高管人員薪酬與績效考核管理制度

******股份有限公司高級管理人員薪酬管理辦法（草案二）第一章總則第一條為了建立激勵與約束相結(jié)合的企業(yè)運行機(jī)制，規(guī)范對******股份有限公司（以下簡稱“公司”）高級管理人員的薪酬管理，根據(jù)國家有關(guān)法律和政策規(guī)定、公司章程，特制定本辦法。第二條本辦法適用于總經(jīng)理、常務(wù)副總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、董事會秘書等公司高級管理人員（以下簡稱“高管人員”）。第三條本辦法本著以下基本原則制定：（一）薪酬水平與經(jīng)營業(yè)績和職責(zé)掛鉤，強(qiáng)化績效年薪作用的原則；（二）優(yōu)化薪酬結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化監(jiān)督與考核的原則；（三）工資總額納入公司預(yù)算計劃管理；（四）年薪增長幅度與本公司經(jīng)營業(yè)績提升和經(jīng)濟(jì)效益提高相匹配，增長幅度不超過當(dāng)年職工平均工資增幅和歸屬于公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤的增幅。（五）薪酬激勵與人才戰(zhàn)略相結(jié)合。第四條機(jī)構(gòu)職責(zé)：公司董事會薪酬與考核委員會負(fù)責(zé)擬定公司高管人員薪酬基數(shù)和績效考核方案；公司董事會負(fù)責(zé)審批高管人員薪酬基數(shù)和績效考核方案。第二章薪酬管理第五條公司高管人員的薪酬包括基薪、績效年薪、特殊獎勵三部分。其中，基薪是對經(jīng)營者的基本報酬；績效年薪是按年度經(jīng)營業(yè)績完成情況而給予公司高管人員的獎勵報酬；特殊獎勵是公司高管人員完成年初董事會安排的特殊任務(wù)而單列給予的嘉獎，以及根據(jù)公司高管人員在公司市場開拓、內(nèi)部挖潛，促進(jìn)公司重點任務(wù)完成以及可持續(xù)發(fā)展，提高運行質(zhì)量和效率方面的業(yè)績，董事會對高管人員年薪給予一定數(shù)額的額外激勵。第六條公司高管人員基薪和績效年薪的基數(shù)，每年由董事會薪酬與考核委員會依據(jù)公司所處的行業(yè)經(jīng)營者的平均狀況，根據(jù)公司年度經(jīng)營目標(biāo)和重點任務(wù)情況提出總經(jīng)理基數(shù)額度建議，報公司董事會批準(zhǔn)（建議總經(jīng)理基薪基數(shù)按上年度歸屬于母公司扣除非經(jīng)常性損益后凈利潤的1-2%確定，績效年薪基數(shù)按本年度歸屬于母公司扣除非經(jīng)常性損益后凈利潤的增加額的3-5%確定）。公司總經(jīng)理基薪、績效年薪基數(shù)標(biāo)準(zhǔn)確定后，其它高管人員根據(jù)所任職務(wù)、所負(fù)責(zé)任等因素，基薪按總經(jīng)理基數(shù)的60%-90%確定，績效年薪按總經(jīng)理基數(shù)的75%-90%確定。第七條公司高管人員特殊獎勵原則上不超過當(dāng)年基薪、績效年薪之和的20%。年初董事會下達(dá)年度經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任時，可單列一次性特殊獎勵任務(wù)、獎勵額度，年度績效年薪考核兌現(xiàn)時一并兌現(xiàn)。第八條公司高管人員基薪由公司財務(wù)部按月支付?？冃晷胶吞厥猹剟罡鶕?jù)經(jīng)審計的年度會計報告和生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)完成情況進(jìn)行考核審定。