沙棘固體飲料加工可行性研究報(bào)告樣本

小金金山沙棘飲料食品廠年產(chǎn)150噸沙棘飲料擴(kuò)建項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告項(xiàng)目單位：小金金山沙棘飲料食品廠編制時(shí)間：二〇一三年三月目錄第一章項(xiàng)目概況 41.1項(xiàng)目概述 41.2可行性研究報(bào)告編制根據(jù) 51.3綜合評(píng)價(jià) 61.4重要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 7第二章公司基本狀況 92.1公司基本概況 92.2公司財(cái)務(wù)概況 102.3法人基本概況 10第三章產(chǎn)品需求分析和改造必要性 113.1項(xiàng)目需求分析 113.2項(xiàng)目必要性分析 13第四章擴(kuò)建重要內(nèi)容和目的 154.1擴(kuò)建重要內(nèi)容 154.2擴(kuò)建目的 18第五章項(xiàng)目總投資、資金來(lái)源和財(cái)務(wù)分析 195.1項(xiàng)目投資估算 195.2項(xiàng)目資金來(lái)源 195.3項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析 19第六章人員培訓(xùn)及技術(shù)來(lái)源 246.1人員培訓(xùn) 246.2技術(shù)來(lái)源 26第七章項(xiàng)目實(shí)行進(jìn)度籌劃 27第八章項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益分析 288.1經(jīng)濟(jì)效益 288.2社會(huì)效益 28第一章項(xiàng)目概況1.1項(xiàng)目概述1.1.1項(xiàng)目名稱年產(chǎn)150噸沙棘固體飲料生產(chǎn)線擴(kuò)建項(xiàng)目1.1.2項(xiàng)目建議單位小金金山沙棘飲料食品廠法定代表人：宋德珍1.1.3建設(shè)性質(zhì)擴(kuò)建項(xiàng)目1.1.4建設(shè)地點(diǎn)小金縣美興鎮(zhèn)石灰村（省道303線一側(cè)）1.1.5建設(shè)期限本項(xiàng)目建設(shè)期一年，9月——8月1.1.6產(chǎn)品方案及規(guī)模本項(xiàng)目工藝技改后擴(kuò)產(chǎn)150噸優(yōu)質(zhì)沙棘固體飲料規(guī)模。1.1.7項(xiàng)目建設(shè)重要內(nèi)容擴(kuò)建沙棘固體飲料加工生產(chǎn)線以及相應(yīng)配套設(shè)施。建設(shè)內(nèi)容涉及重要生產(chǎn)工程、輔助生產(chǎn)工程兩大某些；生產(chǎn)設(shè)備重要有脫果機(jī)、篩選機(jī)、洗果機(jī)、瀝干提高機(jī)、螺旋榨汁機(jī)、初濾機(jī)、配料罐、真空脫氣機(jī)、高溫滅菌機(jī)、無(wú)菌灌裝機(jī)、低溫真空濃縮機(jī)、噴霧干燥機(jī)等；配套設(shè)施有給排水設(shè)備、供電設(shè)備等。1.1.8項(xiàng)目建設(shè)投資估算及來(lái)源項(xiàng)目建設(shè)總投資981.95萬(wàn)元，其中建設(shè)投資648萬(wàn)元，流動(dòng)資金333.95萬(wàn)元。建設(shè)投資中，建筑工程費(fèi)140萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)買(mǎi)費(fèi)（含安裝費(fèi)）300萬(wàn)元，工程建設(shè)其她費(fèi)用160萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)48萬(wàn)元。項(xiàng)目總投資981.95萬(wàn)元，申請(qǐng)中小公司發(fā)展專項(xiàng)資金200萬(wàn)元，公司自籌781.95萬(wàn)元。1.2可行性研究報(bào)告編制根據(jù)1、《投資項(xiàng)目可行性研究指南》中華人民共和國(guó)電力出版社；2、國(guó)家計(jì)委和建設(shè)部頒發(fā)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)辦法與參數(shù)》（第三版）；3、關(guān)于做好中小公司發(fā)展專項(xiàng)資金項(xiàng)目申報(bào)工作告知；4、《四川省建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)管理試行辦法》；5、《國(guó)務(wù)院關(guān)于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目試行資本金制度告知》；6、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制委托書(shū)；7、《農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)“十二五”發(fā)展規(guī)劃》；8、工程場(chǎng)區(qū)地理位置圖、場(chǎng)址地形圖；9、項(xiàng)目建設(shè)單位提供其她資料。1.3綜合評(píng)價(jià)本項(xiàng)目有較好經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益，無(wú)論在技術(shù)、財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、環(huán)境和市場(chǎng)上都是可行。小金縣是四川省優(yōu)質(zhì)沙棘產(chǎn)區(qū)之一，近年來(lái)全縣21個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)適應(yīng)沙棘生長(zhǎng)區(qū)域?qū)嵭猩臣斯ぴ炝?余畝，沙棘低產(chǎn)林改造1500余畝?！笆濉币?guī)劃中，小金縣又提出了40000畝總體規(guī)劃并分年實(shí)行，全縣沙棘資源總量不斷加大，在退耕還林沙棘更為突出，已普遍開(kāi)始掛果，沙棘結(jié)實(shí)總量穩(wěn)中有升，為公司收購(gòu)、加工沙棘果實(shí)、莖、葉提供了資源保障。通過(guò)本項(xiàng)目實(shí)行，整合沙棘資源，充分發(fā)揮本地自然資源優(yōu)勢(shì)與公司技術(shù)、市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)，增進(jìn)沙棘食品加工產(chǎn)業(yè)規(guī)?；?、原則化發(fā)展，將本地環(huán)境優(yōu)勢(shì)、資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為產(chǎn)品資源、市場(chǎng)資源、經(jīng)濟(jì)資源。本項(xiàng)目建設(shè)可以有效優(yōu)化和調(diào)節(jié)項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)構(gòu)造，增進(jìn)加工業(yè)發(fā)展。本項(xiàng)目建設(shè)對(duì)推動(dòng)本地經(jīng)濟(jì)繁華，哺育地方特色經(jīng)濟(jì)，推動(dòng)新農(nóng)村建設(shè)，增長(zhǎng)農(nóng)民收入，提供示范牽引作用。在此基本上，借助于產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)效應(yīng)，帶動(dòng)沙棘種植戶、運(yùn)送戶、以及其她產(chǎn)業(yè)發(fā)展。