2023年會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)課程設(shè)計(jì)

目錄

I.《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)》上機(jī)實(shí)驗(yàn).............................2

《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)》上機(jī)指導(dǎo)書(shū)............................2

《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)》實(shí)驗(yàn)一................................4

《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)》實(shí)驗(yàn)二................................11

《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)》實(shí)驗(yàn)三...............................14

《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)》實(shí)驗(yàn)四...............................18

《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)》實(shí)驗(yàn)五...............................20

n.《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)》課程設(shè)計(jì)............................22

《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)》課程設(shè)計(jì)指導(dǎo)書(shū).......................22

模擬企業(yè)實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù).....................................29

1.賬套信息........................................29

2.基礎(chǔ)檔案........................................31

3.期初數(shù)據(jù).........................................43

4.日常業(yè)務(wù)處理.....................................52

5.報(bào)表編制........................................58

6.報(bào)表分析........................................58

I.《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)》上機(jī)實(shí)驗(yàn)

《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)》上機(jī)指導(dǎo)書(shū)

適用專(zhuān)業(yè)：會(huì)計(jì)學(xué)學(xué)時(shí)：20

編寫(xiě)人：邱強(qiáng)審定人：陸萍

一、實(shí)習(xí)性質(zhì)與目的

《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)》上機(jī)實(shí)習(xí)是會(huì)計(jì)學(xué)專(zhuān)業(yè)重要的實(shí)踐性環(huán)節(jié)，與《會(huì)計(jì)信息

系統(tǒng)》課程配套的綜合性實(shí)驗(yàn)。

本實(shí)驗(yàn)需要20學(xué)時(shí)，共5個(gè)與課堂理論教學(xué)配套的實(shí)驗(yàn)組成，要求學(xué)生在

學(xué)完相應(yīng)的知識(shí)點(diǎn)后按順序進(jìn)行。通過(guò)本課程的上機(jī)實(shí)習(xí)，能夠使學(xué)生功學(xué)以至

用，提高會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)應(yīng)用技能。

二以及實(shí)習(xí)內(nèi)容以及時(shí)間安排與組織形式

按照教學(xué)計(jì)劃，實(shí)習(xí)內(nèi)容與計(jì)劃安排如下表:

序號(hào)實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目學(xué)時(shí)內(nèi)容實(shí)驗(yàn)性質(zhì)

1總賬與報(bào)表系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)81以及系統(tǒng)初始化2以及綜合性實(shí)驗(yàn)

日常業(yè)務(wù)處理3以及期末

處理4以及報(bào)表

2固定資產(chǎn)子系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)4固定資產(chǎn)卡片管理以及固綜合性實(shí)驗(yàn)

定資產(chǎn)減少與增加的業(yè)務(wù)

處理

3工資子系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)2工資計(jì)算與分配處理綜合性實(shí)驗(yàn)

4應(yīng)付賬款子系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)3應(yīng)付賬款系統(tǒng)初始設(shè)置與綜合性實(shí)驗(yàn)

采購(gòu)業(yè)務(wù)處理

5應(yīng)收賬款子系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)3應(yīng)收賬款系統(tǒng)初始設(shè)置與綜合性實(shí)驗(yàn)

銷(xiāo)售業(yè)務(wù)處理

合計(jì)20

三以及參考書(shū)目

1以及《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)》,，溫作民，中國(guó)林業(yè)出版社，2001年出版。

2以及《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)》，黃正瑞，暨南大學(xué)出版社，1995年出版。

3以及《電算化會(huì)計(jì)》，袁樹(shù)民，上海三聯(lián)書(shū)店，1995年出版。

4以及《會(huì)計(jì)管理信息系統(tǒng)》，楊周南，首都經(jīng)貿(mào)大學(xué)出版社，2004年出版。

四以及實(shí)習(xí)報(bào)告要求

學(xué)生在完成規(guī)定實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目后，以書(shū)面形式獨(dú)立完成《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)上機(jī)實(shí)驗(yàn)

報(bào)告》，報(bào)告按實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目進(jìn)行撰寫(xiě)，要求內(nèi)容完整以及結(jié)構(gòu)齊全以及書(shū)寫(xiě)規(guī)范。

五以及成績(jī)平定辦法

1以及根據(jù)《南京林業(yè)大學(xué)實(shí)習(xí)教學(xué)工作管理規(guī)定》，考核成績(jī)采用五級(jí)計(jì)分制，

分為優(yōu)以及良以及中以及及格以及不及格。

2以及成績(jī)由兩部分組成：實(shí)習(xí)表現(xiàn)包括出勤情況以及實(shí)習(xí)態(tài)度以及實(shí)驗(yàn)問(wèn)題回

答情況等，占30%；實(shí)習(xí)質(zhì)量包括任務(wù)完成情況以及實(shí)驗(yàn)操作熟練程度以及實(shí)習(xí)

