增值稅專用發(fā)票開紅字發(fā)票流程

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4.3.1紅字專用發(fā)票開具流程2、購方申請開具的流程

購方申請開具的流程

購方開具并提交《信息表》

購方稅務(wù)機關(guān)審核后開具《信息表》

銷方獵取購方稅務(wù)機關(guān)開具

的《信息表》

銷方

開具紅字專用發(fā)票

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4.3.1紅字專用發(fā)票開具流程3、銷方申請開具的流程

以下兩種狀況需由銷方申請開具信息表：(1)因開票有誤購方拒收專用發(fā)票。此種狀況，銷售方需要在專用發(fā)票認證期限內(nèi)向主管稅務(wù)機關(guān)提出申請。(2)因開票有誤等緣由尚未將專用發(fā)票交付給購方

。此種狀況，銷售方需要在開具藍字專用發(fā)票的次月

內(nèi)向主管稅務(wù)機關(guān)提出申請。

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4.3.1紅字專用發(fā)票開具流程3、銷方申請開具的流程

銷方申請開具的流程

銷方開具并提交《信息表》

銷方稅務(wù)機關(guān)審核后開具《信息表》銷方獵取銷方稅務(wù)機關(guān)開具的《信息表》

銷方開具紅字專用發(fā)票

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4.3.1紅字專用發(fā)票開具流程說明：1、銷方申請開具信息表時，銷方稅務(wù)機關(guān)在開具紅字專用發(fā)票

信息表后，可以提供導(dǎo)出的信息表電子文件。2、稅局提供的信息表電子文件是*ML格式，其編碼規(guī)章為：‘主管稅務(wù)機關(guān)代碼’+‘年月’+‘序號’+‘校驗位’.*ML。例如：4103050806000063.*ml。

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4.3.1紅字專用發(fā)票開具流程

留意：購方申請開具信息表時，購方稅務(wù)機關(guān)不提供導(dǎo)出電子信息表的功能。

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4.3.14.3.24.3.34.3.4

紅字專用發(fā)票開具流程紅字發(fā)票信息表管理紅字專用發(fā)票填開負數(shù)一般發(fā)票填開

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4.3.2紅字發(fā)票信息表管理

說明：紅字發(fā)票信息表管理包括紅字增值稅專用發(fā)票信息表和紅字貨運專用發(fā)票信息表的開具、查詢導(dǎo)出。兩種紅字發(fā)票信息表的開具和查詢導(dǎo)出方法相同，以下僅以紅字增值稅專用發(fā)票信息表為例介紹。

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4.3.2紅字發(fā)票信息表管理1、紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開

點擊發(fā)票管理/紅字發(fā)票信息表/紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開,顯示選擇界面。

購買方申請開具信息表

銷售方申請開具信息表

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4.3.2紅字發(fā)票信息表管理購買方申請開具信息表

【第一步】依據(jù)實際狀況，選擇藍字發(fā)票是否已抵扣，并選擇、填寫藍字發(fā)票信息，之后點擊確定按鈕。

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4.3.2紅字發(fā)票信息表管理購買方申請開具信息表

此時，只需選擇發(fā)票種類,無需輸入發(fā)票代碼與發(fā)票號碼發(fā)票代碼與號碼為不可輸入狀態(tài)

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4.3.2紅字發(fā)票信息表管理購買方申請開具信息表

選擇發(fā)票種類,并輸入發(fā)票代碼與發(fā)票號碼

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4.3.2紅字發(fā)票信息表管理購買方申請開具信息表

填寫正確的銷方信息

1、商品信息可以徑直輸入，也可以從商品編碼庫中選

??；2、最多可以有8行商品信息；3、商品數(shù)量和金額需要為負數(shù)?！镜诙健窟M入信息表填開界面，填寫相應(yīng)信息后點擊打印按鈕保存，并可打印出紙質(zhì)信息表。

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4.3.2紅字發(fā)票信息表管理銷方申請開具信息表

【第一步】選擇開具信息表的緣由，并選擇、填寫藍字發(fā)票信息，之后點擊下一步按鈕。

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4.3.2紅字發(fā)票信息表管理

此時，系統(tǒng)自動調(diào)出發(fā)票庫中對應(yīng)藍字發(fā)票信息。

【第二步】系統(tǒng)確認可以對此張發(fā)票開具負數(shù)，點擊確定按鈕。

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4.3.2紅字發(fā)票信息表管理

此時假如需對商品信息進行修改，那么修改后的合計金額不能大于對應(yīng)藍票合計金額，否那么系

統(tǒng)不允許繼續(xù)開具此信息表?！镜谌健窟M入信息表填開界面，系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)換購方及商品信息，確認后點擊打印按鈕保存并打印信息表。

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4.3.2紅字發(fā)票信息表管理

說明：對庫中帶折扣的藍字發(fā)票開具信息表時，系統(tǒng)會自動將折扣分攤反映在對應(yīng)商品德中，不再顯示折扣行信息。

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4.3.2紅字發(fā)票信息表管理假如發(fā)票庫中無對應(yīng)藍字發(fā)票信息，那么輸入發(fā)票代碼、號碼后確認界面顯示信息為空。

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4.3.2紅字發(fā)票信息表管理此時，在信息表填寫票面需手工填寫購方及商品等信息。

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4.3.2紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出

【第一步】點擊紅字發(fā)票信息表/紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出菜單項。

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4.3.2紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出

開票系統(tǒng)中對已開具信息表的修改或刪除操作均無時間限制，但企業(yè)應(yīng)依據(jù)實際狀況進行所需操作。

【第二步】在查詢界面，可以依據(jù)需要對已開具的信息表進行查看明細、修改或刪除操作。

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4.3.