除在外。當(dāng)前，居民儲(chǔ)蓄存款占國(guó)內(nèi)銀行所有存款70%以上，因此國(guó)內(nèi)存款保險(xiǎn)范疇暫時(shí)可定為居民各種定期、活期儲(chǔ)蓄存款，另一方面是公司存款，這兩某些存款有了保障就可以減輕銀行壓力。隨著國(guó)內(nèi)進(jìn)一步開(kāi)放在華外資銀行人民幣業(yè)務(wù)，這某些人民幣存款在不遠(yuǎn)將來(lái)也應(yīng)成為保險(xiǎn)對(duì)象。實(shí)行某些保險(xiǎn)是國(guó)內(nèi)必然選取，其中重要是存款保護(hù)限額擬定，其根據(jù)是以本國(guó)人均GDP比重為參照設(shè)計(jì)，亞洲這一比值為人均GDP4倍，這一比值全球平均數(shù)為3倍，即在金融機(jī)構(gòu)倒閉時(shí)，對(duì)每個(gè)存款人賠付最高值相稱(chēng)于人均GDP3倍。參照國(guó)際通行擬定辦法，結(jié)合國(guó)內(nèi)國(guó)情，建議國(guó)內(nèi)將存款保險(xiǎn)賠付原則擬定為4萬(wàn)元為宜。由于從人均GDP比值來(lái)看，國(guó)內(nèi)GDP為116694億元，人均9030元，按亞洲平均水平4倍計(jì)算存款保險(xiǎn)賠付原則為3.6萬(wàn)元。這一原則應(yīng)當(dāng)隨著國(guó)內(nèi)居民收入水平和通貨膨脹變化而進(jìn)行相應(yīng)調(diào)節(jié)。國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)理賠方式可借鑒英國(guó)經(jīng)驗(yàn)，把比例補(bǔ)償和最高限額結(jié)合起來(lái)，即除按比例計(jì)算補(bǔ)償金額外，同步又有最高補(bǔ)償金額限制。這樣由存款人承擔(dān)某些損失，既可保護(hù)廣大中小存款人利益，又可強(qiáng)化大存款人對(duì)銀行選取和制約。國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表白，強(qiáng)制規(guī)定儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)參加存款保險(xiǎn)是保證存款保險(xiǎn)體系成功核心。從國(guó)際實(shí)踐看，建立存款保險(xiǎn)制度國(guó)家和地區(qū)，絕大多數(shù)實(shí)行強(qiáng)制型存款保險(xiǎn)，雖然采用自愿參加投保方式，由于存在行業(yè)自律指引，絕大多數(shù)金融機(jī)構(gòu)也都加入了存款保險(xiǎn)體系。國(guó)內(nèi)當(dāng)前實(shí)行是國(guó)家對(duì)個(gè)人存款實(shí)行全額償付隱性政府擔(dān)保制度，在向顯性存款保險(xiǎn)制度轉(zhuǎn)變過(guò)程中，如果不采用強(qiáng)制型存款保險(xiǎn)，很也許產(chǎn)生較大道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選取問(wèn)題；如果采用自愿加入方式，四大國(guó)有商業(yè)銀行極有也許不加入此體系，上文已經(jīng)闡述了四大行加入存款保險(xiǎn)體系必要性，因而應(yīng)強(qiáng)制四大行加入，以維護(hù)金融秩序穩(wěn)定。此外，由于國(guó)內(nèi)金融體系尚處在改革階段，金融市場(chǎng)尚未完善，監(jiān)管力度還遠(yuǎn)未達(dá)到發(fā)達(dá)國(guó)家監(jiān)管水平，并且長(zhǎng)時(shí)間籌劃經(jīng)濟(jì)體制和隱性政府擔(dān)保存在使公眾對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)結(jié)識(shí)不夠，甚至銀行不會(huì)倒閉思想仍在大范疇內(nèi)存在，因而有必要采用強(qiáng)制性手段，將吸取居民存款重要金融機(jī)構(gòu)都納入到存款保險(xiǎn)體系中來(lái)。并且，實(shí)行強(qiáng)制投保方式可避免自愿投保方式下也許引起銀行體系內(nèi)部存款大規(guī)模轉(zhuǎn)移問(wèn)題，即在無(wú)意外狀況發(fā)生時(shí)，存款由投保銀行轉(zhuǎn)移到未投保銀行；在銀行浮現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，由未投保銀行轉(zhuǎn)移到投保銀行。因而，從維護(hù)系統(tǒng)穩(wěn)定和公平公正原則出發(fā)，應(yīng)當(dāng)實(shí)行強(qiáng)制加入形式，將四大國(guó)有商業(yè)銀行、其她商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用合伙社納入存款保險(xiǎn)體系?？梢越梃b國(guó)外將投保機(jī)構(gòu)投保申請(qǐng)與其投保資格嚴(yán)格審查相結(jié)合辦法，由存款保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)將審查和監(jiān)管結(jié)合起來(lái)，重點(diǎn)對(duì)投保機(jī)構(gòu)資產(chǎn)構(gòu)造、風(fēng)險(xiǎn)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)等進(jìn)行審查。