報(bào)告質(zhì)量等，占70%。

《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)》實(shí)驗(yàn)一

實(shí)驗(yàn)題目：總賬子系統(tǒng)（用友U8）和通用會(huì)計(jì)報(bào)表子系統(tǒng)（用友U8）

實(shí)驗(yàn)?zāi)康呐c要求：

1以及掌握如何建立賬套以及如何進(jìn)行用戶(hù)及權(quán)限的設(shè)置；

2以及掌握賬套的引入與輸出；

3以及掌握總賬子系統(tǒng)的初始設(shè)置并理解初始設(shè)置的意義；

4以及掌握總賬子系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理；

5以及掌握總賬子系統(tǒng)的期末處理；

6以及熟悉總賬子系統(tǒng)的主要工作。

7以及掌握如何創(chuàng)建報(bào)表文件；

8以及掌握?qǐng)?bào)表格式定義；

9以及掌握?qǐng)?bào)表公式定義；

10以及掌握?qǐng)?bào)表數(shù)據(jù)的生成；

11以及掌握如何利用報(bào)表模板生成一張報(bào)表；

12以及理解報(bào)表編制的原理及流程。

實(shí)驗(yàn)資料：

一以及賬套及初始化資料

1以及創(chuàng)建公司機(jī)構(gòu)及賬套

公司機(jī)構(gòu)代碼：01

公司名稱(chēng)：北京三A有限公司

賬套號(hào)：001

賬套名稱(chēng)：三A公司

企業(yè)類(lèi)型：工業(yè)企業(yè)

公司地址：北京市海淀區(qū)

單位郵編：100080

公司聯(lián)系電話(huà)：62666666

賬套啟用日期：2006年1月1日

會(huì)計(jì)期間：自然會(huì)計(jì)年度期間

稅務(wù)登記號(hào)：110100086827206

開(kāi)戶(hù)銀行：工行北京分行海淀支行

開(kāi)戶(hù)行賬號(hào):07659372010

記賬本位幣：人民幣；貨幣代碼：RMB

分類(lèi)編碼方案（未指定采用系統(tǒng)默認(rèn)）：

客戶(hù)以及供應(yīng)商分類(lèi)編碼級(jí)次：2編碼結(jié)構(gòu)：2-3

部門(mén)編碼級(jí)次：2編碼結(jié)構(gòu)：2T

職員編碼級(jí)次：1編碼結(jié)構(gòu)：3

結(jié)算方式編碼級(jí)次：1編碼結(jié)構(gòu)：2

科目編碼級(jí)次：3編碼結(jié)構(gòu)：4-2-2

數(shù)據(jù)精度：系統(tǒng)默認(rèn)

預(yù)置科目：是

二以及用戶(hù)設(shè)置

用戶(hù)名認(rèn)證方式用戶(hù)組權(quán)限

華工密碼認(rèn)證（001）系統(tǒng)管理員以及財(cái)不需授權(quán)

務(wù)主管

李明密碼認(rèn)證（002）一般用戶(hù)組授予所有權(quán)限

劉力密碼認(rèn)證（003）一般用戶(hù)組授予除總賬憑證審核以及記

賬以及結(jié)賬外所有權(quán)限

王紅密碼認(rèn)證（004）一般用戶(hù)組授予除總賬憑證填制外所有

權(quán)限

三以及系統(tǒng)基礎(chǔ)資料

1以及外幣及外匯設(shè)置:

幣別代碼幣別名稱(chēng)記賬匯率折算方式匯率類(lèi)型

HKD港幣1.08原幣X匯率=本幣浮動(dòng)匯率

USD美元8.3原幣X匯率=本幣浮動(dòng)匯率

2以及憑證類(lèi)型設(shè)置

代碼簡(jiǎn)稱(chēng)憑證名稱(chēng)

JP記記賬憑證

3以及結(jié)算方式：支票以及現(xiàn)金

4以及客戶(hù)資料：

代碼名稱(chēng)

01華北地區(qū)

01001北京長(zhǎng)城公司

01002天津津門(mén)公司

02華東地區(qū)

02001上海明珠公司

02002上海大偉公司

02003江蘇華豐廠

02004山東魯興公司

5以及部門(mén)資料

代碼名稱(chēng)

01管理部

02財(cái)務(wù)部

03銷(xiāo)售部

031銷(xiāo)售一部

032銷(xiāo)售二部

04采購(gòu)部

041采購(gòu)一部

05生產(chǎn)部

051機(jī)一車(chē)間

052機(jī)二車(chē)間

053裝配車(chē)間

06倉(cāng)庫(kù)

6以及職員資料

代碼姓名所在部門(mén)

001華工財(cái)務(wù)部

002李明管理部

003劉力財(cái)務(wù)部

004王紅財(cái)務(wù)部

005黎去采購(gòu)一部

006王化采購(gòu)一部

007王亮倉(cāng)庫(kù)

008李競(jìng)銷(xiāo)售一部

009李備銷(xiāo)售二部

010王強(qiáng)機(jī)一車(chē)間

7以及供應(yīng)商資料

代碼名稱(chēng)

01北京地區(qū)

01001ABC公司

01002京升公司

02上海地區(qū)

02001三強(qiáng)公司

四以及會(huì)計(jì)科目維護(hù)

1以及在己經(jīng)預(yù)置一級(jí)科目的基礎(chǔ)上增加以下會(huì)計(jì)科目:

科目代碼科目名稱(chēng)備注數(shù)量單輔助核算

位

1001現(xiàn)金資產(chǎn)以及普通以

及三欄

100201工行資產(chǎn)以及銀行以

及三欄

100202中行資產(chǎn)以及銀行以外幣核算（美元）

及復(fù)幣

100203建行資產(chǎn)以及銀行以外幣核算（港元）

及復(fù)幣

1133其他應(yīng)收款

113301職員個(gè)人往來(lái)

