2013年1月自考05678金融法試題及答案含解析

金融法年月真題

0567820131

1、【單選題】下列屬于中央銀行辦理的業(yè)務(wù)是()

向金融機(jī)構(gòu)的賬戶透支

向商業(yè)銀行再貼現(xiàn)

A:

向地方政府貸款

B:

向單位和個人提供擔(dān)保

C:

答D:案：B

解析：該題考查中央銀行的業(yè)務(wù)范圍。向商業(yè)銀行再貼現(xiàn)是中央銀行的業(yè)務(wù)范圍，故B正

確。而ACD中國人民銀行在辦理業(yè)務(wù)的限制性規(guī)定。

2、【單選題】商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)的籌建期為自批準(zhǔn)決定之日起()

1個月

3個月

A:

6個月

B:

9個月

C:

答D:案：C

解析：該題考查商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)的籌建期。城市商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)的籌建期為批準(zhǔn)決定

之日起6個月。未能按期籌建的，該機(jī)構(gòu)籌建組應(yīng)當(dāng)在籌建期限屆滿前1個月向銀監(jiān)局提

交籌建延期申請，銀監(jiān)局自接到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定?；I建

延期的最長期限為3個月。

3、【單選題】我國商業(yè)銀行市場準(zhǔn)入奉行的原則是()

特許主義

核準(zhǔn)主義

A:

準(zhǔn)則主義

B:

自由主義

C:

答D:案：B

解析：該題考查商業(yè)銀行市場準(zhǔn)入的原則。我國商業(yè)銀行市場準(zhǔn)入奉行的原則是核準(zhǔn)主

義。

4、【單選題】下列關(guān)于商業(yè)銀行接管的表述，正確的是()

只能由銀監(jiān)會進(jìn)行接管

銀監(jiān)會的接管是一種商業(yè)行為

A:

接管可以由銀監(jiān)會自己進(jìn)行，也可以委托其他機(jī)構(gòu)進(jìn)行

B:

接管的期限最長不超過一年，自接管決定實(shí)施之日起算

C:

答D:案：C

解析：該題考查商業(yè)銀行接管的法律規(guī)定。銀監(jiān)會的接管是對金融市場監(jiān)管的行政措施行

為而不是商業(yè)行為，只暫時改變被接管銀行經(jīng)營管理權(quán)的行使主體，被接管的商業(yè)銀行的

債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。故B說法錯誤。接管可由銀監(jiān)會自己進(jìn)行，也可以委托其

他機(jī)構(gòu)實(shí)行。接管期限屆滿，銀監(jiān)會可以決定延期，但接管期限最長不得超過2年。接管

自接管決定實(shí)施之日起開始。故AD說法錯誤，C正確。

5、【單選題】銀行與客戶的關(guān)系本質(zhì)上講是一種()

監(jiān)管關(guān)系

契約關(guān)系

A:

物權(quán)關(guān)系

B:

投資關(guān)系

C:

答D:案：B

解析：該題考查銀行與客戶的關(guān)系。銀行與客戶的關(guān)系本質(zhì)上講是一種契約關(guān)系。

6、【單選題】代取活期存款需要的憑證是()

存折

存折和存款人的身份證

A:

存折和委托代取人的身份證

B:

存折、存款人的身份證、委托代取人的身份證

C:

答D:案：A

解析：該題考查存款。代取活期存款需要的憑證是存折。

7、【單選題】儲蓄存款的主體是()

企業(yè)、事業(yè)單位

部隊(duì)

A:

國家機(jī)關(guān)

B:

個人

C:

答D:案：D

解析：該題考查儲蓄存款的主體。儲蓄存款的主體只能是個人。企事業(yè)單位、部隊(duì)和國家

機(jī)關(guān)不能成為儲蓄存款的主體，故D選項(xiàng)正確。

8、【單選題】中長期貸款利率原則上實(shí)行()

半年一定

9個月一定

A:

一年一定

B:

兩年一定

C:

答D:案：C

解析：該題考查中長期貸款利率。中長期貸款利率原則上實(shí)行一年一定。

9、【單選題】下列權(quán)利中不可以質(zhì)押的是()

匯票

依法可以轉(zhuǎn)讓的股票

A:

商標(biāo)專用權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)

B:

土地使用權(quán)

C:

答D:案：D

解析：該題考查權(quán)利質(zhì)押的范圍。下列權(quán)利可以質(zhì)押：(一)匯票、支票、本票、債券、存

款單、倉單、提單;(二)依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票;(三)依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)，專

利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán);(四)依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利.故ABC都可以權(quán)利質(zhì)押，但土地

使用權(quán)可以作為權(quán)利抵押的范圍，但不能質(zhì)押。

10、【單選題】下列關(guān)于殘損人民幣兌換的表述，正確的是()

票面殘缺不超過1/5，其余部分圖案、文字能照原樣連接，可以全額兌換

票面殘缺不超過1/2，其余部分圖案、文字能照原樣連接，可以全額兌換

A:

票面殘缺1/5以上至1/3，其余部分圖案、文字能照原樣連接，可以照原面額半數(shù)兌換

B:

票面殘缺超過1/3以上，不予兌換

C:

答D:案：A

解析：該題考查殘缺人民幣的兌換。一、凡殘損人民幣屬下列情形之一者，應(yīng)持幣向銀行

照全額兌換；1、票面殘缺不超過1/5，其余部分的圖案、文字能照原樣連接者；2、票面

污損、熏焦、水濕、油浸、變色，但能辨別真假，票面完整或殘損不超過1/5，其余部分

的圖案、文字能照原樣連接者。二、票面殘損超過1/5以上至1/2，其余部分的圖案、文

字能照原樣連接者，應(yīng)持幣向銀行照原面額半數(shù)兌換，不得流通使用。三、凡殘損人民幣

屬下列情形之一者，不予兌換：1、票面殘損1/2以上；2、票面污損、熏焦、水濕、油

浸、變色，不能辨別真假；3、票面挖補(bǔ)、涂改、剪貼拼湊、揭去一面者。不予兌換的殘

損人民幣，由中國人民銀行打洞作廢，不得流通使用。

11、【單選題】下列不屬于擾亂金融行為的是()

未經(jīng)批準(zhǔn)擅自經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)

未經(jīng)批準(zhǔn)以外幣流通使用

A:

未經(jīng)批準(zhǔn)擅自在境外舉債

B:

將境外勞務(wù)收入?yún)R入國內(nèi)

C:

答D:案：D

解析：該題考查擾亂金融行為。ABC都屬于擾亂金融行為，D選項(xiàng)不是擾亂金融行為。

12、【單選題】下列屬于經(jīng)常性國際支付和轉(zhuǎn)移的是()

外商直接投資

貿(mào)易收支

A:

證券投資

B:

國際融資租賃

C:

答D:案：B

解析：該題考查經(jīng)常性國際支付和轉(zhuǎn)移的認(rèn)定。經(jīng)常項(xiàng)目是指國際收支中經(jīng)常發(fā)生的交易

項(xiàng)目，包括貿(mào)易收支、勞務(wù)收支、單方轉(zhuǎn)移等項(xiàng)目。其中，貿(mào)易收支指一國出口商品所

得收入和進(jìn)口商品的外匯支出的總稱。勞務(wù)收支指對外提供勞務(wù)而引起的貨幣收支，包

括境外建筑安裝工程、國際運(yùn)輸、保險、跨國文化體育的商業(yè)表演等。單方面轉(zhuǎn)移指對外

進(jìn)行單方面的、無對等往來的支付，如華僑匯款、政府的對外援助和捐贈等。在上述項(xiàng)

目中發(fā)生的外匯，就是經(jīng)常項(xiàng)目下的外匯。依照《外匯管理?xiàng)l例》，“國家對經(jīng)常性國際

支付和轉(zhuǎn)移不予限制”。

13、【單選題】下列利率中，不由中國人民銀行制定、調(diào)整的是()

貼現(xiàn)利率

再貼現(xiàn)利率

A:

金融機(jī)構(gòu)貸款利率

B:

優(yōu)惠貸款利率

C:

答D:案：A

解析：該題考查利率?！度嗣駧爬使芾硪?guī)定》明確：中國人民銀行制定、調(diào)整以下利

率：（一）中國人民銀行對金融機(jī)構(gòu)存、貸款利率和再貼現(xiàn)利率；（二）金融機(jī)構(gòu)存、貸

款利率；（三）優(yōu)惠貸款利率；（四）罰息利率；（五）同業(yè)存款利率；（六）利率浮動

幅度；（七）其它。

14、【單選題】在我國，ATM機(jī)每卡每日取款上限為人民幣()

