聯(lián)芯科技ERP項目-TOBE-未來業(yè)務(wù)藍圖-FICO-V2.0

DATE\@"M/d/yyyy"6/19/2009Version1.0 PAGE1聯(lián)芯科技ERP項目 DATE\@"M/d/yyyy"6/19/2009Version1.0 聯(lián)芯科技ERP項目未來業(yè)務(wù)藍圖財務(wù)管理部分 200920092009年聯(lián)芯科技有限公司版權(quán)所有本文檔需要如下人員簽字確認：職務(wù)或角色姓名簽字日期關(guān)鍵用戶孫業(yè)亮史艷肖麗華陳剛部門領(lǐng)導(dǎo)張莉分管領(lǐng)導(dǎo)李亞軍項目顧問李翔項目經(jīng)理左秀榮孫業(yè)亮柳春華李強林婉明

目錄1 組織結(jié)構(gòu)定義及說明 62 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)定義 73 FICO模塊未來業(yè)務(wù)流程清單 94 圖標定義 125 未來業(yè)務(wù)流程 135.1 會計科目主數(shù)據(jù)維護流程 135.2 總賬憑證過賬流程 165.3 憑證調(diào)整流程 195.4 總賬月結(jié)流程 215.5 總賬年結(jié)流程 245.6 年度審計調(diào)整憑證過賬流程 265.7 應(yīng)收應(yīng)付對沖流程 285.8 財務(wù)類客戶主數(shù)據(jù)維護流程 315.9 客戶預(yù)收款流程 335.10 銷售開票流程 355.11 客戶收款流程 395.12 客戶退款流程 415.13 財務(wù)類供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護流程 435.14 供應(yīng)商預(yù)付款流程 455.15 采購發(fā)票校驗流程 485.16 供應(yīng)商付款流程 505.17 員工借款流程 545.18 費用報銷流程 575.19 供應(yīng)商退款流程 605.20 資產(chǎn)需求申請流程 615.21 資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護流程 645.22 資產(chǎn)入賬、調(diào)整流程 675.23 資產(chǎn)轉(zhuǎn)移流程 705.24 資產(chǎn)修理流程 725.25 資產(chǎn)清理流程 765.26 資產(chǎn)銷售、出租流程 785.27 資產(chǎn)盤點流程 815.28 固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)攤銷流程 835.29 在建工程核算流程 865.30 成本要素主數(shù)據(jù)維護流程 895.31 成本要素組主數(shù)據(jù)維護流程 925.32 成本中心主數(shù)據(jù)維護流程 945.33 成本中心組主數(shù)據(jù)維護流程 965.34 內(nèi)部訂單主數(shù)據(jù)維護流程 985.35 內(nèi)部訂單組主數(shù)據(jù)維護流程 1005.36 統(tǒng)計指標主數(shù)據(jù)維護流程 1035.37 成本中心及內(nèi)部訂單費用計劃維護流程 1055.38 費用分攤流程 1085.39 內(nèi)部訂單結(jié)算流程 1105.40 利潤中心及利潤中心組維護流程 1135.41 作業(yè)類型主數(shù)據(jù)維護流程 1165.42 成本中心作業(yè)量計劃維護流程 1195.43 成本中心計劃作業(yè)價格維護流程 1215.44 新增物料標準價格維護流程 1235.45 物料標準價格調(diào)整流程 1265.46 生產(chǎn)訂單成本分析與控制流程 1285.47 生產(chǎn)成本月結(jié)流程 1316 未來報表需求清單 133

組織結(jié)構(gòu)定義及說明本項目以聯(lián)芯科技有限公司為業(yè)務(wù)主體，涵蓋SAP系統(tǒng)財務(wù)模塊中的總賬（GL）、應(yīng)收（AR）、應(yīng)付（AP）、固定資產(chǎn)（AM）、間接費用會計（OM）、利潤中心會計（PCA）、產(chǎn)品成本控制（PC）、獲利能力分析（PA）等子模塊。財務(wù)模塊組織架構(gòu)的設(shè)定，基于聯(lián)芯科技目前財務(wù)核算體系，同時充分考慮聯(lián)芯科技有限公司未來財務(wù)管理架構(gòu)的變化和擴展的可能，具體組織架構(gòu)的設(shè)置如下圖所示：

基礎(chǔ)數(shù)據(jù)定義經(jīng)營組織：是一個公司內(nèi)代表特定結(jié)構(gòu)和市場部門的組織實體，基于市場的獲利能力分析中的組織要素。是CO-PA(獲利能力分析)模塊里的報表的最高級別，在該組織要素下對獲利情況進行細分、管理。本項目中設(shè)置聯(lián)芯科技有限公司經(jīng)營組織?？刂品秶菏怯脕矶x公司的管理會計操作的組織單元，在統(tǒng)一控制范圍下，管理會計使用相同主數(shù)據(jù)并遵循相同操作規(guī)則。本項目設(shè)置聯(lián)芯科技有限公司控制范圍。公司代碼：在SAP系統(tǒng)中，公司代碼代表獨立的會計實體。它是從許多不同的業(yè)務(wù)部門中匯總會計數(shù)據(jù)的中心組織結(jié)構(gòu)單元。公司代碼也是對外會計系統(tǒng)的最小組織結(jié)構(gòu)單位，它代表了一個完整獨立的會計系統(tǒng)。任何財務(wù)會計的記賬憑證都是公司代碼一級的。本項目中設(shè)置聯(lián)芯科技有限公司上海本部公司代碼及聯(lián)芯科技有限公司北京分公司。利潤中心：是公司用于內(nèi)部績效評估的一個組織單元，可以對應(yīng)于法人實體的內(nèi)部核算單位。未來將在系統(tǒng)內(nèi)按照產(chǎn)品大類設(shè)置利潤中心，通過利潤中心的組合形成產(chǎn)品線，利潤中心和利潤中心組可以作為將來報表查詢的相關(guān)維度，如可根據(jù)產(chǎn)品大類、產(chǎn)品線出具利潤表。本項目按照產(chǎn)品大類設(shè)置利潤中心，其中上海本部：營銷中心、A系列方案-FP、A系列方案-SP、L系列方案-FP、L系列方案-SP、測試終端、無線模塊、無線上網(wǎng)卡-內(nèi)置、無線上網(wǎng)卡-外置、產(chǎn)品線公共、公司平臺；北京分公司：L系列方案-FP、L系列方案-SP、產(chǎn)品線公共、公司平臺。成本中心：和部門相對應(yīng)，是SAP中費用核算的基本單元，未來可通過成本中心及成本中心的靈活組合進行不同層面的部門費用分析?？颇勘恚喊?lián)芯科技有限公司上海本部及北京分公司的所有會計核算科目，科目表信息包括兩層：一是科目表層，其對同一CLIENT下所有公司代碼生效；二是公司代碼層，其只對相應(yīng)的公司代碼有效。未來將由控股公司統(tǒng)一維護科目表層信息，聯(lián)芯科技有限公司在科目表中自行選擇并維護本公司公司代碼層的科目信息。內(nèi)部訂單：是SAP中的一種成本對象，用于費用歸集。未來在系統(tǒng)中通過內(nèi)部訂單的功能實現(xiàn)研發(fā)項目費用、產(chǎn)品大類銷售費用、技術(shù)合同服務(wù)成本及在建工程的歸集與核算。未來可根據(jù)內(nèi)部訂單及內(nèi)部訂單組靈活組合統(tǒng)計相應(yīng)研發(fā)費用、服務(wù)成本等。資產(chǎn)數(shù)據(jù)：是用于資產(chǎn)管理和資產(chǎn)核算的資產(chǎn)信息，聯(lián)芯科技有限公司根據(jù)控股集團要求及本公司實際情況將資產(chǎn)分類，按規(guī)則進行編號管理，未來將會把無形資產(chǎn)（包括外購及自研）也納入SAP資產(chǎn)模塊進行管理?？蛻糁鲾?shù)據(jù)：包含所有與預(yù)收、應(yīng)收、其他應(yīng)收有關(guān)的業(yè)務(wù)往來單位，包括外部客戶、內(nèi)部往來單位等。客戶主數(shù)據(jù)包含三層信息，一是基本信息，其對同一CLIENT下所有公司代碼生效；二是公司代碼信息，其對公司代碼有效；三是銷售信息，其對銷售組織有效。未來客戶編號的取得通過控股集團給號系統(tǒng)生成。供應(yīng)商主數(shù)據(jù)：包含所有與預(yù)付、應(yīng)付、其他應(yīng)付有關(guān)的業(yè)務(wù)往來單位，包括外部供應(yīng)商、內(nèi)部往來單位、員工等。供應(yīng)商主數(shù)據(jù)包含三層信息，一是基本信息，其對同一CLIENT下所有公司代碼生效；二是公司代碼信息，其對對應(yīng)的公司代碼有效；三是采購信息，其對采購組織有效。未來供應(yīng)商編號的取得通過控股集團給號系統(tǒng)生成。成本要素：成本要素是系統(tǒng)中管理會計模塊成本流轉(zhuǎn)的載體。初級成本要素是連接財務(wù)會計與管理會計的橋梁，損益類科目的財務(wù)記賬通過成本要素被傳遞至管理會計，保證管理會計與財務(wù)會計的實時集成；次級成本要素用作管理會計內(nèi)部的費用分攤分配或成本對象的結(jié)算，將成本對象（如生產(chǎn)訂單）中的費用進行分類（工、費），便于成本分析。作業(yè)類型：在SAP中體現(xiàn)為產(chǎn)品成本中工費部分的細分（如人工、能源動力、其他制造費用等），它是管理會計模塊與生產(chǎn)模塊的集成主數(shù)據(jù)，當對作業(yè)類型分配好成本要素后，隨著生產(chǎn)模塊對生產(chǎn)訂單中某種作業(yè)類型的工時確認，系統(tǒng)自動通過相應(yīng)成本要素將費用從成本中心轉(zhuǎn)至生產(chǎn)訂單。統(tǒng)計指標：SAP中的統(tǒng)計指標可以被理解用于月末費用分攤的依據(jù)，如人數(shù)、面積，月末輸入統(tǒng)計指標的值（如A部門5人，B部門10人），在費用分攤時就會采用統(tǒng)計指標的值作為分攤的比例。

FICO模塊未來業(yè)務(wù)流程清單流程總覽：流程清單業(yè)務(wù)劃分序號流程名稱流程編號所屬部門流程負責(zé)人備注總賬1會計科目主數(shù)據(jù)維護流程FICO_TOBE_GL_001財務(wù)部肖麗華2總賬憑證過賬流程FICO_TOBE_GL_002財務(wù)部肖麗華3憑證調(diào)整流程FICO_TOBE_GL_003財務(wù)部肖麗華4總賬月結(jié)流程FICO_TOBE_GL_004財務(wù)部肖麗華5總賬年結(jié)流程FICO_TOBE_GL_005財務(wù)部肖麗華6年度審計調(diào)整憑證過賬流程FICO_TOBE_GL_006財務(wù)部肖麗華7應(yīng)收應(yīng)付對沖流程FICO_TOBE_GL_007財務(wù)部肖麗華應(yīng)收8財務(wù)類客戶主數(shù)據(jù)維護流程FICO_TOBE_AR_001財務(wù)部肖麗華9客戶預(yù)收款流程FICO_TOBE_AR_002財務(wù)部肖麗華10銷售開票流程FICO_TOBE_AR_003財務(wù)部肖麗華11客戶收款流程FICO_TOBE_AR_004財務(wù)部肖麗華12客戶退款流程FICO_TOBE_AR_005財務(wù)部肖麗華應(yīng)付13財務(wù)類供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護流程FICO_TOBE_AP_001財務(wù)部史艷14供應(yīng)商預(yù)付款流程FICO_TOBE_AP_002財務(wù)部史艷15采購發(fā)票校驗流程FICO_TOBE_AP_003財務(wù)部史艷16供應(yīng)商付款流程FICO_TOBE_AP_004財務(wù)部史艷17員工借款流程FICO_TOBE_AP_005財務(wù)部史艷18費用報銷流程FICO_TOBE_AP_006財務(wù)部史艷19供應(yīng)商退款流程FICO_TOBE_AP_007財務(wù)部史艷資產(chǎn)20資產(chǎn)需求申請流程FICO_TOBE_AM_001財務(wù)部史艷21資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護流程FICO_TOBE_AM_002財務(wù)部史艷22資產(chǎn)入賬、調(diào)整流程FICO_TOBE_AM_003財務(wù)部史艷23資產(chǎn)轉(zhuǎn)移流程FICO_TOBE_AM_004財務(wù)部史艷24資產(chǎn)修理流程FICO_TOBE_AM_005