審計(jì)報(bào)告整改報(bào)告范文（6篇）

審計(jì)報(bào)告整改報(bào)告范文（6篇）審計(jì)報(bào)告整改報(bào)告范文篇1

近年來，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和各行各業(yè)的日益完善，企業(yè)的內(nèi)部管理和規(guī)范化運(yùn)營顯得尤為重要。而作為企業(yè)內(nèi)部管理的一項(xiàng)重要環(huán)節(jié)，審計(jì)工作更是不行或缺的。審計(jì)報(bào)告作為審計(jì)工作的產(chǎn)物，不僅能夠幫助企業(yè)發(fā)覺問題，更能指導(dǎo)企業(yè)進(jìn)行整改，使企業(yè)內(nèi)部管理更加合規(guī)化、規(guī)范化。下面將通過一個(gè)審計(jì)報(bào)告整改報(bào)告范文的案例，來探討企業(yè)在審計(jì)后如何編寫整改報(bào)告，以及整改報(bào)告的重要性。

審計(jì)發(fā)覺的問題

針對(duì)某企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)工作，審計(jì)人員發(fā)覺了以下幾個(gè)問題：

1.資金管理不規(guī)范：企業(yè)在資金運(yùn)用、歸集等方面存在明顯管理漏洞，導(dǎo)致資金流失和運(yùn)用混亂。

2.人力資源管理不當(dāng)：企業(yè)人力資源安排不合理，部分崗位缺乏人員，而另一些崗位人員過剩，造成效率低下。

3.內(nèi)部限制缺失：審計(jì)發(fā)覺企業(yè)內(nèi)部限制體系不完善，風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)薄弱，存在肯定的管理漏洞。

4.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)較大：企業(yè)在一些關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)存在違規(guī)操作，風(fēng)險(xiǎn)隱患較大。

整改方案

針對(duì)上述問題，企業(yè)制定了以下整改方案：

1.加強(qiáng)資金管理：建立健全的資金管理制度，明確資金運(yùn)用權(quán)限和流程，加強(qiáng)對(duì)資金的監(jiān)控和審計(jì)。

2.優(yōu)化人力資源配置：對(duì)各崗位進(jìn)行重新評(píng)估，調(diào)整人員配置，合理支配人力資源，提高工作效率。

3.完善內(nèi)部限制體系：建立健全的內(nèi)部限制制度，加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)管和審核，提升風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。

4.加強(qiáng)合規(guī)管理：加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的合規(guī)培訓(xùn)，明確合規(guī)責(zé)任，加強(qiáng)對(duì)違規(guī)行為的監(jiān)管和懲罰。

整改效果

經(jīng)過一段時(shí)間的整改措施實(shí)施，企業(yè)取得了明顯的效果：

1.資金管理得到了規(guī)范，資金流失得到有效遏制，資金運(yùn)用更加明確透亮。

2.人力資源配置得到優(yōu)化，工作效率得到提升，人力資源利用率大幅提高。

3.內(nèi)部限制體系得到完善，企業(yè)內(nèi)部管理更加規(guī)范化，風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)得到提升。

4.合規(guī)管理方面取得顯著成效，關(guān)鍵業(yè)務(wù)操作得到規(guī)范，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)大幅降低。

整改報(bào)告的重要性

審計(jì)報(bào)告整改報(bào)告范文所展示的案例表明，整改報(bào)告在企業(yè)內(nèi)部管理中具有重要的作用。首先，整改報(bào)告能夠幫助企業(yè)明確問題所在，并制定出切實(shí)可行的整改方案，有利于企業(yè)內(nèi)部管理的規(guī)范化和提升經(jīng)營效率。其次，整改報(bào)告也具有對(duì)外溝通的作用，能夠向外部股東、合作伙伴、監(jiān)管部門等證明企業(yè)對(duì)發(fā)覺的問題有著主動(dòng)的應(yīng)對(duì)看法，愛護(hù)了企業(yè)的聲譽(yù)和信譽(yù)。最終，整改報(bào)告也是企業(yè)自身管理水平和執(zhí)行實(shí)力的一次檢驗(yàn)，能夠幫助企業(yè)不斷總結(jié)閱歷，完善內(nèi)部管理制度，提升整體競爭力。