5000元

1萬元

A:

15000元

B:

2萬元

C:

答D:案：D

解析：該題考查ATM取款上限。目前我國ATM取款上限為2萬元。

15、【單選題】持卡人無需在發(fā)卡銀行事先存款，而是在發(fā)卡銀行授予的信用額度內(nèi)先消

費(fèi)、后還款的信用卡稱為()

貸記卡

專用卡

A:

準(zhǔn)貸記卡

B:

轉(zhuǎn)賬卡

C:

答D:案：A

解析：該題考查信用卡的法律規(guī)定。貸記卡是純粹意義上的信用卡,持卡人無需在發(fā)卡銀

行事先存款,而是在發(fā)卡銀行授予的信用額度內(nèi)先消費(fèi)、后還款。

16、【單選題】人民幣匯率定值的基礎(chǔ)是()

其與黃金價值的關(guān)系

其與美元價值的關(guān)系

A:

其所代表的商品價值

B:

其自身的價值

C:

答D:案：C

解析：該題考查人民幣匯率定值。人民幣匯率定值的基礎(chǔ),是它所代表的商品價值。

17、【單選題】期貨市場的功能主要體現(xiàn)在()

降低價格功能

提高價格功能

A:

套期保值功能

B:

獲取利潤功能

C:

答D:案：C

解析：該題考查期貨市場的功能。期貨市場的功能主要體現(xiàn)在套期保值功能。

18、【單選題】中國證券業(yè)協(xié)會屬于()

全國證券業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

全國性自律管理組織

A:

事業(yè)單位法人

B:

企業(yè)單位法人

C:

答D:案：B

解析：該題考查中國證券業(yè)協(xié)會的性質(zhì)。中國證券業(yè)協(xié)會是依據(jù)《中華人民共和國證券

法》和《社會團(tuán)體登記管理?xiàng)l例》的有關(guān)規(guī)定設(shè)立的證券業(yè)自律性組織，屬于非營利性社

會團(tuán)體法人，接受中國證監(jiān)會和國家民政部的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督管理。

19、【單選題】向不特定對象公開發(fā)行的證券票面總值超過一定數(shù)額的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承

銷，這數(shù)額是()

1000萬元

3000萬元

A:

5000萬元

B:

6000萬元

C:

答D:案：C

解析：該題考查證券承銷。證券承銷向不特定對象公開發(fā)行的證券票面總值超過人民幣五

千萬元的,應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。

20、【單選題】要約收購的臨界點(diǎn)是()

15％的持股比例

20％的持股比例

A:

30％的持股比例

B:

35％的持股比例

C:

答D:案：C

解析：該題考查要約收購?！蹲C券法》規(guī)定，向所有股東發(fā)出全面要約收購的臨界點(diǎn)是

30%。

21、【單選題】對公司債券發(fā)行進(jìn)行核準(zhǔn)的機(jī)構(gòu)是()

公司的董事會

中國證監(jiān)會

A:

證券交易所

B:

國務(wù)院

C:

D:

答案：B

解析：該題考查債券發(fā)行的核準(zhǔn)機(jī)構(gòu)?！蹲C券公司債券管理暫行辦法》第4條：“證券公

司發(fā)行債券必須符合本辦法規(guī)定的條件，并報經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自發(fā)行

或變相發(fā)行債券?！?/p>

22、【單選題】在可轉(zhuǎn)換公司債券中，贖回條款一般不包括的要素是()

贖回地點(diǎn)

贖回價格

A:

贖回時間

B:

贖回條件

C:

答D:案：A

解析：該題考查可轉(zhuǎn)換公司債券.贖回條款一般包括以下幾個要素：(1)贖回保護(hù)期;(2)

贖回時間;(3)贖回條件;(4)贖回價格

23、【單選題】基金持有人的核心權(quán)利為()

基于信托關(guān)系的受益權(quán)

依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額

A:

按照規(guī)定要求召開基金持有人大會

B:

對基金份額持有人大會審議事項(xiàng)行使表決權(quán)

C:

答D:案：A

解析：該題考查基金持有人的權(quán)利?；鸪钟腥说暮诵臋?quán)利是基于信托關(guān)系的受益權(quán)。

24、【單選題】下列金融機(jī)構(gòu)中受銀監(jiān)會監(jiān)管的是()