財務(wù)部史艷25資產(chǎn)清理流程FICO_TOBE_AM_006財務(wù)部史艷26資產(chǎn)銷售、出租流程FICO_TOBE_AM_007財務(wù)部史艷27資產(chǎn)盤點流程FICO_TOBE_AM_008財務(wù)部史艷28固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)攤銷流程FICO_TOBE_AM_009財務(wù)部史艷29在建工程核算流程FICO_TOBE_AM_010財務(wù)部史艷間接費用30成本要素主數(shù)據(jù)維護流程FICO_TOBE_OM_001財務(wù)部陳剛31成本要素組主數(shù)據(jù)維護流程FICO_TOBE_OM_002財務(wù)部陳剛32成本中心主數(shù)據(jù)維護流程FICO_TOBE_OM_003財務(wù)部陳剛33成本中心組主數(shù)據(jù)維護流程FICO_TOBE_OM_004財務(wù)部陳剛34內(nèi)部訂單主數(shù)據(jù)維護流程FICO_TOBE_OM_005財務(wù)部陳剛35內(nèi)部訂單組主數(shù)據(jù)維護流程FICO_TOBE_OM_006財務(wù)部陳剛36統(tǒng)計指標主數(shù)據(jù)維護流程FICO_TOBE_OM_007財務(wù)部陳剛37成本中心及內(nèi)部訂單費用計劃維護流程FICO_TOBE_OM_008財務(wù)部陳剛38費用分攤流程FICO_TOBE_OM_009財務(wù)部陳剛39內(nèi)部訂單結(jié)算流程FICO_TOBE_OM_010財務(wù)部陳剛利潤中心40利潤中心及利潤中心組主數(shù)據(jù)維護流程FICO_TOBE_PCA_001財務(wù)部史艷成本控制41作業(yè)類型主數(shù)據(jù)維護流程FICO_TOBE_PC_001財務(wù)部陳剛42成本中心作業(yè)量計劃維護流程FICO_TOBE_PC_002財務(wù)部陳剛43成本中心計劃價格維護流程FICO_TOBE_PC_003財務(wù)部陳剛44新增物料標準價格確定流程FICO_TOBE_PC_004財務(wù)部陳剛45物料標準價格調(diào)整流程FICO_TOBE_PC_005財務(wù)部陳剛46生產(chǎn)訂單成本分析與控制流程FICO_TOBE_PC_006財務(wù)部陳剛47生產(chǎn)成本月結(jié)流程FICO_TOBE_PC_007財務(wù)部陳剛

圖標定義

未來業(yè)務(wù)流程會計科目主數(shù)據(jù)維護流程會計科目主數(shù)據(jù)維護流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_GL_001流程名稱：會計科目主數(shù)據(jù)維護流程流程說明：本流程適用于會計科目主數(shù)據(jù)維護事項，描述了未來會計科目的申請、審批、維護的處理步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷、肖麗華流程繪制者：陳剛會計科目主數(shù)據(jù)維護流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01申請人提出維護申請，填制會計科目維護申請單。申請人02判斷是否需要進行會計科目維護，若不需要指定會計科目供申請人使用。會計經(jīng)理03分析是否需要維護科目表層信息，若不需要直接通知sap專員維護公司代碼層信息。會計經(jīng)理04將需要維護科目表層信息的申請單遞交集團財務(wù)人員審核。集團財務(wù)05審核無誤后，在sap系統(tǒng)中維護科目表層信息。集團財務(wù)06科目表層信息維護后，判斷是否需要繼續(xù)維護公司代碼層信息，若不需要，則通知申請人，否則通知sap專員維護公司代碼層信息。會計經(jīng)理07接到維護申請單，在sap系統(tǒng)中維護公司代碼層信息。Sap專員08對維護后的會計科目判斷是否需要維護成本要素，需要維護進入成本要素維護流程。Sap專員09不需要維護成本要素時，申請人收到SAP專員相關(guān)通知。申請人業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：目前科目表不需與集團統(tǒng)一。沒有規(guī)范相關(guān)申請單據(jù)。未來：1、規(guī)范了會計科目的維護流程，科目表中會計科目主數(shù)據(jù)的維護權(quán)限集中，保證控股集團及所屬各公司之間會計科目體系的統(tǒng)一，有利于集團和各子公司之間、聯(lián)芯上海本部與北京分公司之間財務(wù)分析維度的一致性，為聯(lián)芯未來實現(xiàn)SAP中的報表合并功能打下基礎(chǔ)。2、為具體科目按類別設(shè)置不同的字段狀態(tài)組，定義憑證錄入所需輸入的字段，保證憑證輸入的準確性，為后續(xù)的報表統(tǒng)計提供規(guī)范化數(shù)據(jù)?？傎~憑證過賬流程總賬憑證過賬流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_GL_002流程名稱：總賬憑證過賬流程流程說明：本流程適用于一般總賬憑證過賬事項，描述了在未來總賬憑證預(yù)制、審核、過賬等操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷，肖麗華流程繪制者：陳剛總賬憑證過賬流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01費用報銷流程、供應(yīng)商付款流程、供應(yīng)商預(yù)付款流程、憑證調(diào)整流程、客戶收款流程、客戶預(yù)收款流程、員工借款流程、客戶退款流程、供應(yīng)商退款流程、清賬流程中產(chǎn)生的審批后原始單據(jù)，傳遞給制單人。制單人02制單人首先判斷系統(tǒng)中是否已存在相關(guān)的主數(shù)據(jù)。制單人03若需添加主數(shù)據(jù)則進行相關(guān)財務(wù)主數(shù)據(jù)維護。制單人04在系統(tǒng)中預(yù)制憑證，同時將生成的憑證號碼標注在原始單據(jù)上后，遞交審核人。制單人05審核人對照原始單據(jù)及預(yù)制憑證進行系統(tǒng)審核，若審核不通過，則返還制單人修改預(yù)制憑證。審核人06審核人將審核通過后的憑證在系統(tǒng)中過賬保存，生成記賬憑證。審核人07打印過賬后的憑證。裝訂人08裝訂憑證。裝訂人09將打印好的憑證提交會計檔案保管人員歸檔。會計檔案保管人員業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、目前所有的憑證都需審核。2、未審核的憑證可以直接修改，已審核的憑證反審核后可以修改，修改的內(nèi)容無歷史記錄。3、若憑證因故沖銷，K3中不能記錄原憑證和沖銷憑證的對應(yīng)關(guān)系。未來：只有在總賬模塊生成的預(yù)制憑證才能審核。加強已過賬的憑證的修改控制，區(qū)分憑證的關(guān)鍵信息與非關(guān)鍵信息決定憑證上哪些信息可以更改，充分保證憑證嚴謹性與可追溯性的同時也考慮了一定的靈活性。另外，未來SAP中可方便查詢到原憑證與沖銷憑證的對應(yīng)關(guān)系。對于憑證錄入通過憑證校驗和屏幕字段的設(shè)置，系統(tǒng)自動對必輸信息和校驗邏輯進行檢查，保證了憑證信息的完整性、一致性和準確性。業(yè)務(wù)劃分更加明細，有利于財務(wù)管理的細化，區(qū)分憑證類型，細化憑證管理。憑證調(diào)整流程憑證調(diào)整流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_GL_003流程名稱：憑證調(diào)整流程流程說明：本流程適用于調(diào)整憑證事項，描述了未來憑證調(diào)整的申請、審核等步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷、肖麗華流程繪制者：陳剛憑證調(diào)整流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01申請人提出申請并填制憑證調(diào)整申請單。申請人02會計經(jīng)理審核判斷是否可以調(diào)整，如需調(diào)整則進入總賬憑證記賬流程，否則通知申請人。會計經(jīng)理業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、目前調(diào)整憑證不填寫憑證調(diào)整申請單。未來：1、規(guī)范憑證調(diào)整業(yè)務(wù)，包括憑證調(diào)整申請單填寫及審批，保證了憑證修改的可控性，有助于提高業(yè)務(wù)水平?？傎~月結(jié)流程流程編碼：FICO_GL_004流程名稱：總賬月結(jié)流程流程說明：本流程適用于總賬月末處理事項，描述了未來總賬月結(jié)過程中的各項操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷、肖麗華流程繪制者：陳剛總賬月結(jié)流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01發(fā)出月結(jié)通知到各相關(guān)部門?？傎~會計02結(jié)賬前檢查，包括：1、所有預(yù)制憑證都已審核過賬；2、所有總賬憑證都已入賬、無遺漏；3、固定資產(chǎn)模塊完成相關(guān)業(yè)務(wù)，無形資產(chǎn)已攤銷，固定資產(chǎn)已提折舊；4、成本會計已完成本月物料收、發(fā)、盤點及盤點后差異的處理，生產(chǎn)工時確認完成，銷售訂單發(fā)貨完成；5、如果是年末，檢查壞賬準備是否計提，相關(guān)資產(chǎn)減值準備是否計提?？傎~會計03打開新的財務(wù)會計期間。總賬會計04打開新的物料期間。總賬會計05打開新的管理會計期間。總賬會計06進行月末外幣匯率維護?？傎~會計07自動進行外幣評估，將匯兌差異轉(zhuǎn)入當期損益?？傎~會計08執(zhí)行GR/IR重組，生成會計憑證。總賬會計09執(zhí)行應(yīng)收應(yīng)付重分類，生成會計憑證?？傎~會計10執(zhí)行生產(chǎn)成本月結(jié)流程后，判斷是否調(diào)整應(yīng)由發(fā)出商品承擔的差異。會計經(jīng)理11手工調(diào)整差異?？傎~會計12關(guān)閉上個管理會計賬期?？傎~會計13關(guān)閉上個物料賬期?？傎~會計14關(guān)閉上個財務(wù)會計賬期，完成月結(jié)。總賬會計業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、應(yīng)收貸方余額及應(yīng)付借方余額的重分類在出具報表時手工完成。2、目前無外幣評估業(yè)務(wù)，月結(jié)時不進行外幣評估。未來：1、由sap系統(tǒng)對應(yīng)收貸方余額及應(yīng)付借方余額進行重分類，減少工作量。2、月末總賬結(jié)賬流程更加清晰和規(guī)范，可擴展性強，對于現(xiàn)在沒有的業(yè)務(wù)步驟不必處理，將來有業(yè)務(wù)時，在月結(jié)操作中執(zhí)行即可?？傎~年結(jié)流程總賬年結(jié)流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_GL_005流程名稱：總賬年結(jié)流程流程說明：本流程適用于總賬年度結(jié)賬事項，描述了未來進行總賬年結(jié)過程中的各項操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷、肖麗華流程繪制者：陳剛總賬年結(jié)流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01總賬月結(jié)流程完成后，會計經(jīng)理對月結(jié)后的預(yù)生成的年度報表進行審核。若審核不通過重新修改進行賬務(wù)處理。會計經(jīng)理02會計經(jīng)理審核通過后，交由財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)就、公司總經(jīng)理對總賬年結(jié)結(jié)果進行審批。若審批不通過，返回財務(wù)部重新修改進行賬務(wù)處理。若審核通過，對總賬模塊子模塊進行年結(jié)，進行總賬年結(jié)流程。公司管理層03執(zhí)行固定資產(chǎn)年度處理?？