預(yù)測(cè)項(xiàng)目實(shí)行后來(lái)，運(yùn)用先進(jìn)高技術(shù)，將小金縣當(dāng)前沙棘食品生產(chǎn)提高到以科技帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展生產(chǎn)體系，并且大量沙棘種植戶也成為產(chǎn)業(yè)體系中重要構(gòu)成某些，徹底解決農(nóng)民沙棘銷(xiāo)售問(wèn)題，帶動(dòng)農(nóng)民富裕，增進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)。當(dāng)前，本項(xiàng)當(dāng)前期工作順利進(jìn)行，為項(xiàng)目建設(shè)打下了堅(jiān)實(shí)基本，但仍存在某些需要加快解決問(wèn)題，對(duì)這些問(wèn)題提出如下建議：（1）建議小金金山沙棘食品廠抓緊組織好工程建設(shè)前期準(zhǔn)備工作，進(jìn)一步貫徹好必要配套條件，做好各項(xiàng)協(xié)調(diào)工作，保證項(xiàng)目建設(shè)順利實(shí)行。（2）建議小金金山沙棘食品廠與各單位加強(qiáng)合伙，加快技術(shù)、管理等人才引進(jìn)，加快技術(shù)培訓(xùn)和管理制度建設(shè)。（3）建議小金金山沙棘食品廠做好原材料收購(gòu)調(diào)研工作，依照調(diào)研進(jìn)一步完善“公司+基地+農(nóng)戶”產(chǎn)業(yè)鏈和利益聯(lián)盟機(jī)制。（4）建議小金金山沙棘食品廠與國(guó)家、省、市中小公司發(fā)展機(jī)構(gòu)以及農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)密切合伙，爭(zhēng)取國(guó)家予以財(cái)政支持和稅收優(yōu)惠。1.4重要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表重要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號(hào)指標(biāo)名稱單位數(shù)量備注1擴(kuò)建規(guī)模t/a1502產(chǎn)品方案2.1沙棘固體飲料t/a1503總投資萬(wàn)元981.953.1固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元6483.2流動(dòng)資金萬(wàn)元333.954投資指標(biāo)4.1單位產(chǎn)品占用建設(shè)投資元/t產(chǎn)品4.324.2單位產(chǎn)品占用流動(dòng)資金元/t產(chǎn)品2.235新增定員總計(jì)人70其中：工人人60工程技術(shù)人員人5管理人員人56全年生產(chǎn)天數(shù)d3007新增占地面積m22666.684畝8年銷(xiāo)售收入萬(wàn)元2580年均9營(yíng)業(yè)稅金及附加萬(wàn)元141.9年均10總成本費(fèi)用萬(wàn)元2211.08年均11利潤(rùn)總額萬(wàn)元227.02年均12所得稅萬(wàn)元56.75年均13稅后利潤(rùn)萬(wàn)元170.26年均14投資利潤(rùn)率23.1215財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%20.07稅后16財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元274.47稅后19投資回收期a5.94稅后(含建設(shè)期)第二章公司基本狀況2.1公司基本概況小金金山沙棘飲料食品廠建于，是一種專門(mén)從事野生沙棘資源開(kāi)發(fā)運(yùn)用公司，公司經(jīng)濟(jì)性質(zhì)為有限責(zé)任公司，公司注冊(cè)資本****萬(wàn)元。廠區(qū)坐落于青藏高原阿壩州小金縣內(nèi)，占地面積1.2萬(wàn)平方米，依山傍路，距成都300公里。廠區(qū)地處青藏高原沙棘資源集中心地帶，交通便利，能源充分，通訊發(fā)達(dá)，植被豐茂，山青水秀，滿山野生天然沙棘。廠擁有多項(xiàng)沙棘食品加工專業(yè)工藝技術(shù)，配備易拉罐、沙棘固體袋裝飲料、沙棘茶等國(guó)內(nèi)較先進(jìn)自動(dòng)生產(chǎn)流水線機(jī)器設(shè)備三條，產(chǎn)品有沙棘果汁飲料、固體飲料、沙棘茶等三大類十各種花色品種，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷(xiāo)全國(guó)各地。我廠堅(jiān)持“貨真價(jià)實(shí)，信譽(yù)至上，質(zhì)量第一”經(jīng)營(yíng)宗旨，以良好信譽(yù)，可靠質(zhì)量，熱情服務(wù)與社會(huì)各界朋友合伙，以各種形式共同開(kāi)發(fā)和運(yùn)用沙棘這一寶貴資源。小金金山沙棘飲料食品廠于投入資金90余萬(wàn)元，采用公司加農(nóng)戶運(yùn)作模式，與8個(gè)村訂立了沙棘采果合同，覆蓋面積4畝，有效減少了毀滅性采果現(xiàn)象。結(jié)合退耕還林成果鞏固專項(xiàng)規(guī)劃，由國(guó)家補(bǔ)貼300萬(wàn)元，我廠自籌600萬(wàn)元，在兩河、沙龍、崇德鄉(xiāng)建立沙棘加工原料基地11000余畝。2.2公司財(cái)務(wù)概況，營(yíng)業(yè)收入億元，凈利潤(rùn)萬(wàn)元，負(fù)債總額萬(wàn)元；，營(yíng)業(yè)收入億元，凈利潤(rùn)萬(wàn)元，負(fù)債總額萬(wàn)元。2.3法人基本概況公司法人代表宋德珍同志近年來(lái)，始終從事沙棘食品經(jīng)銷(xiāo)加工，有著近年工作經(jīng)驗(yàn)，在本地具備較高知名度和信譽(yù)度。幾年來(lái)，公司在她帶領(lǐng)下，堅(jiān)持“以人為本，科技領(lǐng)先、敬業(yè)報(bào)國(guó)、追求卓越”為理念，以“質(zhì)量求生存、信譽(yù)求發(fā)展、市場(chǎng)需求為導(dǎo)向、立足本地、面向全國(guó)、穩(wěn)健發(fā)展、永續(xù)經(jīng)營(yíng)”為原則。公司沒(méi)有破產(chǎn)、銀行欠資或其她需要闡明關(guān)于社會(huì)形象和誠(chéng)信問(wèn)題等。第三章產(chǎn)品需求分析和改造必要性3.1項(xiàng)目需求分析隨著人們生活水平不斷提高，國(guó)內(nèi)消費(fèi)沙棘量每年以10%速度增長(zhǎng)。從區(qū)域分析，經(jīng)濟(jì)發(fā)展地區(qū)沙棘食品需求量增長(zhǎng)較快，都市不不大于農(nóng)村，大都市高于小都市，近年來(lái)，隨著人們生活水平和保健意識(shí)提高，沙棘食品保健作用和藥用價(jià)值已經(jīng)得到了充分結(jié)識(shí)，需求量呈現(xiàn)逐年增長(zhǎng)勢(shì)頭。隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和生活水平提高及經(jīng)濟(jì)收入增長(zhǎng)，人們以食飽、食味向食健康發(fā)展，對(duì)具備保健功能飲料不斷進(jìn)一步研究，人們發(fā)現(xiàn)沙棘不但是可口調(diào)味品，也是良好功能性食品，在人們飲食心理上自覺(jué)應(yīng)用沙棘產(chǎn)品保健意識(shí)大大增長(zhǎng)。近幾年，國(guó)內(nèi)飲料行業(yè)正朝著“天然、營(yíng)養(yǎng)、自然”方向發(fā)展。全國(guó)飲料行業(yè)總產(chǎn)量為13024.01萬(wàn)噸，比去年同期增長(zhǎng)10.73%。果粉固體飲料始終保持平穩(wěn)發(fā)展態(tài)勢(shì)，無(wú)論是價(jià)格還是產(chǎn)品質(zhì)量都處在穩(wěn)步前行狀態(tài)。固體飲料具備便于攜帶、易于保存、飲用以便、營(yíng)養(yǎng)豐富等特點(diǎn)。固體飲料經(jīng)高新技術(shù)、先進(jìn)設(shè)備加工而成，不但保存了原料風(fēng)味和營(yíng)養(yǎng)成分，并且具備各自特色，深受人們愛(ài)慕。