政策性銀行

基金管理公司

A:

證券公司

B:

保險公司

C:

答D:案：A

解析：該題考查銀監(jiān)會監(jiān)管的范圍。政策性銀行受銀監(jiān)會的監(jiān)管。

25、【單選題】下列銀行不屬于政策性銀行的是()

國家開發(fā)銀行

中國工商銀行

A:

B:

中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

中國進(jìn)出口銀行

C:

答D:案：B

解析：該題考查政策性銀行。政策性銀行是按照國家的產(chǎn)業(yè)政策或政府的相關(guān)決策進(jìn)行投

融資活動的金融機(jī)構(gòu)，不以利潤最大化為經(jīng)營目標(biāo)。中國國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀

行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是我國的三大政策性銀行。

26、【問答題】同業(yè)拆借

答案：同業(yè)拆借是指金融機(jī)構(gòu)(主要是商業(yè)銀行)之間為了調(diào)劑資金余缺,利用資金融通過

程的時間差、空間差、行際差來調(diào)劑資金而進(jìn)行的短期借貸。

解析：該題考查同業(yè)拆借的概念

27、【問答題】金融資產(chǎn)管理公司

答案：金融資產(chǎn)管理公司是指經(jīng)國務(wù)院決定設(shè)立的收購國有銀行不良貸款，管理和處置因

收購國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的國有獨(dú)資非銀行金融機(jī)構(gòu)。

解析：該題考查金融資產(chǎn)管理公司的概念

28、【問答題】貨幣市場基準(zhǔn)利率

答案：貨幣市場基準(zhǔn)利率一般是指銀行間同業(yè)拆借利率，它是一種單利、無擔(dān)保、批發(fā)性

利率，在金融市場上具有普遍的參照作用，其他利率水平或金融資產(chǎn)價格均根據(jù)這一基準(zhǔn)

利率水平來確定。

解析：該題考查貨幣市場基準(zhǔn)利率的概念

29、【問答題】借記卡

答案：借記卡類似一種電子錢包，持卡人須先在發(fā)卡銀行的賬戶中存入款項(xiàng)，才能進(jìn)行刷

卡消費(fèi)或取現(xiàn)，發(fā)卡銀行不得為持管人墊付資金。

解析：該題考查借記卡的概念

30、【問答題】契約型投資基金

答案：契約型投資基金也稱信托型投資基金，是根據(jù)信托契約原理，由基金發(fā)起人和基金

管理人、基金托管人訂立基金契約而組成的投資基金。

解析：該題考查契約型投資基金的概念

31、【問答題】簡述外匯管理的消極影響。

答案：（1）首先，外匯管制限制了市場自由調(diào)節(jié)作用的充分發(fā)揮。（2）其次，外匯管制

往往阻礙國際貿(mào)易的發(fā)展，加重了各國之間的矛盾。（3）最后，外匯管制下外匯儲備的

過快增長，容易引發(fā)國內(nèi)通貨膨脹。

解析：該題考查外匯管理的影響

32、【問答題】簡述貸款活動的基本原則。

答案：（1）第一，合法原則。（2）第二，應(yīng)當(dāng)遵循資金使用的安全性、流動性和效益性

原則。（3）第三，自愿、平等和誠實(shí)信用原則。（4）第四，公平競爭、密切協(xié)作的原

則。

解析：該題考查貸款活動的基本原則

33、【問答題】簡述銀行卡持卡人的主要權(quán)利。

答案：（1）享有發(fā)卡銀行所承諾的各項(xiàng)服務(wù)的權(quán)利，對不符服務(wù)質(zhì)量可進(jìn)行投訴。（2）

申請人、持卡人有權(quán)知悉其選用的銀行卡的功能、使用方法、收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、適用

利率及有關(guān)的計(jì)算公式。（3）持卡人有權(quán)在規(guī)定時間內(nèi)向發(fā)卡銀行索取對賬單，并有權(quán)

要求對不符賬務(wù)內(nèi)容進(jìn)行查詢或改正。（4）借記卡的掛失手續(xù)辦妥后，持卡人不再承擔(dān)

相應(yīng)卡賬戶資金變動的責(zé)任。

解析：該題考查銀行卡持卡人的權(quán)利。

34、【問答題】上市公司出現(xiàn)哪些情形時，證券交易所應(yīng)暫停其股票上市交易?