傎~會計04執(zhí)行應(yīng)收應(yīng)付余額結(jié)轉(zhuǎn)?？傎~會計05執(zhí)行總賬余額結(jié)轉(zhuǎn)?？傎~會計業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：未來：1、完善了總賬年結(jié)流程。年度審計調(diào)整憑證過賬流程年度審計調(diào)整憑證過賬流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_GL_006流程名稱：年度審計調(diào)整憑證過賬流程流程說明：本流程適用于年結(jié)結(jié)束后需調(diào)整事項的處理，描述了未來年度審計調(diào)整過程中的各項操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷、肖麗華流程繪制者：陳剛年度審計調(diào)整憑證過賬流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01出現(xiàn)影響報表準確性的事項?？傎~會計02審計過程中與審計人員進行溝通，審計人員認為需調(diào)整事項。總賬會計03年度審計報告提出的需進行調(diào)整的事項?？傎~會計04判斷以上事項是否需要進行賬務(wù)調(diào)整。會計經(jīng)理05如需調(diào)整，則在系統(tǒng)中打開13－16調(diào)整期間。總賬會計06依據(jù)上述需調(diào)整事項的結(jié)果進行調(diào)整憑證過賬，記入到調(diào)整期間。總賬會計07核對調(diào)整后的年度會計報表與年度審計報告是否一致。會計經(jīng)理08執(zhí)行余額結(jié)轉(zhuǎn)。總賬會計09關(guān)閉系統(tǒng)中調(diào)整期間?？傎~會計業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：無此流程，年度審計調(diào)整直接在上年12月期間進行調(diào)整處理。無法體現(xiàn)涉及調(diào)整前與調(diào)整后的差異。未來：1、未來SAP系統(tǒng)中除12個正常會計期間（月）外，還會定義13-16的4個特別會計期間（月）用于處理年度審計調(diào)整事項，正常的會計年結(jié)可以不受其影響。2、調(diào)整事項與正常業(yè)務(wù)分開，清晰明了。3、調(diào)整后會計報表直接更新，既可查看調(diào)整前的報表，又可以查看調(diào)整后的報表。應(yīng)收應(yīng)付對沖流程應(yīng)收應(yīng)付對沖流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_GL_007流程名稱：應(yīng)收應(yīng)付對沖流程流程說明：本流程適用于既是公司的供應(yīng)商又是客戶的往來單位應(yīng)收應(yīng)付的對沖事項，描述了未來進行應(yīng)收應(yīng)付對沖的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷、肖麗華流程繪制者：陳剛應(yīng)收應(yīng)付對沖流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01收到營銷中心提交的已審批通過的清賬申請單。信用管理員02依據(jù)清賬申請單進行系統(tǒng)賬務(wù)清賬。信用管理員03對清賬申請單進行歸檔保存。信用管理員業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：有相關(guān)業(yè)務(wù)但無流程。未來：對于既是客戶又是供應(yīng)商往來單位的業(yè)務(wù)交易，可以進行應(yīng)收應(yīng)付清賬處理，清賬過程中系統(tǒng)生成清賬憑證，更新對往來單位的應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款，簡單準確。財務(wù)類客戶主數(shù)據(jù)維護流程財務(wù)類客戶主數(shù)據(jù)維護流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AR_001流程名稱：財務(wù)客戶主數(shù)據(jù)維護流程流程說明：本流程適用于財務(wù)類客戶主數(shù)據(jù)的維護事項，描述了未來系統(tǒng)中財務(wù)類客戶主數(shù)據(jù)的申請、審批、維護等步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷、肖麗華流程繪制者：陳剛財務(wù)類客戶主數(shù)據(jù)維護流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01提出維護申請，填制財務(wù)類客戶主數(shù)據(jù)維護申請財務(wù)會計02在系統(tǒng)中審核是否需要維護，不需要則直接通知財務(wù)會計會計經(jīng)理03接到審批后的財務(wù)類客戶主數(shù)據(jù)維護申請單，在集團給號系統(tǒng)中取得財務(wù)類客戶主數(shù)據(jù)編號后，在系統(tǒng)中維護主數(shù)據(jù)Sap專員04將主數(shù)據(jù)維護申請單歸檔文件Sap專員05通知相關(guān)人員使用Sap專員業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、無此流程，有需要時直接在k3系統(tǒng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)中增加。2、各崗位的責(zé)任不是十分清晰，數(shù)據(jù)容易出錯。未來：1、財務(wù)類客戶是指與銷售業(yè)務(wù)無關(guān)的，僅財務(wù)記賬需要的往來單位，一般來說，財務(wù)客戶對應(yīng)的統(tǒng)馭科目為其他應(yīng)收款。2、提高了業(yè)務(wù)操作的嚴謹性，合規(guī)性。3、明確了財務(wù)各崗位的責(zé)任，提高了數(shù)據(jù)信息的正確性。客戶預(yù)收款流程客戶預(yù)收款流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AR_002_流程名稱：客戶預(yù)收款流程流程說明：本流程適用于對客戶預(yù)收款的業(yè)務(wù)事項，描述了未來系統(tǒng)中客戶預(yù)收款的處理步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷、肖麗華流程繪制者：陳剛客戶預(yù)收款－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01通過查詢銀行到賬信息或直接收取現(xiàn)金確認收到貨款；打印收款單或開具現(xiàn)金收款收據(jù)作為收款憑單；通知營銷中心相關(guān)人員及信用管理員。出納02營銷中心相關(guān)人員收到收款信息判斷是否需要維護客戶主數(shù)據(jù)，若需要則進入客戶主數(shù)據(jù)維護流程。營銷中心人員03建立完備的客戶主數(shù)據(jù)后提供相關(guān)訂單信息至信用管理員。營銷中心人員04以收款憑單為原始憑據(jù)，根據(jù)反饋的訂單信息，在系統(tǒng)中制作收款憑證，進入總賬憑證過賬流程。信用管理員業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、預(yù)收賬款有單獨科目核算。未來：對于客戶主數(shù)據(jù)，其統(tǒng)馭科目一般為應(yīng)收賬款，如果要記錄對該客戶的預(yù)收款項，在憑證錄入時記賬的明細對象還是此客戶，但是要指定一個特殊的標記（如預(yù)收賬款標記、應(yīng)收票據(jù)標記），才能保證更新總賬時記入不同于統(tǒng)馭科目的總賬科目，未來系統(tǒng)中對預(yù)收賬款的記賬將以特別總賬的形式實現(xiàn)。預(yù)收和應(yīng)收賬款同時清賬，保證了業(yè)務(wù)的完整性。銷售開票流程銷售開票流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AR_003_流程名稱：銷售開票流程流程說明：本流程適用于正數(shù)發(fā)票、負數(shù)發(fā)票開具事項，描述了未來進行銷售開票的處理步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷、肖麗華流程繪制者：陳剛銷售開票流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01申請人提出開票申請，填具開票申請單。開票申請人02對申請人提出的開票申請進行全面審核，審核內(nèi)容主要包括：1、是否已開具過發(fā)票；2、申請開具的發(fā)票種類是否和合同一致；3、收款信息是否正確。信用管理員03軟件類開票申請由合同管理員查詢開票信息是否與合同信息一致，是否滿足合同約定的開票條件，應(yīng)提供的支撐性文件是否提交（如提成費報告）；硬件類開票申請由信用管理員查詢是否已經(jīng)出庫，且申請開票的數(shù)量、金額與出庫數(shù)量、金額一致。信用管理員04通過審核的申請交由財務(wù)經(jīng)理審批。財務(wù)經(jīng)理05在系統(tǒng)中出具發(fā)票，同時在發(fā)票申請單上注明系統(tǒng)發(fā)票號碼。信用管理員06判斷是否需開具金稅及手工發(fā)票，如需開具將申請單交稅務(wù)會計；否則交總賬會計過賬。信用管理員07在金稅系統(tǒng)或手工開具發(fā)票，將發(fā)票記賬聯(lián)交總賬會計。稅務(wù)會計08歸檔開票申請單及發(fā)票存根聯(lián)。稅務(wù)會計09申請人簽收發(fā)票。申請人10總賬會計接到發(fā)票記賬聯(lián)及發(fā)票申請單，將在系統(tǒng)中開具的發(fā)票批準過賬，生成會計憑證。總賬會計11在系統(tǒng)發(fā)票摘要處回填發(fā)票號信息?？傎~會計業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：營銷中心等業(yè)務(wù)部門不能自行查詢發(fā)票的開具情況。未來：營銷中心等業(yè)務(wù)部門能在系統(tǒng)中及時查詢到發(fā)票開具情況，避免重復(fù)開票申請的提交。規(guī)范了開具紅字發(fā)票的流程?？蛻羰湛盍鞒炭蛻羰湛盍鞒蹋攀隽鞒叹幋a：FICO_TOBE_AR_004流程名稱：客戶收款流程流程說明：本流程適用于銷售后向客戶收款等事項，描述了未來客戶收款的處理步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷、肖麗華流程繪制者：陳剛客戶收款流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01通過查詢銀行到賬信息或直接收取現(xiàn)金確認收到貨款；打印收款單或開具現(xiàn)金收款收據(jù)作為收款憑單；通知營銷中心相關(guān)人員及信用管理員出納02收到到款信息，并將對應(yīng)的銷售合同及訂單號提供給信用管理員。營銷中心人員03以收款憑單為原始憑據(jù)，根據(jù)反饋的銷售合同及訂單信息，在系統(tǒng)中制作收款憑證，進入總賬憑證過賬流程。信用管理員業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：未來：客戶退款流程客戶退款流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AR_005流程名稱：客戶退款流程流程說明：本流程適用于客戶要求不取消訂單而要求退款的事項，描述了未來進行銷售退款核算的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷、肖麗華流程繪制者：陳剛客戶退款流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01收到退款申請部門提交的已審批通過的退款申請單。信用管理員02判斷此筆退貨業(yè)務(wù)是否已開具發(fā)票。若已開票，退款申請部門將客戶退回的發(fā)票（或退貨證明單）提交至財務(wù)部。若未開票，直接進入總賬過賬流程。信用管理員03提交客戶退回的發(fā)票。退款申請部門04系統(tǒng)內(nèi)開具紅字發(fā)票。信用管理員05依據(jù)系統(tǒng)開具的紅字發(fā)票，開具金稅發(fā)票或手工發(fā)票，然后進入總賬過賬流程。