2024年公共事業(yè)技能鑒定考試-深交所擬上市公司董秘筆試歷年真題薈萃含答案

2024年公共事業(yè)技能鑒定考試-深交所擬上市公司董秘筆試歷年真題薈萃含答案（圖片大小可自由調(diào)整）答案解析附后卷I一.參考題庫(共25題)1.可轉(zhuǎn)換公司債券自發(fā)行結(jié)束之日起六個月后方可轉(zhuǎn)換為公司股票，轉(zhuǎn)股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期限及公司財務狀況確定。2.涉及上市公司的（）等行為導致上市公司股本總額、股東、實際控制人等發(fā)生重大變化的，信息披露義務人應當依法履行報告、公告義務，披露權(quán)益變動情況。A、收購；B、合并；C、分立；D、發(fā)行股份；E、回購股份3.上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員可以應其提名人、兼職的股東的要求提供相關(guān)重大信息，但提供時應告知對方保密。4.以下哪些是判斷上市公司發(fā)行證券申請時財務狀況良好的必要條件：（）A、會計基礎(chǔ)工作規(guī)范，嚴格遵循國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定；B、最近三年及一期財務報表未被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告；C、被注冊會計師出具帶強調(diào)事項段的無保留意見審計報告的，所涉及的事項對發(fā)行人無重大不利影響或者在發(fā)行前重大不利影響已經(jīng)消除；D、不良資產(chǎn)不足以對公司財務狀況造成重大不利影響；E、營業(yè)收入和成本費用的確認嚴格遵循國家有關(guān)企業(yè)會計準則的規(guī)定，最近三年資產(chǎn)減值準備計提充分合理，不存在操縱經(jīng)營業(yè)績的情形；F、最近三年以現(xiàn)金或股票方式累計分配的利潤不少于最近三年實現(xiàn)的年均可分配利潤的百分之二十5.特殊情況下，募集說明書公告的權(quán)證存續(xù)期限可以調(diào)整。6.股份有限公司申請股票上市，應當符合下列條件：（）A、股票經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準已公開發(fā)行B、公司股本總額不少于人民幣三千萬元C、公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的百分之二十五以上；公司股本總額超過人民幣四億元的，公開發(fā)行股份的比例為百分之十以上D、公司最近三年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載E、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員最近三年無重大違規(guī)行為7.發(fā)行人申請核準發(fā)行證券所報送的申請文件格式、報送方式，由（）規(guī)定。A、發(fā)行人B、保薦人C、核準機構(gòu)D、交易所8.以下行為須經(jīng)股東大會審議通過的是：（）A、公司及其公司控股子公司的對外擔?？傤~，達到或超過最近一期經(jīng)審?計凈資產(chǎn)的50%以后提供的任何擔保B、公司的對外擔保總額，達到或超過最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30%以后?提供的任何擔保C、為資產(chǎn)負債率超過70%的擔保對象提供的擔保D、單筆擔保額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔保E、對股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔保9.下列情況下公司應當通過網(wǎng)絡投票方式，為中小股東參加股東大會提供便利（）A、證券發(fā)行B、重大資產(chǎn)重組C、股權(quán)激勵D、股份回購E、股東以其持有的股份償還其所欠該公司的債務F、對上市公司有重大影響的附屬企業(yè)到海外上市10.根據(jù)《證券法》，以下關(guān)于證券交易所的說法中哪項是錯誤的？（）A、未經(jīng)證券交易所許可，任何單位和個人不得發(fā)布證券交易即時行情B、證券交易所根據(jù)需要，可以對出現(xiàn)重大異常交易情況的證券賬戶限制交易，并報國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)備案C、實行會員制的證券交易所的財產(chǎn)積累歸會員所有，其權(quán)益由會員共同享有，在其存續(xù)期間，不得將其財產(chǎn)積累分配給會員D、證券交易所依照證券法律、行政法規(guī)制定上市規(guī)則、交易規(guī)則、會員管理規(guī)則和其他有關(guān)規(guī)則，并報國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)備案11.