據(jù)記錄在國(guó)外，固體飲料以10%年遞增率上升，品牌上有名如美國(guó)TANG橙汁型果味粉、美國(guó)KRAFT速溶咖啡、美國(guó)立頓公司速溶茶、瑞士雀巢等等，在國(guó)內(nèi)，固體飲料生產(chǎn)廠家大某些都在沿海地區(qū)，比較有名公司有，上海雀巢、卡夫廣通、聯(lián)合利華等。固體飲料兼具營(yíng)養(yǎng)與便利特點(diǎn)，。記錄數(shù)字表白，美國(guó)人年均果汁消費(fèi)量為45公升，德國(guó)為46公升，日本和新加坡為16-19公升，世界人均消費(fèi)量已達(dá)7公升，與此同步，中華人民共和國(guó)人年均果汁消費(fèi)量還不到1公升，差距十分明顯。雖然由于中華人民共和國(guó)市場(chǎng)特殊性，人均消費(fèi)量增長(zhǎng)速度不會(huì)不久，但是隨著中華人民共和國(guó)國(guó)民收入不斷增長(zhǎng)和生活方式變化，國(guó)民將更加關(guān)注健康，果汁飲料以補(bǔ)充維生素形象浮現(xiàn)，自然吸引眾人目光。果汁天然屬性符合飲料發(fā)展潮流，具備堅(jiān)實(shí)發(fā)展基本。在國(guó)內(nèi)，隨著人民生活水平提高，飲食健康觀念加強(qiáng)，消費(fèi)觀念變化以及對(duì)下一代成長(zhǎng)注重等因素，可以預(yù)測(cè)國(guó)內(nèi)果汁市場(chǎng)將進(jìn)入高速成長(zhǎng)階段，消費(fèi)者意識(shí)到飲料對(duì)健康影響，越來(lái)越多人特別是女性傾向食用健康飲品，果汁是健康飲品重要構(gòu)成某些，尤受消費(fèi)者青睞。雖然，當(dāng)前國(guó)內(nèi)是水果生產(chǎn)大國(guó)，蘋(píng)果產(chǎn)量世界第一，柑桔產(chǎn)量世界第三，梨、桃等產(chǎn)量均名列世界前茅，但與水平生產(chǎn)大國(guó)不相適應(yīng)是，國(guó)內(nèi)人均年消費(fèi)果汁量華僅１公斤多，不到世界平均水平１／5，與發(fā)達(dá)國(guó)家平均水平差距更大，僅僅是其1／30，可見(jiàn)果汁飲料增長(zhǎng)空間巨大，特別是沙棘等具備保健功能健康飲品。3.2項(xiàng)目必要性分析2.2.1實(shí)行該項(xiàng)目是優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)構(gòu)造、實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展奔小康需要小金縣地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)生活中矛盾和困難諸多，整體發(fā)展水平處在相對(duì)落后地位。因而，必要以超常規(guī)新思路和新舉措，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)跨越式發(fā)展，盡快縮小與先進(jìn)發(fā)達(dá)地區(qū)差距，跟上全面建設(shè)小康社會(huì)步伐。核心要抓好產(chǎn)業(yè)培植。沒(méi)有強(qiáng)大產(chǎn)業(yè)支撐，就談不上發(fā)展，更談不上跨越式發(fā)展。而“有資源無(wú)產(chǎn)業(yè)，有產(chǎn)業(yè)無(wú)優(yōu)勢(shì)”，正是當(dāng)前涉及該地區(qū)等欠發(fā)展地區(qū)普遍存在問(wèn)題。本項(xiàng)目立足產(chǎn)業(yè)特點(diǎn)，環(huán)繞市場(chǎng)，著眼效益，做活做足特色文章，做大做強(qiáng)產(chǎn)業(yè)規(guī)模，體現(xiàn)了產(chǎn)業(yè)培植“規(guī)模調(diào)大，構(gòu)造調(diào)優(yōu)，效益調(diào)高”規(guī)定，是優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)構(gòu)造、實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展奔小康需要。2.2.2實(shí)行該項(xiàng)目是農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展需要沙棘產(chǎn)業(yè)始終是項(xiàng)目區(qū)重要產(chǎn)業(yè)之一，在農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)工作中具備舉足輕重戰(zhàn)略地位。當(dāng)前項(xiàng)目區(qū)許多沙棘公司近年來(lái)始終沿用老式手工操作，勞動(dòng)強(qiáng)度大、技術(shù)力量薄弱、產(chǎn)品單一、包裝陳舊落后，經(jīng)濟(jì)效益較低，嚴(yán)重影響著本地沙棘產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展。該項(xiàng)目建成，將實(shí)現(xiàn)年加工150噸沙棘產(chǎn)業(yè)化工程，實(shí)行“定單收購(gòu)”，引導(dǎo)農(nóng)民種植優(yōu)質(zhì)沙棘，并可增進(jìn)本地種植業(yè)和加工業(yè)發(fā)展，是保證小金地區(qū)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展重要途徑。2.2.3實(shí)行該項(xiàng)目是實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)勢(shì)向經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)變重要途徑隨著農(nóng)業(yè)科技進(jìn)步和當(dāng)代農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣應(yīng)用，沙棘食品生產(chǎn)領(lǐng)域技術(shù)瓶頸問(wèn)題已經(jīng)得到了基本解決，當(dāng)前缺少規(guī)?；庸す尽１卷?xiàng)目采用先進(jìn)優(yōu)質(zhì)沙棘加工技術(shù)，進(jìn)行綜合運(yùn)用深加工，不但充分挖掘了公司潛力，減少成本，增強(qiáng)了公司競(jìng)爭(zhēng)力，并且是實(shí)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)沙棘產(chǎn)業(yè)資源優(yōu)勢(shì)向經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)、產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)變重要途徑。2.2.4實(shí)行該項(xiàng)目是資源綜合運(yùn)用，提高公司經(jīng)濟(jì)效益需要沙棘飲料食品產(chǎn)業(yè)要全面推動(dòng)當(dāng)代化進(jìn)程，必要大力發(fā)展產(chǎn)品深加工，提高附加值提高產(chǎn)業(yè)比較效益，從以初級(jí)產(chǎn)品為主轉(zhuǎn)向發(fā)展深加工產(chǎn)業(yè)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)副產(chǎn)品轉(zhuǎn)化升值，用當(dāng)代技術(shù)改造農(nóng)業(yè)，使之成為有活力外向型當(dāng)代產(chǎn)業(yè)。第四章擴(kuò)建重要內(nèi)容和目的4.1擴(kuò)建重要內(nèi)容4.1.1產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模產(chǎn)品方案：本項(xiàng)目工藝技改后擴(kuò)產(chǎn)150噸優(yōu)質(zhì)沙棘固體飲料規(guī)模。建設(shè)規(guī)模：擴(kuò)建沙棘固體飲料加工生產(chǎn)線以及相應(yīng)配套設(shè)施。建設(shè)內(nèi)容涉及重要生產(chǎn)工程、輔助生產(chǎn)工程兩大某些；生產(chǎn)設(shè)備重要有脫果機(jī)、篩選機(jī)、洗果機(jī)、瀝干提高機(jī)、螺旋榨汁機(jī)、初濾機(jī)、配料罐、真空脫氣機(jī)、高溫滅菌機(jī)、無(wú)菌灌裝機(jī)、低溫真空濃縮機(jī)、噴霧干燥機(jī)等；配套設(shè)施有給排水設(shè)備、供電設(shè)備等。4.1.2工藝技術(shù)方案原項(xiàng)目采用先進(jìn)沙棘固體飲料生產(chǎn)工藝。4.1.2.1總工藝流程沙棘固體飲料質(zhì)量原則執(zhí)行公司質(zhì)量原則，VC含量普通高于500mg/100g（根據(jù)每年沙棘果而定）。感官指標(biāo)色澤：黃色；氣味：具備沙棘果香味和果酸味；形態(tài)：粉末；雜質(zhì)：無(wú)肉眼可見(jiàn)雜質(zhì)