稅務(wù)會計06依據(jù)經(jīng)審核的會計憑證付款。出納業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：目前尚無此流程。未來：1、規(guī)范了公司客戶退款的業(yè)務(wù)操作。財務(wù)類供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護流程財務(wù)類供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AP_001流程名稱：財務(wù)類供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護流程流程說明：本流程適用于除正常采購業(yè)務(wù)外涉及到的供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護事項，描述了財務(wù)類供應(yīng)商主數(shù)據(jù)申請、審批、維護的處理步驟。業(yè)務(wù)提供者：鄭燕萍流程繪制者：陳剛財務(wù)類供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01提出并填寫財務(wù)類供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護申請單。財務(wù)會計02對申請進行審核是否需維護。會計經(jīng)理03接到審批后的財務(wù)類供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護申請單，在集團給號系統(tǒng)中取得財務(wù)類供應(yīng)商主數(shù)據(jù)編號后，在系統(tǒng)中維護主數(shù)據(jù)。SAP專員04將申請單及系統(tǒng)文檔進行歸檔保存。SAP專員05財務(wù)會計收到財務(wù)類供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護申請單的反饋信息。財務(wù)會計業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、目前無此部分流程。未來：1、財務(wù)類供應(yīng)商是指與采購業(yè)務(wù)無關(guān)的，僅財務(wù)記賬需要的往來單位，一般來說，財務(wù)類供應(yīng)商對應(yīng)的統(tǒng)馭科目為其他應(yīng)付款。1、明確了財務(wù)類供應(yīng)商主數(shù)據(jù)的維護流程。2、未來將把記入其他應(yīng)付款的往來單位、員工以及銀行作為財務(wù)類供應(yīng)商進行管理。供應(yīng)商預(yù)付款流程供應(yīng)商預(yù)付款流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AP_002流程名稱：供應(yīng)商預(yù)付款流程流程說明：本流程適用于向供應(yīng)商預(yù)付貨款事項，描述了按照合同申請向供應(yīng)商預(yù)先支付款項的步驟。業(yè)務(wù)提供者：鄭燕萍流程繪制者：陳剛供應(yīng)商預(yù)付款流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01提供采購合同或采購訂單，提出預(yù)付貨款的需求。采購員02依據(jù)采購合同或采購訂單、采購需求單編制預(yù)付申請單。應(yīng)付賬款會計03由采購人員和采購部經(jīng)理在預(yù)付申請單上簽字確認。采購員采購部經(jīng)理供應(yīng)鏈管理部經(jīng)理04按照《財務(wù)手冊》的規(guī)定進行審批，若審批通過則將批準后單據(jù)交財務(wù)部管理會計，否則通知采購部申請未被批準。公司管理層05財務(wù)部管理會計在批準后的單據(jù)上注明是否是政府項目支付款項，然后將單據(jù)交給應(yīng)付帳款會計進入總賬憑證過賬流程。管理會計06出納依據(jù)審批完畢的預(yù)付申請單，及完成總賬憑證過賬流程后生成的會計憑證安排付款，支付完畢后在單據(jù)上面加蓋付訖章。出納07出納通知采購人員預(yù)付申請事項已受理、完成。應(yīng)付賬款會計通知采購人員，公司管理層未批準預(yù)付申請事項。采購員業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、預(yù)付款與采購訂單沒有對應(yīng)關(guān)系。未來：1、預(yù)付款與采購訂單建立對應(yīng)關(guān)系，能及時查詢到預(yù)付款信息，避免重復(fù)付款。2、使用特別總賬記錄供應(yīng)商預(yù)付款業(yè)務(wù)，同時也進行未清項管理，業(yè)務(wù)清晰，賬齡統(tǒng)計準確，便于查詢。采購發(fā)票校驗流程采購發(fā)票校驗流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AP_003流程名稱：采購發(fā)票校驗流程流程說明：本流程適用于各種采購業(yè)務(wù)進行發(fā)票鉤稽的事項，描述了未來進行各種采購業(yè)務(wù)發(fā)票鉤稽的步驟。業(yè)務(wù)提供者：鄭艷萍流程繪制者：陳剛采購發(fā)票校驗流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01采購收貨流程完成后，采購經(jīng)辦人員依據(jù)采購訂單，整理對應(yīng)發(fā)票、入庫單后，提交財務(wù)部應(yīng)付帳款會計。采購經(jīng)辦人員02資產(chǎn)入賬流程完成后，采購經(jīng)辦人員將資產(chǎn)發(fā)票提交財務(wù)部應(yīng)付帳款會計；資產(chǎn)管理員將資產(chǎn)驗收單、資產(chǎn)需求申請單提交財務(wù)部應(yīng)付帳款會計。采購經(jīng)辦人員資產(chǎn)管理員03應(yīng)付帳款會計審核采購訂單、發(fā)票、入庫單（資產(chǎn)驗收單）信息是否一致。應(yīng)付帳款會計04若審核不通過則退回相關(guān)單據(jù)，若審核通過則將供應(yīng)商發(fā)票錄入SAP系統(tǒng)并進行校驗，同時生成會計憑證應(yīng)付帳款會計業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、物料消耗在前，發(fā)票滯后入賬，由于存貨采用移動平均計價，造成期末大量數(shù)量為零，金額不為零的庫存。2、資產(chǎn)采購發(fā)票未在系統(tǒng)內(nèi)體現(xiàn)。未來：1、改善了目前現(xiàn)狀存在的問題。供應(yīng)商付款流程供應(yīng)商付款流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AP_004流程名稱：供應(yīng)商付款流程流程說明：本流程適用于向供應(yīng)商付款事項，描述了未來按照合同向供應(yīng)商支付款項的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：鄭燕萍流程繪制者：陳剛供應(yīng)商付款流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01應(yīng)付帳款會計根據(jù)采購合同中規(guī)定的付款期限編制付款申請單。應(yīng)付帳款會計02采購人員和采購經(jīng)理對付款清單進行審核，并確認是否支付，如確認支付交公司管理層審批；如不支付，返還應(yīng)付帳款會計。采購人員采購部經(jīng)理03按照《財務(wù)手冊》規(guī)定進行審批，若審批通過則將批準后單據(jù)交財務(wù)部管理會計，否則通知采購部申請未被批準。公司管理層04財務(wù)部管理會計在批準后的單據(jù)上注明是否是政府項目支付款項，然后將單據(jù)交應(yīng)付帳款會計進入總賬憑證過賬流程。管理會計05出納依據(jù)審批完畢的預(yù)付申請單，并完成總賬憑證過賬流程后，根據(jù)生成的會計憑證安排付款，支付完畢后在單據(jù)上面加蓋付訖章。出納06采購員收到公司管理層未批準預(yù)付申請的通知或出納已完成預(yù)付貨款的通知。采購員業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、手工統(tǒng)計賬齡，無法隨時掌握賬齡信息，監(jiān)控職能弱化。未來：1、系統(tǒng)自動統(tǒng)計賬齡，供財務(wù)人員隨時查詢，并通過供應(yīng)商主數(shù)據(jù)中對付款期的維護，強化對付款的監(jiān)控。員工借款流程員工借款流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AP_005流程名稱：員工借款流程流程說明：本流程適用于員工借款事項，描述了未來員工出差或其他支付事項申請借款的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：李蕊流程繪制者：陳剛員工借款流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01借款人填寫借款申請單。借款人02由借款人部門經(jīng)理對借款申請單進行審核。借款人部門經(jīng)理03如有合同的借款申請單，需合同管理員確認是否滿足合同支付條款，如滿足交財務(wù)會計，如不滿足返還借款人。合同管理員04由財務(wù)會計審核借款單的填寫是否正確及前借款是否到還款期限，如不正確或前借款超還款期限就返還借款人；如填寫無誤或前借款未到還款期限，同時借款額度在部門經(jīng)理審批的范圍內(nèi)就直接交出納進行付款；如借款額度超部門經(jīng)理審核額度，就交公司管理層進行審批。財務(wù)會計05公司管理層按照《財務(wù)手冊》規(guī)定的權(quán)限進行審批，如審批不通過就返還借款人；如審批通過將單據(jù)交出納。公司管理層06出納收到經(jīng)審批的單據(jù)安排付款，然后將付款后的單據(jù)交相關(guān)人員進入總賬憑證過賬流程，支付完畢后在單據(jù)上面加蓋付訖章。出納業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、存在借款后未及時報銷的情況。未來：通過對員工借款的未清項管理，清晰員工借款情況，強化借款監(jiān)控和報銷管理。員工作為供應(yīng)商管理，新增時進入供應(yīng)商財務(wù)主數(shù)據(jù)管理流程，規(guī)范嚴謹。費用報銷流程費用報銷流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AP_006流程名稱：費用報銷流程流程說明：本流程適用于員工進行費用報銷事項，描述了未來員工報銷申請的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：李蕊流程繪制者：陳剛費用報銷流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01報銷人填寫報銷申請單。報銷人02由報銷人部門經(jīng)理對報銷申請單進行審核。報銷人部門經(jīng)理03如屬于合同內(nèi)付款，需將報銷申請單提交合同管理員確認是否滿足合同支付條件，如滿足交財務(wù)會計，如不滿足返還借款人。合同管理員04由財務(wù)會計審核報銷單的填寫是否正確及是否有借款，如不正確就返還借款人；如填寫無誤或沖抵借款后仍需支付報銷款，同時借款額度在部門經(jīng)理審批的范圍內(nèi)就直接交出納進行付款；如借款額度超部門經(jīng)理審核額度，提交公司管理層進行審批。管理會計對費用報銷進行預(yù)算審核，額度在預(yù)算范圍外的需由公司管理層審批。財務(wù)會計05公司管理層按照《財務(wù)手冊》規(guī)定的權(quán)限進行審批，如審批不通過就返還報銷人；如審批通過將單據(jù)交出納。公司管理層06出納收到經(jīng)審批的單據(jù)安排收付款，收、付完畢的單據(jù)交財務(wù)會計進入總賬憑證過賬流程，支付完畢后在單據(jù)上面加蓋付訖章。出納業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：費用會計均需手工錄入每個計劃項目的每筆實際發(fā)生額。手工統(tǒng)計費用明細表。未來：通過自定義報表，自動對比計劃及執(zhí)行情況，減少手工錄入工作量。在系統(tǒng)中通過標準報表查詢費用報銷明細表，提高了工作效率。