董事會批準(zhǔn)后的五個工作日內(nèi)，由公司財務(wù)部將績效年薪的70%和特殊獎勵兌付；其余30%的績效年薪作為風(fēng)險抵押金，任期屆滿，由董事會薪酬與考核委員會提出任期考核意見，報董事會審核同意后發(fā)放。第九條公司高管人員除基薪、績效年薪、特殊獎勵外不得在公司領(lǐng)取其它任何形式的報酬、補(bǔ)貼（符合國家規(guī)定的專家津貼、差旅補(bǔ)貼除外）、津貼等貨幣性收入。經(jīng)董事會特別批準(zhǔn)同意的收入除外。第十條公司高管人員基薪、績效年薪、特殊獎勵為含稅報酬，公司依據(jù)國家稅法有關(guān)規(guī)定，將代扣代繳相關(guān)個人所得稅金。第三章薪酬考核第十一條公司高管人員基薪考核指標(biāo)，主要由董事會在每年年初根據(jù)其崗位職責(zé)，以及公司高管人員年度工作述職情況考核確定。第十二條公司總經(jīng)理績效年薪與公司年度績效考核直接掛鉤，依據(jù)董事會確定績效年薪基數(shù)乘以按績效考核分值確定的考核系數(shù)確定，績效年薪=績效年薪基數(shù)*K。其中：K為公司年度績效考核結(jié)果對應(yīng)的考核系數(shù)。第十三條公司績效考核指標(biāo)公司績效考核指標(biāo)包括：基本經(jīng)營指標(biāo)和約束性指標(biāo)（一）、基本經(jīng)營指標(biāo)指標(biāo)名稱比重1、凈利潤相對增長率70%2、重大事項完成情況30%（二）約束性指標(biāo)主要包括：團(tuán)隊建設(shè)、安全環(huán)保、質(zhì)量管理、保衛(wèi)保密、風(fēng)險管理、廉潔從業(yè)、薪酬管控和規(guī)范管理等方面。第十四條績效考核具體辦法年度績效考核得分=Σ（各項基本經(jīng)營指標(biāo)得分×權(quán)重×100）/考核體系對應(yīng)的理論滿分值－約束性指標(biāo)扣分（一）基本經(jīng)營指標(biāo)考核辦法1、凈利潤相對增長率（C）A=創(chuàng)業(yè)板上市公司2015年平均凈利潤增長率20%B=公司當(dāng)年實現(xiàn)的凈利潤增長率C=B-A基礎(chǔ)分70分，每增加10%，加10分，最高加30分。2、重大事項由董事會薪酬與考核委員會根據(jù)公司年度重大事項完成情況確定得分。（二）約束性指標(biāo)扣分項考核由董事會薪酬與考核委員會根據(jù)各項約束性指標(biāo)完成情況考核評定，各指標(biāo)只進(jìn)行扣分，不加分。第十五條績效考核得分對應(yīng)的考核系數(shù)表績效考核分值考核系數(shù)范圍考核系數(shù)計算公式90＜分值≤1001.5～2.11.5+（分值－90）×（2.1－1.5）/1080＜分值≤901.1～1.51.1+（分值－80）×（1.5－1.1）/1070＜分值≤800.7～1.10.7+（分值－70）×（1.1－0.7）/1060＜分值≤700.5～0.70.5+（分值－60）×（0.7－0.5）/10分值≤6000第十六條因不可抗力或非經(jīng)常性因素形成的損益，經(jīng)薪酬與考核委員會審核后，可不納入考核指標(biāo)。第十七條公司董事會下設(shè)的薪酬與考核委員會，負(fù)責(zé)根據(jù)本辦法及年度經(jīng)營業(yè)績完成的實際情況，確定公司總經(jīng)理的年度考核系數(shù)并提出績效年薪建議，報董事會批準(zhǔn)。第十八條公司董事會薪酬與考核委員負(fù)責(zé)根據(jù)年初董事會安排的特殊任務(wù)實際完成情況和公司高管人員在公司市場開拓、內(nèi)部挖潛，促進(jìn)公司重點任務(wù)完成以及可持續(xù)發(fā)展，提高運行質(zhì)量和效率方面的業(yè)績，提出高管人員特殊獎勵建議金額，報董事會批準(zhǔn)。第十九條公司必須嚴(yán)格按照本辦法規(guī)定發(fā)放高管人員薪酬，出現(xiàn)