理化指標(biāo)水分≤6；總酸（以蘋(píng)果酸計(jì)）%：≥8；維生素C≥500mg/100g：；溶解度≥95%；鉛（以Pb計(jì)）mg/Kg：≤1；砷（以As計(jì)）mg/Kg：≤0.5；銅（以Cu計(jì)）mg/Kg：≤10；沙棘固體飲料加工工藝流程圖如下：沙棘凍果解凍瀝干螺旋榨汁籽皮帶油汁原汁粗濾汁儲(chǔ)罐沙棘果肉沙棘原汁碟片分離汁儲(chǔ)罐二次碟片分離汁儲(chǔ)罐無(wú)菌灌裝高溫瞬時(shí)滅菌沙棘清汁液液分離沙棘汁低溫真空濃縮噴霧干燥分裝沙棘果粉圖4-1沙棘固體飲料加工工藝圖4.1.3設(shè)備選型方案4.1.3.1設(shè)備選型（1）堅(jiān)持“高效、低耗、先進(jìn)、實(shí)用”總原則；（2）按經(jīng)濟(jì)規(guī)律辦事，講求投資經(jīng)濟(jì)效益，厲行節(jié)約，減少成本，國(guó)內(nèi)設(shè)備能滿足工藝規(guī)定，應(yīng)盡量選用；（3）充分考慮設(shè)備先進(jìn)性和合用性；（4）綜合考慮各設(shè)備性能價(jià)格比和壽命年限。4.1.3.2設(shè)備清單重要設(shè)備一覽表序號(hào)名稱規(guī)格型號(hào)數(shù)量備注1脫果機(jī)CJTG-12風(fēng)選機(jī)CJFX-13篩選機(jī)CJZZSX-114洗果機(jī)CJXG15瀝干提高機(jī)CJLGTS16螺旋榨汁機(jī)LZ-0117初濾機(jī)SDCL-3D18冷熱缸R(shí)PL-G19DL500L/H一級(jí)反滲入純凈水設(shè)備DL500L/H110配料罐EPG-1111膠體磨JM112真空脫氣機(jī)SD-T113配料罐EPG-1114電加熱高溫滅菌機(jī)PR6L20115無(wú)菌灌裝機(jī)GH-GZ-Ⅱ116負(fù)壓灌裝機(jī)GFP-12117自動(dòng)壓蓋機(jī)YG-1118電動(dòng)圓盤(pán)印碼機(jī)DYJ-320B119CIP泵GH-QXB-Ⅱ120CIP清洗缸GH-QX-Ⅱ14.1.3.3設(shè)備來(lái)源依照本項(xiàng)目產(chǎn)品方案及工藝流程規(guī)定，生產(chǎn)設(shè)備重要涉及沙棘飲料生產(chǎn)設(shè)備。本項(xiàng)目生產(chǎn)設(shè)備均來(lái)源于國(guó)內(nèi)，當(dāng)前國(guó)內(nèi)同類設(shè)備生產(chǎn)廠家眾多，價(jià)格相差在10—20%，產(chǎn)品質(zhì)量、配件供應(yīng)、售后服務(wù)有差別，在購(gòu)買(mǎi)時(shí)應(yīng)一方面選取工藝先進(jìn)，能耗最低，知名度高、市場(chǎng)占有率大、產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定、售后服務(wù)信譽(yù)良好公司產(chǎn)品。4.1.4建筑工程方案本項(xiàng)目依照建設(shè)規(guī)模、技術(shù)方案，將廠區(qū)別為生產(chǎn)區(qū)、動(dòng)力區(qū)及辦公區(qū)。擴(kuò)建建筑重要是生產(chǎn)區(qū)，重要涉及生產(chǎn)車(chē)間、庫(kù)房、成品貯區(qū)；動(dòng)力區(qū)涉及變配電站等。重要建（構(gòu)）筑物一覽表序號(hào)建筑物名稱建筑面積(m2)構(gòu)造類型層數(shù)備注1生產(chǎn)車(chē)間200磚混12原料庫(kù)100磚混13成品庫(kù)80磚混14變(配)電室20磚混14.2擴(kuò)建目的擴(kuò)建后，年產(chǎn)150噸優(yōu)質(zhì)沙棘固體飲料。項(xiàng)目擴(kuò)建后，增長(zhǎng)就業(yè)70人以上。第五章項(xiàng)目總投資、資金來(lái)源和財(cái)務(wù)分析5.1項(xiàng)目投資估算項(xiàng)目建設(shè)總投資981.95萬(wàn)元，其中建設(shè)投資648萬(wàn)元，流動(dòng)資金333.95萬(wàn)元。建設(shè)投資中，建筑工程費(fèi)140萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)買(mǎi)費(fèi)（含安裝費(fèi)）300萬(wàn)元，工程建設(shè)其她費(fèi)用160萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)48萬(wàn)元。5.2項(xiàng)目資金來(lái)源項(xiàng)目總投資981.95萬(wàn)元，申請(qǐng)中小公司發(fā)展專項(xiàng)資金200萬(wàn)元，公司自籌781.95萬(wàn)元。5.3項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析5.3.1營(yíng)業(yè)收入項(xiàng)目年均營(yíng)業(yè)收入2580萬(wàn)元。5.3.2營(yíng)業(yè)稅金及附加都市建設(shè)維護(hù)稅5%和教誨附加稅3%。5.3.3項(xiàng)目總成本估算項(xiàng)目年均外購(gòu)原材料費(fèi)1600.93萬(wàn)元，外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi)198.28萬(wàn)元，工資及福利費(fèi)88萬(wàn)元，修理費(fèi)128.8萬(wàn)元，其她費(fèi)用150.96萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)成本2166.97萬(wàn)元，折舊費(fèi)43.67萬(wàn)元，攤銷(xiāo)費(fèi)0.44萬(wàn)元，年均總成本費(fèi)用共計(jì)2211.08萬(wàn)元。5.3.4賺錢(qián)能力分析依照損益表，鈔票流量表，項(xiàng)目所得稅后凈現(xiàn)值內(nèi)部收益率測(cè)算表，可進(jìn)一步測(cè)算出動(dòng)態(tài)反映本項(xiàng)目賺錢(qián)能力凈現(xiàn)值：FNPV、內(nèi)部收益率FIRR、項(xiàng)目動(dòng)態(tài)所有投資回收期Rt和投資利潤(rùn)率、投資利稅率等指標(biāo)。其成果如下：（1）凈現(xiàn)值FNPV（稅后）當(dāng)基準(zhǔn)折現(xiàn)率i=8%，t=時(shí)，N=10，項(xiàng)目?jī)衄F(xiàn)值FNPV為：FNPN=∑（co-ci）-t=274.47萬(wàn)元＞0t=1闡明該項(xiàng)目動(dòng)態(tài)收益率超過(guò)了該行業(yè)應(yīng)達(dá)到最低收益水平（2）內(nèi)部收益率FIRR（稅后）當(dāng)FNPV=-t=0時(shí)，求出I值即為該項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率。