竣工財務(wù)決算審計工作底稿-招投標(biāo)執(zhí)行情況

底稿編號:c5被審單位：編制人員:被審計項目：編制時間:審計截止日期：復(fù)核人員:審計項目：招投標(biāo)執(zhí)行情況復(fù)核日期:主要審計目標(biāo)及審計程序一、審計目標(biāo)1、工程勘察設(shè)計、施工等按國家規(guī)定應(yīng)招標(biāo)事項是否經(jīng)過招標(biāo)，是否存在將應(yīng)招標(biāo)事項化整為零或以其他方式規(guī)避招標(biāo)的情況。2、在招標(biāo)過程中否存在設(shè)置地區(qū)、部門、行業(yè)限制，限定潛在投標(biāo)人投標(biāo)的情況。3、招標(biāo)方式的選擇是否合規(guī)；采取邀請招標(biāo)方式的，是否符合相關(guān)條件，是否經(jīng)有關(guān)部門審批；4、招投標(biāo)程序是否合規(guī)，有無走形式走過場的情況；項目招標(biāo)有無暗箱操作，存在商業(yè)賄賂，可能導(dǎo)致中標(biāo)人實質(zhì)上難以承擔(dān)工程項目、中標(biāo)價格失實及相關(guān)人員涉案情況；有無建設(shè)單位在招標(biāo)和評標(biāo)過程中，串通某一投標(biāo)單位排斥其它投標(biāo)單位的問題；有無依賴行業(yè)特權(quán)壟斷市場和以任何方式要求承包單位購買其指定廠家生產(chǎn)的材料、設(shè)備以及要求施工單位以帶資承包作為招標(biāo)投標(biāo)條件，以及其他弄虛作假的情況。5、取得中標(biāo)單位資質(zhì)證明材料，檢查：是否具有招標(biāo)文件要求的資質(zhì)證書并獨立的法人實體,財務(wù)狀況、工作業(yè)績、履約記錄、安全記錄、守法記錄等是否良好。6兩個以上法人或者其他組織組成一個聯(lián)合體，以一個投標(biāo)人的身份共同投標(biāo)的，在承擔(dān)招標(biāo)項目能力、資格條件、確定資質(zhì)等級、承擔(dān)責(zé)任等方面符合有關(guān)法規(guī)規(guī)定。7、檢查有無已經(jīng)開始施工、工作，后招標(biāo)問題，有無先簽合同后招標(biāo)問題。8、檢查有無未照招投標(biāo)結(jié)果簽訂合同的情況。有無中標(biāo)人將中標(biāo)項目轉(zhuǎn)讓給他人的情況，將中標(biāo)項目肢解后分別轉(zhuǎn)讓給他人的情況，違反規(guī)定將中標(biāo)項目的主體工程部分、或關(guān)鍵工程分包給他人的情況，是否存在分包人再次分包情況。9、檢查招標(biāo)文件的招標(biāo)內(nèi)容是否與概算相符，有無概算外內(nèi)容，有無超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)情況。10、是否存在迫使承包方以低于成本的價格競標(biāo)的問題，是否存在任意壓縮合理工期問題，是否存在明示或者暗示設(shè)計單位或者施工單位違反工程建設(shè)強制性標(biāo)準(zhǔn)，降低建設(shè)工程質(zhì)量的問題。11、其他招投標(biāo)問題?；臼聦嵰?、招投標(biāo)執(zhí)行情況二、各類合同招投標(biāo)情況（本表可單獨用Excel列表附后）合同類型合計總承包施工設(shè)備、材料采購勘察、設(shè)計其他份數(shù)(份)金額招標(biāo)金額公開招標(biāo)邀請招標(biāo)直接委托議詢價應(yīng)招未招三、存在的問題：1、、項目組長復(fù)核意見：復(fù)核人：年月