1211原材料

121101甲材料資產(chǎn)以及普通以公斤

及數(shù)量

121102乙材料資產(chǎn)以及普通以公斤

及數(shù)量

1201物資采購(gòu)

120101甲材料資產(chǎn)以及普通以公斤

及數(shù)量

120102乙材料資產(chǎn)以及普通以公斤

及數(shù)量

2171應(yīng)交稅金

217105應(yīng)交所得稅負(fù)債以及普通以

及三欄

217101增值稅負(fù)債以及普通以

及三欄

21710101進(jìn)項(xiàng)稅負(fù)債以及普通以

及三欄

21710105銷(xiāo)項(xiàng)稅負(fù)債以及普通以

及三欄

21710102已交稅金負(fù)債以及普通以

及三欄

1301待攤費(fèi)用資產(chǎn)以及普通以

及三欄

130101書(shū)報(bào)費(fèi)資產(chǎn)以及普通以

及三欄

5502管理費(fèi)用損益以及普通以分部門(mén)

及三欄

550201工資及福利損益以及普通以分部門(mén)

及三欄

550202折舊費(fèi)損益以及普通以分部門(mén)

及三欄

550203差旅費(fèi)損益以及普通以分部門(mén)

及三欄

550204通訊費(fèi)損益以及普通以分部門(mén)

及三欄

550205其他損益以及普通以分部門(mén)

及三欄

4101生產(chǎn)成本成本以及普通以分部門(mén)

及三欄

410101基本生產(chǎn)成成本以及普通以分部門(mén)

本及三欄

410102輔助生產(chǎn)成成本以及普通以分部門(mén)

本及三欄

41010101工資及福利成本以及普通以分部門(mén)

及三欄

4105制造費(fèi)用成本以及普通以分部門(mén)

及三欄

410501折舊費(fèi)成本以及普通以分部門(mén)

及三欄

410502工資及福利成本以及普通以分部門(mén)

及三欄

5101主營(yíng)業(yè)務(wù)收損益以及普通以分部門(mén)

入及三欄

5503財(cái)務(wù)費(fèi)用損益以及普通以

及三欄

550301利息損益以及普通以

及三欄

550302匯兌損益損益以及普通以

及三欄

2以及修改一級(jí)科目:

科目代碼科目名稱(chēng)備注數(shù)量單位輔助核算

1131應(yīng)收賬款資產(chǎn)以及三欄客戶(hù)往來(lái)

2121應(yīng)付賬款負(fù)債以及三欄供應(yīng)商往來(lái)

1501固定資產(chǎn)資產(chǎn)以及普通以分部門(mén)

及三欄

1502累計(jì)折舊資產(chǎn)以及普通以分部門(mén)

及三欄

1505固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備資產(chǎn)以及普通以分部門(mén)

及三欄

五以及期初余額

科目名稱(chēng)外幣/數(shù)量借方余額貸方余額

現(xiàn)金40000

銀行存款一工商銀行350000

銀行存款一建設(shè)銀行200000(HKD)216000

銀行存款一中國(guó)銀行300000(USD)2490000

應(yīng)收賬款250000

應(yīng)收票據(jù)20000

原材料一甲材料50050000

原材料一乙材料50075000

待攤費(fèi)用一書(shū)報(bào)費(fèi)1500

壞賬準(zhǔn)備10000

應(yīng)交所得稅94500

固定資產(chǎn)5600000

累計(jì)折舊900000

應(yīng)付賬款400000

短期借款300000

實(shí)收資本7400000

其他應(yīng)收款一職員劉力5000

其他應(yīng)收款一職員李明7000

合計(jì)91045009104500

其中：

（1）應(yīng)收賬款科目明細(xì)表

客戶(hù)時(shí)間事由金額

北京長(zhǎng)城公司2005/11/05銷(xiāo)貨款70000

天津津門(mén)公司2005/10/25銷(xiāo)貨款100000

上海大偉公司2005/03/20銷(xiāo)貨款80000

合計(jì)250000

（2）應(yīng)付賬款科目明細(xì)表

供應(yīng)商時(shí)間事由金額

ABC公司2005/09/10購(gòu)料150000

京升公司2005/06/30購(gòu)料180000

三強(qiáng)公司2005/11/15購(gòu)料70000

合計(jì)400000

（3）各部門(mén)固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)

科目部門(mén)代碼/名稱(chēng)借/貸期初余額

固定資產(chǎn)01管理部217000

02財(cái)務(wù)部270000

031銷(xiāo)售一部160000

032銷(xiāo)售二部150000

041采購(gòu)一部163000

051機(jī)一車(chē)間1650000

052機(jī)二車(chē)間2040000

053裝配車(chē)間950000

小計(jì)5600000

累計(jì)折舊01管理部100000

02財(cái)務(wù)部120000

031銷(xiāo)售一部40000

032銷(xiāo)售二部60000

041采購(gòu)一部62000

051機(jī)一車(chē)間250000

053裝配車(chē)間268000

小計(jì)900000

補(bǔ)充說(shuō)明：

1以及賬套號(hào)設(shè)置范圍為001-999；

2以及客戶(hù)及供應(yīng)商資料中包含客戶(hù)和供應(yīng)商的分類(lèi)資料;