經(jīng)計(jì)算求出FIRR=20.07%，不不大于基準(zhǔn)收益率10%。闡明該項(xiàng)目動(dòng)態(tài)收益是可行。（3）投資回收期Pt（稅后）Pt可從鈔票流量求得，其計(jì)算公式是：上年合計(jì)鈔票流量絕對(duì)值Pt=合計(jì)鈔票流量浮現(xiàn)正值年份-1+———————————當(dāng)年凈鈔票流量=5.94（4）投資利潤(rùn)率它是項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后正常年份稅后利潤(rùn)與項(xiàng)目總投資之比百分率：投資利潤(rùn)率=23.12%5.3.5盈虧平衡分析盈虧平衡分析是項(xiàng)目從經(jīng)營(yíng)保本角度來(lái)預(yù)測(cè)投資風(fēng)險(xiǎn)。以生產(chǎn)能力運(yùn)用率表達(dá)盈虧平衡點(diǎn)BEP計(jì)算辦法如下：項(xiàng)目年固定總成本BEP=————————————————×100%年收入-項(xiàng)目年可變成本-年稅金與附加盈虧平衡分析成果如下：計(jì)算項(xiàng)目\計(jì)算期12345678910年銷(xiāo)售收入0162027002700270027002700270027002700年銷(xiāo)售稅金及附加089.1148.5148.5148.5148.5148.5148.5148.5148.5年增值稅0000000000年可變成本01140.91881.51881.51881.51881.51881.51881.51881.51881.5年固定總成本0364.23418.23418.23418.23418.23417.43417.43417.43417.43BEP(%，生產(chǎn)能力運(yùn)用率)0.00%93.39%62.42%62.42%62.42%62.42%62.30%62.30%62.30%62.30%由計(jì)算知：本項(xiàng)目以生產(chǎn)能力運(yùn)用率表達(dá)盈虧平衡點(diǎn)BEP平均為62.42%，它表達(dá)項(xiàng)目投產(chǎn)后其生產(chǎn)能力運(yùn)用率達(dá)到62.42%左右，年銷(xiāo)售收入1685.34萬(wàn)元。項(xiàng)目就可保本不虧損。BEP較低闡明本項(xiàng)目有較強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。盈虧平衡圖如下：5.3.6敏感性分析項(xiàng)目分別對(duì)產(chǎn)品產(chǎn)量、產(chǎn)品價(jià)格、原材料價(jià)格和總投資單因素分別增減5%、10%、15%時(shí)對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率FIRR影響限度計(jì)算。其計(jì)算成果見(jiàn)下表：變化因素\變化率-15.00%-10.00%-5.00%0.00%5.00%10.00%15.00%基準(zhǔn)折線率13.00%13.00%13.00%13.00%13.00%13.00%13.00%產(chǎn)品產(chǎn)量(生產(chǎn)負(fù)荷)-18.36%-2.08%12.41%25.90%38.87%51.55%64.06%產(chǎn)品價(jià)格-18.36%-2.08%12.41%25.90%38.87%51.55%64.06%材料備件價(jià)格51.22%42.89%34.47%25.90%17.12%8.00%-1.62%建設(shè)投資(不含建息)29.54%28.24%27.03%25.90%24.84%23.84%22.90%由上表可以明顯看出在以上四個(gè)因素中項(xiàng)目產(chǎn)品產(chǎn)量和產(chǎn)品價(jià)格變化對(duì)項(xiàng)目FIRR影響最大，另一方面原材料價(jià)格，最后是項(xiàng)目投資。因而，要想回避項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)就要千方百計(jì)增長(zhǎng)銷(xiāo)售收入、減少經(jīng)營(yíng)成本、減少物耗，提高產(chǎn)品質(zhì)量。這樣可以有效減少項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。敏感性分析圖如下：第六章人員培訓(xùn)及技術(shù)來(lái)源6.1人員培訓(xùn)6.1.1培訓(xùn)水平與規(guī)定該生產(chǎn)線特點(diǎn)是設(shè)備聯(lián)動(dòng)，自動(dòng)化限度較高，全廠生產(chǎn)工人技術(shù)水平按三級(jí)工以上規(guī)定，生產(chǎn)工人必要精確掌握各自工段設(shè)備操作規(guī)定，能純熟地操作和維修設(shè)備、保養(yǎng)設(shè)備，在安裝試車(chē)時(shí)必要精確掌握該設(shè)備各種操作要領(lǐng)，按規(guī)定執(zhí)行工藝配方和工藝條件，以保證投產(chǎn)后生產(chǎn)正常進(jìn)行。6.1.2培訓(xùn)籌劃與建議本項(xiàng)目投產(chǎn)后，公司將環(huán)繞生產(chǎn)工藝、《食品生產(chǎn)允許有關(guān)細(xì)則》和食品加工、HACCP進(jìn)行培訓(xùn)。聘請(qǐng)省食品工業(yè)研究所、省農(nóng)科院、省質(zhì)監(jiān)局專家、學(xué)者和本單位技術(shù)骨干，對(duì)我司員工進(jìn)行專業(yè)知識(shí)和專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，以提高公司員工基本素質(zhì)為目的，為保證項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)奠定基本。6.1.3培訓(xùn)方式培訓(xùn)采用各種形勢(shì)交替用法，以短期培訓(xùn)為主，進(jìn)修考察為輔，短期培訓(xùn)重要是辦短培訓(xùn)班，依照項(xiàng)目?jī)?nèi)容詳細(xì)規(guī)定，聘請(qǐng)國(guó)內(nèi)省內(nèi)專家解說(shuō)項(xiàng)目產(chǎn)品核心技術(shù)，聘請(qǐng)?jiān)O(shè)備廠家專業(yè)技術(shù)人員解說(shuō)設(shè)備操作規(guī)程和技術(shù)。6.1.4培訓(xùn)內(nèi)容①理論培訓(xùn)在設(shè)備安裝調(diào)試前由設(shè)計(jì)單位工程技術(shù)人員及各設(shè)備制造公司對(duì)本廠職工進(jìn)行必要理論基本培訓(xùn)，辦法為授課，授課兩周，參加人員為本廠職工，通過(guò)認(rèn)真考核，合格后方可上崗。②安裝維修培訓(xùn)生產(chǎn)技術(shù)人員，全廠工人，一線負(fù)責(zé)人在設(shè)備按照現(xiàn)場(chǎng)由設(shè)計(jì)單位技術(shù)人員和設(shè)備工藝安裝技術(shù)人員對(duì)工藝流程、設(shè)備構(gòu)造、閥門(mén)和操作控制進(jìn)行解說(shuō)，使關(guān)于人員熟悉流程，理解設(shè)備重要構(gòu)造，操作辦法。③檢查培訓(xùn)檢化驗(yàn)人員由省內(nèi)具備檢化驗(yàn)培訓(xùn)資格承認(rèn)機(jī)構(gòu)來(lái)進(jìn)行培訓(xùn)，學(xué)會(huì)有關(guān)出場(chǎng)檢查項(xiàng)目和基本操作技術(shù)，直到能純熟操作，化驗(yàn)成果數(shù)據(jù)精確，經(jīng)考核合格并獲得相應(yīng)化驗(yàn)資格后，方可上崗操作。④勞動(dòng)安全培訓(xùn)全廠職工由公司組織學(xué)習(xí)關(guān)于國(guó)家和地方勞動(dòng)安全法規(guī)，理解與本公司關(guān)于安全事項(xiàng)，并經(jīng)考核合格后有本地勞動(dòng)部門(mén)頒發(fā)上崗證。