有下列情形之一的，收購人可以向中國證監(jiān)會提出免于以要約方式增持股份的申請：（）A、收購人與出讓人能夠證明本次轉(zhuǎn)讓未導致上市公司的實際控制人發(fā)生變化；B、上市公司面臨嚴重財務困難，收購人提出的挽救公司的重組方案取得該公司股東大會批準，且收購人承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓其在該公司中所擁有的權(quán)益；C、經(jīng)上市公司股東大會非關(guān)聯(lián)股東批準，收購人取得上市公司向其發(fā)行的新股，導致其在該公司擁有權(quán)益的股份超過該公司已發(fā)行股份的30%，收購人承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓其擁有權(quán)益的股份，且公司股東大會同意收購人免于發(fā)出要約；D、中國證監(jiān)會為適應證券市場發(fā)展變化和保護投資者合法權(quán)益的需要而認定的其他情形；12.為上市公司出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的證券服務機構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后（）內(nèi)，不得買賣該種股票。A、2日B、5日C、7日D、14日13.上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員在接受特定對象采訪和調(diào)研前，應知會（）A、獨立董事B、董事會秘書C、監(jiān)事會主席D、證券事務代表14.上市公司可接受深交所的股票作為質(zhì)押權(quán)的標的。15.上市公司的收購及相關(guān)股份權(quán)益變動活動不得危害國家安全和社會公共利益。16.關(guān)于股票期權(quán)的表述，下列說法正確的是（）A、激勵對象可以其獲授的股票期權(quán)在規(guī)定的期間內(nèi)以預先確定的價格和條件購買上市公司一定數(shù)量的股份，但不得放棄該種權(quán)利B、股票期權(quán)授權(quán)日與獲授股票期權(quán)首次可以行權(quán)日之間的間隔不得少于6個月C、激勵對象獲授的股票期權(quán)不得轉(zhuǎn)讓、用于擔?；騼斶€債務D、股票期權(quán)有效期過后，已授出但尚未行權(quán)的股票期權(quán)仍然可以行權(quán)17.監(jiān)事應當了解并持續(xù)關(guān)注公司生產(chǎn)經(jīng)營情況、財務狀況和公司已經(jīng)發(fā)生的或者可能發(fā)生的重大事件及其影響，主動調(diào)查、獲取決策所需要的資料。18.所稱“對外擔?！?，是指上市公司為他人提供的擔保，包括上市公司對控股子公司的擔保。19.上市公司薪酬與考核委員會的主要職責包括以下哪些內(nèi)容：（）A、研究董事考核的標準，進行考核并提出建議；B、研究和審查董事、高級管理人員的薪酬政策與方案；C、研究經(jīng)理人員考核的標準，進行考核并提出建議；D、提名上市公司年度先進員工名單；20.公司因下列哪些原因應解散：（）A、股東大會決議解散；B、因公司合并或者分立需要解散；C、依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關(guān)閉或者被撤銷；D、公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴重困難，繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)10%以上的股東，可以請求人民法院解散公司21.按照中國證監(jiān)會《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第14號--非標準無保留審計意見及其涉及事項的處理》規(guī)定，上市公司的財務會計報告被注冊會計師出具非標準無保留意見的，公司在報送定期報告的同時應當向本所提交下列文件（）A、董事會針對該審計意見所涉及事項所做的專項說明，審議此專項說明的董事會決議及決議所依據(jù)的材料B、獨立董事對審計意見涉及事項的意見C、監(jiān)事會對董事會有關(guān)說明的意見和相關(guān)的決議D、負責審計的會計師事務所及注冊會計師出具的專項說明22.上市公司和公司債券上市交易的公司，應當在每一會計年度的上半年結(jié)束之日起（）內(nèi)，以及在每一會計年度結(jié)束之日起（）內(nèi)，向國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和證券交易所報送中期報告和年度報告，并予公告A、一個月；三個月B、二個月；四個月C、三個月；六個月D、六個月；十二個月23.