3以及該企業(yè)為增值稅一般納稅人，適用增值稅率為17%；

實(shí)驗(yàn)步驟：

1以及上機(jī)前熟悉一下實(shí)驗(yàn)資料，對(duì)日常業(yè)務(wù)處理中給出的各項(xiàng)業(yè)務(wù)編制會(huì)計(jì)分

錄，其中計(jì)提固定資產(chǎn)折舊不需處理；

2以及啟動(dòng)“系統(tǒng)管理”程序，選擇【系統(tǒng)】菜單的【注冊(cè)】項(xiàng)，以系統(tǒng)管理

員進(jìn)行注冊(cè)，第一次的口令為空；

3以及設(shè)置操作員以及建立帳套以及分配操作員權(quán)限；

4以及啟動(dòng)“系統(tǒng)控制臺(tái)”程序，選擇所建的賬套，以賬套主管進(jìn)行注冊(cè)，選擇

“基礎(chǔ)信息”中的“基礎(chǔ)檔案”進(jìn)行各項(xiàng)基礎(chǔ)檔案的設(shè)置；

5以及啟動(dòng)“總賬”程序，以賬套主管進(jìn)行注冊(cè)，錄入各科目的初始余額；（注：

這一步完成后務(wù)必進(jìn)行一次賬套輸出）

6以及進(jìn)行總賬業(yè)務(wù)處理。

7以及啟動(dòng)“UFO表”程序，編輯生成資產(chǎn)負(fù)責(zé)表和利潤(rùn)表

實(shí)驗(yàn)上繳材料：

1、總賬科目余額表

2、資產(chǎn)負(fù)債表

3、利潤(rùn)表

4、上機(jī)報(bào)告

附：日常賬務(wù)處理

1以及1日，向ABC公司購(gòu)入甲材料1500公斤，單價(jià)120元/公斤，計(jì)180000

元，尚未付款。

2以及3日，購(gòu)入計(jì)算機(jī)5臺(tái)，其中裝配車(chē)間1臺(tái)，價(jià)款（含增值稅）12000元，

財(cái)務(wù)部4臺(tái)價(jià)款（含增值稅）48000元，以銀行存款支付；同日，財(cái)務(wù)部購(gòu)入打

印機(jī)3臺(tái)，價(jià)款（含增值稅）27000元，以銀行存款支付。

3以及5日，從工行提取現(xiàn)金20000元備用。

4以及7日，以工行存款支付ABC公司部分材料款200000元，其中20000元

為償還前欠貨款。

5以及9日，銷(xiāo)售一部向山東魯能公司銷(xiāo)售A產(chǎn)品，銷(xiāo)售價(jià)款400000元，該批

產(chǎn)品實(shí)際成本180000元，產(chǎn)品已經(jīng)發(fā)出，貨款尚未收到。

6以及13日，償還前欠京升公司貨款180000元。

7以及15日，銷(xiāo)售二部向上海明珠公司銷(xiāo)售A產(chǎn)品，銷(xiāo)售價(jià)款300000元，產(chǎn)

品已經(jīng)發(fā)出，貨款未收。

8以及15日，職員王紅因私向公司借款5000元。

9以及20日，采購(gòu)一部從京升公司購(gòu)買(mǎi)乙材料500公斤，單價(jià)115元/公斤，貨

已到，未入庫(kù)，貨款暫欠。

10以及20日，收到大連某廠捐贈(zèng)刨床一臺(tái)，原值200000元，已提折舊10000

元，重估價(jià)值165000元，交接手續(xù)已經(jīng)辦完，機(jī)床交付機(jī)一車(chē)間使用，尚可使

用6年。

11以及24日，收到大偉公司去年所欠貨款80000元。

12以及25日，收到某外商交來(lái)投資款20000美元，存入中行美元戶(hù)，當(dāng)日匯率

8.35。

13以及計(jì)提折舊

14以及28日，從工行提取現(xiàn)金300000元準(zhǔn)備發(fā)放工資。

15以及29日，支付職工工資。

16以及30日，收回津門(mén)公司前欠貨款100000元，存入工行。

17以及30日，支付本月通訊費(fèi)4000元，其中銷(xiāo)售一部1500元，銷(xiāo)售二部1200

元，采購(gòu)一部500元，管理部600元，財(cái)務(wù)部200元。

《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)》實(shí)驗(yàn)二

實(shí)驗(yàn)題目：固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)（用友U8）

實(shí)驗(yàn)?zāi)康模?以及掌握固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)的初始設(shè)置；

2以及掌握固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理;

3以及掌握固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)的期末處理;

4以及熟悉固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)的主要工作。

實(shí)驗(yàn)資料:

一以及基礎(chǔ)資料

1以及資產(chǎn)類(lèi)別資料

單

編類(lèi)別凈殘使計(jì)提折舊條件折舊方法

位

用

碼名稱(chēng)值率

年

限

01房屋及建筑物5幢50一定提折舊平均年限法

011房屋5幢50一定提折舊平均年限法

012建筑物5幢50一定提折舊平均年限法

02通用設(shè)備310由使用狀態(tài)決定是否提折平均年限法

舊

021生產(chǎn)用設(shè)備310由使用狀態(tài)決定是否提折平均年限法

III

022非生產(chǎn)用設(shè)備310由使用狀態(tài)決定是否提折平均年限法

舊

03交通運(yùn)輸設(shè)備3輛10由使用狀態(tài)決定是否提折工作量法

舊

031生產(chǎn)用運(yùn)輸設(shè)備3輛10由使用狀態(tài)決定是否提折工作量法

舊

032非生產(chǎn)用運(yùn)輸設(shè)備3輛10由使用狀態(tài)決定是否提折工作量法

舊

04電子及其他通訊設(shè)5臺(tái)5由使用狀態(tài)決定是否提折平均年限法

備舊

041生產(chǎn)用設(shè)備5臺(tái)5由使用狀態(tài)決定是否提折平均年限法

舊

042非生產(chǎn)用設(shè)備5臺(tái)5由使用狀態(tài)決定是否提折平均年限法

舊

2以及部門(mén)資料見(jiàn)實(shí)驗(yàn)一

3以及部門(mén)及對(duì)應(yīng)折舊資料

車(chē)間以及部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目

管理部門(mén)管理費(fèi)用一一折舊費(fèi)

財(cái)務(wù)部管理費(fèi)用一一折舊費(fèi)

銷(xiāo)售部管理費(fèi)用一一折舊費(fèi)

采購(gòu)部管理費(fèi)用一一折舊費(fèi)

倉(cāng)庫(kù)管理費(fèi)用一一折舊費(fèi)

生產(chǎn)部門(mén)制造費(fèi)用一一折舊費(fèi)

4以及固定資產(chǎn)原始卡片資料

類(lèi)別編所在部增加方式經(jīng)濟(jì)用開(kāi)始累計(jì)折

名稱(chēng)數(shù)量原值

碼門(mén)途使用日期舊

辦公樓011管理部1在建工程轉(zhuǎn)經(jīng)營(yíng)用1998-6-2150000235000

入0

廠房011機(jī)一1在建工程轉(zhuǎn)經(jīng)營(yíng)用1998-6-13950000146500

入

廠房011機(jī)二1在建工程轉(zhuǎn)經(jīng)營(yíng)用1998-6-22100000180000

入0

廠房011裝配1在建工程轉(zhuǎn)經(jīng)營(yíng)用1998-6-10960000160000

入

生產(chǎn)線021機(jī)一1直接購(gòu)入經(jīng)營(yíng)用1998-12-230000045000

1

生產(chǎn)線021機(jī)二1直接購(gòu)入經(jīng)營(yíng)用1998-12-132000048000

5

平臺(tái)021裝配1直接購(gòu)入經(jīng)營(yíng)用1998-12-143000064500

8

計(jì)算機(jī)042財(cái)務(wù)部3直接購(gòu)入經(jīng)營(yíng)用1998-12-8240003600

計(jì)算機(jī)042銷(xiāo)售一2直接購(gòu)入經(jīng)營(yíng)用1998-12-8160002400

部

計(jì)算機(jī)042銷(xiāo)售二2直接購(gòu)入經(jīng)營(yíng)用1998-12-8160002400

部

計(jì)算機(jī)042采購(gòu)部2直接購(gòu)入經(jīng)營(yíng)用1998-12-8160002400

計(jì)算機(jī)042管理部2直接購(gòu)入經(jīng)營(yíng)用1998-12-8160002400

消防設(shè)022管理部1直接購(gòu)入經(jīng)營(yíng)用1998-12-9520007800

備

二以及企業(yè)2006年1月發(fā)生的涉及固定資產(chǎn)的業(yè)務(wù)

1以及3日，購(gòu)入計(jì)算機(jī)5臺(tái)，其中裝配車(chē)間1臺(tái)，價(jià)款（含增值稅）12000元，

財(cái)務(wù)部4臺(tái)價(jià)款（含增值稅）48000元，以銀行存款支付；同日，財(cái)務(wù)部購(gòu)入打

印機(jī)3臺(tái)，價(jià)款（含增值稅）27000元，以銀行存款支付。

卡片名稱(chēng)類(lèi)別所在部數(shù)經(jīng)濟(jì)用途開(kāi)始使用時(shí)原值

序號(hào)編碼門(mén)量間

計(jì)

算

014042財(cái)務(wù)部4經(jīng)營(yíng)用2006/1/348000

機(jī)

015計(jì)算042裝配車(chē)1經(jīng)營(yíng)用2006/1/312000

機(jī)間

016打印042財(cái)務(wù)部3經(jīng)營(yíng)用2006/1/327000

機(jī)

2以及20日，收到大連某廠捐贈(zèng)刨床一臺(tái)，原值200000元，已提折舊10000

元，重估價(jià)值165000元，交接手續(xù)已經(jīng)辦完，機(jī)床交付機(jī)一車(chē)間使用，尚可使

用6年。

3以及計(jì)提折舊

4以及減少固定資產(chǎn)：將固定資產(chǎn)卡片中的一臺(tái)計(jì)算機(jī)報(bào)廢，該資產(chǎn)編碼是

04202008o清理E費(fèi)用以現(xiàn)金支付.，殘值收入存入銀行。

清理日期清理數(shù)量清理費(fèi)用殘值收入變動(dòng)方式

2006/1/2015001000報(bào)廢

實(shí)驗(yàn)步驟及要求:

1、上機(jī)前熟悉一下實(shí)驗(yàn)資料；

2、在總賬子系統(tǒng)上機(jī)實(shí)驗(yàn)中，在錄入各科目的初始余額后進(jìn)行過(guò)一次賬套的輸

出，將此賬套通過(guò)“系統(tǒng)管理”程序引入；

3、啟動(dòng)“固定資產(chǎn)”程序，注冊(cè)進(jìn)入上面引入的賬套；

4、固定資產(chǎn)類(lèi)別編碼：采用最大4級(jí)10位，用戶(hù)根據(jù)需要自行定義級(jí)數(shù)以及每

級(jí)長(zhǎng)度。建議采用國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)2112方式。

5、固定資產(chǎn)編碼設(shè)定規(guī)則：類(lèi)別編碼+部門(mén)編碼+卡片序號(hào)。其中，部門(mén)編碼2

級(jí)，2-1；卡片序號(hào)長(zhǎng)度3位。

6、卡片項(xiàng)目格式采用標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定，登賬科目缺省時(shí)，系統(tǒng)默認(rèn)：固定資產(chǎn)（1501）,

累計(jì)折舊（1502）；對(duì)賬科目：固定資產(chǎn)原值為1501——固定資產(chǎn)，累計(jì)折

舊為1502一一累計(jì)折舊。

7、按照實(shí)驗(yàn)資料的要求進(jìn)行固定資產(chǎn)子系統(tǒng)賬套的初始化設(shè)置（即有關(guān)賬套參

數(shù)的配置）；

8、進(jìn)行固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的初始設(shè)置，包括資產(chǎn)類(lèi)別設(shè)置以及部門(mén)對(duì)應(yīng)科目設(shè)置

以及增減方式設(shè)置以及使用狀況設(shè)置以及折舊方法設(shè)置等；

9、進(jìn)行固定資產(chǎn)增減變動(dòng)的日常業(yè)務(wù)處理；

10、計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，并生成相應(yīng)的憑證；

11>與總賬子系統(tǒng)對(duì)賬；

12、進(jìn)行一些賬表的查詢(xún)；

13以及期末結(jié)賬。

實(shí)驗(yàn)上繳材料：

1、固定資產(chǎn)明細(xì)賬

2、上機(jī)報(bào)告

《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)》實(shí)驗(yàn)三

實(shí)驗(yàn)題目：工資管理子系統(tǒng)（用友U8）

實(shí)驗(yàn)?zāi)康模?以及掌握工資管理子系統(tǒng)的初始設(shè)置；

2以及掌握工資管理子系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理;

3以及掌握工資管理子系統(tǒng)的期末處理;

4以及熟悉工資管理子系統(tǒng)的主要工作。

實(shí)驗(yàn)資料：

一、公司基礎(chǔ)資料見(jiàn)總賬實(shí)驗(yàn)

二、基礎(chǔ)資料

1、工資管理參數(shù)設(shè)置方案

類(lèi)別名稱(chēng)：全體員工

是否多類(lèi)別：否

幣別：人民幣

是否銀行代發(fā)：是

是否代扣所得稅：是

是否扣零：是

結(jié)賬與總賬同步

2、職員資料

代碼姓名所在部門(mén)職員類(lèi)別個(gè)人賬號(hào)

001華工財(cái)務(wù)部管理人員1101234756

002李明管理部管理人員1101234757

003劉力財(cái)務(wù)部管理人員1101234758

004王紅財(cái)務(wù)部管理人員1101234759

005黎去采購(gòu)一部生產(chǎn)管理人員1101234760

006王化采購(gòu)一部生產(chǎn)管理人員1101234761

007王亮倉(cāng)庫(kù)生產(chǎn)管理人員1101234762

008李競(jìng)銷(xiāo)售一部銷(xiāo)售人員1101234763

009李備銷(xiāo)售二部銷(xiāo)售人員1101234764

010王強(qiáng)機(jī)一車(chē)間生產(chǎn)人員1101234765

3、銀行資料

代碼名稱(chēng)賬號(hào)長(zhǎng)度

1001工行河海支行10

4、工資項(xiàng)目設(shè)置

項(xiàng)目名稱(chēng)類(lèi)型位數(shù)屬性

職員代碼文字其他

職員姓名文字其他

部門(mén)文字其他

基本工資數(shù)值2增項(xiàng)

浮動(dòng)工資數(shù)值2增項(xiàng)

津貼數(shù)值2增項(xiàng)

加班數(shù)值2增項(xiàng)

獨(dú)補(bǔ)數(shù)值2增項(xiàng)

病假數(shù)值2減項(xiàng)

事假數(shù)值2減項(xiàng)

應(yīng)發(fā)合計(jì)數(shù)值2增項(xiàng)

房租水電數(shù)值2減項(xiàng)

代扣所得稅數(shù)值2減項(xiàng)

醫(yī)療保險(xiǎn)數(shù)值2減J：貞

養(yǎng)老保險(xiǎn)數(shù)值2減項(xiàng)

工會(huì)費(fèi)數(shù)值2減項(xiàng)