供應(yīng)商退款流程供應(yīng)商退款流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AP_007流程名稱：供應(yīng)商退款流程流程說明：本流程適用于要求供應(yīng)商退款的事項，描述了未來進行采購?fù)丝詈怂愕牟僮鞑襟E。業(yè)務(wù)提供者：史艷、肖麗華流程繪制者：陳剛供應(yīng)商退款流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01收到供應(yīng)商的退款。出納02采購員根據(jù)退款憑單，提供此筆退款所對應(yīng)采購訂單信息，應(yīng)付帳款會計根據(jù)采購訂單信息及退款憑單進入總賬過賬流程。采購員應(yīng)付帳款會計業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：目前尚無此流程。未來：規(guī)范了公司供應(yīng)商退款的業(yè)務(wù)操作。資產(chǎn)需求申請流程資產(chǎn)需求申請流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AM_001流程名稱：資產(chǎn)需求申請流程流程說明：本流程適用于各種資產(chǎn)的需求申請事項，描述了未來資產(chǎn)需求部門對各種資產(chǎn)提出需求、申請、審批的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：周玉梅流程繪制者：史艷資產(chǎn)需求申請流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01資產(chǎn)需求部門提出資產(chǎn)需求申請。資產(chǎn)需求人員02部門資產(chǎn)管理員判斷是否可以從部門內(nèi)部進行調(diào)配。部門資產(chǎn)管理員03如果部門內(nèi)可以調(diào)配就在部門內(nèi)部調(diào)配。部門資產(chǎn)管理員資產(chǎn)需求人員04如部門內(nèi)部無法調(diào)配則交給部門經(jīng)理進行審批。部門經(jīng)理審批不通過則退回需求人；部門經(jīng)理審批通過交給公司資產(chǎn)管理員。部門經(jīng)理05公司資產(chǎn)管理員判斷是否可以部門間調(diào)配，如可調(diào)配則走資產(chǎn)調(diào)撥流程；如不可調(diào)配則交采購人員。公司資產(chǎn)管理員06采購人員對資產(chǎn)需求申請單進行詢價。采購人員07財務(wù)部預(yù)算管理人員對資產(chǎn)需求單是否有預(yù)算進行審核。預(yù)算管理人員08根據(jù)《資產(chǎn)管理辦法》和《財務(wù)手冊》中審批權(quán)限，對資產(chǎn)需求單進行各級審批。公司管理層09公司資產(chǎn)管理員對審批通過的資產(chǎn)購置事項，提出資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護的申請，通過資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護流程獲得資產(chǎn)編號。公司資產(chǎn)管理員10公司資產(chǎn)管理員將需求資產(chǎn)的編號填寫在資產(chǎn)需求申請單上，之后進入資產(chǎn)采購流程。公司資產(chǎn)管理員業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、資產(chǎn)采購的執(zhí)行未納入K3系統(tǒng)。未來：對資產(chǎn)需求新增時的業(yè)務(wù)進行規(guī)范，將資產(chǎn)需求新增時對應(yīng)的各種后續(xù)處理情況進行整合，固化到同一流程中，保證流程完整性，并納入SAP系統(tǒng)。資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護流程資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AM_002流程名稱：資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護流程流程說明：本流程適用于除存貨外各種資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的維護事項，描述了未來各種資產(chǎn)主數(shù)據(jù)新增、修改的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：周玉梅流程繪制者：史艷

資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01公司資產(chǎn)管理員根據(jù)各部門遞交的資產(chǎn)需求申請單、資產(chǎn)調(diào)撥申請單、資產(chǎn)使用情況明細清單或研發(fā)項目結(jié)項報告提出資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護申請。公司資產(chǎn)管理員02經(jīng)營管理部經(jīng)理對資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護申請單進行審核。審核通過交由會計經(jīng)理審核，審核不通過退回至公司資產(chǎn)管理員。經(jīng)營管理部經(jīng)理03會計經(jīng)理對資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護申請單進行審核。審核通過交由管理會計進行維護，審核不通過退回至公司資產(chǎn)管理員。會計經(jīng)理04財務(wù)部管理會計收到各種資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護申請單。財務(wù)部管理會計05財務(wù)部管理會計在SAP系統(tǒng)中進行資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護。財務(wù)部管理會計06財務(wù)部管理會計就已維護完畢的單據(jù)進行歸檔。財務(wù)部管理會計業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、手工編寫資產(chǎn)編號。2、無形資產(chǎn)及低值品主數(shù)據(jù)未在系統(tǒng)中反映。未來：1、系統(tǒng)中按資產(chǎn)類別生成流水編號。2、無形資產(chǎn)納入系統(tǒng)資產(chǎn)模塊進行管理。3、系統(tǒng)中低值品用固定資產(chǎn)卡片管理。4、資產(chǎn)信息中記錄使用人或責(zé)任人的信息，并記錄資產(chǎn)來源如融資租賃、置換、捐贈、投資投入等來源信息，便于資產(chǎn)查詢和資產(chǎn)管理。資產(chǎn)入賬、調(diào)整流程資產(chǎn)入賬、調(diào)整流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AM_003流程名稱：資產(chǎn)入賬、調(diào)整流程流程說明：本流程適用于除存貨外各種資產(chǎn)入賬及資產(chǎn)賬面價值調(diào)整（資產(chǎn)評估）的事項，描述了未來此類業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：周玉梅流程繪制者：史艷資產(chǎn)入賬、調(diào)整流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01公司資產(chǎn)管理員收到研發(fā)項目結(jié)項報告或是采購部門通知公司資產(chǎn)管理員進行資產(chǎn)驗收。公司資產(chǎn)管理員02財務(wù)部管理會計收到審批后的資產(chǎn)評估報告。財務(wù)部管理會計03公司資產(chǎn)管理員組織相關(guān)部門進行資產(chǎn)驗收工作。公司資產(chǎn)管理員04判斷是否涉及在建工程核算，如果涉及則轉(zhuǎn)在建工程核算流程。公司資產(chǎn)管理員05如不涉及在建工程核算流程，則由資產(chǎn)管理員在資產(chǎn)驗收單上注明是否追加資產(chǎn)價值及被追加資產(chǎn)的系統(tǒng)編號。公司資產(chǎn)管理員06財務(wù)部管理會計收到實物資產(chǎn)的驗收單并在SAP系統(tǒng)中執(zhí)行資產(chǎn)收貨，生成會計憑證。財務(wù)部管理會計07財務(wù)部管理會計根據(jù)研發(fā)項目結(jié)項報告在SAP系統(tǒng)中增加無形資產(chǎn)價值。財務(wù)部管理會計08財務(wù)部管理會計根據(jù)資產(chǎn)管理員在資產(chǎn)驗收單上的標注判斷是否是原資產(chǎn)的追加資產(chǎn)。財務(wù)部管理會計09如是原資產(chǎn)的追加資產(chǎn)，財務(wù)部管理會計將新增資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到原資產(chǎn)上，生成會計憑證。財務(wù)部管理會計10財務(wù)部管理會計根據(jù)資產(chǎn)評估報告在SAP系統(tǒng)中調(diào)整資產(chǎn)價值財務(wù)部管理會計業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、未體現(xiàn)外購及自研無形資產(chǎn)的入賬過程。2、資產(chǎn)申請到購買完成前，系統(tǒng)不記錄過程。未來：利于對資產(chǎn)的追蹤、查詢、管理和控制，也可跟蹤到對應(yīng)資產(chǎn)的變動和調(diào)整情況，資產(chǎn)管理更加全程化和可視化。資產(chǎn)轉(zhuǎn)移流程資產(chǎn)轉(zhuǎn)移流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AM_004流程名稱：資產(chǎn)轉(zhuǎn)移流程流程說明：本流程適用于各種資產(chǎn)在部門間進行調(diào)配事項，描述了未來各種資產(chǎn)從原資產(chǎn)使用部門調(diào)配到需求部門的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：周玉梅流程繪制者：史艷資產(chǎn)轉(zhuǎn)移流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01資產(chǎn)需求部門填寫資產(chǎn)借用調(diào)配申請單。資產(chǎn)需求人員02資產(chǎn)調(diào)入部門資產(chǎn)管理員和部門經(jīng)理對資產(chǎn)借用調(diào)配申請單進行簽字確認。資產(chǎn)需求部門經(jīng)理部門資產(chǎn)管理員03資產(chǎn)調(diào)出部門資產(chǎn)管理員對資產(chǎn)借用調(diào)配申請單進行簽字確認。資產(chǎn)調(diào)出部門資產(chǎn)管理員和使用人04資產(chǎn)調(diào)出部門經(jīng)理對資產(chǎn)借用調(diào)配申請單進行簽字確認。資產(chǎn)調(diào)出部門經(jīng)理05公司資產(chǎn)管理員對資產(chǎn)借用調(diào)配申請單簽字確認后通知管理會計進入資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護流程。公司資產(chǎn)管理員業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、資產(chǎn)更改信息不能有效共享。未來：1、資產(chǎn)信息共享，在系統(tǒng)內(nèi)更改完資產(chǎn)主數(shù)據(jù)后，可根據(jù)權(quán)限需要在系統(tǒng)中查詢更改后的信息，不需人工通知來傳遞更改信息。2、規(guī)范資產(chǎn)的管理，準確記錄資產(chǎn)變更的歷史數(shù)據(jù)。資產(chǎn)信息變更后，若涉及折舊費用的承擔，系統(tǒng)自動會依據(jù)變更后的信息進行折舊費的處理，簡單準確。