信息披露義務人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，上市公司的股東、實際控制人、收購人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監(jiān)會可以采取以下監(jiān)管措施（）A、責令改正；B、監(jiān)管談話；C、出具警示函；D、將其違法違規(guī)、不履行公開承諾等情況記入誠信檔案并公布；E、認定為不適當人選；F、依法可以采取的其他監(jiān)管措施24.股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達到擬公開發(fā)行股票數(shù)量的（），為發(fā)行失敗。A、60%B、70%C、80%D、90%25.公司依照相關(guān)規(guī)定收購深交所股份用于股權(quán)激勵，不得超過深交所已發(fā)行股份總額的5%；用于收購的資金應當（）；所收購的股份應當1年內(nèi)轉(zhuǎn)讓給激勵對象。A、從公司的稅前利潤中支出B、從公司的盈余公積中支出C、從公司的稅后利潤中支出D、從公司的資本公積中支出卷II一.參考題庫(共25題)1.下列關(guān)于有限責任公司股東用于出資的非貨幣財產(chǎn)的說法，哪項是錯誤的：（）A、應當是無形財產(chǎn)B、可以用貨幣估價C、可以依法轉(zhuǎn)讓D、不違背法律禁止性規(guī)定2.發(fā)行人、保薦人或證券服務機構(gòu)制作或者出具的文件不符合要求，擅自改動已提交的文件，或者拒絕答復中國證監(jiān)會審核中提出的相關(guān)問題的，中國證監(jiān)會將視情節(jié)輕重，對相關(guān)機構(gòu)和責任人員采取（）。A、監(jiān)管談話、責令改正等監(jiān)管措施；B、譴責并罰款；C、記入誠信檔案并公布；D、情節(jié)特別嚴重的，給予警告3.股東大會應給予每個提案相同的討論時間4.發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時間應當在（）以上，但經(jīng)國務院批準的除外。A、2年B、3年C、5年D、1年5.上市公司應按照法律、法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，披露公司治理的有關(guān)信息，包括但不限于以下哪些事項：（）A、董事會、監(jiān)事會的人員及構(gòu)成；B、董事會、監(jiān)事會的工作及評價；C、獨立董事工作情況及評價，包括獨立董事出席董事會的情況、發(fā)表獨立意見的情況及對關(guān)聯(lián)交易、董事及高級管理人員的任免等事項的意見；D、各專門委員會的組成及工作情況；E、公司治理的實際狀況，及與上市公司治理準則存在的差異及其原因；F、改進公司治理的具體計劃和措施；6.上市公司董事會應當確保公司定期報告的按時披露，因故無法形成有關(guān)定期報告的董事會決議的，應當（）。A、由監(jiān)事會審議并披露定期報告B、以董事會公告的方式對外披露相關(guān)事項C、仍然披露定期報告，但需說明形成董事會決議的原因D、不需對外披露任何公告7.上市公司應當在股票上市后（）建立內(nèi)部審計制度，并設立內(nèi)部審計部門，對公司內(nèi)部控制制度的建立和實施、財務信息的真實性和完整性等情況進行檢查監(jiān)督。A、一個月內(nèi)B、三個月內(nèi)C、六個月內(nèi)D、十二個月內(nèi)8.獨立董事可以行使下述特別職權(quán)（）A、向董事會提議聘用或解聘會計師事務所B、向董事會提請召開臨時股東大會C、提議召開董事會D、獨立聘請外部審計機構(gòu)和咨詢機構(gòu)9.上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、員工或者其所控制或者委托的法人或者其他組織，擬對公司進行收購的，該上市公司董事會成員中獨立董事的比例應當達到或者超過（）。A、1/3B、1/2C、2/3D、3/410.上市公司應當在臨時報告所涉及的重大時間最先觸及下列任一時點后及時履行首次披露義務（）A、董事會或監(jiān)事會作出決議時B、簽署附加條件的意向書或協(xié)議時C、簽署附加期限的意向書或協(xié)議時D、公司（含任一董事、監(jiān)事或高級管理人員）知悉或理應知悉重大事件發(fā)生時11.上市公司應當在年度股東大會召開前（）或臨時股東大會召開前（），以公告方式向股東發(fā)出股東大會通知。A、一個月、十五天B、一個月、二十天C、二十天、十五天D、二十天、十天12.根據(jù)《證券法》的規(guī)定，向累計超過（）人的特定對象發(fā)行證券為公開發(fā)行。A、500B、1000C、200D、200013.上市公司對控股子公司提供的擔保，應當按相關(guān)規(guī)定履行相應審批程序及信息披露義務。14.《證券法》規(guī)定，下列哪些人員將其持有的該公司的股票在買入后六個月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個月內(nèi)又買入，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會應當收回其所得收益？