建筑公司應收帳款臺賬模板

建筑公司應收帳款臺賬模板-統(tǒng)計分析表,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

公司名稱：XXx建筑工程有限公司年月日單位：元,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

工程項目合同信息,,,,,,,,,結款進度,,,,,,,,,,,,,,,,收入分析,,,,,

序號,業(yè)主編碼,業(yè)主名稱,工程項目名稱,合同金額,工程預算,付款/發(fā)票相關約定,聯(lián)系人,電話,預付款,,,,第一次進度款,,,,第二次進度款,,,,合計應收金額,合計開票金額,尚欠款金額,欠款比例,進度收入,收入占合同百分比,項目成本,占預算百分比,毛利,毛利率

,,,,,,,,,"應收金額

（按進度結算）",開票金額,已收金額,欠款金額,"應收金額

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（按進度結算）",開票金額,已收金額,欠款金額,,,,,,,,,,

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合計,,,,,,,,,0,0,0,0,0,,0,0,0,,0,0,0,,0,#DIV/0!,0,#DIV/0!,0,#DIV/0!,0,#DIV/0!

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建筑項目財務管理制度,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

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1.出納制度,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

（1）管理公司每月支付的項目部管理經(jīng)費，做到日清月結，及時盤點現(xiàn)金余額，于每月3日之前將上月項目部的管理費用支出明細編制《現(xiàn)金出納帳》（附表1）及《庫存現(xiàn)金盤點表》（附表2）報至公司財務部，《庫存現(xiàn)金盤點表》需注明盤盈或盤虧原因。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

（2）配合采購人員，編制《項目付款通知書》（附表3）并予以審核，并及時將采購付款情況制表登記，以便于公司財務核對。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

（3）嚴格管理現(xiàn)場借支和墊付款項，編制《借款明細表》（附表4）和《墊付明細表》（附表5）。內部借支，必須在事務處理完畢后及時進行清算，多退少補；外部借支和墊付，金額不超過（含）須經(jīng)項目經(jīng)理批準，超過上述金額的借支和墊付必須向公司財務部以?？顚Ｓ梅绞缴暾垼?jīng)總經(jīng)辦批準后方予借支墊付。外借款項必須于日內收回或清算。墊付款項必須簽訂《第三方付款協(xié)議》（附表6），支付前將協(xié)議及付款通知書報至公司財務。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

2.項目部管理費用制度,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

（1）項目開工前，由財務部根據(jù)項目具體情況限定該項目期間日常管理費用支出總額，并報總經(jīng)辦審批，項目開工后按月支付至項目部。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

（2）項目經(jīng)理有責任控制現(xiàn)場日常管理費用支出，現(xiàn)場小額日常管理費用支出（單筆金額不超過：），全部由項目經(jīng)理控制審核，經(jīng)現(xiàn)場出納支付。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

3.?？顚Ｓ弥贫?,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

（1）現(xiàn)場如遇特殊情況，需臨時申請大筆款項，由經(jīng)辦人員填制《臨時用款申請書》（附表7），經(jīng)現(xiàn)場出納和項目經(jīng)理審核，報公司財務部，經(jīng)財務部審核、總經(jīng)辦批準后，方予撥款。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

（2）現(xiàn)場出納必須保證該筆款項?？顚Ｓ茫皶r向經(jīng)辦人員索要相關票據(jù)，并送達公司財務部。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

4.采購財務制度,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

（1）采購人員議價后擬定采購合同，由財務部、律師、技術部、總經(jīng)辦審核后方予簽署。合同簽署前，采購人員負責向供貨商或分包商索要對方企業(yè)資料（具體內容如下：企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本、代碼證副本、稅務登記證（國、地稅）副本、開戶許可證、施工相關資質、法人身份證、原有業(yè)績及合同、公司負責人、財務負責人的聯(lián)系方式，以上均為復印件并加蓋企業(yè)公章），如果對方為個人請索要身份證復印件，并將上述資料及時交予財務部審核。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

（2）針對分包的施工單位，合同簽署后，采購人員負責要求對方在10個工作日內提供以下資料（企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本、代碼證副本、稅務登記證（國、地稅）副本、開戶許可證、施工相關資質、外出經(jīng)營許可證（原件）、法人身份證、原有業(yè)績及合同、公司負責人、財務負責人的聯(lián)系方式；和分包商所合作項目的分包商的采購合同，上述資料除特殊要求注明外均為復印件并加蓋公章，一式兩份），如果對方為個人請索要身份證復印件，并將上述資料及時交予財務部審核；,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

（3）編制《付款時間表》（附表8），并及時遞交公司財務部。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

（4）根據(jù)合同條款及付款情況，及時向對方催貨并索要相關發(fā)票。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

（5）貨到現(xiàn)場后，配合技術人員及現(xiàn)場庫管驗收貨物并入庫。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

5.設備材料管理制度,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

（1）現(xiàn)場庫管人員必須嚴格按照入庫、出庫情況，編制《設備材料采購及領用情況表》（附表9），并附有入庫單和出庫單。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

（2）庫管人員于每周日盤點現(xiàn)場設備材料情況，每周一將《設備材料盤點表》（附表10）及《設備材料采購及領用情況表》據(jù)實報給公司財務部，盤點表中要注明盤盈或盤虧原因。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

6.收付款及發(fā)票管理制度,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

（1）項目合同簽訂后，由項目部與財務部配合定制項目收款及開票預計時間表，財務部按時間表規(guī)劃具體開票時間。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

（2）采購與分包合同簽訂時，具體的付款及開具發(fā)票時間需參考上述的時間表，已滿足公司現(xiàn)金流及合理納稅的條件。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

（3）付款前，采購人員根據(jù)合同條款約定填寫《項目付款申請書》或《臨時用款申請書》經(jīng)項目經(jīng)理、采購人員、現(xiàn)場庫管、出納審核簽字后報予公司財務部，經(jīng)財務部、總經(jīng)辦審核后方予付款。針對分包施工單位，必須提供完整資料（具體見采購財務制度中規(guī)定）后，方可申請付款。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

（4）針對供貨商及分包商的付款，現(xiàn)場必須嚴格按照合同約定，按進度付款，發(fā)送《項目付款申請書》同時需附帶供貨商及分包商的《分包項目施工進度表》及《設備材料入庫情況表》。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

（5）合同簽訂后，財務部需及時與甲方及供貨商、分包商的財務取得聯(lián)系，就收付款條件及發(fā)票開具要求達成一致，并