扣款合計(jì)數(shù)值2減項(xiàng)

實(shí)發(fā)合計(jì)數(shù)值2增項(xiàng)

個(gè)人賬號(hào)文字

其中，工資計(jì)算公式：

公式名稱(chēng)：全體員工

應(yīng)發(fā)合計(jì)=基本工資+浮動(dòng)工資+津貼+加班+獨(dú)補(bǔ)

扣款合計(jì)=病假+事假+房租水電+代扣所得稅+醫(yī)療保險(xiǎn)+養(yǎng)老保險(xiǎn)+工會(huì)費(fèi)

實(shí)發(fā)合計(jì)=應(yīng)發(fā)合計(jì)-扣款合計(jì)

5、職員工資數(shù)據(jù)

一

員基本浮動(dòng)津貼加班獨(dú)補(bǔ)病假事假房租醫(yī)療養(yǎng)老工會(huì)

名工資工資水電保險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)

華工18001000600300250369015

李明1800900380150151602867.512

劉力18006503802001501702467.512

王紅18006503802801502067.512

黎去900100010015150305010

王化800100010015125255010

王亮8001000100300134255010

李競(jìng)5001100200124255010

李備5001600200152255010

王強(qiáng)8001000400450110255010

6、個(gè)人所得稅資料

應(yīng)稅所得=應(yīng)發(fā)合計(jì)-獨(dú)補(bǔ)-醫(yī)療保險(xiǎn)-養(yǎng)老保險(xiǎn)

基本扣除：1600

7、工資分配

分配名稱(chēng)工資分配

憑證字記

摘要內(nèi)容分配工資費(fèi)用分配比例100%

部門(mén)職員類(lèi)別工資項(xiàng)目費(fèi)用科目工資科目

管理部管理人員應(yīng)發(fā)合計(jì)管理費(fèi)用一一工資及應(yīng)付工資

福利

財(cái)務(wù)部管理人員應(yīng)發(fā)合計(jì)管理費(fèi)用一一工資及應(yīng)付工資

福利

銷(xiāo)售部銷(xiāo)售人員應(yīng)發(fā)合計(jì)營(yíng)業(yè)費(fèi)用一一工資及應(yīng)付工資

福利

采購(gòu)以及生產(chǎn)管理人應(yīng)發(fā)合計(jì)制造費(fèi)用一一工資及應(yīng)付工資

倉(cāng)庫(kù)員福利

生產(chǎn)部生產(chǎn)人員應(yīng)發(fā)合計(jì)生產(chǎn)成本一一工資及應(yīng)付工資

福利

8、福利費(fèi)用分配表

分配名稱(chēng)福利費(fèi)分配

憑證字記

摘要內(nèi)容計(jì)提職工福利分配比例14%

費(fèi)

部門(mén)職員類(lèi)別工資項(xiàng)目費(fèi)用科目工資科目

管理部管理人員應(yīng)發(fā)合計(jì)管理費(fèi)用一一工資及福應(yīng)付福利費(fèi)

利

財(cái)務(wù)部管理人員應(yīng)發(fā)合計(jì)管理費(fèi)用一一工資及福應(yīng)付福利費(fèi)

利

銷(xiāo)售部銷(xiāo)售人員應(yīng)發(fā)合計(jì)營(yíng)業(yè)費(fèi)用一一工資及福應(yīng)付福利費(fèi)

利

采購(gòu)以及生產(chǎn)管理人員應(yīng)發(fā)合計(jì)制造費(fèi)用一一工資及福應(yīng)付福利費(fèi)

倉(cāng)庫(kù)利

生產(chǎn)部生產(chǎn)人員應(yīng)發(fā)合計(jì)生產(chǎn)成本一一工資及福應(yīng)付福利費(fèi)

利

實(shí)驗(yàn)步驟及要求：

1以及上機(jī)前熟悉一下實(shí)驗(yàn)資料；

2以及在總賬子系統(tǒng)上機(jī)實(shí)驗(yàn)中，在錄入各科目的初始余額后進(jìn)行過(guò)一次賬套的

輸出，將此賬套通過(guò)“系統(tǒng)管理”程序引入；

3以及啟動(dòng)“工資”程序，注冊(cè)進(jìn)入上面引入的賬套；

4以及按照實(shí)驗(yàn)資料的要求進(jìn)行工資子系統(tǒng)賬套的初始化設(shè)置（即有關(guān)賬套參數(shù)

的配置）；

5以及進(jìn)行工資管理子系統(tǒng)的初始設(shè)置，包括人員類(lèi)別設(shè)置以及人員檔案設(shè)置以

及工資項(xiàng)目設(shè)置以及工資計(jì)算公式定義以及個(gè)人所得稅計(jì)算扣減設(shè)置等；

6以及錄入職員工資數(shù)據(jù)，進(jìn)行工資計(jì)算匯總；

7以及進(jìn)行工資費(fèi)用分配，福利費(fèi)用分配并生成相應(yīng)憑證；

8以及在總賬子系統(tǒng)中查詢(xún)這張憑證；

9以及進(jìn)行一些賬表的查詢(xún)；

10以及期末結(jié)賬。

實(shí)驗(yàn)上繳材料：

1、工資明細(xì)表

2、分錢(qián)清單

3、代扣個(gè)人所得稅明細(xì)表

4、上機(jī)報(bào)告

《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)》實(shí)驗(yàn)四

實(shí)驗(yàn)題目：應(yīng)付賬款子系統(tǒng)（用友U8）

實(shí)驗(yàn)?zāi)康模?以及掌握應(yīng)付賬款子系統(tǒng)的初始設(shè)置;