（）A、董事B、監(jiān)事C、高級管理人員D、持有上市公司股份5%以上的股東15.證券發(fā)行、交易活動的當事人具有不同的法律地位,應當遵守自愿、有償、誠實信用的原則16.上市公司必須依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，公開公司經(jīng)營情況、財務狀況、公司涉及的重大訴訟等事項。17.上市公司A對外投資設立全資公司B，A公司擬在兩年內(nèi)分三次繳足出資額，首次出資6000萬元人民幣，第二次出資金額為3000萬元人民幣，最后一次出資金額為1000萬元人民幣，A公司最近一期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)為1.7億元人民幣，A公司應以以下哪個金額適用《上市規(guī)則》第九章“應披露的交易”的相關(guān)規(guī)定履行臨時披露義務及審議程序。（）A、3000萬元人民幣B、6000萬元人民幣C、9000萬元人民幣D、1億元人民幣18.上市公司（）的負責擬定股權(quán)激勵計劃草案。A、董事會下設審計委員會B、董事會下設薪酬與考核委員會C、董事會D、股東大會19.上市公司的經(jīng)理人員、財務負責人、營銷負責人和董事會秘書在控股股東單位不得擔任除董事以外的其他職務。20.審計委員會認為（），應當及時向董事會報告。A、上市公司募集資金進展緩慢B、上市公司募集資金管理存在違規(guī)情形C、募集資金管理存在重大風險D、內(nèi)部審計部門沒有按規(guī)定提交檢查結(jié)果報告的21.監(jiān)事會或股東自行召集的股東大會，會議所必需的費用由召集人承擔。22.國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)發(fā)現(xiàn)股票發(fā)行不符合法定條件或者法定程序的，無論股票發(fā)行、上市與否，均應當撤銷發(fā)行核準決定，發(fā)行人應當按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還股票持有人，保薦人應當承擔連帶責任。23.上市公司非公開發(fā)行股票，應當符合下列規(guī)定（）A、發(fā)行價格不低于定價基準日前二十個交易日公司股票均價的90%B、發(fā)行價格不低于定價基準日前二十個交易日公司股票均價C、控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，十二個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓D、控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，二十四個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓24.發(fā)行人應當按照中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定制作申請文件，由發(fā)行人向中國證監(jiān)會申報。25.上市公司不存在對外擔保的，獨立董事在年度報告中不需要對公司對外擔保情況出具專項說明和獨立意見。卷III一.參考題庫(共25題)1.上市公司重大資產(chǎn)重組方案獲得核準的，獨立財務顧問應在重組方案實施完畢后（）內(nèi)，向中國證監(jiān)會報送重組業(yè)務總結(jié)報告。A、15個交易日B、30個交易日C、15個工作日D、30個工作日2.董事會秘書離任前，應當接受董事會、監(jiān)事會的離任審查，在公司（）的監(jiān)督下移交有關(guān)檔案文件、正在辦理或待辦理事項。A、董事會B、監(jiān)事會C、股東大會D、職工代表大會3.上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員違反《證券法》第四十七條規(guī)定將其所持深交所股票在買入后（）個月內(nèi)賣出，或者在賣出后（）月內(nèi)又買入的，公司董事會應當收回其所得收益，并及時披露。A、3，3B、6，3C、3，6D、6，64.有限責任公司董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過三年。董事任期屆滿，連選可以連任。5.在上市公司收購中，收購人持有的被收購上市公司的股份，在收購行為完成后的（）內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。A、三個月B、六個月C、十二個月D、二十四個月6.公司在中午休市期間通過中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站披露的臨時報告涉及《股票上市規(guī)則》規(guī)定的停牌事項的，其股票及其衍生品從（）起停牌。A、當日13：00B、當日13：30C、當日15：00D、當日15：307.只要有限責任公司連續(xù)五年不向股東分配利潤，則對股東會決議投反對票的股東可以請求公司按照合理的價格收購其股權(quán)。