⑤勞動(dòng)衛(wèi)生培訓(xùn)公司組織職工學(xué)習(xí)關(guān)于勞動(dòng)衛(wèi)生法規(guī)，由本地衛(wèi)生部門(mén)對(duì)職工進(jìn)行體檢發(fā)證。⑥質(zhì)量意識(shí)培訓(xùn)公司按照質(zhì)量，安全管理體系規(guī)定和內(nèi)容，通過(guò)召開(kāi)會(huì)議，下發(fā)文獻(xiàn)等各種方式向公司員工傳達(dá)政令意識(shí)，應(yīng)使員工意識(shí)到：Ⅰ．滿足顧客和法律法規(guī)規(guī)定重要性；Ⅱ．違背這些規(guī)定所導(dǎo)致后果；Ⅲ．自己從事活動(dòng)與公司發(fā)展有關(guān)性；Ⅳ．公司勉勵(lì)員工參加質(zhì)量管理，為實(shí)現(xiàn)質(zhì)量目的做出貢獻(xiàn)。6.1.5培訓(xùn)籌劃與實(shí)行管理部門(mén)依照公司董事會(huì)關(guān)于下一年度總體發(fā)展方針、發(fā)展目的以各部門(mén)培訓(xùn)申請(qǐng)，于每年初制定年度《年度培訓(xùn)籌劃》經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后下發(fā)各部門(mén)，并組織、監(jiān)督實(shí)行。每次培訓(xùn)各有關(guān)部門(mén)應(yīng)填寫(xiě)《培訓(xùn)登記表》，并注明相應(yīng)年度培訓(xùn)籌劃編號(hào)或籌劃外申請(qǐng)事項(xiàng)。6.1.6培訓(xùn)效果評(píng)價(jià)通過(guò)理論考核、實(shí)操考核、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估等辦法，評(píng)價(jià)培訓(xùn)有效性，評(píng)價(jià)被培訓(xùn)人員與否具備了所需能力。年中工作總結(jié)應(yīng)將員工培訓(xùn)作為專項(xiàng)內(nèi)容之一，評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)有效性，征求意見(jiàn)和建議，以便更好制定下年度培訓(xùn)年度籌劃。技術(shù)部負(fù)責(zé)建立、保存員工培訓(xùn)檔案。6.2技術(shù)來(lái)源本項(xiàng)目技術(shù)來(lái)源于我司專有技術(shù)，通過(guò)技術(shù)優(yōu)勢(shì)，整合小金縣沙棘資源，將本地資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)和產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)，帶動(dòng)中小沙棘食品廠共同發(fā)展。第七章項(xiàng)目實(shí)行進(jìn)度籌劃項(xiàng)目期限為9月至8月，項(xiàng)目建設(shè)期1年。9月—11月完畢項(xiàng)目申請(qǐng)、可行性研究和項(xiàng)目評(píng)估論證等工作；11月初步設(shè)計(jì)；12月完畢施工圖設(shè)計(jì)；1月場(chǎng)地平整及現(xiàn)場(chǎng)清理；1月—6月項(xiàng)目土建及配套設(shè)施工程；6月—7月完畢設(shè)備安裝調(diào)試工作，8月正式投產(chǎn)。表7—1工程建設(shè)進(jìn)度表序號(hào)項(xiàng)目名稱9101112123456781項(xiàng)目申請(qǐng)、可行性研究和項(xiàng)目評(píng)估論證2初步設(shè)計(jì)3施工圖設(shè)計(jì)4場(chǎng)地平整及現(xiàn)場(chǎng)清理5項(xiàng)目土建及配套設(shè)施工程6設(shè)備安裝調(diào)試工作7正式投產(chǎn)第八章項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益分析8.1經(jīng)濟(jì)效益本項(xiàng)目投入資金981.95萬(wàn)元，年均實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入2580萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)稅金及附加141.9萬(wàn)元，年均總成本費(fèi)用2211.08萬(wàn)元，利潤(rùn)總額227.02萬(wàn)元，所得稅56.75萬(wàn)元，稅后利潤(rùn)170.26萬(wàn)元，投資利潤(rùn)率23.12%，項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率20.07%（稅后），項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值274.47萬(wàn)元（稅后），投資回收期5.94年（稅后），從投資預(yù)測(cè)角度來(lái)分析，該項(xiàng)目是可行。8.2社會(huì)效益8.2.1壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)和經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)本項(xiàng)目實(shí)行有效調(diào)節(jié)了本地農(nóng)業(yè)構(gòu)造，變化過(guò)去農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)構(gòu)造，并且增進(jìn)本地農(nóng)業(yè)龍頭公司發(fā)展，既實(shí)現(xiàn)了龍頭公司拉動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，也實(shí)現(xiàn)了本地農(nóng)業(yè)也增進(jìn)了龍頭公司發(fā)展，有效運(yùn)用了本地農(nóng)業(yè)資源優(yōu)勢(shì)，建立了完善產(chǎn)業(yè)構(gòu)造鏈條，實(shí)現(xiàn)了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)。隨著農(nóng)業(yè)科技進(jìn)步和當(dāng)代農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣應(yīng)用，沙棘食品生產(chǎn)領(lǐng)域技術(shù)瓶頸問(wèn)題已經(jīng)得到了基本解決，當(dāng)前缺少規(guī)?；庸す?。本項(xiàng)目采用先進(jìn)優(yōu)質(zhì)沙棘固體飲料加工技術(shù)，進(jìn)行綜合運(yùn)用深加工，不但充分挖掘了公司潛力，減少成本，增強(qiáng)了公司競(jìng)爭(zhēng)力，并且是實(shí)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)沙棘產(chǎn)業(yè)資源優(yōu)勢(shì)向經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)、產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)變重要途徑。該項(xiàng)目立足于本地優(yōu)勢(shì)農(nóng)業(yè)，通過(guò)工業(yè)管理經(jīng)營(yíng)理念和社會(huì)化大生產(chǎn)組織方式推動(dòng)優(yōu)質(zhì)沙棘產(chǎn)業(yè)發(fā)展，與產(chǎn)業(yè)鏈下游公司密切合伙，通過(guò)這一紐帶作用加強(qiáng)了產(chǎn)、加、銷(xiāo)、服各環(huán)節(jié)利益聯(lián)結(jié)，使本地種植農(nóng)戶以及小公司與大市場(chǎng)之間矛盾從主線上得以解決，有力地提高了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平和農(nóng)民進(jìn)入市場(chǎng)組織化限度。