資產(chǎn)修理流程資產(chǎn)修理流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AM_005流程名稱：資產(chǎn)修理流程流程說明：本流程適用于對各種資產(chǎn)進行修理等事項，描述了未來各種資產(chǎn)損壞后提出資產(chǎn)修理的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：周玉梅流程繪制者：史艷資產(chǎn)修理流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01資產(chǎn)使用部門提出資產(chǎn)修理申請單。資產(chǎn)使用人員02技術(shù)鑒定人員對資產(chǎn)修理申請單發(fā)表意見，同時說明是資產(chǎn)自然損壞還是人為損壞。技術(shù)鑒定人員03資產(chǎn)使用部門資產(chǎn)管理員和經(jīng)理對資產(chǎn)修理申請單進行簽字確認。資產(chǎn)使用部門經(jīng)理部門資產(chǎn)管理員04公司資產(chǎn)管理員對資產(chǎn)修理申請單簽署意見后交經(jīng)營管理部經(jīng)理簽字確認，經(jīng)營管理部經(jīng)理判斷此資產(chǎn)是需要修理還是停用封存。公司資產(chǎn)管理員經(jīng)營管理部經(jīng)理05經(jīng)營管理部經(jīng)理對目前不需使用的資產(chǎn)做出停用封存決定。經(jīng)營管理部經(jīng)理06經(jīng)營管理部經(jīng)理有權(quán)直接安排金額在1500元以下的資產(chǎn)進行維修；如是個人原因造成了資產(chǎn)的損壞，修理費用由個人承擔。經(jīng)營管理部經(jīng)理07對維修金額超過1500元以上的資產(chǎn)修理申請單，按照《資產(chǎn)管理制度》交公司管理層進行審批，對公司管理層同意修理的資產(chǎn)，由公司資產(chǎn)管理員安排修理；對公司管理層不同意修理的資產(chǎn)進行停用封存。公司資產(chǎn)管理員公司管理層08公司資產(chǎn)管理員對審批通過修理申請的資產(chǎn)進行送修。公司資產(chǎn)管理員09送修完成后公司資產(chǎn)管理員組織資產(chǎn)驗收，完成后進入費用報銷流程。公司資產(chǎn)管理員業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：未來：資產(chǎn)清理流程資產(chǎn)清理流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AM_006流程名稱：資產(chǎn)清理流程流程說明：本流程適用于固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)的清理事項，描述了未來固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)損壞后提出資產(chǎn)清理的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：周玉梅流程繪制者：史艷資產(chǎn)清理流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01收到經(jīng)批準的資產(chǎn)清理申請單，單據(jù)主要包括：資產(chǎn)盤點流程中的盤點報告；資產(chǎn)修理流程中批準清理的申請單；年終集中清理的申請單。公司資產(chǎn)管理員02公司資產(chǎn)管理員將與資產(chǎn)清理相關(guān)的單據(jù)交財務(wù)部管理會計。公司資產(chǎn)管理員03財務(wù)部管理會計收到資產(chǎn)清理相關(guān)單據(jù)，在SAP系統(tǒng)中進行資產(chǎn)清理工作并形成會計憑證，如是個人原因引起的資產(chǎn)清理，產(chǎn)生的會計憑證轉(zhuǎn)入其他應(yīng)收款。財務(wù)部管理會計業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：未來：資產(chǎn)銷售、出租流程資產(chǎn)銷售、出租流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AM_007流程名稱：資產(chǎn)銷售、出租流程流程說明：本流程適用于除存貨外各種資產(chǎn)的銷售、出租事項，描述了未來在用資產(chǎn)和報廢資產(chǎn)進行銷售或出租的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：周玉梅流程繪制者：史艷資產(chǎn)銷售、出租流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01公司資產(chǎn)管理員根據(jù)資產(chǎn)使用的狀況提出資產(chǎn)銷售或出租的建議。公司資產(chǎn)管理員02經(jīng)營管理部經(jīng)理對資產(chǎn)銷售或出租申請按照資產(chǎn)管理制度進行審核，對審核不通過單據(jù)返還公司資產(chǎn)管理員，對審核通過單據(jù)交公司管理層進行審批。經(jīng)營管理部經(jīng)理03公司管理層對資產(chǎn)銷售或出租的申請進行審批。公司管理層04公司資產(chǎn)管理員對審批通過的單據(jù)區(qū)分是在用資產(chǎn)還是報廢資產(chǎn)。公司資產(chǎn)管理員05對在用資產(chǎn)進行銷售或出租，由公司資產(chǎn)管理員安排銷售和出租合同的評審流程。公司資產(chǎn)管理員06對已清理資產(chǎn)進行銷售，由公司資產(chǎn)管理員尋找合格回收商并辦理相關(guān)手續(xù)。公司資產(chǎn)管理員07由公司資產(chǎn)管理員安排實物移交工作。公司資產(chǎn)管理員08財務(wù)部稅務(wù)會計收到公司資產(chǎn)管理員提出的開票申請后開票。財務(wù)部稅務(wù)會計09財務(wù)部出納收到資產(chǎn)銷售或出租的款項。財務(wù)部出納10財務(wù)部管理會計收到資產(chǎn)銷售或出租的發(fā)票、收款單據(jù)及相關(guān)報告單據(jù)后，在SAP系統(tǒng)中進行賬務(wù)處理并形成會計憑證。財務(wù)部管理會計業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、目前沒有在用資產(chǎn)出售和出租業(yè)務(wù)。未來：1、規(guī)范了對在用資產(chǎn)和待清理資產(chǎn)進行出售、出租的處理流程，在系統(tǒng)中真實反映資產(chǎn)的使用狀況。資產(chǎn)盤點流程資產(chǎn)盤點流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AM_008流程名稱：資產(chǎn)盤點流程流程說明：本流程適用于除存貨外各種資產(chǎn)的盤點事項，描述了未來資產(chǎn)進行盤點的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：周玉梅流程繪制者：史艷資產(chǎn)盤點流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01財務(wù)部管理會計制定盤點計劃并形成資產(chǎn)盤點計劃報告。財務(wù)部管理會計02公司資產(chǎn)管理員根據(jù)盤點計劃安排各部門資產(chǎn)管理員進行實物盤點。公司資產(chǎn)管理員03公司資產(chǎn)管理員在各部門資產(chǎn)管理員協(xié)助下，對本部門資產(chǎn)進行實物盤點，財務(wù)部管理會計按照資產(chǎn)管理制度對實物資產(chǎn)進行監(jiān)盤。部門資產(chǎn)管理員公司資產(chǎn)管理員財務(wù)部管理會計04公司資產(chǎn)管理員對各部門提供的資產(chǎn)盤點清單進行匯總。公司資產(chǎn)管理員05財務(wù)部管理會計從系統(tǒng)中引出固定資產(chǎn)清單。財務(wù)部管理會計06由財務(wù)部管理會計與公司資產(chǎn)管理員共同將系統(tǒng)內(nèi)資產(chǎn)清單與實物盤點清單進行核對。公司資產(chǎn)管理員財務(wù)部管理會計07由財務(wù)部管理會計與公司資產(chǎn)管理員共同出具資產(chǎn)盤點報告。公司資產(chǎn)管理員財務(wù)部管理會計08公司管理層對資產(chǎn)盤點報告進行審批。公司管理層09公司資產(chǎn)管理員與財務(wù)部管理會計根據(jù)資產(chǎn)盤點報告的審批意見進行相應(yīng)的業(yè)務(wù)處理。財務(wù)部管理會計業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：未來：固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)攤銷流程固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)攤銷流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AM_009流程名稱：固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)攤銷流程流程說明：本流程適用于固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)的折舊、攤銷事項，描述了未來對固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)進行折舊和攤銷的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷流程繪制者：史艷固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)攤銷流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01財務(wù)部管理會計在系統(tǒng)中完成與資產(chǎn)相關(guān)的單據(jù)處理流程。財務(wù)部管理會計02財務(wù)部管理會計在系統(tǒng)中檢查所有單據(jù)是否正確完成，并將未完成事項完成。財務(wù)部管理會計03全部單據(jù)完成后，會計經(jīng)理在系統(tǒng)中進行資產(chǎn)折舊和攤銷的測試運行。會計經(jīng)理04會計經(jīng)理檢查測試結(jié)果是否正確，如不正確，通知管理會計檢查差錯原因并進行修改。會計經(jīng)理05無誤后，財務(wù)部管理會計在系統(tǒng)中完成最終折舊和攤銷的運行并形成會計憑證。財務(wù)部管理會計業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、無形資產(chǎn)的攤銷是用手工來完成。未來：1、系統(tǒng)中自動完成無形資產(chǎn)的攤銷。2、系統(tǒng)中，運行資產(chǎn)折舊程序，系統(tǒng)自動產(chǎn)生會計憑證，并將折舊憑證核算到具體項目；而且系統(tǒng)支持折舊試提，可以先進行折舊計提檢查，再正式執(zhí)行折舊處理，減少人為的出錯率。3、折舊費用先進入成本中心、內(nèi)部訂單，再進行費用分配提供了更為靈活的成本核算與管理方法，便于對各個部門的費用考核。在建工程核算流程在建工程處理流程－概述流程編碼：FICO-TOBE-AM-10流程名稱：在建工程核算流程流程說明：本流程適用于資產(chǎn)需要在建的事項，描述了未來資產(chǎn)在建的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：現(xiàn)狀沒有此流程流程繪制者：陳剛在建工程處理流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01在建工程日常建造。公司資產(chǎn)管理員02對涉及在建工程的日常業(yè)務(wù)，管理會計對內(nèi)部訂單做相應(yīng)的會計處理。管理會計03在建工程達到使用狀態(tài)。公司資產(chǎn)管理員04管理會計對在建工程預(yù)轉(zhuǎn)資產(chǎn)。管理會計05在建工程完工驗收并通過專項審計。公司資產(chǎn)管理員06分析資產(chǎn)預(yù)提折舊的差異并進行相應(yīng)調(diào)整管理會計07資產(chǎn)管理員將該資產(chǎn)納入固定資產(chǎn)處理。公司資產(chǎn)管理員業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、暫無此業(yè)務(wù)。