綜上所述，審計(jì)報(bào)告整改報(bào)告范文所展示的案例以及整改報(bào)告的重要性都表明，企業(yè)在審計(jì)后編寫整改報(bào)告是非常必要的。企業(yè)應(yīng)當(dāng)充分重視審計(jì)工作帶來的問題，主動(dòng)制定整改方案，并將整改狀況剛好向各方公開，不斷提升企業(yè)的內(nèi)部管理水平。只有如此，企業(yè)才能在激烈的市場競爭中立于不敗之地。

審計(jì)報(bào)告整改報(bào)告范文篇2

青山鋪鎮(zhèn)人民政府：

20xx年2月，鎮(zhèn)財(cái)經(jīng)監(jiān)督管理領(lǐng)導(dǎo)組派出審計(jì)組對(duì)社區(qū)居委會(huì)20xx年1月―20xx年2月20日賬務(wù)進(jìn)行了審計(jì)，對(duì)發(fā)覺的問題提出了處理建議。我們主動(dòng)落實(shí)整改，現(xiàn)就整改狀況匯報(bào)如下：

一、財(cái)政財(cái)務(wù)收支方面

1、白條支付各種費(fèi)用款項(xiàng)

社區(qū)20xx年―20xx年有白條支付各類工程款現(xiàn)象，還有20xx―20xx年其他費(fèi)用報(bào)銷也有部分白紙條。未能根據(jù)長縣政發(fā)【20xx】24號(hào)《長沙縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)（關(guān)于加強(qiáng)村級(jí)財(cái)務(wù)管理的若干規(guī)定）的通知》第30條“預(yù)付工程款和共產(chǎn)結(jié)算均必需運(yùn)用本縣稅務(wù)機(jī)關(guān)供應(yīng)的發(fā)票，禁止運(yùn)用白條支付”的規(guī)定。隨著鎮(zhèn)三資管理的不斷規(guī)范，各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度將更加完善，白條支付現(xiàn)象不會(huì)再出現(xiàn)。

2、大量運(yùn)用現(xiàn)金結(jié)算

社區(qū)在支付各項(xiàng)費(fèi)用和結(jié)算工程款時(shí)，均采納現(xiàn)金支付方式支付。不符合中國人民銀行印發(fā)的銀發(fā)【20xx】430號(hào)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)大額現(xiàn)金支付管理的通知》第一條第五款“開戶單位轉(zhuǎn)賬結(jié)算起點(diǎn)以上的支付，必需運(yùn)用轉(zhuǎn)賬結(jié)算”的規(guī)定。對(duì)此，鎮(zhèn)黨委政府已責(zé)成我社區(qū)規(guī)范財(cái)務(wù)核算管理，對(duì)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)財(cái)務(wù)制度，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)行為，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定，堅(jiān)決杜絕大額現(xiàn)金支付項(xiàng)目工程款現(xiàn)象。

3、原始憑證審批程序不到位，費(fèi)用支出無明細(xì)，報(bào)賬不規(guī)范。不符合長縣政發(fā)【20xx】24號(hào)《長沙縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)（關(guān)于加強(qiáng)村級(jí)財(cái)務(wù)管理的若干規(guī)定）的通知》第20條“原始憑證不完善或?qū)徟掷m(xù)不完善，中心應(yīng)當(dāng)退回并要求更正補(bǔ)充…”的規(guī)定。如20xx年3月10號(hào)憑證，列支其他支出-社會(huì)保障支出1561015元，用于社區(qū)新建、清理、修理工程款，附其單位開具的鋼筋、水泥、砂石發(fā)票金額104500元。缺少居民代表大會(huì)通過的會(huì)議記錄且發(fā)票金額較工程款金額少52485元，事后快速補(bǔ)齊了用工工資表等相關(guān)手續(xù)。對(duì)此，我社區(qū)在加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理，按財(cái)務(wù)管理程序，對(duì)手續(xù)不全的報(bào)賬支出單據(jù)，財(cái)務(wù)人員可以拒絕入賬。