項(xiàng)目擴(kuò)建為公司建立了穩(wěn)固原料市場(chǎng)，又保障了公司生產(chǎn)發(fā)展，加強(qiáng)了本地沙棘產(chǎn)業(yè)基本地位，保證了農(nóng)民經(jīng)濟(jì)收入和農(nóng)業(yè)當(dāng)代化建設(shè)。本項(xiàng)目建設(shè)對(duì)壯大本地主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，建設(shè)有規(guī)模、有特色、有市場(chǎng)、有效益優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)、加快當(dāng)代農(nóng)業(yè)發(fā)展步伐有極大增進(jìn)作用。8.2.2與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制分析公司和農(nóng)戶建立合理利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)核心和內(nèi)在動(dòng)力。建立合理利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，就是要形成農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)價(jià)值鏈，將農(nóng)產(chǎn)品資源、農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、加工技術(shù)等配備成產(chǎn)業(yè)鏈，并不斷向產(chǎn)業(yè)鏈各個(gè)環(huán)節(jié)注入最新科技成果和科技手段，在產(chǎn)品品種開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)布局、供應(yīng)鏈管理及市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)等各階段，都由專業(yè)化很強(qiáng)獨(dú)立實(shí)體分段完畢。8.2.3帶動(dòng)小公司和農(nóng)民增收分析本項(xiàng)目實(shí)行，可以通過(guò)技術(shù)優(yōu)勢(shì)，整合小金縣沙棘資源，將本地資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)和產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)，帶動(dòng)中小沙棘廠共同發(fā)展。在此基本上，借助于產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)效應(yīng)，帶動(dòng)沙棘種植戶、運(yùn)送戶、以及其她產(chǎn)業(yè)發(fā)展。預(yù)測(cè)項(xiàng)目實(shí)行后來(lái)，運(yùn)用先進(jìn)高技術(shù)，將小金縣當(dāng)前沙棘食品生產(chǎn)提高到以科技帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展生產(chǎn)體系，并且大量沙棘種植戶也成為產(chǎn)業(yè)體系中重要構(gòu)成某些，徹底解決農(nóng)民沙棘銷(xiāo)售問(wèn)題，帶動(dòng)農(nóng)民富裕，增進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)。8.2.4帶動(dòng)就業(yè)分析本項(xiàng)目共需生產(chǎn)人員70人。項(xiàng)目建設(shè)有助于增長(zhǎng)就業(yè)崗位，解決農(nóng)村剩余勞動(dòng)力。8.2.5對(duì)比分析項(xiàng)目擴(kuò)建后，采用了先進(jìn)沙棘固體飲料生產(chǎn)工藝，經(jīng)濟(jì)效益高于原有項(xiàng)目，擴(kuò)建后，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率達(dá)到20.07%。項(xiàng)目擴(kuò)建后有助于增長(zhǎng)就業(yè)，增長(zhǎng)勞動(dòng)力收入，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于本地平均水平。附表2：建設(shè)投資估算表（單位：萬(wàn)元）序號(hào)費(fèi)用名稱投資額占總投資%共計(jì)1建設(shè)投資64866%1.1建設(shè)投資靜態(tài)某些%1.1.1建筑工程費(fèi)14014.26%1.1.2設(shè)備及工器具購(gòu)買(mǎi)費(fèi)（含安裝費(fèi)）30030.55%1.1.3工程建設(shè)其她費(fèi)用16016.29%1.1.4基本預(yù)備費(fèi)484.89%1.2建設(shè)投資動(dòng)態(tài)某些00%1.2.1漲價(jià)預(yù)備費(fèi)00%2流動(dòng)資金333.9534%3項(xiàng)目投入總資金(1+2)981.95100.00%附表3：流動(dòng)資金估算表（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)共計(jì)建設(shè)期生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期123456789101流動(dòng)資產(chǎn)004236.270310.34490.74490.74490.74490.74490.74490.74490.74490.741.1應(yīng)收帳款30121625.230121.72187.94187.94187.94187.94187.94187.94187.94187.941.2存貨002431.820172.7282.39282.39282.39282.39282.39282.39282.39282.391.2.1原材料4581801.050127.05209.25209.25209.25209.25209.25209.25209.25209.251.2.2燃料3012148.71010.3817.2917.2917.2917.2917.2917.2917.2917.291.2.3在產(chǎn)品572254.42019.1329.4129.4129.4129.4129.4129.4129.4129.411.2.4產(chǎn)成品572227.65016.1526.4426.4426.4426.4426.4426.4426.4426.441.3鈔票3012179.22015.9120.4120.4120.4120.4120.4120.4120.4120.411.4預(yù)付賬款00000000000002流動(dòng)負(fù)債001349.41095.08156.79156.79156.79156.79156.79156.79156.79156.792.1應(yīng)付帳款30121349.41095.08156.79156.79156.79156.79156.79156.79156.79156.792.2預(yù)收賬款00000000000003流動(dòng)資金(1-2)002886.860215.26333.95333.95333.95333.95333.95333.95333.95333.954流動(dòng)資金當(dāng)期增長(zhǎng)額00333.950215.26118.6900000005流動(dòng)資金借款額00000000000006流動(dòng)資金借款利息0000000000000附表4：資金籌措與使用籌劃表（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目共計(jì)建設(shè)期生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期123