對(duì)未達(dá)原則金融機(jī)構(gòu)暫時(shí)不予承保，待其達(dá)到原則后再行考慮。4.4存款保險(xiǎn)基金4.4.1基金來(lái)源國(guó)內(nèi)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金應(yīng)當(dāng)由建立存款保險(xiǎn)基金來(lái)籌集，除了向投保機(jī)構(gòu)收取存款保險(xiǎn)費(fèi)外，還應(yīng)涉及自有資本金、存款保險(xiǎn)基金投資收益，必要時(shí)在法定借款額度內(nèi)還可向政府財(cái)政借款，央行在緊急狀況下可予以再貸款支持。自有資本金應(yīng)涉及政府財(cái)政撥款和發(fā)行證券、募集股份收益。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)股份可規(guī)定央行及各商業(yè)銀行按凈資產(chǎn)一定比例出資購(gòu)買(mǎi)。由于存款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是一項(xiàng)政策性很強(qiáng)業(yè)務(wù)，因而存款保險(xiǎn)基金運(yùn)用不能純粹以營(yíng)利為目，不能投資從事高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，而應(yīng)以安全性和獨(dú)立性為目的。在存款保險(xiǎn)費(fèi)率制選取上，盡管當(dāng)前大多數(shù)國(guó)家當(dāng)前仍實(shí)行單一固定費(fèi)率制，但差別費(fèi)率制已逐漸成為人們共識(shí)，國(guó)內(nèi)也應(yīng)借鑒其經(jīng)驗(yàn)。但引入基于風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別差別費(fèi)率制需要建立在較成熟金融制度之上，考慮到國(guó)內(nèi)金融體制現(xiàn)狀，現(xiàn)階段咱們可實(shí)行存款保險(xiǎn)“有限浮動(dòng)費(fèi)率制”。當(dāng)前國(guó)內(nèi)不同類(lèi)別金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別存在著系統(tǒng)性差別，國(guó)有商業(yè)銀行、區(qū)域性商業(yè)銀行、都市商業(yè)銀行和城鄉(xiāng)信用社之間風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別體現(xiàn)出層次性差別。國(guó)有商業(yè)銀行盡管也有相稱(chēng)比例呆壞帳，但以其規(guī)模之大、運(yùn)營(yíng)相對(duì)規(guī)范以及政府信譽(yù)為后盾，其風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別顯然較規(guī)模小和規(guī)范局限性其她金融機(jī)構(gòu)為低。從經(jīng)營(yíng)環(huán)境看，區(qū)域性商業(yè)銀行、都市商業(yè)銀行和城鄉(xiāng)信用社受地區(qū)限制，風(fēng)險(xiǎn)承受能力也較全國(guó)性國(guó)有商業(yè)銀行為低。因而對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行保費(fèi)計(jì)收以基準(zhǔn)費(fèi)率為準(zhǔn)，而對(duì)中小商業(yè)銀行保費(fèi)計(jì)收則可恰當(dāng)上浮。普通來(lái)說(shuō)，如果一國(guó)金融越穩(wěn)定，則存款保險(xiǎn)費(fèi)率就越低，反之則越高。世界各國(guó)對(duì)于保險(xiǎn)基準(zhǔn)費(fèi)率核定普通是按儲(chǔ)蓄余額為基數(shù)。當(dāng)前國(guó)際平均保險(xiǎn)基準(zhǔn)費(fèi)率水平為0.5%，考慮到國(guó)內(nèi)銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)較高，公司潛虧大、銀行自有資金少狀況，以及國(guó)內(nèi)銀行在較長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)仍難以?huà)昝撚藏?fù)債、軟資產(chǎn)、高風(fēng)險(xiǎn)局面，國(guó)內(nèi)存款保險(xiǎn)基準(zhǔn)費(fèi)率至少應(yīng)考慮定為0.5%。國(guó)內(nèi)利率政策規(guī)定，銀行對(duì)中小公司貸款，其利率可按國(guó)家同檔利率上浮10%—20%，而從實(shí)際客戶(hù)群體來(lái)看，這些中小公司大都是中小銀行貸款對(duì)象。因而，國(guó)內(nèi)實(shí)行與現(xiàn)行利率政策相似“有限浮動(dòng)費(fèi)率制”具備合理性。