4、上級(jí)撥款未作收入掛往來

不符合《村集體經(jīng)濟(jì)組織會(huì)計(jì)制度》第26條“村集體經(jīng)濟(jì)組織獲得的財(cái)政等有關(guān)部門的補(bǔ)助資金應(yīng)計(jì)入補(bǔ)助收入”的規(guī)定。由于村級(jí)報(bào)賬員業(yè)務(wù)水平不精，對(duì)村級(jí)賬務(wù)科目處理理解錯(cuò)誤，如將20xx年、20xx年的居民衛(wèi)生費(fèi)、單位衛(wèi)生費(fèi)收入未進(jìn)入社區(qū)賬戶，而是做環(huán)保經(jīng)費(fèi)的工資干脆發(fā)到保潔員，造成坐收坐支現(xiàn)象。居委會(huì)講督促財(cái)會(huì)人員加強(qiáng)學(xué)習(xí)，主動(dòng)參與政府部門單位組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高他們的業(yè)務(wù)實(shí)力和水平。

二、社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面

審計(jì)中指出在賬務(wù)管理處理中，對(duì)部分工程項(xiàng)目建設(shè)資金為設(shè)置專帳核算，以及檔案管理不規(guī)范等問題，不符合長縣政發(fā)【20xx】84號(hào)《長沙縣人民政府關(guān)于印發(fā)（關(guān)于規(guī)范村級(jí)工程建設(shè)管理的若干規(guī)定）的通知》第18條“各級(jí)村級(jí)工程建設(shè)過程中形成的資料…應(yīng)當(dāng)建好獨(dú)立的技術(shù)檔案盒文書檔案并妥當(dāng)保存…”規(guī)定。鐘對(duì)上述問題，社區(qū)將加強(qiáng)規(guī)范檔案、重要會(huì)議記錄的管理，明確檔案管理人員，做到統(tǒng)一管理，對(duì)合同從簽訂到保管以及變更的各項(xiàng)程序，手續(xù)做到進(jìn)一步規(guī)范。

除對(duì)上述鎮(zhèn)財(cái)經(jīng)監(jiān)督管理領(lǐng)導(dǎo)組派出的審計(jì)組查出的問題進(jìn)行了整改外，社區(qū)將借這次機(jī)會(huì)，對(duì)所涉及的各類專項(xiàng)項(xiàng)目的專項(xiàng)資金以及村級(jí)工程規(guī)范管理上，嚴(yán)格執(zhí)行三資管理的各項(xiàng)規(guī)章制度，防止類似問題再次發(fā)生。

審計(jì)報(bào)告整改報(bào)告范文篇3

市審計(jì)局于今年3月至4月派出審計(jì)組對(duì)我委20xx年度預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支狀況進(jìn)行了審計(jì)，發(fā)覺了一些問題，提出了幾項(xiàng)審計(jì)整改要求。依據(jù)審計(jì)提出的整改要求，我委高度重視，召開了專題會(huì)議進(jìn)行探討，對(duì)整改進(jìn)行了部署，并組織進(jìn)行了仔細(xì)整改。現(xiàn)就審計(jì)報(bào)告中提出問題的整改狀況報(bào)告如下：

一、關(guān)于“年初預(yù)算編制不完整”問題

由于20xx年度以前市財(cái)政局未要求市直全部單位將上年結(jié)余資金列入預(yù)算進(jìn)行申報(bào)，因此，我委在申報(bào)20xx年預(yù)算草案時(shí)，未申報(bào)上年結(jié)余資金，造成部門預(yù)算編制不完整。20xx年度我委已嚴(yán)格根據(jù)市財(cái)政局要求將上年結(jié)余資金列入了20xx年部門預(yù)算草案。