456789101總投資981.95648215.26118.6900000001.1建設(shè)投資648648000000000人民幣648648000000000外幣000000000001.2建設(shè)期利息00000000000人民幣00000000000外幣00000000000債券000000000001.3流動(dòng)資金333.950215.26118.6900000002資金籌措981.95648215.26118.6900000002.1項(xiàng)目資本金981.95648215.26118.690000000建設(shè)投資00000000000流動(dòng)資金000000000002.1.1中方投資00000000000建設(shè)投資00000000000流動(dòng)資金000000000002.1.2外方投資00000000000建設(shè)投資00000000000流動(dòng)資金000000000002.2債務(wù)資金000000000002.2.1長(zhǎng)期借款00000000000建設(shè)投資借款00000000000人民幣00000000000外幣00000000000債券00000000000建設(shè)期利息借款000000000002.2.2流動(dòng)資金借款000000000002.3其她資金00000000000附表5：總成本費(fèi)用估算表（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目共計(jì)建設(shè)期生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期123456789101外購(gòu)原材料費(fèi)14408.401016.4167416741674167416741674167416742外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi)1784.50124.5207.5207.5207.5207.5207.5207.5207.5207.53工資及福利費(fèi)79208888888888888888884修理費(fèi)1159.20128.8128.8128.8128.8128.8128.8128.8128.8128.85其她費(fèi)用1358.640102.96156.96156.96156.96156.96156.96156.96156.96156.96其中：其她制造費(fèi)用173.88019.3219.3219.3219.3219.3219.3219.3219.3219.32其她管理費(fèi)用23.7602.642.642.642.642.642.642.642.642.64其她營(yíng)業(yè)費(fèi)用1161081135135135135135135135135其她項(xiàng)目000000000006經(jīng)營(yíng)成本(1+2+3+4+5)19502.7401460.662255.262255.262255.262255.262255.262255.262255.262255.267折舊費(fèi)393043.6743.6743.6743.6743.6743.6743.6743.6743.678攤銷(xiāo)費(fèi)400.80.80.80.80.800009利息支出0000000000010總成本費(fèi)用共計(jì)(6+7+8+9)19899.7401505.132299.732299.732299.732299.732298.932298.932298.932298.93其中：可變成本16192.901140.91881.51881.51881.51881.51881.51881.51881.51881.5固定成本3706.840364.23418.23418.23418.23418.23417.43417.43417.43417.43附表6：固定資產(chǎn)折舊估算表（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目共計(jì)建設(shè)期生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期123456789101房屋、建筑物00000000000原值1400140135.33130.67126121.33116.67112107.33102.67本年折舊費(fèi)4204.674.674.674.674.674.674.674.674.67凈值980135.33130.67126121.33116.67112107.33102.67982機(jī)器設(shè)備00000000000原值3000300271.2242.4213.6184.8156127.298.469.6本年折舊費(fèi)259.2028.828.828.828.828.828.828.828.828.8凈值40.80271.2242.4213.6184.8156127.298.469.640.83其她固定資產(chǎn)00000000000原值2040204193.8183.6173.4163.2153142.8132.6122.4本年折舊費(fèi)91.8010.210.210.210.210.210.210.210.210.2凈值112.20193.8183.6173.4163.2153142.8132.6122.4112.24共計(jì)00000000000原值6440644600.33556.67513469.33425.67382338.33294.67本年折舊費(fèi)393043.6743.6743.6743.6743.6743.6743.6743.6743.67凈值2510600.33556.67513469.33425.67382338.33294.67251附表7：無(wú)形及遞延資產(chǎn)攤銷(xiāo)費(fèi)估算表（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目共計(jì)建設(shè)期生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期123456789101無(wú)形資產(chǎn)00000000000原值00000000000本年攤銷(xiāo)費(fèi)00000000000凈值000000000002其她資產(chǎn)00000000000原值4043.22.41.60.80000本年攤銷(xiāo)費(fèi)400.80.80.80.80.80000凈值003.22.41.60.8000003共計(jì)00000000000原值4043.22.41.60.80000本年攤銷(xiāo)費(fèi)400.80.80.80.80.80000凈值003.22.41.60.800000附表8：利潤(rùn)和利潤(rùn)分派表（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目共計(jì)建設(shè)期生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期123456789101營(yíng)業(yè)收入2322001620270027002700270027002700270027002營(yíng)業(yè)稅金及附加1277.1089.1148.5148.5148.5148.5148.5148.5148.5148.53增值稅000000000004總成本費(fèi)用19899.7401505.132299.732299.732299.732299.732298.932298.932298.932298.935補(bǔ)貼收入000000000006利潤(rùn)總額(1-2-3-4+5)2043.16025.77251.77251.77251.77251.77252.57252.57252.57252.577彌補(bǔ)此前年度虧損000000000008應(yīng)納稅所得額(6-7)2043.16025.77251.77251.77251.77251.77252.57252.57252.57252.579所得稅51