答案：（1）公司股本總額，股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件；（2）公司不按規(guī)定

公開其財(cái)務(wù)狀況，或者對財(cái)務(wù)會計(jì)報告作虛假記載，可能誤導(dǎo)投資者；（3）公司有重大

違法行為；（4）公司最近二年連續(xù)虧損；（5）證券交易所上市規(guī)則規(guī)定的其他情形，如

未能按期披露定期報告，經(jīng)交易所給予一定時間的寬限后仍未披露的。

解析：該題考查證券交易

35、【問答題】試論中國人民銀行的貨幣政策工具。

答案：中國人民銀行貨幣政策是通過對貨幣供應(yīng)量/流通量的調(diào)節(jié)來實(shí)現(xiàn)的，這就需要運(yùn)

用特定的工具，稱為貨幣政策工具，它是實(shí)現(xiàn)貨幣政策的手段。中國人民銀行作為我國的

中央銀行，可以采用的貨幣政策工具包括：存款準(zhǔn)備金、中央銀行基準(zhǔn)利率、再貼現(xiàn)、向

商業(yè)銀行提供貸款以及通過公開市場業(yè)務(wù)買賣國債和外匯等。（1）存款準(zhǔn)備金存款準(zhǔn)備

金制度，是指商業(yè)銀行按照中央銀行規(guī)定的比例，將其吸收的存款總額的一定比例款額，

繳存中央銀行指定的賬戶。繳存中央銀行指定賬戶的款額，稱為存款準(zhǔn)備金。這部分款額

與商業(yè)銀行吸收的存款總額的比例，稱為存款準(zhǔn)備金率。（2）中央銀行基準(zhǔn)利率中央銀

行貸款給商業(yè)銀行的利率，稱為基準(zhǔn)利率。它通常是整個社會利率體系中處于最低水平、

同時也是最核心地位的利率。商業(yè)銀行給客戶的貸款利率受基準(zhǔn)利率的影響。（3）再貼

現(xiàn)率再貼現(xiàn)率也是中央銀行影響商業(yè)銀行利率水平、進(jìn)而影響全社會貨幣供應(yīng)量的一種形

式。貼現(xiàn)，是指票據(jù)持有人在票據(jù)到期前，以票據(jù)為質(zhì)押，向商業(yè)銀行申請貸款的活動。

商業(yè)銀行辦理票據(jù)貼現(xiàn)，是對票據(jù)持有人提供貸款的一種方式。（4）公開市場業(yè)務(wù)中央

銀行與一般政府部門的一個區(qū)別就在于它可以在金融市場上從事買賣業(yè)務(wù)。中央銀行從事

這種業(yè)務(wù)的目的不是為了營利，而是為了調(diào)節(jié)市場貨幣供應(yīng)量或匯率等指標(biāo)，這種業(yè)務(wù)稱

為公開市場業(yè)務(wù)。

解析：該題考查中國人民銀行的貨幣政策工具

36、【問答題】試論保證合同無效時的處理原則。

答案：（1）擔(dān)保合同本身無效保證合同是債權(quán)人與保證人之間的合同。主合同有效而保

證合同無效，通常意味著債權(quán)人或保證人中至少有一方是有過錯的。這時存在二種情況：

第一，如果債權(quán)人無過錯，僅保證人有過錯，則保證人需要與債務(wù)人對主合同債權(quán)人的經(jīng)

濟(jì)損失承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。第二，如果僅債權(quán)人有過錯，而保證人無過錯的，如主合同債

權(quán)人采取欺詐、脅迫等手段，使保證人在違背真實(shí)意思的情況下提供保證，則保證人不承

擔(dān)責(zé)任。第三，如果債權(quán)人、擔(dān)保人都有過錯的，各承擔(dān)一部分責(zé)任，其中，擔(dān)保人承擔(dān)