在今后的部門預(yù)算編制過程中我委將照實(shí)反映資金結(jié)余狀況，確保部門預(yù)算編制完整，真實(shí)。

二、關(guān)于“預(yù)算約束力不強(qiáng)”問題

為了充分調(diào)動(dòng)縣市區(qū)做好爭資立項(xiàng)和其他發(fā)改工作的主動(dòng)性主動(dòng)性，我委對(duì)縣市區(qū)發(fā)改局進(jìn)行了以項(xiàng)目建設(shè)、爭資立項(xiàng)等工作為主要內(nèi)容的工作考核，并賜予了適當(dāng)?shù)慕?jīng)費(fèi)嘉獎(jiǎng)。經(jīng)我委20xx年3月第四次委務(wù)會(huì)探討，從我委自籌經(jīng)費(fèi)中列支20xx年各縣市區(qū)發(fā)改工作績效考核獎(jiǎng)金27萬元。

今后，我委將規(guī)范對(duì)縣市區(qū)發(fā)改工作績效評(píng)估工作，根據(jù)預(yù)算管理體制的要求，支配運(yùn)用財(cái)政資金。

三、關(guān)于“決算報(bào)表編制不精確”問題

經(jīng)核實(shí)，我委在編制20xx年度部門決算時(shí)，將少反映的254.2萬元，列入了其他商品和服務(wù)支出，未列入上年項(xiàng)目結(jié)余，導(dǎo)致決算報(bào)表編制不精確。我委已和市財(cái)政局連接，將在編制20xx年部門決算時(shí)調(diào)整20xx年上年項(xiàng)目結(jié)余數(shù)據(jù)，保證決算報(bào)表編制的精確性和真實(shí)性。

今后，我委將在編制決算報(bào)表時(shí)，切實(shí)做到內(nèi)容完整、數(shù)字真實(shí)。

四、關(guān)于“公務(wù)卡消費(fèi)支出比例遠(yuǎn)低于25%的規(guī)定”問題

經(jīng)核實(shí)，造成此問題的主要緣由是我委工作性質(zhì)特別，比如每年發(fā)放全市固定資產(chǎn)投資獎(jiǎng)等現(xiàn)金支出額度較大，致使拉低了公務(wù)卡支付比例。今年以來，我委已對(duì)公務(wù)卡結(jié)算管理進(jìn)行了進(jìn)一步規(guī)范，要求各科室嚴(yán)格根據(jù)《郴州市財(cái)政局關(guān)于進(jìn)一步深化集中收入制度改革的通知》(郴財(cái)庫[20xx]261號(hào))和《郴州市人民政府辦公室轉(zhuǎn)發(fā)市財(cái)政局等部門關(guān)于進(jìn)一步推動(dòng)全市公務(wù)卡改革的實(shí)施看法的通知》文件精神，凡是能夠運(yùn)用公務(wù)卡結(jié)算的，要堅(jiān)決運(yùn)用公務(wù)卡結(jié)算。突出強(qiáng)調(diào)出差的住宿費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、交通費(fèi)等支出，要嚴(yán)格按規(guī)定用公務(wù)卡結(jié)算。

今后，我委將根據(jù)審計(jì)報(bào)告提出的整改要求，進(jìn)一步落實(shí)整改措施，加強(qiáng)單位預(yù)算管理，做好預(yù)決算編制工作，建立健全經(jīng)費(fèi)管理制度，規(guī)范財(cái)政資金運(yùn)用，嚴(yán)格公務(wù)卡支付管理，提高公務(wù)卡支付比例，杜絕經(jīng)費(fèi)支出中的漏洞。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。