未來：1、系統(tǒng)記錄在建工程的所有信息，包括原始記錄、增減變動情況和對應(yīng)的固定資產(chǎn)編號，通過資產(chǎn)編號，可以查詢與該資產(chǎn)相關(guān)的所有信息。2、在建工程管理更加明細，實時記錄在建工程發(fā)生的明細業(yè)務(wù)，可以按結(jié)算規(guī)則進行在建工程資本化處理，系統(tǒng)依據(jù)規(guī)則自動完成賬務(wù)處理。3、利于對在建工程和相關(guān)資產(chǎn)的追蹤、查詢、管理和控制，也可跟蹤到對應(yīng)固定資產(chǎn)的變動和調(diào)整情況，資產(chǎn)管理更加全程化和可視化。成本要素主數(shù)據(jù)維護流程成本要素主數(shù)據(jù)維護流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_OM_001流程名稱：成本要素主數(shù)據(jù)維護流程流程說明：本流程適用于成本要素主數(shù)據(jù)維護事項，描述了在未來系統(tǒng)中需成本要素申請、審批、維護的處理步驟。業(yè)務(wù)提供者：目前無此流程流程繪制者：陳剛成本要素主數(shù)據(jù)維護流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01需單獨維護成本要素主數(shù)據(jù)時，由財務(wù)會計提出成本要素維護申請單。財務(wù)會計02審批成本要素維護申請是否合理，如不合理則返還財務(wù)會計，如合理則轉(zhuǎn)交SAP專員。會計經(jīng)理03SAP專員在會計科目主數(shù)據(jù)維護后，或收到審批后的成本要素維護申請單時，對成本要素進行維護。SAP專員04對成本要素維護申請單進行歸檔保存。SAP專員05申請人收到成本要素已維護或維護申請未批準信息。財務(wù)會計業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、無此流程。未來：1、統(tǒng)一并規(guī)范成本要素的維護處理流程，成本要素有統(tǒng)一輸入口。2、成本要素為系統(tǒng)中管理會計模塊成本流轉(zhuǎn)的載體。初級成本要素是連接財務(wù)會計與管理會計的橋梁，損益類科目的財務(wù)記賬通過成本要素被傳遞至管理會計，保證管理會計與財務(wù)會計的實時集成；次級成本要素用作管理會計內(nèi)部的費用分攤分配或成本對象的結(jié)算，將成本對象（如生產(chǎn)訂單）中的費用進行分類（工、費），便于成本分析。成本要素組主數(shù)據(jù)維護流程成本要素組主數(shù)據(jù)維護流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_OM_002流程名稱：成本要素組主數(shù)據(jù)維護流程流程說明：本流程適用于成本要素組維護事項，描述了未來成本要素組的申請、審批、維護的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：目前無此流程流程繪制者：陳剛成本要素組主數(shù)據(jù)維護流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01財務(wù)會計提出成本要素組主數(shù)據(jù)維護申請并填寫成本要素組主數(shù)據(jù)維護申請單。財務(wù)會計02SAP專員系統(tǒng)內(nèi)查看是否已有相關(guān)成本要素組主數(shù)據(jù)。SAP專員03若系統(tǒng)內(nèi)無相關(guān)主數(shù)據(jù)則在系統(tǒng)進行維護添加。SAP專員04維護后SAP專員將申請單及數(shù)據(jù)資料歸檔保存。SAP專員05財務(wù)會計收到成本要素組已維護或維護申請未批準信息。財務(wù)會計業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、無此流程。未來：1、統(tǒng)一并規(guī)范成本要素組的維護處理流程，成本要素組有統(tǒng)一輸入口。2、成本要素組可由不同的成本要素靈活組成，進而按不同需求進行分析。成本中心主數(shù)據(jù)維護流程成本中心主數(shù)據(jù)維護流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_OM_003流程名稱：成本中心主數(shù)據(jù)維護流程流程說明：本流程適用于成本中心維護事項，描述了未來成本中心的申請、審批、維護的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：目前無此流程流程繪制者：陳剛成本中心主數(shù)據(jù)維護流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01提出并填寫成本中心維護申請單。申請人02會計經(jīng)理審核判斷是否需維護成本中心，如審核通過，則將維護申請單轉(zhuǎn)至SAP專員，否則將申請單提交財務(wù)經(jīng)理審批。會計經(jīng)理03財務(wù)經(jīng)理審批通過，將維護申請單轉(zhuǎn)至SAP專員，否則通知申請人審批未通過。財務(wù)經(jīng)理04SAP專員根據(jù)會計經(jīng)理或財務(wù)經(jīng)理確認后的成本中心維護申請單進行系統(tǒng)維護。SAP專員05SAP專員將成本中心維護申請單進行歸檔保存。SAP專員06申請人收到成本中心已維護或維護申請未批準信息。申請人業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：未來：1、統(tǒng)一并規(guī)范成本中心申請、審批、維護處理流程，成本中心維護有統(tǒng)一輸入口。成本中心組主數(shù)據(jù)維護流程成本中心組主數(shù)據(jù)維護流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_OM_004流程名稱：成本中心組主數(shù)據(jù)維護流程流程說明：本流程適用于成本中心組維護事項，描述了未來成本中心組申請、審批、維護的處理步驟。業(yè)務(wù)提供者：目前無此流程流程繪制者：陳剛成本中心組主數(shù)據(jù)維護流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01提出成本中心組主數(shù)據(jù)維護申請并填寫成本中心組數(shù)據(jù)維護申請單。申請人02SAP專員系統(tǒng)內(nèi)查看是否已有相關(guān)成本中心組主數(shù)據(jù)。SAP專員03若系統(tǒng)內(nèi)無相關(guān)主數(shù)據(jù)則在系統(tǒng)進行維護添加。SAP專員04維護后SAP專員將申請單及數(shù)據(jù)資料歸檔保存。SAP專員05申請人收到成本中心組已維護或維護申請未批準信息。申請人業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：未來：1、統(tǒng)一并規(guī)范成本中心維護處理流程，成本中心維護有統(tǒng)一輸入口。2、標準層次成本中心組能夠反映企業(yè)內(nèi)部的管理和核算層次。3、成本中心可靈活組成不同的成本中心組，進而按不同需求進行分析。內(nèi)部訂單主數(shù)據(jù)維護流程內(nèi)部訂單主數(shù)據(jù)維護流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_OM_005流程名稱：內(nèi)部訂單主數(shù)據(jù)維護流程流程說明：本流程適用于內(nèi)部訂單的維護事項，描述了未來內(nèi)部訂單的申請、審批、維護的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷流程繪制者：陳剛內(nèi)部訂單主數(shù)據(jù)維護流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01研發(fā)項目立項時觸發(fā)本流程。相關(guān)部門02服務(wù)類銷售訂單新增時觸發(fā)本流程。相關(guān)部門03公司產(chǎn)品大類新增時觸發(fā)本流程。相關(guān)部門04新增統(tǒng)計事項前觸發(fā)本流程。相關(guān)部門05SAP根據(jù)不同觸發(fā)點，依據(jù)財務(wù)核算需求對內(nèi)部訂單進行維護。SAP專員業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、按項目進行輔助核算，月末手工完成研發(fā)項目的結(jié)算，工作量較大。未來：1、統(tǒng)一并規(guī)范內(nèi)部訂單的維護處理流程，內(nèi)部訂單維護有統(tǒng)一輸入口。2、對費用和項目核算地更細致。3、將內(nèi)部訂單分為研發(fā)項目類、銷售產(chǎn)品大類、服務(wù)合同類、在建工程類等多種訂單類型，月末系統(tǒng)按不同訂單類型自動結(jié)轉(zhuǎn)至對應(yīng)科目，提高工作效率，增加數(shù)據(jù)核算準確性。內(nèi)部訂單組主數(shù)據(jù)維護流程內(nèi)部訂單組主數(shù)據(jù)維護流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_OM_006流程名稱：內(nèi)部訂單組主數(shù)據(jù)維護流程流程說明：本流程適用于內(nèi)部訂單組主數(shù)據(jù)維護事項，描述了未來內(nèi)部訂單組的申請、維護的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷流程繪制者：陳剛內(nèi)部訂單組主數(shù)據(jù)維護流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01提出內(nèi)部訂單組主數(shù)據(jù)維護申請并填寫內(nèi)部訂單組數(shù)據(jù)維護申請單。申請人02SAP專員系統(tǒng)內(nèi)查看是否已有相關(guān)內(nèi)部訂單組主數(shù)據(jù)。SAP專員03若系統(tǒng)內(nèi)無相關(guān)主數(shù)據(jù)則在系統(tǒng)進行維護添加。SAP專員04維護后SAP專員將申請單及數(shù)據(jù)資料歸檔保存。SAP專員05申請人收到內(nèi)部訂單組已維護或維護申請未批準信息。申請人業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：未來：1、統(tǒng)一并規(guī)范內(nèi)部訂單組的維護處理流程，內(nèi)部訂單組維護有統(tǒng)一輸入口。2、內(nèi)部訂單可靈活組成不同的內(nèi)部訂單組進行費用分攤及分析。統(tǒng)計指標主數(shù)據(jù)維護流程統(tǒng)計指標主數(shù)據(jù)維護流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_OM_007流程名稱：統(tǒng)計指標主數(shù)據(jù)維護流程流程說明：本流程適用于統(tǒng)計指標維護事項，描述了未來統(tǒng)計指標主數(shù)據(jù)的申請、審批、維護的操作步驟業(yè)務(wù)提供者：史艷流程繪制者：陳剛統(tǒng)計指標主數(shù)據(jù)維護流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01提出并填寫統(tǒng)計指標維護申請單。申請人02會計經(jīng)理對統(tǒng)計指標維護申請單進行審核，如批準，則將申請單轉(zhuǎn)至SAP專員，否則告知申請人。會計經(jīng)理03SAP專員根據(jù)審核通過后的統(tǒng)計指標維護申請單，在SAP系統(tǒng)內(nèi)對統(tǒng)計指標進行維護添加。SAP專員04SAP專員將統(tǒng)計指標維護申請單進行歸檔保存。SAP專員05申請人收到統(tǒng)計指標已維護或維護申請未批準信息。申請人業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、無此流程。未來：1、SAP中的統(tǒng)計指標可以被理解為某種數(shù)量（如人數(shù)、面積、工時）計量的單位，月末為統(tǒng)計錄入具體的值后（如A成本中心5人，B成本中心10人），相應(yīng)的分攤分配就可以以此統(tǒng)計指標的值為基準進行。