8.下列事項不屬于必須經(jīng)有限責任公司股東會會議代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過的是：（）A、修改公司章程B、增減注冊資本C、發(fā)行公司債券D、變更公司形式9.公司董事會對不屬于強制性信息披露范圍的事項所進行的審議與表決，不需要在會議結(jié)束后兩個工作日內(nèi)將上述決議報送交易所備案。10.涉嫌利用新聞報道以及其他傳播方式對上市公司進行敲詐勒索的，中國證監(jiān)會（），向有關(guān)部門發(fā)出監(jiān)管建議函，由有關(guān)部門依法追究法律責任。A、立案稽查B、給予經(jīng)濟處罰C、責令改正D、給予行政處罰11.證券公司可作為發(fā)行可轉(zhuǎn)債的擔保人，但上市商業(yè)銀行除外。12.上市公司定期報告應當由公司（）簽署書面確認意見；由監(jiān)事會進行審核并提出書面審核意見。A、高級管理人員B、董事C、獨立董事、高級管理人員D、董事、高級管理人員13.下列有關(guān)股份有限公司董事的陳述，錯誤的是：（）A、每屆任期不得超過三年B、任期屆滿可以連選連任C、一個股份有限公司最多可有十九位董事D、董事在任期內(nèi)辭職導致董事會成員低于法定人數(shù)，無論何種情況下，在改選出的董事就任前，辭職董事也不應再履行其董事職務14.上市公司各專門委員會對股東大會負責，各專門委員會的提案應提交股東大會審查決定。15.控股股東對上市公司及其他股東負有盈利義務。16.持有不同種類股份的股東，享有同等權(quán)利，承擔同種義務。17.發(fā)行公司債券的申請經(jīng)（）核準后，應當公告公司債券募集辦法。A、公司登記機關(guān)B、國務院授權(quán)的部門C、國務院證券管理部門D、財政部門18.公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應當委托具有資格的資信評級機構(gòu)進行（）。A、信用評級和信息披露B、信用評級和跟蹤評級C、跟蹤評級和信息披露D、信用評級和資產(chǎn)評估19.采用集中競價方式回購股份的，上市公司應當在收到中國證監(jiān)會無異議函后的（）個交易日內(nèi)公告回購報告書和法律意見書：采用要約方式回購股份的，上市公司應當在收到無異議函后的（）個交易日內(nèi)予以公告，并在實施回購方案前公告回購報告書和法律意見書。A、二；三B、二；四C、三；二D、五；二20.在收購人公告要約收購報告書后（）內(nèi)，被收購公司董事會應當將被收購公司董事會報告書與獨立財務顧問的專業(yè)意見報送中國證監(jiān)會，同時抄報派出機構(gòu)，抄送證券交易所，并予公告。A、15日B、20日C、30日D、15個工作日21.上市公司王某高管于2008年11月10日以均價每股10元買入了該上市公司1000股股票，2008年11月15日，以每股13元價格將上述股票賣出。王某稱上述交易不涉及內(nèi)幕交易。高管王某買賣公司股票行為違反下述（）規(guī)定。A、高管禁止買賣公司股票相關(guān)規(guī)定B、《證券法》禁止內(nèi)幕交易規(guī)定C、《公司法》禁止短線交易規(guī)定D、刑法修正案相關(guān)條款22.收購期限屆滿，因被收購公司股權(quán)分布不符合上市條件而被證券交易所終止其該公司股票上市交易的，其余仍持有被收購公司股票的股東，有權(quán)向收購人以收購要約的同等條件出售其股票，收購人應當收購。23.上市公司改變募集資金投資項目實施地點的，應當經(jīng)（）審議通過，并在二個交易日內(nèi)公告，說明情況原因以及影響。A、董事會B、股東大會C、監(jiān)事會D、戰(zhàn)略委員會24.上市公司公開發(fā)行要求其財務狀況良好，符合《證券發(fā)行管理辦法》的下列規(guī)定：（）A、會計基礎(chǔ)工作規(guī)范，嚴格遵循國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定；B、最近三年及一期財務報表未被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告；被注冊會計師出具帶強調(diào)事項段的無保留意見審計報告的，所涉及的事項對發(fā)行人無重大不利影響或者在發(fā)行前重大不利影響已經(jīng)消除；C、資產(chǎn)質(zhì)量良好。不良資產(chǎn)不足以對公司財務狀況造成重大不利影響；D、經(jīng)營成果真實，現(xiàn)金流量正常。營業(yè)收入和成本費用的確認嚴格遵循國家有關(guān)企業(yè)會計準則的規(guī)定，最近三年資產(chǎn)減值準備計提充分合理，不存在操縱經(jīng)營業(yè)績的情形；E、最近三年以現(xiàn)金方式累計分配的利潤不少于最近三年實現(xiàn)的年均可分配利潤的百分之十。25.持有解除限售存量股份的股東預計未來1個月內(nèi)公開出售解除限售存量股份的數(shù)量超過該公司股份總數(shù)1