審計(jì)報(bào)告整改報(bào)告范文篇4

一、五年來經(jīng)費(fèi)收支狀況的審查看法

經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)對(duì)本級(jí)財(cái)務(wù)工作報(bào)告進(jìn)行了仔細(xì)的審議。認(rèn)為，五年來工會(huì)財(cái)務(wù)工作適應(yīng)工會(huì)組織改革與發(fā)展的須要，不斷加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作，針對(duì)各類新狀況、新問題，實(shí)行了多方面的有效措施。在工會(huì)經(jīng)費(fèi)的收繳、管理和運(yùn)用等方面貫徹“增收節(jié)支、量入為出、統(tǒng)籌兼顧、保證重點(diǎn)”的工作原則，使工會(huì)經(jīng)費(fèi)做到了收支平衡，尚有結(jié)余。

經(jīng)審定，20x年至20x年，鄉(xiāng)總工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支狀況如下：總收入為元。包括：縣總工會(huì)撥入活動(dòng)經(jīng)費(fèi)元，鄉(xiāng)財(cái)政補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)元，會(huì)員會(huì)費(fèi)收入元，其他收入元。

五年總支出為元。其中：上解縣總工會(huì)經(jīng)費(fèi)元，職工活動(dòng)費(fèi)元，其它支出元。截至20x年底，經(jīng)費(fèi)結(jié)余為13131.89元。

經(jīng)審議，五年來鄉(xiāng)工會(huì)財(cái)務(wù)工作嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)政法規(guī)，遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，不斷加強(qiáng)內(nèi)部財(cái)務(wù)制度建設(shè)，規(guī)范財(cái)務(wù)工作管理，并能主動(dòng)組織經(jīng)費(fèi)收入，將各項(xiàng)支出嚴(yán)格限制在預(yù)算范圍內(nèi)。在收好、管好、用好工會(huì)經(jīng)費(fèi)方面做了大量工作，有效地削減了漏撥和欠撥經(jīng)費(fèi)的現(xiàn)象，使撥交經(jīng)費(fèi)數(shù)額逐年穩(wěn)步增長，保證了各項(xiàng)工作的開展。同時(shí)留意合理調(diào)配經(jīng)費(fèi)，節(jié)約不必要的開支，儲(chǔ)備了肯定的經(jīng)費(fèi)，為工會(huì)更好地開展工作奠定了基礎(chǔ)。進(jìn)一步加強(qiáng)核算，建立了三級(jí)帳目管理，做到了帳證、帳表、帳帳相符，經(jīng)費(fèi)收支帳務(wù)清晰、真實(shí)，財(cái)務(wù)核算工作符合規(guī)定。

為了更好實(shí)現(xiàn)今后五年工會(huì)工作目標(biāo)，在已經(jīng)有了必要經(jīng)費(fèi)結(jié)余儲(chǔ)備的基礎(chǔ)上，我們認(rèn)為：鄉(xiāng)總工會(huì)今后要適當(dāng)擴(kuò)大職工活動(dòng)費(fèi)和工會(huì)業(yè)務(wù)費(fèi)的支出比例，關(guān)注熱點(diǎn)，活躍基層，培育典型，加大重點(diǎn)工作的投入，提高工會(huì)經(jīng)費(fèi)的運(yùn)用效益，為工會(huì)工作供應(yīng)牢靠的保證。堅(jiān)持勤儉節(jié)約的精神，發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗的工作作風(fēng)，保證必要的經(jīng)費(fèi)結(jié)余儲(chǔ)備，以防風(fēng)險(xiǎn)。

二、仔細(xì)履行職責(zé)，全面推動(dòng)經(jīng)審監(jiān)督工作五年來，仔細(xì)貫徹x大精神，仔細(xì)履行職責(zé)，全面推動(dòng)經(jīng)審監(jiān)督工作。強(qiáng)化組織建設(shè)，完善制度體系，主動(dòng)開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)；依法獨(dú)立實(shí)施審查、審計(jì)，加大經(jīng)審監(jiān)督力度，加強(qiáng)工會(huì)廉政建設(shè)，促進(jìn)工會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)規(guī)范運(yùn)作，在工會(huì)整體工作中發(fā)揮了主動(dòng)作用，取得了顯著成果。