2、建立成本中心、內(nèi)部訂單、利潤中心等之間分攤分配數(shù)量的計量指標，每月末輸入統(tǒng)計指標的值，為實現(xiàn)各項費用的自動分攤分配提供依據(jù)。成本中心及內(nèi)部訂單費用計劃維護流程成本中心及內(nèi)部訂單費用計劃維護流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_OM_008流程名稱：成本中心及內(nèi)部訂單費用計劃維護流程流程說明：本流程適用于成本中心及內(nèi)部訂單費用計劃維護的事項，描述了未來成本中心及內(nèi)部訂單費用計劃維護的處理步驟。業(yè)務(wù)提供者：目前尚無此流程流程繪制者：陳剛成本中心及內(nèi)部訂單費用計劃維護流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01收到審批后的預(yù)算計劃（費用計劃）。預(yù)算管理專員02在系統(tǒng)中維護預(yù)算計劃（成本要素計劃），預(yù)算計劃可以維護不同版本。預(yù)算管理專員03經(jīng)營管理部經(jīng)理審核預(yù)算計劃，若審核未通過，退回預(yù)算管理專員作調(diào)整處理。經(jīng)營管理部經(jīng)理04若審核通過，預(yù)算管理專員將預(yù)算計劃歸檔保存。預(yù)算管理專員業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：未來：1、統(tǒng)一并規(guī)范成本中心或內(nèi)部訂單的費用計劃維護處理流程。2、對于年度計劃的修改通過不同的計劃版本來進行維護，保留計劃調(diào)整的過程和數(shù)據(jù)，便于進行各版本計劃與實際之間的對比。3、通過成本中心或內(nèi)部訂單計劃，可以實時查詢費用實際發(fā)生情況與年度計劃的對比分析情況，利于費用管控。費用分攤流程費用分攤流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_OM_009流程名稱：費用分攤流程流程說明：本流程適用于費用分攤事項，描述了未來對歸集后費用進行二次分攤的處理步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷流程繪制者：陳剛費用分攤流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01申請人根據(jù)業(yè)務(wù)需要判斷是否需維護費用分攤規(guī)則，如無需維護時可查看系統(tǒng)內(nèi)已維護的相關(guān)費用分攤數(shù)據(jù)；如需要維護時填制分攤規(guī)則申請表。申請人02會計經(jīng)理審核分攤規(guī)則申請表的必要性，如審核不通過，通知申請人。會計經(jīng)理03會計經(jīng)理對通過必要性審核的分攤規(guī)則申請表，進行規(guī)則合理性的審核。會計經(jīng)理04申請人依據(jù)審核通過后的分攤規(guī)則申請表在系統(tǒng)內(nèi)維護分攤規(guī)則。申請人05申請人在維護分攤規(guī)則后，維護統(tǒng)計指標的值或其他分攤比率。申請人06系統(tǒng)內(nèi)測試運行費用分攤。申請人07查看預(yù)測運行的分攤結(jié)果是否合理。申請人08測試結(jié)果合理、正確則正式執(zhí)行費用分攤；如不合理則繼續(xù)維護調(diào)整系統(tǒng)分攤規(guī)則。申請人業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、原財務(wù)系統(tǒng)中無此專門流程，相應(yīng)分攤規(guī)則不在系統(tǒng)內(nèi)反映。未來：1、規(guī)范并在系統(tǒng)中固化了月末費用分攤分配的原則，提高了費用分攤分配的效率和準確性。內(nèi)部訂單結(jié)算流程內(nèi)部訂單結(jié)算流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_OM_010流程名稱：內(nèi)部訂單結(jié)算流程流程說明：本流程適用于內(nèi)部訂單結(jié)算事項，描述了未來內(nèi)部訂單結(jié)算的處理步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷流程繪制者：陳剛內(nèi)部訂單結(jié)算流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01費用分攤流程執(zhí)行后，判斷內(nèi)部訂單中的成本費用系統(tǒng)中是否已存在結(jié)算規(guī)則。執(zhí)行人02若結(jié)算規(guī)則不存在，在系統(tǒng)內(nèi)維護結(jié)算規(guī)則。執(zhí)行人03結(jié)算規(guī)則維護后，進行系統(tǒng)測試并判斷結(jié)果是否合理。執(zhí)行人04若不合理則檢查費用的歸集是否正確；結(jié)算規(guī)則是否合理。若合理則正式執(zhí)行內(nèi)部訂單結(jié)算并生成會計憑證。執(zhí)行人業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、目前相關(guān)工作由手工完成。未來：1、按設(shè)定好的結(jié)算規(guī)則系統(tǒng)自動結(jié)算，提高了工作效率及準確性。利潤中心及利潤中心組維護流程利潤中心及利潤中心組維護流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_PCA_001流程名稱：利潤中心及利潤中心組維護流程流程說明：本流程適用于利潤中心及利潤中心組維護事項，描述了未來利潤中心及利潤中心組主數(shù)據(jù)申請、審批、維護的處理步驟。業(yè)務(wù)提供者：目前無此流程流程繪制者：陳剛利潤中心及利潤中心組維護流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01集團、公司下達相關(guān)管理業(yè)務(wù)決策。公司管理層02根據(jù)相關(guān)決策判斷是否需要維護利潤中心或利潤中心組。財務(wù)經(jīng)理03如需對利潤中心進行維護，則同時向公司管理層提出是否需進行獨立投入產(chǎn)出分析。會計經(jīng)理04如需對利潤中心組進行維護，則通知SAP專員進行維護。會計經(jīng)理05公司管理層對是否獨立投入產(chǎn)出分析進行判斷，如需分析，通知SAP專員進行維護。公司管理層06如無需新增獨立的投入產(chǎn)出分析則指定系統(tǒng)內(nèi)原有的利潤中心。公司管理層07SAP專員在系統(tǒng)內(nèi)進行利潤中心維護。SAP專員08判斷新增維護的利潤中心是否需維護相應(yīng)利潤中心組。SAP專員09如需維護利潤中心組，SAP專員根據(jù)需求在系統(tǒng)內(nèi)進行利潤中心組維護。SAP專員10SAP專員將利潤中心和利潤中心組的維護信息通知相關(guān)人員。SAP專員業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：未來：1、用利潤中心（組）來實現(xiàn)輔助產(chǎn)品大類、產(chǎn)品線核算的需要，方便統(tǒng)計查詢及出具產(chǎn)品線報表。2、為以后產(chǎn)品線的增減變動提供靈活處理的方式。作業(yè)類型主數(shù)據(jù)維護流程作業(yè)類型主數(shù)據(jù)維護流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_PC_001流程名稱：作業(yè)類型主數(shù)據(jù)維護流程流程說明：本流程適用于作業(yè)類型主數(shù)據(jù)維護事項，描述了未來作業(yè)類型主數(shù)據(jù)申請、維護的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：無流程繪制者：陳剛作業(yè)類型主數(shù)據(jù)維護流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01提出作業(yè)類型維護申請，并出具作業(yè)類型維護申請單。成本會計02會計經(jīng)理判斷是否需要維護作業(yè)類型，若不需要，則在系統(tǒng)中進行與作業(yè)類型相關(guān)的配置即可，否則將申請單轉(zhuǎn)至SAP專員。會計經(jīng)理03SAP專員判斷在系統(tǒng)中是否有對應(yīng)的成本要素，若不存在對應(yīng)的成本要素，則在系統(tǒng)中維護成本要素；若存在對應(yīng)的成本要素則直接維護作業(yè)類型。SAP專員04維護作業(yè)類型對應(yīng)的成本要素后，在系統(tǒng)中對作業(yè)類型進行維護。SAP專員05在系統(tǒng)中進行與作業(yè)類型相關(guān)的配置。SAP專員06將作業(yè)類型維護申請單歸檔保存。SAP專員07維護完畢后，通知相關(guān)人員。SAP專員業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、目前作業(yè)類型未在成本核算中體現(xiàn)，無法分析成本構(gòu)成。未來：1、作業(yè)類型在SAP中體現(xiàn)了產(chǎn)品成本中工費部分的細分（如人工、能源動力、其他制造費用等），它是管理會計模塊與生產(chǎn)模塊的集成主數(shù)據(jù)，當對作業(yè)類型分配好成本要素后，隨著生產(chǎn)模塊對生產(chǎn)訂單中某種作業(yè)類型的工時確認，系統(tǒng)自動通過相應(yīng)成本要素將費用從成本中心轉(zhuǎn)至生產(chǎn)訂單。2、在系統(tǒng)實現(xiàn)生產(chǎn)過程控制及生產(chǎn)成本收集，全面反映了成本的構(gòu)成，為公司管理層提供實現(xiàn)降本增效的分析數(shù)據(jù)。成本中心作業(yè)量計劃維護流程成本中心作業(yè)量計劃維護流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_PC_002流程名稱：成本中心作業(yè)量計劃維護流程流程說明：本流程適用于成本中心作業(yè)量計劃維護事項，描述了未來成本中心作業(yè)量計劃申請、審核、維護的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：無流程繪制者：陳剛成本中心作業(yè)量計劃維護流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01根據(jù)公司年度預(yù)算，填制作業(yè)量計劃維護申請單并制訂年度訂單計劃下的作業(yè)量計劃預(yù)算管理專員02審核作業(yè)量計劃是否合理，若不合理，退還重新制訂年度生產(chǎn)計劃；若合理則將年度生產(chǎn)作業(yè)量計劃交成本會計。經(jīng)營管理部經(jīng)理03成本會計在系統(tǒng)中維護年度作業(yè)量計劃后，進入成本中心計劃價格維護流程。成本會計業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、無此流程。未來：1、可采用按年度計劃，月度調(diào)整的辦法，使預(yù)測準確性提高，為成本中心計劃價格的計算提供了基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。成本中心計劃作業(yè)價格維護流程成本中心計劃作業(yè)價格維護流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_PC_003流程名稱：成本中心計劃作業(yè)價格維護流程流程說明：本流程適用于成本中心計劃作業(yè)價格維護事項，描述了未來成本中心計劃作業(yè)價格申請、審批、計算的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：無流程繪制者：陳剛成本中心計劃作業(yè)價格維護流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01執(zhí)行成本中心及內(nèi)部訂單費用計劃維護流程及成本中心作業(yè)量計劃維護流程后，在系統(tǒng)中執(zhí)行作業(yè)價格計算。成本會計02判斷計算結(jié)果是否合理，如不合理重新執(zhí)行成本中心及內(nèi)部訂單費用計劃維護流程及成本中心作業(yè)量計劃維護流程。成本會計03成本會計確認通過后由會計經(jīng)理對計算結(jié)果進行審核，若不通過則