4.4.2基金規(guī)模國(guó)外存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)融資渠道普通有如下幾種：一是由國(guó)家財(cái)政撥款、中央銀行出資和投保金融機(jī)構(gòu)參股形成資本金；二是投保金融機(jī)構(gòu)交納保費(fèi)收入；三是存款保險(xiǎn)資金投資收益及利息收入（在某些國(guó)家，為提高存款保險(xiǎn)資金運(yùn)用效率，有關(guān)法規(guī)容許存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在保證資金安全性與流動(dòng)性前提下，購(gòu)買(mǎi)信用較高國(guó)庫(kù)券、地方債券等，以獲取投資收益和利息收入）；四是倒閉投保機(jī)構(gòu)清算收入；五是在特殊狀況下，依法向國(guó)家財(cái)政或中央銀行貸款、或向社會(huì)發(fā)行由財(cái)政擔(dān)保金融債券進(jìn)行融資。此外，依照國(guó)外存款保險(xiǎn)制度運(yùn)作過(guò)程中經(jīng)驗(yàn)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也許會(huì)晤臨某些特殊狀況，如當(dāng)金融體系面臨嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)或己處在系統(tǒng)危機(jī)狀態(tài)，或是浮現(xiàn)個(gè)別時(shí)期巨額理賠導(dǎo)致存款保險(xiǎn)資金大量減少甚至浮現(xiàn)赤字不利局面（如美國(guó)、加拿大等國(guó)在80年代中后期至90年代初，銀行倒閉數(shù)量增長(zhǎng)導(dǎo)致存款保險(xiǎn)資金入不敷出并浮現(xiàn)赤字）。為解決這些特殊狀況，維護(hù)存款保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)信譽(yù)，許多國(guó)家都以立法形式，授予存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在特別時(shí)期向國(guó)家財(cái)政借款、中央銀行貸款或向社會(huì)發(fā)行由財(cái)政提供擔(dān)保金融債券進(jìn)行融資權(quán)利，待金融體系恢復(fù)穩(wěn)定后，再將救濟(jì)損失逐漸分?jǐn)偟礁鱾€(gè)投保機(jī)構(gòu)。國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表白，存款保險(xiǎn)制度實(shí)行有賴(lài)于籌集到足夠多保險(xiǎn)資金，資金局限性將會(huì)加大金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)成本，妨礙存款保險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)效果。從國(guó)內(nèi)實(shí)際狀況看，一方面，由于當(dāng)前國(guó)內(nèi)中央財(cái)政承擔(dān)比較重，因而能為存款保險(xiǎn)基金提供資金十分有限；另一方面，由于國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)歷史包袱比較重、賺錢(qián)水平不高，存款保險(xiǎn)費(fèi)率厘定不能過(guò)高并且保費(fèi)只能逐年提取，因而保費(fèi)累積需要一種比較長(zhǎng)過(guò)程；再次，只有在存款保險(xiǎn)資金積累到一定限度后，才干有穩(wěn)定資金投資收益和利息收入；第四，倒閉投保機(jī)構(gòu)清算收入對(duì)于存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)而言無(wú)異于杯水車(chē)薪。綜合多方面因素考慮，為應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行當(dāng)前面臨風(fēng)險(xiǎn)，存款保險(xiǎn)制度建立之初，可考慮由中央銀行先行用再貸款墊付（設(shè)立存款保險(xiǎn)基金），后來(lái)逐年由保費(fèi)收入償還?？偨Y(jié)在國(guó)內(nèi)加入WTO，面臨國(guó)際金融市場(chǎng)巨大挑戰(zhàn)時(shí)，存款保險(xiǎn)制度建立已是勢(shì)在必行。本文通過(guò)闡述存款保險(xiǎn)制度來(lái)源與發(fā)展以及缺陷和完善，結(jié)合其國(guó)際現(xiàn)行發(fā)展?fàn)顩r，簡(jiǎn)述了國(guó)際上成功經(jīng)驗(yàn)及失敗教訓(xùn)，并闡述了國(guó)內(nèi)建立存款保險(xiǎn)制度國(guó)際國(guó)內(nèi)因素，對(duì)建立適合國(guó)內(nèi)國(guó)情存款保險(xiǎn)制度要汲取哪些成功經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行了分析。最后，本文對(duì)制度模式設(shè)計(jì)進(jìn)行了初步探討，對(duì)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)組織模式、存款保險(xiǎn)范疇設(shè)計(jì)以及資金來(lái)源提出了建議。設(shè)計(jì)良好存款保險(xiǎn)制度有助于金融體系穩(wěn)定。在金融全球化今天，存款保險(xiǎn)制度已成為一國(guó)金融安全網(wǎng)重要構(gòu)成某些。國(guó)內(nèi)只有建立完備完善存款保險(xiǎn)制度才干在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈今