國(guó)有資產(chǎn)管理內(nèi)部控制制度范文（三篇）

第頁(yè)共頁(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理內(nèi)部控制制度范文第一章總則第一條為了規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)管理的內(nèi)部控制制度，提高國(guó)有資產(chǎn)的保管和使用效益，保障國(guó)有資產(chǎn)的安全合理運(yùn)營(yíng)，提高國(guó)有資產(chǎn)管理的科學(xué)性和規(guī)范性，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，制定本制度。第二條國(guó)有資產(chǎn)管理的內(nèi)部控制制度適用于本公司內(nèi)部所有與國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)的工作，包括國(guó)有資產(chǎn)的采購(gòu)、領(lǐng)用、使用、保管、監(jiān)督、檢查等。第三條國(guó)有資產(chǎn)管理的內(nèi)部控制制度是指本公司依法設(shè)立和完善的，以規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)管理行為，加強(qiáng)資產(chǎn)監(jiān)督，提高資產(chǎn)使用效益為目標(biāo)的制度體系。第四條本制度是本公司實(shí)施國(guó)有資產(chǎn)管理的基礎(chǔ)，是各級(jí)各部門在國(guó)有資產(chǎn)管理中必須指導(dǎo)和依據(jù)的準(zhǔn)則。第五條公司領(lǐng)導(dǎo)要高度重視國(guó)有資產(chǎn)管理工作，加強(qiáng)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)督，全面提高國(guó)有資產(chǎn)的管理水平和效益。第二章資產(chǎn)的采購(gòu)第六條國(guó)有資產(chǎn)的采購(gòu)必須按照國(guó)家和公司的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行，采購(gòu)過(guò)程應(yīng)該經(jīng)過(guò)采購(gòu)計(jì)劃、采購(gòu)審批、采購(gòu)實(shí)施、驗(yàn)收等環(huán)節(jié)。第七條在編制采購(gòu)計(jì)劃時(shí)，需對(duì)資產(chǎn)型號(hào)、品牌、規(guī)格、數(shù)量等進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明，并根據(jù)實(shí)際需求進(jìn)行科學(xué)合理的計(jì)劃。第八條采購(gòu)審批應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定程序進(jìn)行，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，方可進(jìn)行采購(gòu)實(shí)施。第九條采購(gòu)過(guò)程中，必須遵守國(guó)家的采購(gòu)法規(guī)定，采取公開、公平、公正的方法，嚴(yán)禁違規(guī)操作，要保證資金的使用安全，保證采購(gòu)的透明度。第十條采購(gòu)?fù)瓿珊?，需進(jìn)行資產(chǎn)驗(yàn)收，確保所采購(gòu)資產(chǎn)的質(zhì)量、數(shù)量和技術(shù)指標(biāo)符合要求。第三章資產(chǎn)的領(lǐng)用和使用第十一條國(guó)有資產(chǎn)的領(lǐng)用必須經(jīng)過(guò)規(guī)定程序進(jìn)行，需填寫領(lǐng)用申請(qǐng)表并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。第十二條在領(lǐng)用資產(chǎn)時(shí)，必須按照領(lǐng)用申請(qǐng)表上的內(nèi)容進(jìn)行操作，嚴(yán)禁擅自超標(biāo)使用資產(chǎn)。第十三條在使用國(guó)有資產(chǎn)過(guò)程中，必須按照資產(chǎn)的使用規(guī)范和操作規(guī)程進(jìn)行，保證資產(chǎn)的正常運(yùn)行。第十四條資產(chǎn)使用人員必須愛護(hù)和保管好所使用的資產(chǎn)，做到安全使用，防止損壞和丟失。第十五條在資產(chǎn)使用過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)有質(zhì)量問(wèn)題或存在故障，應(yīng)及時(shí)上報(bào)維修或更換。第十六條國(guó)有資產(chǎn)的報(bào)廢和調(diào)撥應(yīng)經(jīng)過(guò)規(guī)定的程序進(jìn)行，嚴(yán)禁擅自處理或轉(zhuǎn)讓國(guó)有資產(chǎn)。第四章資產(chǎn)的保管和監(jiān)督第十七條國(guó)有資產(chǎn)的保管應(yīng)按照規(guī)定的程序和方法進(jìn)行。所有的資產(chǎn)必須由專人負(fù)責(zé)保管，做到定期檢查和維護(hù)。第十八條資產(chǎn)保管人員必須具備良好的業(yè)務(wù)素質(zhì)和責(zé)任心，對(duì)資產(chǎn)的保管、維護(hù)、修理等工作要認(rèn)真負(fù)責(zé)。第十九條資產(chǎn)保管人員必須定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)，并填寫盤點(diǎn)記錄表，確保資產(chǎn)賬實(shí)一致。第二十條資產(chǎn)監(jiān)督人員必須對(duì)資產(chǎn)的使用情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，對(duì)不符合規(guī)定的行為要及時(shí)進(jìn)行糾正。第二十一條資產(chǎn)監(jiān)督人員必須發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要及時(shí)上報(bào)，并與相關(guān)部門協(xié)調(diào)解決。第二十二條公司必須加強(qiáng)資產(chǎn)管理信息化建設(shè)，做到資產(chǎn)的數(shù)字化管理和數(shù)據(jù)的信息化共享。第二十三條做好資產(chǎn)管理的內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制，防止內(nèi)部控制體系的失效，保障國(guó)有資產(chǎn)的安全。第五章監(jiān)督和檢查第二十四條公司的領(lǐng)導(dǎo)部門應(yīng)定期對(duì)國(guó)有資產(chǎn)管理工作的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，并根據(jù)檢查結(jié)果制定相應(yīng)的整改措施。第二十五條公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)國(guó)有資產(chǎn)管理工作進(jìn)行審計(jì)，并對(duì)審計(jì)結(jié)果進(jìn)行整理和匯總，及時(shí)上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。第二十六條公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)管理工作進(jìn)行日常監(jiān)督，并要求各部門建立健全完善的內(nèi)部控制制度。第二十七條公司的領(lǐng)導(dǎo)部門可委托專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)公司的國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估和評(píng)估報(bào)告，以評(píng)估資產(chǎn)的價(jià)值和使用效益。第六章附則第二十八條本制度的解釋權(quán)歸本公司所有，本制度的修訂由本公司的領(lǐng)導(dǎo)部門和內(nèi)控管理部門負(fù)責(zé)。第二十九條本制度自頒布之日起施行，廢止以前的有關(guān)國(guó)有資產(chǎn)管理的制度和規(guī)定。第三十條本制度的解釋權(quán)歸本公司享有，如對(duì)本制度有異議或需要完善之處，由公司領(lǐng)導(dǎo)部門商議決定，并及時(shí)對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行通知。這是一個(gè)簡(jiǎn)單的國(guó)有資產(chǎn)管理內(nèi)部控制制度范文，可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行適當(dāng)修改和完善。此外，好的內(nèi)部控制制度還應(yīng)包括權(quán)限管理、財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、機(jī)構(gòu)建設(shè)等方面的內(nèi)容。國(guó)有資產(chǎn)管理內(nèi)部控制制度范文（二）國(guó)有資產(chǎn)管理內(nèi)部控制制度第一章總則第一條為規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)管理的內(nèi)部控制工作，提高國(guó)有資產(chǎn)管理效率，保護(hù)國(guó)有資產(chǎn)安全，根據(jù)《中華人民共和國(guó)國(guó)有資產(chǎn)法》等相關(guān)法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，制定本制度。第二條國(guó)有資產(chǎn)管理的內(nèi)部控制是指國(guó)有資產(chǎn)管理部門依法進(jìn)行的以保證國(guó)有資產(chǎn)安全、提高資產(chǎn)管理效率為目標(biāo)的活動(dòng)。第三條國(guó)有資產(chǎn)管理的內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)綜合運(yùn)用組織管理、制度建設(shè)、信息系統(tǒng)和監(jiān)督檢查等手段，確保國(guó)有資產(chǎn)的安全，保護(hù)國(guó)有資產(chǎn)的合法權(quán)益。第四條國(guó)有資產(chǎn)管理的內(nèi)部控制包括資產(chǎn)評(píng)估、資產(chǎn)監(jiān)督、資產(chǎn)處置等環(huán)節(jié)的控制。第五條國(guó)有資產(chǎn)管理的內(nèi)部控制工作應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持科學(xué)決策、嚴(yán)格執(zhí)法、公開透明、依法合規(guī)的原則，建立健全科學(xué)、合理的內(nèi)部控制體系。第二章組織管理措施第六條國(guó)有資產(chǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)明確內(nèi)部控制的組織管理責(zé)任，建立健全內(nèi)部控制工作機(jī)構(gòu)，制定內(nèi)部控制工作規(guī)劃，明確內(nèi)部控制工作的目標(biāo)和任務(wù)。第七條國(guó)有資產(chǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制職責(zé)制度，明確內(nèi)部控制工作的職責(zé)分工，落實(shí)內(nèi)部控制的各項(xiàng)工作責(zé)任。第八條國(guó)有資產(chǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部控制工作的培訓(xùn)和教育，提高內(nèi)部控制工作人員的業(yè)務(wù)水平和責(zé)任意識(shí)。第九條國(guó)有資產(chǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制工作信息系統(tǒng)，確保相關(guān)信息的及時(shí)、準(zhǔn)確和完整。第十條國(guó)有資產(chǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)開展內(nèi)部控制的自評(píng)和外部評(píng)估，對(duì)內(nèi)部控制工作進(jìn)行定期檢查和評(píng)估。第三章制度建設(shè)措施第十一條國(guó)有資產(chǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)制定健全資產(chǎn)評(píng)估、資產(chǎn)監(jiān)督、資產(chǎn)處置等制度，明確各項(xiàng)工作的流程和要求。第十二條國(guó)有資產(chǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)評(píng)估、資產(chǎn)監(jiān)督、資產(chǎn)處置等工作的監(jiān)督和檢查，確保各項(xiàng)工作符合相關(guān)法律法規(guī)和制度要求。第十三條國(guó)有資產(chǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，開展內(nèi)部審計(jì)工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正內(nèi)部控制問(wèn)題。第十四條國(guó)有資產(chǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度，對(duì)可能影響國(guó)有資產(chǎn)安全和管理效率的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和控制。第十五條國(guó)有資產(chǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制的監(jiān)督和問(wèn)責(zé)機(jī)制，對(duì)不符合規(guī)定的行為和違法違紀(jì)行為進(jìn)行追究和處罰。第四章信息系統(tǒng)措施第十六條國(guó)有資產(chǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)建設(shè)完善的信息系統(tǒng)，確保相關(guān)信息的有效管理和利用。第十七條國(guó)有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)分級(jí)管理，確保數(shù)據(jù)的安全性和可靠性。第十八條國(guó)有資產(chǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)信息系統(tǒng)的管理和維護(hù)，及時(shí)更新和完善數(shù)據(jù)，防止信息泄露和篡改的風(fēng)險(xiǎn)。第十九條國(guó)有資產(chǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)制定和實(shí)施信息系統(tǒng)安全保護(hù)措施，加強(qiáng)信息安全意識(shí)教育，防范網(wǎng)絡(luò)攻擊和病毒傳播。第二十條國(guó)有資產(chǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)信息系統(tǒng)的監(jiān)督和檢查，確保信息系統(tǒng)的運(yùn)行穩(wěn)定和安全。第二十一條國(guó)有資產(chǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)對(duì)信息系統(tǒng)進(jìn)行定期檢測(cè)和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決信息系統(tǒng)存在的問(wèn)題。第五章監(jiān)督檢查措施第二十二條國(guó)有資產(chǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)建立健全監(jiān)督檢查制度，對(duì)國(guó)有資產(chǎn)管理的內(nèi)部控制工作進(jìn)行監(jiān)督和檢查。第二十三條國(guó)有資產(chǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正內(nèi)部控制工作中的問(wèn)題，制定整改方案，并督促整改措施的落實(shí)。第二十四條國(guó)有資產(chǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)定期對(duì)內(nèi)部控制工作進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決工作中存在的問(wèn)題。第二十五條國(guó)有資產(chǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)外部整合，建立健全監(jiān)督檢查的工作機(jī)制，形成合力，確保內(nèi)部控制工作的有效實(shí)施。第二十六條國(guó)有資產(chǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)對(duì)監(jiān)督檢查工作進(jìn)行總結(jié)和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正工作中的不足，提出改進(jìn)措施。第六章附則第二十七條國(guó)有資產(chǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)本制度制定相應(yīng)的配套制度和工作指南，明確工作的具體要求和流程。第二十八條本制度由國(guó)有資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)解釋和修訂。第二十九條本制度自發(fā)布之日起生效。國(guó)有資產(chǎn)管理內(nèi)部控制制度范文（三）國(guó)有資產(chǎn)管理內(nèi)部控制制度模板第一章總則第一條為加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)的保管、調(diào)度、使用和監(jiān)督，依據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)和國(guó)家有關(guān)規(guī)定，制定本制度。第二條國(guó)有資產(chǎn)管理指的是指揮、控制國(guó)有資產(chǎn)的活動(dòng)范疇。第三條國(guó)有資產(chǎn)管理內(nèi)部控制是指組織機(jī)構(gòu)為達(dá)到下列目標(biāo)所采取的措施，以保證國(guó)有資產(chǎn)安全、資產(chǎn)使用的合理有效、資產(chǎn)流動(dòng)的透明公開、國(guó)有資產(chǎn)管理的規(guī)范和保證國(guó)家和企業(yè)法人經(jīng)濟(jì)利益的增強(qiáng)。第四條國(guó)有資產(chǎn)管理內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)適用于所有國(guó)有企事業(yè)單位。第二章內(nèi)部控制的目標(biāo)和基本原則第五條國(guó)有資產(chǎn)管理內(nèi)部控制的目標(biāo)是保護(hù)國(guó)有資產(chǎn)的安全、有效保管、合理配置和科學(xué)使用，及預(yù)防非法占有、流失，增加單位國(guó)家和企業(yè)法人的經(jīng)濟(jì)效益。第六條國(guó)有資產(chǎn)管理內(nèi)部控制制度的基本原則有：法治原則、規(guī)章制度原則、風(fēng)險(xiǎn)控制原則、全員參與原則、相互協(xié)調(diào)原則、持續(xù)改進(jìn)原則。第三章內(nèi)部控制的組織機(jī)構(gòu)和職責(zé)第七條國(guó)有資產(chǎn)管理內(nèi)部控制組織機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)由國(guó)有資產(chǎn)管理部門統(tǒng)一設(shè)立。第八條國(guó)有資產(chǎn)管理內(nèi)部控制組織機(jī)構(gòu)的職責(zé)包括：制定和修訂國(guó)有資產(chǎn)管理內(nèi)部控制制度，指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查和評(píng)價(jià)國(guó)有資產(chǎn)管理內(nèi)部控制工作的實(shí)施。第九條國(guó)有資產(chǎn)管理內(nèi)部控制組織機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期向單位負(fù)責(zé)人和國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督機(jī)構(gòu)報(bào)告內(nèi)部控制工作情況。第四章內(nèi)部控制的具體措施第十條國(guó)有資產(chǎn)管理內(nèi)部控制的具體措施包括：資產(chǎn)保管控制、資產(chǎn)調(diào)度控制、資產(chǎn)使用控制、資產(chǎn)監(jiān)督控制。第十一條資產(chǎn)保管控制的具體措施包括：建立資產(chǎn)保管制度、制定資產(chǎn)保管責(zé)任制、建立健全資產(chǎn)盤點(diǎn)制度、確保資產(chǎn)安全。第十二條資產(chǎn)調(diào)度控制的具體措施包括：建立資產(chǎn)調(diào)度制度、制定資產(chǎn)調(diào)度責(zé)任制、審批資產(chǎn)調(diào)度申請(qǐng)、統(tǒng)籌安排資產(chǎn)調(diào)度。第十三條資產(chǎn)使用控制的具體措施包括：建立資產(chǎn)使用制度、明確資產(chǎn)使用權(quán)限、加強(qiáng)資產(chǎn)使用監(jiān)督、確保資產(chǎn)合理高效使用。第十四條資產(chǎn)監(jiān)督控制的具體措施包括：建立資產(chǎn)監(jiān)督制度、建立資產(chǎn)監(jiān)督機(jī)制、加強(qiáng)資產(chǎn)監(jiān)督檢查、及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理違規(guī)和失職行為。第五章內(nèi)部控制的建立和改進(jìn)第十五條國(guó)有資產(chǎn)管理內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行評(píng)估，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題