（一）加強(qiáng)制度建設(shè)，完善經(jīng)審工作機(jī)制

工會(huì)經(jīng)審委員會(huì)是代表會(huì)員群眾對(duì)工會(huì)財(cái)務(wù)收支、運(yùn)用和財(cái)產(chǎn)管理狀況進(jìn)行審查監(jiān)督的組織。加強(qiáng)經(jīng)審組織建設(shè)，配備高素養(yǎng)的經(jīng)審干部，是搞好經(jīng)審工作的基礎(chǔ)。五年來，經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)加強(qiáng)了對(duì)基層工會(huì)經(jīng)審組織建設(shè)和隊(duì)伍建設(shè)，要求基層工會(huì)經(jīng)審會(huì)做到“三同時(shí)”，即在工會(huì)委員會(huì)換屆選舉時(shí)要同時(shí)考察、同時(shí)選舉、同時(shí)報(bào)批工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)，在經(jīng)審委員退休、調(diào)離時(shí)做到剛好增補(bǔ)委員，把政治素養(yǎng)高、作風(fēng)正派、有專業(yè)學(xué)問的干部選配到經(jīng)審工作崗位上。

注意制度建設(shè)，是促進(jìn)經(jīng)審工作規(guī)范化管理的保證。五年來，鄉(xiāng)工會(huì)經(jīng)審會(huì)注意經(jīng)審工作制度建設(shè)，做到“三個(gè)堅(jiān)持”。即：堅(jiān)持對(duì)本級(jí)財(cái)務(wù)預(yù)決算“必審”制度；堅(jiān)持經(jīng)審會(huì)定期向工會(huì)委員會(huì)報(bào)告工作制度；堅(jiān)持經(jīng)審會(huì)學(xué)習(xí)制度。促進(jìn)了經(jīng)審工作的制度化、規(guī)范化建設(shè)。

（二）強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高經(jīng)審干部的自身素養(yǎng)

隨著改革開放的不斷深化和市場經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，針對(duì)工會(huì)干部和經(jīng)審干部變動(dòng)較大的現(xiàn)狀，強(qiáng)化經(jīng)審干部的培訓(xùn)工作。在培訓(xùn)中突出國家法律、法規(guī)的應(yīng)用和經(jīng)審工作綜合分析實(shí)力的提高，達(dá)到了對(duì)參與培訓(xùn)人員的業(yè)務(wù)指導(dǎo)、道德教化和信息溝通的目的，使經(jīng)審干部明確了新時(shí)期工會(huì)經(jīng)審工作的精神，駕馭了工作要領(lǐng)。

（三）扎實(shí)做好經(jīng)審工作

實(shí)行基層工會(huì)經(jīng)審工作臺(tái)帳化管理，把臺(tái)帳作為經(jīng)審工作自我約束管理的載體，將工作安排、會(huì)議內(nèi)容、審計(jì)工作、工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)撥、問題建議等內(nèi)容都反映在經(jīng)審工作臺(tái)帳上，實(shí)現(xiàn)了整體、動(dòng)態(tài)的管理。

（四）深化調(diào)查探討，提高經(jīng)審工作整體水平切實(shí)加強(qiáng)基層工會(huì)經(jīng)審工作狀況的調(diào)查探討，全面分析和把握經(jīng)審工作發(fā)展趨勢(shì)及存在的困難和問題，為制定政策、開展工作奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。通過聽取匯報(bào)、查看資料、召開座談會(huì)等方式，了解工會(huì)經(jīng)審工作的現(xiàn)狀、存在困難及問題。