民事責(zé)任的部分不能超過債務(wù)人不能清償部分的1/2。（2）主合同無效主合同無效時，保

證合同有兩種狀態(tài)：一是保證合同本身不存在無效因素，但作為從合同，隨主合同無效而

無效。在這種情形下，擔(dān)保人通常沒有過錯。二是保證合同自身也存在無效因素，如貸款

人違規(guī)發(fā)放貸款，同時擔(dān)保人違規(guī)提供擔(dān)保?！稉?dān)保法》司法解釋區(qū)分上述兩種情況，分

別規(guī)定了責(zé)任規(guī)則：第一，擔(dān)保人無過錯的，擔(dān)保人不承擔(dān)民事責(zé)任。第二，擔(dān)保人有過

錯的，擔(dān)保人承擔(dān)民事責(zé)任的部分，不應(yīng)超過債務(wù)人不能清償部分的1/3。

解析：該題考查保證合同無效的處理

37、【問答題】2007年4月10日，陳某到某商業(yè)銀行新民儲蓄所存款500元。記賬員接過

陳某所寫的儲蓄存款憑條和現(xiàn)金后，只對現(xiàn)金進(jìn)行了清點(diǎn)而未認(rèn)真查對憑條便開出了5000元

的存單，并在存單記賬欄加蓋個人名章，隨即將存單、憑條及現(xiàn)金交給復(fù)核員，復(fù)核員復(fù)核

后也在存單復(fù)核欄加蓋個人名章，將存單交給陳某。當(dāng)日下班前結(jié)算時，儲蓄所發(fā)現(xiàn)有4500

元的短款，經(jīng)過核對才發(fā)現(xiàn)，陳某自己填寫的儲蓄憑條的大小寫均為500元，儲蓄憑條賬號

與存單賬號相同，儲蓄憑條上記明陳某存款為5張百元票。新民儲蓄所于是要求陳某更換存

單，陳某不同意，某商業(yè)銀行遂向法院提起訴訟。請問：(1)存單的法律性質(zhì)是什么?(2)一

般存單糾紛的處理規(guī)則是什么?(3)本案應(yīng)如何處理?

答案：(1)針對單次存款交易的存單可以看做是一份合同或者債權(quán)文書，它是對存款人與

銀行之間的存款合同關(guān)系的一個最直觀的證明。(2)1、存單與存款關(guān)系雙重真實(shí)原則2、

如果存單真實(shí)，則存款關(guān)系是否真實(shí)的舉證責(zé)任由銀行承擔(dān)。（1）銀行的舉證責(zé)任。持

有人以真實(shí)存單憑證為證據(jù)提起訴訟的，銀行如果拒絕兌付，就應(yīng)舉證證明持有人與自己

不存在存款關(guān)系。如果銀行有充分證據(jù)讓明持有人未向自己交付存單所記載的款項(xiàng)，法院

可以認(rèn)定存款關(guān)系不存在，銀行有權(quán)拒付。但是，如果銀行不能證明存款關(guān)系不真實(shí)，人

民法院應(yīng)認(rèn)定持有人與銀行間存款關(guān)系成立，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)兌付款項(xiàng)的義務(wù)。（2）僅有銀行

底單的記載，不足以構(gòu)成充分證明。銀行在證明存單記載的存款關(guān)系不真實(shí)時，如果沒有

其他證據(jù)，僅有銀行自己的底單記載，即便該記載內(nèi)容與持有人存單記載的內(nèi)容不一致，

這也只是金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部工作記錄，不足以構(gòu)成抗辯。3、如果存單有瑕疵，舉證責(zé)任在

存單持有人與銀行之間進(jìn)行分配。存單持有人提起訴訟的存單在樣式、印鑒、記載事項(xiàng)上

有別于真實(shí)憑證，但無充分證據(jù)證明系偽造或變造的，稱為“瑕疵存單”，持有人應(yīng)時瑕

疵存單的取得提供合理的陳述。4、偽造、變造或者虛開的存單。如果有充足證據(jù)證明存

單系偽造、變造，法院將確認(rèn)存單無效，駁回持有人要求兌付的訴訟請求，或根據(jù)實(shí)際存

款數(shù)額進(jìn)行判決。如果法院認(rèn)為偽造、變造、虛開存單涉嫌詐騙，還應(yīng)將犯罪線索及時書

面告知公安或檢察機(jī)關(guān)，追究相關(guān)當(dāng)事人的刑事責(zé)任。(3)應(yīng)由銀行舉證雙方之間只有500

元的存款關(guān)系，而無5000元的存款關(guān)系。據(jù)此，銀行可以拒付超出的4500元。

解析：該題考查存單的法律性質(zhì)與存單糾紛的處理。

38、【問答題】甲公司和乙公司系各自持有上市公司A公司5％以上股份的股東，且甲公司

董事長、總經(jīng)理兼任