2以及掌握采購(gòu)業(yè)務(wù)的日常處理；

3以及掌握應(yīng)付賬款的日常業(yè)務(wù)處理；

4以及理解應(yīng)付賬款子系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)之間的關(guān)

系。

實(shí)驗(yàn)資料：

一以及基礎(chǔ)資料見(jiàn)總賬實(shí)驗(yàn)

二以及初始設(shè)置資料

1以及供應(yīng)商資料

代碼名稱(chēng)

01北京地區(qū)

01001ABC公司

01002京升公司

02上海地區(qū)

02001三強(qiáng)公司

2以及應(yīng)付賬款初始數(shù)據(jù)

供應(yīng)單日期部門(mén)業(yè)事由發(fā)生額商數(shù)量單應(yīng)付日期往來(lái)科

據(jù)

商務(wù)品價(jià)目

類(lèi)

a

型貝

ABC采2005/9/10采購(gòu)黎購(gòu)料20000甲2001002006/1/10應(yīng)付賬

公司購(gòu)一部去130000乙1000130款

發(fā)

票

京升

采2005/6/30采購(gòu)?fù)踬?gòu)料55000甲5001102005/12/30應(yīng)付賬

公

司

購(gòu)一部化125000乙1000125款

發(fā)

票

三強(qiáng)采2005/11/15采購(gòu)黎購(gòu)料70000甲7001002006/2/15應(yīng)付賬

公司購(gòu)一部去款

發(fā)

西

xK

三以及日常業(yè)務(wù)

1以及1日，向ABC公司購(gòu)入甲材料1500公斤，單價(jià)120元/公斤，180000

元，尚未付款。

2以及7日，以工行存款支付ABC公司部分材料款200000元，其中20000元

為償還前欠貨款。

3以及13日，償還前欠京升公司貨款180000元。

4以及20日，采購(gòu)一部從京升公司購(gòu)買(mǎi)乙材料500公斤，單價(jià)115元/公斤，貨

已到，未入庫(kù)，貨款暫欠。

實(shí)驗(yàn)步驟及要求：

一、啟動(dòng)應(yīng)付賬款子系統(tǒng)，進(jìn)行初始設(shè)置；

二、對(duì)2002年1月份發(fā)生的采購(gòu)業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)的處理;

三、與總賬子系統(tǒng)對(duì)賬；

四、期末結(jié)賬；

五、進(jìn)行各項(xiàng)賬表的查詢(xún)輸出。

實(shí)驗(yàn)上繳材料：

1、應(yīng)付賬款明細(xì)賬

2以及上機(jī)報(bào)告

《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)》實(shí)驗(yàn)五

實(shí)驗(yàn)題目：應(yīng)收賬款系統(tǒng)

實(shí)驗(yàn)?zāi)康模?/p>

1、掌握應(yīng)收賬款系統(tǒng)的初始設(shè)置

2、掌握應(yīng)收賬款系統(tǒng)的日常處理

3、理解應(yīng)收賬款系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系

實(shí)驗(yàn)資料：

一、基礎(chǔ)資料見(jiàn)總賬實(shí)驗(yàn)

二、初始設(shè)置

1以及基本要求

壞賬計(jì)提方法：應(yīng)收賬款余額百分比法

壞賬損失科目：管理費(fèi)用一一壞賬損失

壞賬準(zhǔn)備科目：壞賬準(zhǔn)備

計(jì)提壞賬科目：應(yīng)收賬款

計(jì)提比例：0.5%

2以及單據(jù)審核與制單可為同一人

3以及客戶(hù)資料

代碼名稱(chēng)

01華北地區(qū)

01001北京長(zhǎng)城公司

01002天津津門(mén)公司

02華東地區(qū)

02001上海明珠公司

02002上海大偉公司

02003江蘇華豐廠

02004山東魯興公司

4以及應(yīng)收賬款數(shù)據(jù)

單

客戶(hù)單據(jù)日期部門(mén)業(yè)務(wù)IHII往來(lái)發(fā)生商品數(shù)量應(yīng)收

價(jià)

職員類(lèi)型員科目額日期

北

京

銷(xiāo)售2005/11/05銷(xiāo)售李競(jìng)銷(xiāo)售應(yīng)收50000A產(chǎn)品1005002005/12/5

長(zhǎng)

公發(fā)票?部賬款

城

司

津

天

銷(xiāo)售2005/10/25銷(xiāo)售李備銷(xiāo)售應(yīng)收72000A產(chǎn)品1504802006/1/25

津

公發(fā)票二部賬款

門(mén)

司簽發(fā)日李備銷(xiāo)售應(yīng)收28000B產(chǎn)品1402002006/1/25

2005/10/25票據(jù)

其他

劉力2005/8/1850002006/2

收

i:應(yīng)

票

款

其

他

李明應(yīng)收2005/10/370002006/10

收

應(yīng)

單

款

上海

李克