經(jīng)過五年的工作實(shí)踐，我們深深感受到：工會(huì)領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持是做好經(jīng)費(fèi)審查工作的關(guān)鍵；經(jīng)審干部的工作水平和素養(yǎng)是做好經(jīng)審工作的基礎(chǔ)；行政經(jīng)費(fèi)的支持是做好工會(huì)工作的保證。

審計(jì)報(bào)告整改報(bào)告范文篇5

依據(jù)你單位對(duì)我局進(jìn)行的20xx年度預(yù)算執(zhí)行狀況下發(fā)的《審計(jì)報(bào)告》(白審財(cái)報(bào)〔20xx〕第5號(hào))中指出的我單位在20xx年度預(yù)算執(zhí)行狀況中存在的問題，我單位主動(dòng)進(jìn)行了整改，現(xiàn)將整改狀況報(bào)告如下：

一、關(guān)于部分排污費(fèi)的預(yù)算支配及運(yùn)用不符合規(guī)定的狀況。

整改狀況：下一步的預(yù)算經(jīng)費(fèi)支配，我單位將嚴(yán)格根據(jù)排污費(fèi)運(yùn)用的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行支配，確保資金?？顚Ｓ?。

二、關(guān)于部分排污費(fèi)的征收管理不符合規(guī)定的狀況。

1、下達(dá)排污費(fèi)繳納通知單較早，但送時(shí)間較晚;未實(shí)行按季征收、而是一次性送達(dá)及排污費(fèi)繳納通知單無下達(dá)日期，無送達(dá)回證日期，無計(jì)算復(fù)核人簽字的問題。

整改狀況：我局于20xx年8月開展排污費(fèi)征收自查自糾后已做了明確規(guī)定，排污費(fèi)的計(jì)算、審核、送達(dá)等環(huán)節(jié)的工作接受7天的辦結(jié)制度，每個(gè)環(huán)節(jié)的辦結(jié)時(shí)間不得超過7天。堅(jiān)決杜絕排污費(fèi)繳納通知單時(shí)間較早，送達(dá)時(shí)間較晚及未按時(shí)征收等現(xiàn)象的發(fā)生。

2、未能完全根據(jù)《排污費(fèi)的征收管理程序》的要求按時(shí)申報(bào)，登記審核，申報(bào)核定、計(jì)算征收和繳納的規(guī)定程序執(zhí)行的問題。

整改狀況：20xx年7月為規(guī)范排污費(fèi)征收程序，我局明確了計(jì)算，審核、復(fù)核排污費(fèi)人員，嚴(yán)格根據(jù)《排污費(fèi)的征收管理程序》的要求按時(shí)申報(bào)，登記審核，申報(bào)核定、計(jì)算征收和繳納的規(guī)定程序執(zhí)行。

三、關(guān)于以旅行社發(fā)票報(bào)銷差旅費(fèi)的狀況。

整改狀況：我局已于20xx年7月19日，繳納了3萬元的罰款，今后我單位肯定根據(jù)審計(jì)要求，進(jìn)一步規(guī)范我局財(cái)務(wù)制度，絕不允許同類問題發(fā)生。

四、關(guān)于超撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)的狀況。

整改狀況：我局已于20xx年7月16日、8月9日，分別歸還了行政2.9萬元和1.78萬元，合計(jì)4.68萬元。今后我單位肯定嚴(yán)格根據(jù)《關(guān)于規(guī)范用行政經(jīng)費(fèi)對(duì)工會(huì)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充規(guī)定(暫行)》白府辦通【20xx】81號(hào)文件執(zhí)行，同時(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員對(duì)基礎(chǔ)政策、文件、方法的學(xué)習(xí)，杜絕此類現(xiàn)象的發(fā)生。

五、關(guān)于出納現(xiàn)金短款5837元的狀況。

整改狀況：我單位出現(xiàn)的出納現(xiàn)金短款5837元的狀況已在盤點(diǎn)期內(nèi)馬上進(jìn)行了訂正，同時(shí)在局職工大會(huì)上進(jìn)行了指責(zé)，出納人員寫了書面檢查，深刻相識(shí)到了問題的嚴(yán)峻性。在今后的工作中，我單位肯定嚴(yán)格要求會(huì)計(jì)和出納人員，嚴(yán)格執(zhí)行《行政單位會(huì)計(jì)制度》，做到賬款日清月結(jié)，賬款相符。

六、關(guān)于加強(qiáng)項(xiàng)目的建設(shè)管理的狀況。

整改狀況：1、監(jiān)測(cè)站修理改造和設(shè)備購置工程。2、粑粑坳小灣河工程于20xx年7月開工建設(shè)，該工程將在三個(gè)月內(nèi)建設(shè)完畢。3、七彩湖排污溝改造項(xiàng)目于20xx年7月驗(yàn)收。

七、關(guān)于加強(qiáng)專項(xiàng)資金的運(yùn)用，提高資金的運(yùn)用效益的狀況。

整改狀況：我局已將結(jié)余的資金全部支配在20xx年的預(yù)算資金中，預(yù)料在20xx年底全部撥付完成。

八、關(guān)于加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的狀況。

整改狀況：我局已督促財(cái)務(wù)人員及相關(guān)人員加強(qiáng)學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)法》和區(qū)政府各項(xiàng)會(huì)計(jì)規(guī)定，完善相關(guān)制度、規(guī)范用油、辦公品、酒類的領(lǐng)用程序，規(guī)范憑證歸檔。

審計(jì)報(bào)告整改報(bào)告范文篇6

青山鋪鎮(zhèn)人民政府：

20xx年2月，鎮(zhèn)財(cái)經(jīng)監(jiān)督管理領(lǐng)導(dǎo)組派出審計(jì)組對(duì)社區(qū)居委會(huì)20xx年1月—20xx年2月20日賬務(wù)進(jìn)行了審計(jì)，對(duì)發(fā)覺的問題提出了處理建議。我們主動(dòng)落實(shí)整改，現(xiàn)就整改狀況匯報(bào)如下：

一、財(cái)政財(cái)務(wù)收支方面

1、白條支付各種費(fèi)用款項(xiàng)

社區(qū)20xx年—20xx年有白條支付各類工程款現(xiàn)象，還有20xx—20xx年其他費(fèi)用報(bào)銷也有部分白紙條。未能根據(jù)長縣政發(fā)【20xx】24號(hào)《長沙縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)（關(guān)于加強(qiáng)村級(jí)財(cái)務(wù)管理的若干規(guī)定）的通知》第30條“預(yù)付工程款和共產(chǎn)結(jié)算均必需運(yùn)用本縣稅務(wù)機(jī)關(guān)供應(yīng)的發(fā)票，禁止運(yùn)用白條支付”的規(guī)定。隨著鎮(zhèn)三資管理的不斷規(guī)范，各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度將更加完善，白條支付現(xiàn)象不會(huì)再出現(xiàn)。

2、大量運(yùn)用現(xiàn)金結(jié)算

社區(qū)在支付各項(xiàng)費(fèi)用和結(jié)算工程款時(shí)，均采納現(xiàn)金支付方式支付。不符合中國人民銀行印發(fā)的銀發(fā)【20xx】430號(hào)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)大額現(xiàn)金支付管理的通知》第一條第五款“開戶單位轉(zhuǎn)賬結(jié)算起點(diǎn)以上的支付，必需運(yùn)用轉(zhuǎn)賬結(jié)算”的規(guī)定。對(duì)此，鎮(zhèn)黨委政府已責(zé)成我社區(qū)規(guī)范財(cái)務(wù)核算管理，對(duì)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)財(cái)務(wù)制度，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)行為，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定，堅(jiān)決杜絕大額現(xiàn)金支付項(xiàng)目工程款現(xiàn)象。

3、原始憑證審批程序不到位，費(fèi)用支出無明細(xì)，